2023年半年度报告

公司代码：600692公司简称：亚通股份上海亚通股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人梁峻、主管会计工作负责人翟云云及会计机构负责人（会计主管人员）王达声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，包括政策风险、市场风险、经营风险、财务风险等，敬请查阅经营情况讨论与分析中公司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................17

第五节环境与社会责任...........................................18

第六节重要事项..............................................19

第七节股份变动及股东情况.........................................23

第八节优先股相关情况...........................................26

第九节债券相关情况............................................26

第十节财务报告..............................................27载有董事长亲笔签名的公司2023年半年度报告文本；

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管盖章的会计报表；

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告原件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义崇明区国资委指上海市崇明区国有资产监督管理委员会亚通和谐指上海亚通和谐投资发展有限公司西盟物贸指上海西盟物贸有限公司亚通通信指上海亚通通信工程有限公司同瀛宏明指上海同瀛宏明房地产开发有限公司善巨国际指上海善巨国际贸易有限公司齐闳房产指上海齐闳房地产开发有限公司上海亚通出租指上海亚通出租汽车有限公司崇明亚通出租指上海崇明亚通出租汽车有限公司亚通文化指上海亚通文化传播有限公司中居投资指上海中居投资发展有限公司银马实业指上海银马实业有限公司混凝土公司指上海环岛混凝土制品有限公司玮银建设指上海玮银建设工程有限公司亚岛新能源指上海亚岛新能源科技有限公司长鸿兴通指上海长鸿兴通房地产开发有限公司

会计师事务所指众华会计师事务所（特殊普通合伙）

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海亚通股份有限公司公司的中文简称亚通股份

公司的外文名称 SHANG HAI YA TONG CO.LTD.公司的外文名称缩写 YT公司的法定代表人梁峻

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名雷煊吴翰林联系地址上海市崇明区鳌山路621号上海市崇明区鳌山路621号

电话021-69695918021-69692618

传真021-69691970021-69691970

电子信箱 leibnize@126.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市崇明区八一路1号公司注册地址的历史变更情况公司办公地址上海市崇明区鳌山路621号公司办公地址的邮政编码202150

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公司网址 http://www.shanghaiyatong.com

电子信箱 yt69692618@126.com报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点上海市崇明区鳌山路621号报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 亚通股份 600692 亚通股份

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

1.主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入522703216.73397277861.3631.57

归属于上市公司股东的净利润-21682680.64308381.37-7131.13

归属于上市公司股东的扣除非经常性-22177211.81

247751.79-9051.38

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-731372144.9615799096.94-4729.20本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产904720564.65926403245.29-2.34

总资产3449550767.582955707422.2916.71

2.主要财务指标

本报告期上年同本报告期比上年主要财务指标

（1－6月）期同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.06160.0009-6948.87

稀释每股收益（元／股）-0.06160.0009-6948.87

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.06300.0007-9106.53

加权平均净资产收益率（%）-2.36820.0333减少2.40个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.42230.0268减少2.45个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

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八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-29865.90

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业新能源出租汽车补贴及燃油车

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准3072252.69油价补贴定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动持有沪农商行股票的市场变动

-3440000.00损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、损益交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准

50157.52

备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18013.14其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-860000.00

少数股东权益影响额（税后）

合计494531.17

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

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经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

主要业务：报告期内公司主要业务为房地产开发、通信管网施工及运维、建筑钢材贸易等。

经营模式：公司房地产开发业务以商品房和保障房为主商品住宅项目均在崇明区；公司通信

工程业务主要承接三大电信运营商和铁塔公司的通信管网施工维护；钢贸业务以钢材的购销为主，采取订单采购订单销售的模式。

行业情况说明：2023年1-6月，上海市房地产开发投资比去年同期增长37.5%。商品房施工面积14906.07万平方米，增长3.9%。其中，住宅施工面积6821.00万平方米，增长5.1%。商品房新开工面积876.94万平方米，增长38.2%。其中，住宅新开工面积526.88万平方米，增长52.6%。

商品房竣工面积864.86万平方米，增长57.7%。其中，住宅竣工面积494.90万平方米，增长43.6%。

商品房销售面积777.08万平方米，增长21.8%。其中，住宅销售面积643.92万平方米，增长20.2%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》等相关规定规范公司治理、

完善内部控制，经过30年的发展，公司形成了规范的法人治理结构和完善的组织管理体系。

多年来，公司倾力服务社会和用户，树立了“亚通出租”，“亚通置业”、“亚通通信”等领域的良好品牌和社会形象。公司全资子公司上海亚通出租汽车有限公司连续十多年在乘客满意度测评中名列上海市行业前列；公司开发的“江海名都”项目得到了住户的广泛好评，“水岸景苑”项目荣获上海市优秀住宅金奖，奉贤14单元项目荣获上海市建筑工程质量白玉兰奖；公司全资子公司亚通通信多年来一直负责崇明区大部分的通信管网施工和运维业务，是崇明通信管网建设运维的主力军，深受三大运营商和广大用户的认可。

三、经营情况的讨论与分析

2023年以来公司以“有序调整传统业务，培育壮大新兴业态”为总体思路，认真细致对照

年度工作目标任务，强经营、抓管理、谋发展，努力实现了公司各项工作持续平稳运行。

（一）聚焦新能源，绿色转型全面开展半年来，公司着力在产业发展统筹规划、新能源项目推进建设方面下苦工，持续增强转型能力新供给，为企业高质量发展增添绿色引擎。

1、编制产业发展战略规划

与生态研究院联合编制《亚通公司新能源产业发展战略规划》，规划围绕崇明世界级生态岛碳中和示范区建设及节能减排工作需要，结合崇明现状和用地规划，对公司新能源产业的战略定位、主要任务、三年行动计划、对策措施进一步明确，同时排摸崇明集中电站和风场资源，分析项目实施的可行性，对公司厘清新能源产业发展思路起到了指引作用。

2、落地风电项目

该项目是公司首个独立开发的风电项目，已于去年取得了发改委同意开展前期工作的回函，上半年主要围绕征地事宜开展工作。和镇政府、生态城建公司集团、海塘管理所、土地征收中心进行持续沟通，理清土地属性，明确收储流程，配合土地征收中心开展土地收储，正在开展项目前期准备工作。

3、推进渔光一体集中式光伏项目

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建设镇大同养殖场渔光互补集中式电站项目是公司首个独立开发的大型集中式电站。该项目已取得项目路条，目前正在开展前期工作。通过该项目，与农业养殖企业、上海海洋大学搭建高校、企业多方联动平台，联手探究数字渔业一体化养殖模式，打造复合利用的渔光互补示范点。

4、推进屋顶分布式光伏建设

完成庙镇、港西镇、东平镇、三星镇等公共机构屋顶开发项目建设，上半年累计并网 904.18kw，发电19.16万度。

（二）锚定核心传统业务，重点项目全速推进

1、房产业务顺利推进

开足马力，紧抓工期。全力推进长兴38号地块安置房项目的建设，该项目是崇明体量较大的单体项目，也是公司逐步推进房产板块将开发重心从商品房逐步向民生保障类住房转移的有效尝试。项目时间紧任务重，公司精心制定施工和办证计划，一方面倒排工期，挂图作战，另一方面分段协调，主动对接，于4月23日取得桩基施工许可证，28日正式进行桩基工程施工，完成了项目的阶段任务目标。到5月31日为止，已累计完成打桩2819套133599米，预计7月底完成全部桩基工程。

加强管理，严控成本。针对长兴38号地块项目体量大、工期长的特点，公司于年初建立了合理成本控制管理模式，依托招标代理公司和投资监理单位专业意见，提高预结算编制和审查能力。

对设计变更、技术核定、暂定核价等作多渠道造价结果印证，进行详细的指标分析，确保成本的准确性、可控性。

多措并举，紧抓回款。采取制定促销方案、积极协调相关单位等措施，加快推进各项目资金回笼和尾盘销售工作。

2、通信业务持续稳健

把握经营主线，确保经营业绩。通信公司面对日益激烈的通信市场竞争，一手抓已有三大运营商施工运维业务的持续巩固，一手抓乡镇园区通信管网基础建设拓展，上半年承接奚家港河道整治、官山路东泵站、陈家镇35号地块、学宫路光缆搬迁等重要管线工程，承接移动铁通农村宽带装维等重要维护项目。全面改革员工薪酬考核机制，坚持多劳多得原则，打破原有的系数薪酬制度，根据各部门每季度的成本、利润来确定奖金发放基数，促使薪酬改革重心向工作任务重、工作强度大的一线岗位倾斜。加强精细化管理，完善《工程项目管理制度》《存货管理制度》，进一步细化施工管理与班组制度建设。

此外，公司也全力做好钢贸业务稳固拓展、文旅产业不断升级、出租车业务降本增效、资产管理业务优化等传统业务的提质升级工作。

（三）深化内部管理体系，管理水平持续提升

1、完善内控制度体系。以审计局任期审计为契机，针对审计意见书中提出的公司内控存在的

不足和薄弱环节，按时按要求完成整改，并修改和完善了相应制度，建立健全了内部控制制度体系。

2、强化制度执行。以内控制度为依托，通过强化执行力度，逐步实现对公司各项业务有效的

规范、激励机制，实现了内部控制的常态化，进一步提高了各子公司内控制度执行力。

3、推进公务用车深化改革工作。根据区车改领导小组办公室、区国资委的要求，制定《上海亚通股份有限公司公务用车改革深化方案》，科学配置公务用车资源，进一步促进公司公务用车管理更规范、高效、节约使用。

4、加强安全生产管理。围绕推进安全生产9大要素落实落细及安全生产专项整治三年行动实

施计划等重点工作，加强宣传教育、建立健全制度、完善防范设施、健全安全管理网络、落实督查考核，公司安全生产工作平稳可控。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入522703216.73397277861.3631.57

营业成本499774713.99362857382.8037.73

销售费用1680876.481040636.2261.52

管理费用26961633.9924124442.4211.76

财务费用17132313.153907044.75338.50研发费用

经营活动产生的现金流量净额-731372144.9615799096.94-4729.2

投资活动产生的现金流量净额-13538227.87-14961252.11不适用

筹资活动产生的现金流量净额357635482.00-58415287.09不适用

营业收入变动原因说明：主要系西盟物贸和混凝土公司营收分别增加8400万元和4200万元所致；

营业成本变动原因说明：主要系西盟物贸和混凝土公司成本结转增加所致；

销售费用变动原因说明：主要系房产和混凝土公司的费用增加所致；

管理费用变动原因说明：主要系社保费用及日常费用有所增加所致；

财务费用变动原因说明：主要系房产业务及母公司的利息费用增加所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系长兴岛38#地块项目投入土地出让金8.7亿

元、税金3251万元，货币资金流出额较大所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购置固定资产减少1058万元，认购上海金浦创新私募投资基金合伙企业（有限合伙）份额增加900万元所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系增加银行借款、长兴岛38#地块项目股东长

兴置业投入3.61亿元股本金所致；

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2报告期内房地产开发投资情况

单位：万元币种：人民币在建项目项目规划计

序经营/新开工项目用地面总建筑面积在建建筑面已竣工面积报告期实地区项目容建筑面积总投资额

号业态项目/竣积(平方米)(平方米)积(平方米)(平方米)际投资额

(平方米)工项目上海市崇明

1新城2#地块住宅竣工项目45726.0045726.0080864.000.0080864.00112969.001504.00

区城桥镇上海市奉贤大居社区

2住宅竣工项目24849.0054650.0079451.000.0079451.0058908.0029.00

区南桥新城 14-09A-02A地块上海市奉贤大居社区

3住宅竣工项目19273.0048130.0066923.000.0066923.0044502.00240.00

区南桥新城 15-20A-05A地块

上海市崇明 堡镇 CMS12-0002

4住宅竣工项目59574.0071407.00100356.000.00100356.0087674.001040.00

区堡镇单元25-05地块长兴镇上海市崇明新开工项

5 G9CM-0401单元 住宅 136464.00 272927.00 394869.00 394869.00 0.00 422687.00 92215.00

区长兴镇目

38-07地块

3报告期内房地产销售和结转情况

单位：万元币种：人民币

序经营可供出售面已售（含已预售）结转面积结转收入报告期末待结转地区项目

号业态积(平方米)面积(平方米)(平方米)金额面积(平方米)

1上海市崇明区城桥镇新城1#地块住宅102542.0093045.0056.0024.000.00

2上海市崇明区城桥镇新城2#地块住宅67306.0047661.00540.001160.000.00

3 上海市奉贤区南桥新城 大居社区 14-09A-02A地块 住宅 55846.00 49814.00 2378.00 3806.00 0.00

4 上海市奉贤区南桥新城 大居社区 15-20A-05A地块 住宅 44516.00 38904.00 9924.00 16559.00 0.00

5 上海市崇明区堡镇 堡镇 CMS12-0002单元 25-05地块 住宅 66433.00 38326.00 0.00 0.00 0.00

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4报告期内房地产出租情况

单位：元币种：人民币

出租房地产的建出租房地产的权益比是否采用公允租金收入/房地序号地区项目经营业态

筑面积(平方米)租金收入例（%）价值计量模式产公允价值(%)

1崇明区精品商厦商铺3238.850.00100.00否

2崇明区锦绣宾馆商铺12583.000.00100.00否

西门路109、111、113、119、121、123100.00

3崇明区商铺1725.15380158.75否

号

4崇明区静南宾馆商铺10969.603680714.29100.00否

5宝山区中宝大厦办公399.00165343.56100.00否

6崇明区北七滧农用土地农用土地1101036.00255750.00100.00否

7崇明区北六滧农用土地农用土地605851.000.00100.00否

西门路88-116、118-198号玉环路100.00

8崇明区商铺4528.11740769.04否

591、593号

9崇明区堡镇码头码头19243.200.00100.00否

5本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元

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本期期末本期期末上年期末数数占总资金额较上项目名称本期期末数上年期末数占总资产的情况说明产的比例年期末变比例（%）

（%）动比例（%）

货币资金284076220.378.24671351111.2022.71-57.69主要系中标长兴岛38#地块支付6.6亿元土地款所致

应收账款501725351.0614.54443683804.2115.0113.08主要系西盟物贸和混凝土公司应收账款增加所致

预付款项93335658.972.7114269973.300.48554.07主要系西盟物贸和亚岛新能源预付账款增加所致

其他应收69285253.982.014.08-42.54主要系西盟物贸和玮银建设其他应收款减少所致

120577608.82

款

存货1829133101.1753.031032594226.9734.9477.14主要系支付长兴岛38#地块土地款11亿元所致

合同资产2552630.520.0715594.160.0016269.14主要系玮银建设合同资产增加所致

在建工程3686017.340.111615716.260.05128.14主要系亚岛新能源工程项目增加所致

预收款项240970893.806.991010026.670.0323757.87主要系长鸿兴通收到的项目进度款增加所致

应付职工5106742.750.150.61-71.46主要系上年计提的员工绩效奖发放所致

17895031.43

薪酬

应交税费8051833.720.2344594127.611.51-81.94主要系缴纳税款所致

其他应付173497847.705.0310.18-42.34主要系长鸿兴通原向小股东的借款转为对长鸿兴通的

300908283.06

款投资所致

长期应付174775631.895.0737616396.661.27364.63主要系融资租赁款增加1.4亿元所致款

递延收益2784640.160.084176960.140.14-33.33主要系补贴收入按月摊销计入本年收益所致其他说明无

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2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因

静南宾馆79742965.88贷款抵押

锦绣宾馆63522747.60贷款抵押

西门路商铺3830159.40贷款抵押

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用2023年2月，公司与24位合伙人正式签署了《上海金浦创新私募投资基金合伙企业有限合伙协议》，公司作为有限合伙人以自有资金3000.00万元参与认购上海金浦创新私募投资基金合伙企业（有限合伙）；公司于2023年4月27日召开第十届董事会第16次会议审议通过了《公司全资子公司关于设立上海亚岛清洁能源开发有限公司的议案》。公司全资子公司上海亚岛新能源科技有限公司拟设立上海亚岛清洁能源开发有限公司，注册资本300.00万元，上海亚岛新能源科技有限公司以现金方式出资人民币300.00万元，占该公司注册资本的100.00%。

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

2023年1月，公司控股子公司上海长鸿兴通房地产开发有限公司与上海市规划和自然资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》，长鸿兴通受

让崇明区长兴镇 G9CM-0401单元 38-07地块的国有建设用地使用权。地块用途：征收安置房。地块面积：136463.9平方米。地上建筑容积率 2.0，计容面积272927.8平方米。地下总建筑面积100000平方米。出让价款：1083560000.00元。

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值变计入权益的累计本期计提本期出售/其他资产类别期初数本期购买金额期末数动损益公允价值变动的减值赎回金额变动

其他非流动金融资产47040000.00-3440000.0043600000.00

其他权益工具投资60739299.759000000.0069739299.75

合计107779299.75-3440000.009000000.00113339299.75证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

14/1362023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称注册资本经营范围权益比例报告期末总资产报告期末净资产报告期营业收入报告期净利润

上海亚通通信工50000000.00通信工程的施工等100%199516269.28156371042.0017471190.82-2547593.17程有限公司

上海亚通旅游服5000000.00旅行社、旅游、宾馆、100%24086408.16-12186589.28919437.11-2121073.02

务有限公司汽车租赁、飞机火车票代理等

上海亚通出租汽5200000.00公路旅客运输等100%43492426.2222164327.635663552.44313549.71车有限公司

上海亚通生态农10000000.00园林绿化工程、生态100%2881277.61-3182905.1510973.45-10369.44

业发展有限公司农业、畜牧养殖业等

上海亚通文化传2000000.00广告设计制作与发100%19973259.6919097103.301164425.8629454.79播有限公司布等

上海亚通置业发50080000.00房地产开发等100%1353223098.5480786938.166561031.77-4579344.52展有限公司

上海西盟物资贸30184900.00化工产品、建筑材100%275311887.5332512274.8898532496.9731481.87

易有限公司料、装饰材料等

上海亚通实业有5000000.00通信工程的施工等100%33833139.883377088.081578852.15-887076.91限公司

上海亚通和谐投84150000.00房地产开发、销售等80%188405970.78128651927.580.00-29708.70资发展有限公司

上海华润大东船33000000.00美元大型船舶修理等5.35%3518851842.221062609317.64736226379.8571762296.92务工程有限公司

上海享迪商务咨500000.00商务咨询、经济信息80%2401965.272401965.270.00-148.14询有限公司咨询等

上海星瀛园林绿3000000.00工程建设、农业咨询100%24350999.661268356.64314316.00-488574.19

15/1362023年半年度报告

化工程有限公司和技术服务等

上海亚瀛农业投1000000.00农业投资咨询、农业100%18164256.81-4303242.06328213.60-224777.13

资咨询有限公司投资、种植业等

上海银马实业有3500000.00建筑材料、金属材100%15712370.4615642607.400.00-200633.96

限公司料、五金交电、汽车

配件、投资咨询等

上海崇明亚通出20000000.00公路旅客运输等100%15228663.794310676.655498977.49-1520242.65租汽车有限公司

上海亚锦资产管3000000.00资产经营、实业投100%263341.49255087.0372935.78-545519.43

理有限公司资、投资咨询等

上海物华假日酒400000.00住宿、自有房屋租赁100%13538979.2313387213.94485555.56346983.37店有限公司等

上海同瀛宏明房10000000.00房地产开发经营等80%230716168.24139855604.5312532759.01312629.80地产开发有限公司

上海善巨国际贸50000000.00货物与技术的进出100%113043556.0266399312.8792255910.89933880.67易有限公司口业务等

上海齐闳房地产50000000.00房地产开发经营等100%349226736.3559447060.78203645620.50879420.43开发有限公司

上海环岛混凝土30000000.00商品混凝土、混凝土100%152612101.2134799328.7472475790.968735449.31

制品有限公司制品及构件的生产、

加工、销售等

上海玮银建设工62000000.00市政公用工程、公路70%72707933.6646566630.321831690.83-6604584.37

程有限公司工程、水利水电工程等

上海亚岛新能源19000000.00太阳能发电技术服100%44365741.1418108665.87954023.65-600494.94

科技有限公司务、合同能源管理等

上海长鸿兴通房1118000000.00房地产开发60%1308070535.021118186802.530.00186842.53地产开发有限公司

16/1362023年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

政策风险：适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势，适时调整优化房地产政策，因城施策用好政策工具箱，更好满足居民刚性和改善性住房需求，促进房地产市场平稳健康发展。

市场风险：多家房企暴雷，房地产行业剧烈变动，面临着更多的挑战。

经营风险：公司正处于转型发展的关键阶段，对公司经营管理的要求更高，公司核心技术人才短缺，现有的人才储备还不能满足公司转型发展的需要。

财务风险：公司主要业务为房地产开发，属于资金密集型行业，公司面临的资金压力较大。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议的查询索引日期

2022年年度股东2023年4月28上海证券交易所网站2023年4月29上海亚通股份有

大会 日 （www.sse.com.cn） 日 限公司 2022年年度股东大会决议表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2023年4月28日，公司在上海市崇明区城桥镇鳌山路621号1楼会议室召开2022年年度股东大会，审议通过了以下事项：《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度监事会工作报告》、《公司2022年年度报告全文和摘要》、《公司2022年度利润分配预案》、《公司2022年度财务决算暨2023年度财务预算报告》、《公司关于2023年度对外担保计划的议案》、

《公司关于2023年度对外融资计划的议案》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

17/1362023年半年度报告

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。

公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

18/1362023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引根据上海市第二中级人民法院（2023）沪02民终2839号《民2023年4月14日刊载于《上事判决书》如下：本院认为，当事人对自己提出的诉讼请求所依据海证券报》及上海证券交易的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证所网站明。没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举 （http:/www.see.com.cn）的证责任的当事人承担不利后果。本案中，善联公司坚持一审抗辩意《上海亚通股份有限公司见，认为其确实尚结欠西盟公司预付款800万元，但该款项系西盟全资子公司上海西盟物贸公司业务亏损在善联公司处的挂账，应用此款项弥补西盟公司与建有限公司涉及诉讼结果公工公司钢材买卖合同对善联公司造成的损失。现善联公司于一、二告》（公告编号：2023-011）

审中均认可《钢铁产品购销协议》及询证函的真实性，其提供的证人证言并不足以否定《钢铁产品购销协议》及询证函的效力。善联公司上诉称其在询证函上盖章的行为系为了配合西盟公司的挂账行为。然，作为商事主体，善联公司理应知晓在询证函中加盖公章应承担的相应法律后果。善联公司于一审中提交的其与上、下游企业之间交易价格及进销差价等证据，均不能有效证明系争800万元系西盟公司挂账于善联公司，用于弥补西盟公司与建工公司钢材买卖合同对善联公司造成的损失。故本院对善联公司的该节上诉意见不予采信。

综上，善联公司的上诉请求缺乏依据，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十七条第一款第一项的规定，判决如下：

19/1362023年半年度报告

驳回上诉，维持原判。

二审案件受理费67800元，由上诉人上海善联投资有限公司负担。

本判决为终审判决。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

1.与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

2.资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

3.共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

20/1362023年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4.关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

5.公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

6.其他重大关联交易

□适用√不适用

7.其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

21/1362023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是担保发生是否为与上市被担担保担保担保主债务担保物否已经担保是否担保逾反担保关联

担保方担保金额日期(协议关联方

公司的保方起始日到期日类型情况（如有）履行完逾期期金额情况关系

签署日)担保关系毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计40000000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 574300000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 574300000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)63.48

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额

498700000.00

（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E） 498700000.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无

22/1362023年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

(1).股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

(2).股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)22848

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或持有有限售股东名称报告期内期末持股数比例冻结情况条件股份数股东性质（全称）增减量(%)股份量数量状态崇明县国有资

产监督管理委011434175132.5196753547无0国有法人员会

梁亚更-9400052152361.480未知境内自然人

23/1362023年半年度报告

平安资管－工

商银行－平安

477290047729001.360未知其他

资产鑫享27号资产管理产品

张韶力143470030100000.860未知境内自然人中国民生银行股份有限公司

－金元顺安元

34160024836000.710未知其他

启灵活配置混合型证券投资基金

张洪建18220022288000.630未知境内自然人

凤鸣-19960020504000.580未知境内自然人

李春云171000017100000.490未知境内自然人

黄妙荣130000016000000.450未知境内自然人

陈峰77000016000000.450未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量崇明区国有资产监督管理委员会17588204人民币普通股17588204梁亚更5215236人民币普通股5215236

平安资管－工商银行－平安资产鑫享27号资产

4772900人民币普通股4772900

管理产品张韶力3010000人民币普通股3010000

中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵

2483600人民币普通股2483600

活配置混合型证券投资基金张洪建2228800人民币普通股2228800凤鸣2050400人民币普通股2050400李春云1710000人民币普通股1710000黄妙荣1600000人民币普通股1600000陈峰1600000人民币普通股1600000前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决无权的说明上述股东关联关系或一致行动的说明无表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限有限售条件情况序号售条件股份限售条件股东名称可上市交易新增可上市交数量时间易股份数量

2010年12月7日限售股票可

崇明区国有以全部流通。因崇明区国有资

1资产监督管967535472010-12-07产监督管理委员会至今尚未

理委员会提出限售流通申请，故未办理相关手续。

24/1362023年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动的无说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

(3).董事、监事和高级管理人员情况

(一)任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位：股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量梁峻董事长000翟云云总经理000季卫东董事000郁健董事000龚学军董事000耿建涛独立董事000张振侯独立董事000黄海峰独立董事000黄飞荣监事会主席000朱晓平监事000顾奔职工监事000施李刚职工监事000顾培副总经理000沈建良副总经理000王宇华副总经理000刘建春总经济师000雷煊董事会秘书000王达财务总监000其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

(4).控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

25/1362023年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

26/1362023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：上海亚通股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金284076220.37671351111.20结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据17736000.0017746000.00

应收账款501725351.06443683804.21应收款项融资

预付款项93335658.9714269973.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款69285253.98120577608.82

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1829133101.171032594226.97

合同资产2552630.5215594.16持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产8619604.449552050.67

流动资产合计2806463820.512309790369.33

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款833248.52815556.23

长期股权投资72595372.2172595372.21

其他权益工具投资69739299.7560739299.75

其他非流动金融资产43600000.0047040000.00

投资性房地产213139516.78217589500.60

固定资产140748795.11142381568.80

在建工程3686017.341615716.26生产性生物资产油气资产

27/1362023年半年度报告

使用权资产21289992.7624571846.28

无形资产9066932.159231641.75开发支出

商誉18875678.9218875678.92

长期待摊费用30020176.9833205214.96

递延所得税资产19491916.5517255657.20其他非流动资产

非流动资产合计643086947.07645917052.96

资产总计3449550767.582955707422.29

流动负债：

短期借款296310000.00283922972.39向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债38985034.1038985034.10衍生金融负债应付票据

应付账款445002019.28427288740.11

预收款项240970893.801010026.67

合同负债139208896.51147970239.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬5106742.7517895031.43

应交税费8051833.7244594127.61

其他应付款173497847.70300908283.06

其中：应付利息

应付股利1035734.281035734.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债54412649.7570466222.14

其他流动负债11885961.7012096226.72

流动负债合计1413431879.311345136903.77

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款423500000.00544500000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债18556624.2918634249.75

长期应付款174775631.8937616396.66长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2784640.164176960.14

递延所得税负债16072444.5316932444.53其他非流动负债

非流动负债合计635689340.87621860051.08

28/1362023年半年度报告

负债合计2049121220.181966996954.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）351764064.00351764064.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积60763161.1460763161.14

减：库存股

其他综合收益11276087.5911276087.59专项储备

盈余公积78236837.4878236837.48一般风险准备

未分配利润402680414.44424363095.08

归属于母公司所有者权益926403245.29

904720564.65（或股东权益）合计

少数股东权益495708982.7562307222.15所有者权益（或股东权

1400429547.40988710467.44

益）合计负债和所有者权益（或2955707422.29

3449550767.58股东权益）总计

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：上海亚通股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金12356423.36388112441.22交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款4654100.004654100.00应收款项融资

预付款项583422.1931136.35

其他应收款628518564.03137963242.70

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产234158.24

流动资产合计646112509.58530995078.51

非流动资产：

债权投资

29/1362023年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资332366608.49326866608.49

其他权益工具投资55141910.4946141910.49

其他非流动金融资产43600000.0047040000.00

投资性房地产166150334.23169385559.79

固定资产32270163.6332978689.36在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉

长期待摊费用100592.53219916.80

递延所得税资产1803464.861803464.86其他非流动资产

非流动资产合计631433074.23624436149.79

资产总计1277545583.811155431228.30

流动负债：

短期借款70000000.0050061111.11

交易性金融负债38985034.1038985034.10衍生金融负债应付票据应付账款

预收款项259000.00278366.67合同负债

应付职工薪酬3035541.614751042.03

应交税费250737.241742992.41

其他应付款171691270.78176278170.46

其中：应付利息

应付股利1035734.281035734.28持有待售负债

一年内到期的非流动负债32394522.2240834551.65其他流动负债

流动负债合计316616105.95312931268.43

非流动负债：

长期借款59000000.0061000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款168524995.7531365760.52长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债15973191.2516833191.25其他非流动负债

30/1362023年半年度报告

非流动负债合计243498187.00109198951.77

负债合计560114292.95422130220.20

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）351764064.00351764064.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积61232004.2061232004.20

减：库存股

其他综合收益11274835.2111274835.21专项储备

盈余公积78236837.4878236837.48

未分配利润214923549.97230793267.21所有者权益（或股东权

717431290.86733301008.10

益）合计负债和所有者权益（或1277545583.811155431228.30股东权益）总计

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入522703216.73397277861.36

其中：营业收入522703216.73397277861.36利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本547887076.89392436052.60

其中：营业成本499774713.99362857382.80利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2337539.28506546.41

销售费用1680876.481040636.22

管理费用26961633.9924124442.42研发费用

财务费用17132313.153907044.75

其中：利息费用利息收入

加：其他收益3072252.692005420.36投资收益（损失以“－”号填3716000.003859748.42

31/1362023年半年度报告

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-3440000.00-2560000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”8894879.89号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-30730487.368146977.54

加：营业外收入1209.7514801.56

减：营业外支出49088.7939592.34四、利润总额（亏损总额以“－”号-30778366.408122186.76

填列）

减：所得税费用-2497446.366626993.04

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-28280920.041495193.72

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-21682680.64308381.37（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-6598239.401186812.35号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

32/1362023年半年度报告

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-28280920.041495193.72

（一）归属于母公司所有者的综合308381.37

-21682680.64收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益1186812.35

-6598239.40总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.06160.0009

（二）稀释每股收益(元/股)-0.06160.0009

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入4226216.603966343.94

减：营业成本3395138.222828351.96

税金及附加71557.49214515.04销售费用

管理费用11372437.9010043505.07研发费用

财务费用5449878.032241861.09

其中：利息费用利息收入

加：其他收益37077.80投资收益（损失以“－”号填2736000.004098343.81列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-3440000.00-2560000.00

33/1362023年半年度报告“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-16729717.24-9823545.41

加：营业外收入

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号-9823545.41-16729717.24

填列）

减：所得税费用-860000.00-640000.00

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-15869717.24-9183545.41

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-15869717.24-9183545.41

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达

34/1362023年半年度报告

合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现723475433.99423974007.52金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还616693.553135056.42收到其他与经营活动有关的

22457016.7039717505.19

现金

经营活动现金流入小计746549144.24466826569.13

购买商品、接受劳务支付的现1323969669.78357131951.31金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

37812013.7733172859.75

现金

支付的各项税费61512013.8317237053.40支付其他与经营活动有关的

54627591.8243485607.73

现金

经营活动现金流出小计1477921289.20451027472.19

经营活动产生的现金流-731372144.9615799096.94量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金3716000.003870000.00

处置固定资产、无形资产和其238.00

35/1362023年半年度报告

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3716238.003870000.00

购建固定资产、无形资产和其8254465.8718831252.11他长期资产支付的现金

投资支付的现金9000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计17254465.8718831252.11

投资活动产生的现金流-13538227.87

-14961252.11量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金361600000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金226704865.67125898747.12收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计588304865.67125898747.12

偿还债务支付的现金210500000.00172799332.00

分配股利、利润或偿付利息支

20169383.6711514702.21

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计230669383.67184314034.21筹资活动产生的现金流

357635482.00-58415287.09

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-387274890.83-57577442.26

加：期初现金及现金等价物余671351111.20453974339.43额

六、期末现金及现金等价物余额284076220.37396396897.17

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

36/1362023年半年度报告

销售商品、提供劳务收到的现4124550.00

8399525.00

金

收到的税费返还9600.00收到其他与经营活动有关的

528622049.6678584950.16

现金

经营活动现金流入小计532746599.6686994075.16

购买商品、接受劳务支付的现

1281665.3591425.58

金支付给职工及为职工支付的

8739649.997937880.59

现金

支付的各项税费1729417.43998668.26支付其他与经营活动有关的

1024820553.9186871465.89

现金

经营活动现金流出小计1036571286.6895899440.32

经营活动产生的现金流量净-503824687.02-8905365.16额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金50000000.00

取得投资收益收到的现金2736000.004098343.81

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2736000.0054098343.81

购建固定资产、无形资产和其

22210.005729697.24

他长期资产支付的现金

投资支付的现金14500000.002000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计14522210.007729697.24

投资活动产生的现金流-11786210.0046368646.57量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金160000000.0049000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计160000000.0049000000.00

偿还债务支付的现金13500000.0050500000.00

分配股利、利润或偿付利息支

6645120.842924531.56

付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计20145120.8453424531.56

筹资活动产生的现金流139854879.16-4424531.56

37/1362023年半年度报告

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-375756017.8633038749.85

加：期初现金及现金等价物余388112441.22

81050945.20

额

六、期末现金及现金等价物余额12356423.36114089695.05

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达

38/1362023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)其储险他先续股他备准股债备

一、上年期末余

351764064.0060763161.1411276087.5978236837.48424363095.08926403245.2962307222.15988710467.44

额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余351764064.0060763161.1411276087.5978236837.48424363095.08926403245.29

62307222.15988710467.44

额

三、本期增减变动金额（减少以-21682680.64-21682680.64433401760.60411719079.96“－”号填列）

（一）综合收益

-21682680.64-21682680.64433401760.60411719079.96总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

39/1362023年半年度报告

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余351764064.0060763161.1411276087.5978236837.48402680414.44904720564.65495708982.751400429547.40额

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)其先续储险他他股股债备准备

一、上年期末余额351764064.0060763161.1415284675.9277795698.95420223876.30925831476.3154418343.32980249819.63

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

40/1362023年半年度报告

二、本年期初余额351764064.0060763161.1415284675.9277795698.95420223876.30925831476.3154418343.32980249819.63

三、本期增减变动

金额（减少以308381.37308381.371186812.351495193.72“－”号填列）

（一）综合收益总

308381.37308381.371186812.351495193.72

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额351764064.0060763161.1415284675.9277795698.95420532257.67926139857.6855605155.67981745013.35

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达

41/1362023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他

一、上年期末余额351764064.0061232004.2011274835.2178236837.48230793267.21733301008.10

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额351764064.0061232004.2011274835.2178236837.48230793267.21733301008.10三、本期增减变动金额（减少以-15869717.24-15869717.24“－”号填列）

（一）综合收益总额-15869717.24-15869717.24

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额351764064.0061232004.2011274835.2178236837.48214923549.97717431290.86

42/1362023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他

一、上年期末余额351764064.0061232004.209031644.0277795698.95226823020.44726646431.61

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额351764064.0061232004.209031644.0277795698.95226823020.44726646431.61三、本期增减变动金额（减少以-9183545.41-9183545.41“－”号填列）

（一）综合收益总额-9183545.41-9183545.41

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额351764064.0061232004.209031644.0277795698.95217639475.03717462886.20

公司负责人：梁峻主管会计工作负责人：翟云云会计机构负责人：王达

43/1362023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A股并在上海证券交易所上市的股份有限公司。1993年11月19日正式在证券交易所上市。统一社会信用代码为

91310000132221817R，公司的营业执照：310000000024218。所属行业为房地产类。

本公司现注册资本为人民币35176.41万元，注册地址为上海市崇明县八一路1号。本公司经营范围为:许可项目：房地产开发经营；建筑劳务分包；建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：金属材料销售；机械设备销售；汽车零配件零售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；

建筑装饰材料销售；木材销售；家具销售；五金产品零售；日用百货销售；汽车零配件批发；五

金产品批发；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；工程管理服务；房地产经纪；物业管理；市场营销策划；企业形象策划；会议及展览服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交

流、技术转让、技术推广；合同能源管理；光伏设备及元器件销售；新兴能源技术研发；普通机械设备安装服务；机械设备租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

截至2023年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称上海亚通出租汽车有限公司上海亚通生态农业发展有限公司上海亚通文化传播有限公司上海亚通置业发展有限公司上海西盟物贸有限公司上海物华假日酒店有限公司上海亚通和谐投资发展有限公司上海亚通旅游服务有限公司上海亚通通信工程有限公司上海星瀛园林绿化工程有限公司上海崇明亚通出租汽车有限公司上海亚通实业有限公司上海享迪商务咨询有限公司上海银马实业有限公司上海亚瀛农业投资咨询有限公司上海同瀛宏明房地产开发有限公司上海亚锦资产经营管理有限公司上海善巨国际贸易有限公司上海齐闳房地产开发有限公司上海环岛混凝土制品有限公司上海玮银建设工程有限公司

44/1362023年半年度报告

上海亚岛新能源科技有限公司上海长鸿兴通房地产开发有限公司

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用

经本公司评估，自本报告期末起的6个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

□适用√不适用

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(1).同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

(2).非同一控制下的企业合并

45/1362023年半年度报告

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

(3).因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行

会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

(1).合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括报送所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

(2).控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

(3).合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

a. 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

46/1362023年半年度报告

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买诶至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

b. 处置子公司或业务一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对呗投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的额其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

I．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ii．这些交易整体才能达到一项完整的商业结果；

Iii.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

Iv．一项交易单独看不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司的股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般方法进行会计处理。

购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

47/1362023年半年度报告

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

(1).合营安排的分类分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

a. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

b. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

c. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

d. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

e. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2).共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售

给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

(1).外币业务外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原

则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

(2).外币财务报表的折算

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。

上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10.金融工具

√适用□不适用

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

48/1362023年半年度报告

对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

b.该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；

c.该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(2)金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

a.以摊余成本计量的金融资产。

b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：

a.本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

b.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）

金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

a.本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

b.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

按照本条第 a项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第 b项分类为以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(3)金融负债的分类

除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

b.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

c.不属于本条第 a 项或第 b项情形的财务担保合同，以及不属于本条第 a 项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：

a.能够消除或显著减少会计错配。

b.根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

该指定一经做出，不得撤销。

49/1362023年半年度报告

(4)嵌入衍生工具

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：

a.嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。

b.与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

c.该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

(5)金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

(6)金融工具的计量

a.初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。

b.后续计量

初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：

a.扣除已偿还的本金。

b.加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

c.扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：

a.对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

b.对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

(7)金融工具的减值

a.减值项目

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

租赁应收款。

贷款承诺和财务担保合同。

50/1362023年半年度报告

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。

b.减值准备的确认和计量除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信

用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：

对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

c.信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负

债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

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d.应收票据及应收账款减值

对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

应收票据及应收账款组合：

组合名称确定组合依据应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票应收账款组合3账龄组合应收账款组合4逾期账龄组合应收账款组合5信用风险极低的应收账款

e.其他应收款减值

当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合依据其他应收款组合1账龄组合其他应收款组合2关联方组合其他应收款组合3保证金类组合

f.合同资产减值

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合依据合同资产组合1账龄组合

(8)利得和损失

本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：

属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。

是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。

是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：

本公司收取股利的权利已经确立；

与股利相关的经济利益很可能流入本公司；

股利的金额能够可靠计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊

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余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：

由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；

该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。

按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。

(9)报表列示

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。

本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。

(10)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。

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12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。

13.应收款项融资

√适用□不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”，在报表中列示为应收款项融资：

1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；

2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。

15.存货

√适用□不适用

(1).存货的分类

存货分类为：开发成本、开发产品、工程施工、原材料、库存商品、周转材料等

(2).存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、开发成本、加工成本和其他成本。

a.开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。

b.存货的计价方法，存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化利息、其他直接和间接开发费用。开发产品结转成本时按实际成本核算。建筑成本中包含的公共配套设施成本是指政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。

c. 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。

d.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

e.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。

f.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。

g.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。

h.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计入存货成本。

存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。

(3).存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

以前减计存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

资产负债表日上扬价格异常的判断依据为：

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4).开发用土地及公共配套设施费用的核算方法

a. 开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；

连同房地产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊计入商品房成本。

b. 公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例确定标准分配计入商品房成本；

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

(5).维修基金的核算方法

按《上海市商品住宅维修基金管理办法》的维修基金管理办法提取维修基金，计入开发成本。

(6).存货的盘存制度本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。

17.持有待售资产

√适用□不适用

(1).划分为持有待售资产的条件

同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：

a. 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

b. 出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2).持有待售的非流动资产或处置组的计量

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

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公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

(1).共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

(2).初始投资成本确定

a. 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并净资产在最终控制方合并财务财务报表中

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的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本发核算的初始投资成本。

b. 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3).后续计量及损益确认方法

a. 成本法后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资公司宣告发放的现金股利或利润确认为当期投资收益。

b. 权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大一投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额未基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵消，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“3.5合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

c. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

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之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了

对被投资单位的控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算。并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物）。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量，对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行：

类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧(摊销)率(%)

建筑物30-4042.4-3.2

土地使用权30-50-2-3.33

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

a.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

b.该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

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房屋及建筑物直线法2--5041.92--48机器设备直线法2448

码头直线法15--5041.92--6.4

运输工具直线法3--6416--32

办公及其他设备直线法3--3542.74--32

道路直线法3--6041.6--32

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程项目按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销，辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

a. 资本支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

b. 借款费用已经发生；

c. 为使资产达到预定可使用或者销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定使用挥着销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的额借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

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26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1).使用权资产的初始计量

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：

a. 租赁负债的初始计量金额；

b. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

c. 承租人发生的初始直接费用；

d. 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

(2).使用权资产的后续计量

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

(3).使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

a. 无形资产计价方法公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产得公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产的公允价值以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

后续计量

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在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

b. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况土地使用权预计使用寿命50年；外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合

理分配的，全部作为固定资产。出租汽车营运牌照预计使用寿命50年。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

c. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序经复核，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的

无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不明确的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按合理的方法分摊至相关的资产组；难于分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合的公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

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33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

(1).租赁负债的初始计量本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

a. 租赁付款额

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；

租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；

根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

b. 折现率

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：

本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；

“借款”的期限，即租赁期；

“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；

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“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；

经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。

本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2).租赁负债的后续计量

在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：

a. 确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；

b. 支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；

c. 因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。

(3).租赁负债的重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

a. 实质固定付款额发生变动；

b. 担保余值预计的应付金额发生变动；

c. 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

d. 购买选择权的评估结果发生变化；

e. 续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行驶情况发生变化。

35.预计负债

√适用□不适用

(1).预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，跟公司确认为预计负债：

a. 改义务是本公司承担的现时义务；

b. 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

c. 该义务的金额能够可靠计量。

(2).各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账

面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

a. 收入确认原则

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合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。

本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品。

其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

b. 收入计量原则本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。

本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；

同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号?—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准

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之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。

c. 收入确认的具体方法按时点确认的收入

房地产销售收入：

房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

销售商品：

在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。

按履约进度确认的收入

工程施工：

本公司与客户之间的提供工程施工服务合同通常包含提供工程施工服务履约义务，由于本公司履约过程中，客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

酒店客房服务收入：

本公司对于酒店客房服务收入采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

(1).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(3).同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

(4).政府补助在利润表中的核算

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

(5).政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

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初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

(6).政策性优惠贷款贴息的处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应

纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

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(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

a.租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

b.租赁的识别本公司作为承租人初始确认在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。

租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)政部于2018年12月颁布了修订后的《企业会计准则相关企业会计解释的施行对

第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自公司财务报表无重大影响。

2021年1月1日起施行前述准则，并根据前述准则关

于衔接的规定，于2021年1月1日对财务报表进行了相应的调整。

财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解相关企业会计解释的施行对

释第16号》（财会〔2022〕31号），“关于发行方分公司财务报表无重大影响。67/1362023年半年度报告

类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

其他说明：

根据新租赁准则规定，对于首次执行日（即2021年1月1日）前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

本公司按照新租赁准则相关规定，于准则施行日进行以下调整：

a.本公司作为承租人，选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

b.对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

本公司因执行新租赁准则对2021年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响请见重要会

计估计变更-首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额

乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项3%、5%、6%、9%、13%

税后的余额计算)消费税营业税

城市维护建设税应纳增值税、消费税额5%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司、上海星瀛农业投资咨询有限公司和上海

亚瀛农业投资咨询有限公司，从事种植业业务，按我国有关税法的规定，种植业收入免缴增值税和企业所得税。

68/1362023年半年度报告

3.其他

√适用□不适用

本公司运输收入，简易征收增值税，按应税收入的3%计缴增值税，其中上海崇明亚通出租汽车有限公司按运营收入的3%计缴，上海亚通出租汽车有限公司按8200*0.8/辆.月.元定额的3%简易征收增值税。

本公司租赁不动产，出租其2016年4月30日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。

应税各类工程施工收入的3%、6%和9%计缴增值税。

本公司下属子公司上海同瀛宏明房地产开发有限公司销售自行开发的房地产老项目，选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税。

本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司销售自行开发的房地产老项目，选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税。

本公司下属子公司上海物华假日酒店有限公司系从事酒店餐饮企业，按应税收入的10%确定应纳税所得额，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司下属子公司上海享迪投资咨询有限公司系从事工程项目投资管理企业，按应税收入的

10%核定企业应纳税所得额，按25%的税率减免80%缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金73209.6294747.93

银行存款255767632.00671256363.27

其他货币资金28235378.75

合计284076220.37671351111.20

其中：存放在境外的款项总额0.000.00存放财务公司存款

其他说明：

无

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据

商业承兑票据17736000.0017746000.00

合计17736000.0017746000.00

69/1362023年半年度报告

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据

商业承兑票据17990000.00

合计17990000.00

70/1362023年半年度报告

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

银行承兑汇票商业承兑汇票

按组合计提坏账准备17990000.00100.00254000.001.4117736000.0018000000.00100.00254000.001.4117746000.00

其中：

银行承兑汇票

商业承兑汇票17990000.00100.00254000.001.4117736000.0018000000.00100.00254000.001.4117746000.00

合计17990000.00254000.0017736000.0018000000.00254000.0017746000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

71/1362023年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）银行承兑汇票

商业承兑汇票17990000.00254000.001.41

合计17990000.00254000.001.41按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销银行承兑汇票

商业承兑汇票254000.00254000.00

合计254000.00254000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内484258832.30

1年以内小计484258832.30

1至2年27404720.67

2至3年1297645.93

72/1362023年半年度报告

3年以上

3至4年14000.00

4至5年

5年以上5010000.00

合计517985198.90

73/1362023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比比例计提比

金额比例(%)金额价值金额金额价值

例(%)(%)例(%)

按单项计提坏账准241136618.54

241136618.5446.558323205.0251.19232813413.5252.738323205.0260.99232813413.52

备

其中：

按组合计提坏账准

276848580.3653.457936642.8248.81268911937.54216193698.5547.275323307.8639.01210870390.69

备

其中：

账龄组合276848580.3653.457936642.8248.81268911937.54216193698.5547.275323307.8639.01210870390.69

合计517985198.90100.0016259847.84100.00501725351.06457330317.09/13646512.88/443683804.21

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户一225500324.502255003.251.00预计1%收不回

客户二9626281.12481314.065.00预计5%收不回

客户三5000000.005000000.00100.00预计全额无法收回

客户四821050.42410525.2150.00预计50%不能收回

客户五78223.5078223.50100.00预计全额不能收回

客户六50274.0050274.00100.00预计全额无法收回

客户七36465.0036465.00100.00预计全额无法收回

客户八14000.001400.0010.00预计10%无法收回

74/1362023年半年度报告

客户九10000.0010000.00100.00预计全额不能收回

合计241136618.548323205.0251.19

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内245532878.801513093.180.62

1-2年22404720.673343337.3414.92

2-3年8910980.893080212.3034.57

3年以上

合计276848580.367936642.82

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

75/1362023年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

单项计提8323205.028323205.02

账龄组合5323307.862613334.967936642.82

合计13646512.882613334.9616259847.84

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

第一名225500324.5043.752255003.25

第二名86386998.4416.76792099.85

第三名35091823.666.811319438.99

第四名21731031.404.220.00

第五名19197442.723.72674993.49

合计387907620.7275.265041535.58

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

76/1362023年半年度报告

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内93327361.5199.9914068490.8898.59

1至2年8297.460.01201482.421.41

2至3年

3年以上

合计93335658.97100.0014269973.30100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

第一名72018673.6477.16

第二名9542412.4210.22

第三名6424533.006.88

第四名528000.000.57

第五名300000.000.32

合计88813619.0695.15其他说明

√适用□不适用

本报告期末预付款项中无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款69285253.98120577608.82

合计69285253.98120577608.82

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

77/1362023年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内55144136.01

1年以内小计55144136.01

1至2年8146276.21

2至3年13680553.87

3年以上

3至4年10851985.09

4至5年1763776.02

5年以上564043.47

减：坏账准备-20865516.69

合计69285253.98

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金借款3059568.652562260.16

保证金及押金3653688.723330716.02

代垫及暂付款项64289769.5868539136.86

其他19147743.7260729467.54

坏账准备-20865516.69-14583971.76

合计69285253.98120577608.82

78/1362023年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余13745168.34838803.4214583971.76

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提6331702.456331702.45

本期转回50157.5250157.52本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余

20026713.27838803.4220865516.69

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他变期末余额计提回核销动

坏账准备14583971.766331702.4550157.5220865516.69

合计14583971.766331702.4550157.5220865516.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

79/1362023年半年度报告

占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

第一名暂付款31094968.151年内37.086218993.63

第二名往来9658387.251-2年11.52965838.73

第三名往来8000000.002-3年9.546000000.00

第四名保证金6394465.761年内7.62

第五名往来3800000.001年内4.53

合计58947821.1670.2913184832.36

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本报告期末其他应收款中无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

80/1362023年半年度报告

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/

项目存货跌价准备/合同账面余额合同履约成本减账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备值准备

原材料7624476.837624476.831584032.221584032.22在产品

库存商品6094632.596094632.59457470.87457470.87周转材料消耗性生物资产

合同履约成本19095474.3919095474.3916850101.9816850101.98

开发产品662452465.154997836.24657454628.91801286227.984997836.24796288391.74

开发成本1138863888.451138863888.45217362835.65217362835.65

低值易耗品51394.5151394.51

合计1834130937.411829133101.171037592063.214997836.241032594226.97

81/1362023年半年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发产品4997836.244997836.24工程施工

合计4997836.244997836.24

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产2552630.522552630.5215751.68157.5215594.16

合计2552630.522552630.5215751.68157.5215594.16

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

82/1362023年半年度报告

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

增值税7853492.819461546.43

城建税46271.8145974.19

教育费附加44595.7144530.05

所得税629939.35

土地增值税45304.76土地使用税

合计8619604.449552050.67

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

83/1362023年半年度报告

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/1362023年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初权益法下宣告发放期末减值准备被投资单位追加减少其他综合其他权益计提减值其余额确认的投现金股利余额期末余额投资投资收益调整变动准备他资损益或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

上海中居投资72595372.21

72595372.21

发展有限公司

小计72595372.2172595372.21

合计72595372.2172595372.21其他说明无

85/1362023年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额上海东平森林旅游投资开发有限公司

上海华润大东船务工程有限公司46141910.4946141910.49

上海崇明沪农商村镇银行14504000.0014504000.00

上海天光文化艺术发展有限公司93389.2693389.26

上海金浦创新私募投资基金合伙企业（有限合伙）9000000.00

合计69739299.7560739299.75

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他综指定为以公其他综合收益允价值计量合收益本期确认的项目累计利得累计损失转入留且其变动计转入留股利收入存收益入其他综合存收益的金额收益的原因的原因上海东平森林长期持有

旅游投资开发550000.00有限公司上海华润大东长期持有

船务工程有限11824835.21公司上海崇明沪农长期持有

980000.001187863.12

商村镇银行上海天光文化长期持有

艺术发展有限206610.74公司

合计980000.0013012698.33756610.74

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

上海农村商业银行43600000.0047040000.00

合计43600000.0047040000.00

其他说明：

无

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

86/1362023年半年度报告

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额233833017.3296689747.45330522764.77

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额233833017.3296689747.45330522764.77

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额81856580.2331076683.94112933264.17

2.本期增加金额2946602.721503381.104449983.82

（1）计提或摊销2946602.721503381.104449983.82

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额84803182.9532580065.04117383247.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值149029834.3764109682.41213139516.78

2.期初账面价值151976437.0965613063.51217589500.60

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产140748795.11142381568.80固定资产清理

合计140748795.11142381568.80

其他说明：

无

87/1362023年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币办公及其他设项目房屋及建筑物码头光伏设备运输设备机器设备合计备

一、账面原值：

1.期初余额113674214.276090796.2610805375.4262883437.687876005.5614339170.35215668999.54

2.本期增加金额5721726.471402633.177124359.64

（1）购置1402633.171402633.17

（2）在建工程转入5721726.475721726.47

（3）企业合并增加

3.本期减少金额711507.004260715767

（1）处置或报废711507.004260715767

4.期末余额113674214.276090796.2616527101.8963594944.689274378.7314339170.35222077592.18

二、累计折旧

1.期初余额19238110.985329763.7174174.2940925659.884548547.893171173.9973287430.74

2.本期增加金额5721726.475721726.47

（1）计提5721726.475721726.47

3.本期减少金额711507.004260.00715767.00

（1）处置或报废711507.004260.00715767.00

4.期末余额19238110.985329763.715795900.7640214152.884544287.893171173.9978293390.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

88/1362023年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值92371874.11586623.1116190823.6117257569.054286794.8410055110.39140748795.11

2.期初账面价值94436103.29761032.5510731201.1321957777.803327457.6711167996.36142381568.80

89/1362023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

上海亚通股份有限公司房屋29454968.55尚在办理中

上海亚通通信工程有限公司房屋29476830.11尚在办理中

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程3686017.341615716.26工程物资

合计3686017.341615716.26

其他说明：

无

90/1362023年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

上海亚岛新能源光伏板发电1615716.26

3684797.343684797.341615716.26

工程

上海亚通出租汽车有限公司1220.001220.00

合计3686017.343686017.341615716.261615716.26

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期其工程累计利息资其中：本期本期利预算期初本期增加金本期转入固定期末工程资金来项目名称他减少投入占预本化累利息资本息资本数余额额资产金额余额进度源

金额算比例(%)计金额化金额化率(%)

上海亚岛新能源10%0.00自筹

1615716.267790807.565721726.473684797.34

光伏板发电工程

合计1615716.267790807.565721726.473684797.3410%0.00自筹

91/1362023年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额25828903.812142552.8127971456.62

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额25828903.812142552.8127971456.62

二、累计折旧

1.期初余额3000072.01399538.333399610.34

2.本期增加金额3204242.6077610.923281853.52

(1)计提3204242.6077610.923281853.52

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额6204314.61477149.256681463.86

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

92/1362023年半年度报告

1.期末账面价值19624589.201665403.5621289992.76

2.期初账面价值22828831.801743014.4824571846.28

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币土地使用项目非专利技术出租车营运牌照合计权

一、账面原值

1.期初余额18235000.0018235000.00

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额18235000.0018235000.00

二、累计摊销

1.期初余额9003358.259003358.25

2.本期增加金额164709.60164709.60

（1）计提164709.60164709.60

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额9168067.859168067.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9066932.159066932.15

2.期初账面价值9231641.759231641.75

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

93/1362023年半年度报告

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉期初余额期末余额的事项企业合并形成的处置

上海亚通生态农业发展有限260375.81260375.81公司

上海亚通文化传播有限公司129054.52129054.52

上海亚通置业发展有限公司590946.53590946.53

上海西盟物贸有限公司9546559.749546559.74

上海亚通通信工程有限公司45332.8445332.84

上海物华假日酒店有限公司11729119.1811729119.18

上海玮银建设工程有限公司9526318.059526318.05

合计31827706.6731827706.67

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事本期增加本期减少期初余额期末余额项计提处置

上海亚通生态农业发展有限公司260375.81260375.81

上海亚通文化传播有限公司129054.52129054.52

上海亚通置业发展有限公司590946.53590946.53

上海亚通通信工程有限公司45332.8445332.84

上海物华假日酒店有限公司2400000.002400000.00

上海玮银建设工程有限公司9526318.059526318.05

合计12952027.7512952027.75

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用收购日，本公司将商誉分配至资产组中，该资产组或资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

94/1362023年半年度报告

(5).商誉减值测试的影响

√适用□不适用

本公司商誉均系通过非同一控制下企业合并形成，以支付的购买价大于购买日被合并企业净资产公允价值份额的差额确认为商誉。

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋装修27433973.342222605.9425211367.40农商行应收账款管理服务费农商行财产保险费

北六滧养殖56955.6446904.62

10051.02

场改造费

土地清障费5714285.98952381.024761904.96

合计33205214.963185037.9830020176.98

其他说明：

无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备70753806.7517688451.6961808769.3515452192.34内部交易未实现利润

可抵扣亏损7213859.441803464.867213859.441803464.86其他

合计77967666.1919491916.5569022628.7917255657.20

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值

95/1362023年半年度报告

变动其他权益工具投资公允

16043597.784010899.4516043597.784010899.45

价值变动其他非流动金融资产公

38600000.009650000.0042040000.0010510000.00

允价值变动交易性金融负债公允价

9526318.042381579.519526318.042381579.51

值变动

其他119862.2829965.57119862.2829965.57

合计64289778.1016072444.5367729778.1016932444.53

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款117100000.0055761586.67

保证借款92700000.00160100274.61

信用借款70000000.0050061111.11委托借款

商业承兑汇票票据贴现16510000.0018000000.00

合计296310000.00283922972.39

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

96/1362023年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额交易性金融负债

其中：

非同一控制下的企业合38985034.1038985034.10并确认的或有对价指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

其中：

合计38985034.1038985034.10

其他说明：

无

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付账款445002019.28427288740.11

合计445002019.28427288740.11

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商一31436307.48项目尚未结算

供应商二42994811.45项目尚未结算

供应商三57231187.60项目尚未结算

合计131662306.53

其他说明：

√适用□不适用

本报告期应付账款中无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金1010026.67预收出租车承包款

预收货款55261042.33

97/1362023年半年度报告

保障房预付款185709851.47

合计240970893.801010026.67

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本报告期预收款项中无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同负债139030796.78146457313.28

预收货款等178099.731512926.26

合计139208896.51147970239.54

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

预收购房款203645620.50履行履约义务确认收入

合计203645620.50

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬17862971.9328591718.9741380007.655074683.25

二、离职后福利-设定提存4544319.824544319.8232059.50

32059.50

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计17895031.4333136038.7945924327.475106742.75

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和17779749.3319355319.0032477596.224657472.11

98/1362023年半年度报告

补贴

二、职工福利费2189999.691853209.69336790.00

三、社会保险费83222.604371747.024374662.4880307.14

其中：医疗保险费81606.002842204.272845119.7778690.50

工伤保险费1616.60159484.08159484.041616.64生育保险费伤残就业金

其他1370058.671370058.67

四、住房公积金2335345.002335345.00

五、工会经费和职工教育339308.26339194.26114.00经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计17862971.9328591718.9741380007.655074683.25

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险31088.004387495.134387495.1331088.00

2、失业保险费971.50156824.69156824.69971.50

3、企业年金缴费

合计32059.504544319.824544319.8232059.50

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2960760.0936792478.56消费税营业税

企业所得税4705940.794950184.41

个人所得税123133.05234674.77

城市维护建设税60210.4478497.66

房产税60765.271741227.57

土地增值税477043.62

教育费附加60289.9775907.81

其他税费80734.11244113.21

合计8051833.7244594127.61

其他说明：

无

99/1362023年半年度报告

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1035734.281035734.28

其他应付款172462113.42299872548.78

合计173497847.70300908283.06

其他说明：

无应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-国家股股东643962.85643962.85

应付股利-法人股股东391771.43391771.43

合计1035734.281035734.28

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

上述应付国家股股东和法人股股东的股利均超过一年，系已宣告尚未领取的现金股利。

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

关联方60817800.00141834800.00

非关联方111644313.42158037748.78

合计172462113.42299872548.78

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

关联方59333000.00往来款

合计59333000.00

其他说明：

100/1362023年半年度报告

√适用□不适用

本报告期其他应付款中无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项或关联方款项。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款4500000.008644587.22

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款46977286.7855549053.99

1年内到期的租赁负债2935362.976272580.93

合计54412649.7570466222.14

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税11885961.7012096226.72

合计11885961.7012096226.72

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款328500000.00447500000.00

保证借款49500000.0049500000.00

信用借款45500000.0047500000.00

合计423500000.00544500000.00

长期借款分类的说明：

无

101/1362023年半年度报告

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债21491987.2624906830.68

减：一年内到期的租赁负债2935362.976272580.93

合计18556624.2918634249.75

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款174775631.8937616396.66专项应付款

合计174775631.8937616396.66

其他说明：

无

102/1362023年半年度报告

长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分期付款购置固定资产12499953.5412499953.54

应付融资性售后回租租金162275678.3525116443.12

合计174775631.8937616396.66

其他说明：

无专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助4176960.141392319.982784640.16

合计4176960.141392319.982784640.16

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营

负债项本期新增本期计入其其他期末与资产相关/期初余额业外收入金目补助金额他收益金额变动余额与收益相关额节能减与资产相关

4176960.14

排奖励

合计4176960.14

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

103/1362023年半年度报告

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数351764064.0351764064.0

其他说明：

本公司的股份每股面值人民币1元，本期股本未发生变动。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本45002834.08

45002834.08

溢价）

其他资本公积15760327.0615760327.06

合计60763161.1460763161.14

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

104/1362023年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初本期所减：前期计入减：前期计入其减：所税后归税后归期末项目余额得税前其他综合收益他综合收益当期得税费属于母属于少余额发生额当期转入损益转入留存收益用公司数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益11276087.5911276087.59

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动11276087.5911276087.59企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计11276087.5911276087.59

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

105/1362023年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积77096831.1977096831.19

任意盈余公积1140006.291140006.29储备基金企业发展基金其他

合计78236837.4878236837.48

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润424363095.08420223876.30调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润424363095.08420223876.30

加：本期归属于母公司所有者的净利-21682680.644580357.31润

减：提取法定盈余公积441138.53提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润402680414.44424363095.08

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务518477000.13496379575.77393094691.70359918340.68

106/1362023年半年度报告

其他业务4226216.603395138.224183169.662939042.12

合计522703216.73499774713.99397277861.36362857382.80

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税771019.66124447.70

教育费附加770703.69124391.82资源税

房产税306390.99210923.96

土地使用税38324.9825363.80

车船使用税18600.00

印花税160378.2521419.13

土地增值税236746.55

其他35375.16

合计2337539.28506546.41

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

运费162988.421009484.28

销售代理费797964.6031151.94

销售佣金719923.46其他

合计1680876.481040636.22

其他说明：

107/1362023年半年度报告

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资9185668.559554433.11

社保金5191360.654725269.17

折旧2216108.342375150.60

福利费1059359.69881752.55

业务招待费651463.55484750.75

办公费482656.37359368.45

住房公积金1453512.231221671.36

车辆费用184437.58161168.75

租赁费41626.17320262.27

会务费26589.003000.00

劳动保护费69405.6552195.33其他资产摊销

审计咨询费816254.71740929.36

修理费264244.0675540.92

通信费241173.27214041.68

交通补贴31200.0033600.00

差旅费115124.0123728.20

无形资产摊销164709.60164709.60

劳务费950206.50925202.80

其他杂项费用3816534.061807667.52

合计26961633.9924124442.42

其他说明：

无

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出20200972.246988659.22

减：利息收入3581327.77-3246493.03

汇兑损失694.01

加：其他511974.67164878.56

合计17132313.153907044.75

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

108/1362023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

新能源出租车补贴摊销1392312.981392312.98

财政补贴1352431.17462604.59

农业补贴327508.54150502.79

合计3072252.692005420.36

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的980000.00

1470000.00

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投2736000.002400000.00资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收-10251.58益

合计3716000.003859748.42

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

109/1362023年半年度报告

交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产-3440000.00-2560000.00

合计-3440000.00-2560000.00

其他说明：

无

71、信用减值损失

□适用√不适用

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失8894879.89

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计8894879.89

其他说明：

无

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

110/1362023年半年度报告

政府补助

其他1209.750.11

违约赔偿收入14801.45

合计1209.7514801.56计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计29865.90

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠3000.0036198.50

罚没支出16200.00600.00

其他22.892793.84

合计49088.7939592.34

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-1637446.366626993.04

递延所得税费用-860000.00对以前期间当期税项的调整

合计-2497446.366626993.04

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-30778366.40

按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响

111/1362023年半年度报告

非应税收入的影响-860000.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响65146.36

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-1702592.72的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用-2497446.36

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助收入803546.71613107.38

存款利息收入3581327.773246493.03

收到往来款18072142.2235857904.78

合计22457016.7039717505.19

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁费41626.17320262.27

会务费26589.003000.00

咨询费816254.71740929.36

办公费482656.37359368.45

业务招待费651463.55484750.75

销售代理费31151.94

支付往来款项47987489.0439054084.68

其他费用4621512.982492060.28

合计54627591.8243485607.73

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

112/1362023年半年度报告

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-28280920.041495193.72

加：资产减值准备

信用减值损失-50000.00

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

12334383.3711397413.27

性生物资产折旧使用权资产摊销

无形资产摊销2369320.66164709.60

长期待摊费用摊销3485207.973014456.89

处置固定资产、无形资产和其他长期

29865.90

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

2793.84

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

3440000.002560000.00

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）19941116.9712075992.44

投资损失（收益以“－”号填列）-5284705.98-5345991.54递延所得税资产减少（增加以“－”-2056688.76号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-860000.00-640000.00号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-797116958.8951191857.97经营性应收项目的减少（增加以-88341914.0474100501.74“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

149019147.88-134217830.99“－”号填列）其他

113/1362023年半年度报告

经营活动产生的现金流量净额-731372144.9615799096.94

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额284076220.37396396897.17

减：现金的期初余额671351111.20453974339.43

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-387274890.83-57577442.26

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金284076220.37671351111.20

其中：库存现金73209.6294747.93

可随时用于支付的银行存款255767632.00671256363.27

可随时用于支付的其他货币资金28235378.75可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额284076220.37671351111.20

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

114/1362023年半年度报告

项目期末账面价值受限原因货币资金应收票据存货固定资产无形资产

投资性房地产133574383.12抵押借款

合计133574383.12/

其他说明：

无

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

财政补贴1352431.17其他收益1352431.17

农业补贴327508.54其他收益327508.54

递延收益摊销1392312.98其他收益1392312.98

合计3072252.693072252.69

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

115/1362023年半年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司业务性持股比例(%)取得主要经营地注册地名称质直接间接方式上海亚通出租上海上海市崇明区城桥镇运输业设立或投资

100%

汽车有限公司八一路1号上海亚通生态上海上海市崇明区港西镇农业非同一控制

农业发展有限三双公路1021号390%10%合并公司幢316室上海亚通文化上海上海市崇明区城桥镇广告业非同一控制

100%

传播有限公司西门路588号合并上海亚通置业上海崇明工业园区秀山路房地产非同一控制

100%

发展有限公司68号开发合并上海西盟物贸上海上海市崇明区城桥镇贸易非同一控制

70%30%

有限公司西门路88号－198号合并上海亚通通信上海上海市崇明区工业园工程施非同一控制

工程有限公司区秀山路38号234工业41%59%合并室

上海物华假日上海崇明区城桥镇新崇南餐饮、住非同一控制

100%

酒店有限公司路26号宿合并上海亚通和谐上海上海市崇明区城桥镇房地产设立或投资

投资发展有限长兴路8号309室开发80%公司上海亚通旅游上海上海市崇明区城桥镇旅游服设立或投资

100%

服务有限公司南门路281号101－务业

116/1362023年半年度报告

103室

上海亚通实业上海上海市崇明区城桥镇工程施设立或投资

100%

有限公司西门路113号工业上海享迪商务上海上海市崇明区陈海公咨询投设立或投资

咨询有限公司路三星段299号2号资80%楼306室上海星瀛园林上海上海市崇明区庙镇剧工程建设立或投资

绿化工程有限场路80号3幢107设100%公司室上海亚瀛农业上海上海市崇明区北沿公农业投设立或投资

投资咨询有限路2099号7幢211-3资100%公司上海银马实业上海崇明区城桥镇八一路投资咨非同一控制

100%

有限公司1号询合并上海崇明亚通上海上海市崇明区城桥镇出租汽非同一控制

出租汽车有限三沙洪路101号车100%合并公司上海亚锦资产上海上海市崇明区新海镇投资咨设立或投资

经营管理有限星村公路700号7幢询100%

公司210-1室上海同瀛宏明上海上海市崇明区城桥镇房地产非同一控制

房地产开发有东河沿68号7号楼开发80%合并限公司150室上海善巨国际上海上海市崇明区新海镇贸易设立或投资

贸易有限公司星村公路700号7幢100%

211-5室

上海齐闳房地上海上海市奉贤区金汇镇房地产设立或投资

产开发有限公金碧路665号开发100%司上海环岛混凝上海上海市崇明区庙镇合商品混设立或投资

土制品有限公作公路2208号凝土、混

100%

司凝土制品上海玮银建设上海上海市崇明区城桥镇工程施非同一控制

工程有限公司乔松路492号一层12工业70%合并区73室上海亚岛新能上海上海市崇明区陈家镇太阳能设立或投资

源科技有限公层海路888号3号楼发电技100%司1层术服务上海长鸿兴通上海上海市崇明区潘园公房地产设立或投资

房地产开发有路1800号3号楼开发60%限公司82418室

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

117/1362023年半年度报告

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额

上海亚通和谐56584.2235539789.72

20%

发展有限公司

上海享迪商务-29.63480393.05

20%

咨询有限公司

74737.01447274721.01

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

118/1362023年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称非流非流流动资产非流动资产资产合计流动负债动负负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负负债合计债债

上海亚通和22193157.7168797801.78190990959.4862309323.20.0062309323.2

谐发展有限19608169.00168797801.78188405970.7859754043.2059754043.20公司

上海享迪商2402155.930.002402155.9342.520.0042.52

务咨询有限2401965.272401965.27公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量量

上海亚通和谐发展有限1085.071085.07-40886870.89

-29708.70-29708.70-1654988.70公司

上海享迪商务咨询有限-26976.26-26976.261896.80

-148.14-148.14-190.66公司

其他说明：

无

119/1362023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法

上海中居上海上海市崇明房地产开发35.00权益法核算投资发展区城桥镇东有限公司河沿68号7号楼106室

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海中居投资发展有限公司上海中居投资发展有限公司

流动资产217234588.90217234588.90非流动资产

资产合计217234588.90217234588.90

流动负债12202499.7012202499.70非流动负债

负债合计12202499.7012202499.70

120/1362023年半年度报告

少数股东权益归属于母公司股东

92264440.1492264440.14

权益按持股比例计算的

71761231.2271761231.22

净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入102236585.15

净利润13903548.11终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额13903548.11本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

121/1362023年半年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用√不适用

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公第三层次公允合计值计量允价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产43600000.0043600000.00

1.以公允价值计量且变动计入当

期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资43600000.0043600000.00

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资69739299.7569739299.75

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地

使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总43600000.0069739299.75113339299.75额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当

122/1362023年半年度报告

期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司在计量其他非流动金融资产-上海农村商业银行股份的公允价值时，以其在交易所年末最后一个交易日的收盘价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

持续以第三层次公允价值计量的项目包括其他权益工具投资，均为非上市权益投资。非上市权益投资的公允价值主要是根据这些非上市公司财务报表信息，并结合同行业上市公司可比信息采用可比公司乘数法确定。对于无法采用可比公司乘数法的非上市权益投资以净资产基础法确定公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司管理层己经评估了货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、短期借

款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

123/1362023年半年度报告

本公司不以公允价值作为后续计量的金融负债包括长期借款，本公司浮动利率的长期借款利率与市场利率挂钩。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海中居投资发展有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海崇明房地产开发有限公司少数股东上海春都企业管理有限公司少数股东上海长兴岛置业有限公司少数股东其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

124/1362023年半年度报告

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬189.5182.8

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

125/1362023年半年度报告

上海崇明房地产开发有限4000000.00

其他应收款3800000.00公司

上海春都企业管理有限公182500.00

其他应收款182500.00司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款上海中居投资发展有限公司59325000.0061950000.00

其他应付款上海长兴岛置业有限公司1484800.0079884800.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

126/1362023年半年度报告

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

127/1362023年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用√不适用

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

128/1362023年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款628518564.03137963242.70

合计628518564.03137963242.70

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内628536608.46

1年以内小计628536608.46

129/1362023年半年度报告

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上495525.42

合计629032133.88

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金借款5000.005000.00

代垫及暂付款项687713.82785392.49

子公司往来款628339420.06137686420.06

减：坏账准备-513569.85-513569.85

合计628518564.03137963242.70

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余18044.42495525.42513569.85

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余

18044.42495525.42513569.85

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

130/1362023年半年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

坏账准备513569.85513569.85

合计513569.85513569.85

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

客户一往来款505000000.001年内80.35

客户二往来款40000000.001年内6.36

客户三往来款28456853.471年内4.53

客户四往来款23082401.921年内3.67

客户五往来款22453798.871年内3.57

合计618993054.26/98.48

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/1362023年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资345529083.2813162474.79332366608.49340029083.2813162474.79326866608.49

对联营、合营企业投资

合计345529083.2813162474.79332366608.49340029083.2813162474.79326866608.49

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额

上海亚通出租汽车有限公司5200000.005200000.00

上海亚通生态农业发展有限公司9000000.009000000.00

上海亚通文化传播有限公司2170574.902170574.90

上海亚通置业发展有限公司50041884.3350041884.33

上海西盟物贸有限公司27081674.6927081674.69

上海物华假日酒店有限公司21001921.0521001921.05

上海亚通通信工程有限公司21636813.4921636813.49

上海亚通和谐投资发展有限公司67320000.0067320000.00

上海亚通旅游服务有限公司5000000.005000000.00

上海星瀛园林绿化工程有限公司3000000.003000000.00

上海亚瀛农业投资咨询有限公司1000000.001000000.00

上海银马实业有限公司14226849.1714226849.17

上海崇明亚通出租汽车有限公司17278529.0317278529.03

上海亚锦资产经营管理有限公司3000000.003000000.00

上海环岛混凝土制品有限公司29884823.0429884823.04

132/1362023年半年度报告

上海玮银建设工程有限公司49686013.5849686013.58

上海亚岛新能源科技有限公司13500000.00550000019000000

合计340029083.285500000345529083.28

133/1362023年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务4226216.603395138.223966343.942828351.96

合计4226216.603395138.223966343.942828351.96

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入2736000.001698343.81其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产持有期间的投资收益2400000.00

134/1362023年半年度报告

合计2736000.004098343.81

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-29865.90

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、新能源出租汽车补贴及

3072252.69

按照一定标准定额或定量持续享受的政府燃油车油价补贴补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债持有沪农商行股票的市

产生的公允价值变动损益，以及处置交易-3440000.00场变动损益

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产

50157.52

减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性

135/1362023年半年度报告

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18013.14其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-860000.00

少数股东权益影响额（税后）

合计494531.17

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-2.3682-0.0616-0.0616扣除非经常性损益后归属于公司

-2.4223-0.0630-0.0630普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：梁峻

董事会批准报送日期：2023年8月29日修订信息

□适用√不适用