中国石化上海石油化工股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告毕马威华振会计师事务所

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

毕马威华振专字第2601192号

中国石化上海石油化工股份有限公司董事会：

我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国石化上海石油化工股份有限公司（以下简称“上海石化”）2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2026年3月18日签发了标准的无保留意见的审计报告。

在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的上海石化2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)执行了有限保证的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，上海石化编制了汇总表。设计、执行和维护与编制和列报汇总表相关的内部控制、如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是上海石化管理层的责任。

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对汇总表发表鉴证意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定

执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否注意到任何事项使我们相信汇总表所载财务信息与我们审计财务报表时上海石化提供的会计资料和经审计财务报表的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对汇总表实施了核对程序。

根据我们所执行的程序，我们没有注意到任何事项使我们相信汇总表所载信息与我们审计上海石化2025年度财务报表时上海石化提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。

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毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)—中国合伙制会计

师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。-中国石化上海石油化工股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

金额单位：万元非经营性资金资金占用占用方与上市上市公司核算2025年期初占2025年度占用2025年度占2025年度偿2025年期占用形成占用性质占用方名称公司的关联关的会计科目用资金余额累计发生金额用资金的利还累计发生末占用资原因

系(不含利息)息(如有)金额金余额

现控股股东、不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用实际控制人及其附属企业

小计----------

前控股股东、不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用实际控制人及其附属企业

小计----------其他关联方及不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用其附属企业

小计----------

总计----------

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：万元其他关联资金资金往来方名称往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度往2025年度往2025年度偿还2025年期末往来形成往来性质往来司的关联关系的会计科目来资金余额来累计发生金来资金的利息累计发生金额往来资金余原因

额(不含利息)(如有)额

中国石油化工股控股公司应收账款860.369997.0无(70781.3)76.0销售经营性往来份有限公司

中国石油化工股控股公司其他应收款10.010.9无(20.9)-提供服务经营性往来份有限公司

中国石油化工股控股公司下属应收账款69185.95430069.2无(5426482.7)72772.4销售经营性往来份有限公司及子子公司和合营公司和合营公司公司

中国石油化工股控股公司下属其他应收款992.37322.2无(8306.8)7.7提供服务经营性往来份有限公司及子子公司和合营公司和合营公司公司

大股东及其附中国石油化工股控股公司下属预付账款101.8549165.5无(544203.9)5063.4采购经营性往来属企业份有限公司及子子公司和合营公司和合营公司公司

中国石油化工集最终控股公司应收账款-12101.8无(12101.8)-销售经营性往来团公司控制的同下属子公司及级附属公司分公司

中国石油化工集最终控股公司其他应收款-1494.2无(1494.2)-提供服务经营性往来团公司控制的同下属子公司及级附属公司分公司

中国石油化工集最终控股公司预付账款-24367.4无(24366.3)1.1采购经营性往来团公司控制的同属下子公司及级附属公司分公司

中国石油化工集最终控股公司其他非流动资-471.9无-471.9采购经营性往来团公司控制的同属下子公司及产级附属公司分公司关联自然人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

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2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）

金额单位：万元其他关联资金资金往来方名称往来方与上市公上市公司核算2025年期初往2025年度往2025年度往2025年度偿还2025年期往来形成往来性质往来司的关联关系的会计科目来资金余额来累计发生金来资金的利累计发生金额末往来资原因

额(不含利息)息(如有)金余额

上海赛科石油化上市公司之联预付账款-1368.2无(1368.2)-采购经营性往来工有限责任公司营公司

上海石化林德气上市公司之合应收账款45.41544.5无(1556.8)33.1销售经营性往来体有限责任公司营公司

上海赛科石油化上市公司之联应收账款-110087.6无(110087.6)-销售经营性往来工有限责任公司营公司

上海石化岩谷气上市公司之合应收账款-(3170.5)无3170.5-销售经营性往来体开发有限公司营公司

上海金森石油树上市公司之联应收账款-(28.6)无28.6-销售经营性往来脂有限公司营公司

上海金环石油萘上市公司之联应收账款-10435.2无(10435.2)-销售经营性往来开发有限公司营公司

浙江金联港务有上市公司之联应收账款52.0164.6无(216.6)-销售经营性往来限公司营公司

上海阿自倍尔控上市公司之联应收账款-254.7无(254.7)-销售经营性往来制仪表有限公司营公司其他关联方及

上海化学工业区上市公司之联应收账款-178.1无(178.1)-销售经营性往来其附属企业物流有限公司营公司

中车成型科技上市公司之联应收账款-13.9(13.9)-销售经营性往来（青岛）有限营公司公司

上海石电能源有上市公司之联应收账款-116.2无(116.2)-销售经营性往来限公司营公司

上海石化设备检上市公司之合应收账款-178.6无(178.6)-销售经营性往来验检测有限公司营公司

上海金山巴陵新上市公司之合应收账款-5755.2无(3048.9)2706.3销售经营性往来材料有限公司营公司

上海赛科石油化上市公司之联其他应收款53.8444.7无(480.6)17.9提供服务经营性往来工有限责任公司营公司

上海石化岩谷气上市公司之合其他应收款-3170.5无(3170.5)-提供服务经营性往来体开发有限公司营公司

上海石化设备检上市公司之合其他应收款-22.2无(22.2)-提供服务经营性往来验检测有限公司营公司

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