阳煤化工:阳煤化工股份有限公司关于2022年上半年阳泉煤业集团财务有限责任公司风险评估报告

阳煤化工股份有限公司

关于2022年上半年阳泉煤业集团财务有限责任

公司风险评估报告

阳煤化工股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关规定要求，通过查验阳泉煤业集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）

的《企业法人营业执照》与《金融许可证》等证件，审阅财务公司《2022年上半年财务报表》，对其资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况如下：

一、财务公司基本情况

财务公司成立于1988年1月23日，是由华阳新材料科技集团有限公司（以下简称“华阳集团”）、山西华阳集团新能股份有限公司（以下简称“华阳股份”）及山西三维华邦集团有限公司（以下简称“三维华邦”）共同收购原四通集团财务公司重组设立，其中：华阳集团出资613678327.55元，占注册资本的50%，华阳股份出资

490942662.02元，占注册资本的40%，三维华邦出资122735665.51元，占注册资本的10%。

2018年华阳集团对财务公司增资1000000000.00元。增资后出

资额及股权比例为：华阳集团出资1165797791.76元，占注册资本的65.51%，华阳股份出资490942662.02元，占注册资本的27.59%，三维华邦出资122735665.51元，占注册资本的6.90%。

1统一社会信用代码：91140300101957143F

法定代表人：王玉明

注册资本：1779476119.29元人民币

注册地址：山西省阳泉市矿区北大西街29号

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的

咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部

转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票一、二级市场投资除外）；成员单位产品的融资租赁。

财务公司治理层由股东会、董事会和监事会组成。

二、财务公司内部控制基本情况

（一）控制环境

财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设审计委员会和风险管理委员会。总经理及其经营班子对公司行使经营权，经理层下设信贷审查委员会和投资决策委员会。财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。

财务公司内设机构按职能划分为综合工作部、计划经营部、风险

合规部、金融市场业务部、信贷业务部、结算业务部、投资业务部七个部门，组织机构图如下：

2（二）风险评估

财务公司按照监管部门管理要求，建立了覆盖各业务层次、各管理层次的全面风险管理体系，确保及时发现、控制和处置风险，促进财务公司健康、稳健运行。

财务公司各业务部门根据各项业务的不同特点制定各自不同的

标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，并根据评估结果制定相应的风险应对措施。财务公司开展操作风险与内部控制自我评估，完成风险预警体系建设，提升风险识别、评估及控制的效率。

（三）控制活动

信用风险管理方面，财务公司建立了完善的信贷业务风险控制体系和风险地图，各部门能够认真落地风险控制要求。

流动性风险管理方面，财务公司通过与各成员单位充分沟通，资金运作计划性持续加强，流动性风险始终处于可控状态。

操作风险管理方面，财务公司严格执行内部控制要求，并持续细化审查审批操作规范和风险控制标准，加强员工操作风险责任考核，

3运用信息化手段强化审批程序、授权、授信、风险点管控等内控措施。

三、财务公司经营管理及风险管理情况