上海亚通股份有限公司

前期会计差错更正后的财务报表及附注

公司于2025年8月20日召开第十一届董事会第2次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号—会计政策变更、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，对前期相关会计差错进行了更正。现将更正后的相关财务报表及附注披露如下：

一、2023年度更正后的财务报表及附注

(一)2023年度更正后的财务报表

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:上海亚通股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金325710398.27671351111.20结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据229885.5217746000.00

应收账款367248337.69443683804.21应收款项融资

预付款项66149331.4114269973.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款54541126.52120577608.82

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

1存货1466247748.951032594226.97

合同资产108970.4015594.16持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11913054.229552050.67

流动资产合计2292148852.982309790369.33

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1095551.13815556.23

长期股权投资73416647.9072595372.21

其他权益工具投资67381746.2560739299.75

其他非流动金融资产45920000.0047040000.00

投资性房地产237283267.20217589500.60

固定资产132289715.47142381568.80

在建工程10377313.311615716.26生产性生物资产油气资产

使用权资产31473948.7924571846.28

无形资产8902222.559231641.75开发支出

商誉18875678.9218875678.92

长期待摊费用26924428.1633205214.96

递延所得税资产23462424.9817255657.20其他非流动资产

非流动资产合计677402944.66645917052.96

资产总计2969551797.642955707422.29

流动负债：

短期借款269073231.06283922972.39向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债38985034.1038985034.10衍生金融负债应付票据

应付账款403343699.60427288740.11

预收款项566156.441010026.67

合同负债273924822.17147970239.54卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

2应付职工薪酬16996873.8917895031.43

应交税费47982230.2644594127.61

其他应付款153833515.77300908283.06

其中：应付利息

应付股利1035734.281035734.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债144959736.1370466222.14

其他流动负债24212755.0012096226.72

流动负债合计1373878054.421345136903.77

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款72275000.00544500000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24655621.2418634249.75

长期应付款52105874.5337616396.66长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1392320.184176960.14

递延所得税负债21967157.4916932444.53其他非流动负债

非流动负债合计172395973.44621860051.08

负债合计1546274027.861966996954.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）351764064.00351764064.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积60763161.1460763161.14

减：库存股

其他综合收益9121428.1711276087.59专项储备

盈余公积78236837.4878236837.48一般风险准备

未分配利润426673855.80424363095.08归属于母公司所有者权益（或股926403245.29

926559346.59东权益）合计

少数股东权益496718423.1962307222.15

所有者权益（或股东权益）合1423277769.78988710467.44

3计负债和所有者权益（或股东

2969551797.642955707422.29

权益）总计合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入1244650831.861225328518.29

其中：营业收入1244650831.861225328518.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1247419122.381202474414.32

其中：营业成本1147528346.441125863611.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9658898.375860783.04

销售费用1364364.311855610.62

管理费用56744871.7760645461.75研发费用

财务费用32122641.498248947.31

其中：利息费用36940328.0114212672.97

利息收入5133868.616161288.33

加：其他收益6435549.396975707.58

投资收益（损失以“－”号填列）4537275.699550853.17

其中：对联营企业和合营企业的投

821275.694866241.84

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-1120000.00-5680000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-5029755.79-14944422.97

列）4资产减值损失（损失以“-”号填

153583.23-4882546.15

列）资产处置收益（损失以“－”号填

124581.38

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）2332943.3813873695.60

加：营业外收入5352047.462356864.24

减：营业外支出232199.52370239.56

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7452791.3215860320.28

减：所得税费用10730829.568137779.12

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-3278038.247722541.16

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-3278038.247722541.16号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏4580357.31

2310760.72损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号3142183.85-5588798.96

填列）

六、其他综合收益的税后净额-2154659.42-4008588.33

（一）归属母公司所有者的其他综合收

-2154659.42-4008588.33益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

-2154659.42-4008588.33益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-2154659.42-4008588.33

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-5432697.663713952.83

5（一）归属于母公司所有者的综合收益

156101.30571768.98

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-5588798.963142183.85

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.00660.0130

（二）稀释每股收益(元/股)0.00660.0130

6(二)2023年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

10、存货

(1).存货分类

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料1288212.271288212.271584032.221584032.22在产品

库存商品126972.74126972.74457470.87457470.87周转材料消耗性生物资产

合同履约成本10947115.1510947115.1516850101.9816850101.98

开发产品220294317.941843754.07218450563.87801286227.984997836.24796288391.74

开发成本1235434884.921235434884.92217362835.65217362835.65

低值易耗品51394.5151394.51

合计1468091503.021843754.071466247748.951037592063.214997836.241032594226.97

760、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润424363095.08420223876.30

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润424363095.08420223876.30

加：本期归属于母公司所有者的净利润2310760.724580357.31

减：提取法定盈余公积441138.53提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润426673855.80424363095.08

61、营业收入和营业成本

（1）.营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业

1224169130.361134397816.331212824831.911115206042.67

务其他业

20481701.5013130530.1112503686.3810657568.93

务

合计1244650831.861147528346.441225328518.291125863611.60

二、2024年度更正后的财务报表及附注

(一)2024年度更正后的财务报表

二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：上海亚通股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1143630320.54325710398.27结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据11875196.99229885.52

应收账款339228868.49367248337.69

应收款项融资600000.00

8预付款项45010597.4866149331.41

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款129094241.0454541126.52

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货2694678918.291466247748.95

其中：数据资源

合同资产108970.40持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产78993687.1511913054.22

流动资产合计4443111829.982292148852.98

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款1254988.541095551.13

长期股权投资73330374.4073416647.90

其他权益工具投资68779355.7067381746.25

其他非流动金融资产45920000.00

投资性房地产199778765.32237283267.20

固定资产172374964.87132289715.47

在建工程123149082.4710377313.31生产性生物资产油气资产

使用权资产23583725.6131473948.79

无形资产14459912.558902222.55

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉18875678.9218875678.92

长期待摊费用36460938.1626924428.16

递延所得税资产12327096.5723462424.98其他非流动资产

非流动资产合计744374883.11677402944.66

资产总计5187486713.092969551797.64

流动负债：

短期借款341732463.02269073231.06向中央银行借款

9拆入资金

交易性金融负债38985034.10衍生金融负债

应付票据3067505.70

应付账款874077294.16403343699.60

预收款项202140.00566156.44

合同负债1924343687.65273924822.17卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬22950288.2416996873.89

应交税费10215173.1747982230.26

其他应付款197241082.91153833515.77

其中：应付利息

应付股利1035734.281035734.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债114827524.98144959736.13

其他流动负债184731230.0624212755.00

流动负债合计3673388389.891373878054.42

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款56325000.0072275000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债19137808.0224655621.24

长期应付款52105874.53长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1392320.18

递延所得税负债13528612.3321967157.49其他非流动负债

非流动负债合计88991420.35172395973.44

负债合计3762379810.241546274027.86

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）351764064.00351764064.00其他权益工具

其中：优先股永续债

10资本公积60763161.1460763161.14

减：库存股

其他综合收益20832279.809121428.17专项储备

盈余公积79909619.0878236837.48一般风险准备

未分配利润424322169.83426673855.80归属于母公司所有者权益

937591293.85926559346.59（或股东权益）合计

少数股东权益487515609.00496718423.19所有者权益（或股东权

1425106902.851423277769.78

益）合计负债和所有者权益

5187486713.092969551797.64（或股东权益）总计

11(二)2024年度更正后的财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

10、存货

(1).存货分类

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料773099.45773099.451288212.271288212.27在产品

库存商品99354.6899354.68126972.74126972.74周转材料消耗性生物资产

合同履约成本10601972.4510601972.4510947115.1510947115.15

开发产品175739428.961836280.75173903148.21220294317.941843754.07218450563.87

开发成本2509257164.302509257164.301235434884.921235434884.92

低值易耗品44179.2044179.20

合计2696515199.041836280.752694678918.291468091503.021843754.071466247748.95

1260、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润426673855.80424363095.08调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润426673855.80424363095.08

加：本期归属于母公司所有者的净

6356376.912310760.72

利润

减：提取法定盈余公积1672781.60提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利7035281.28转作股本的普通股股利

期末未分配利润424322169.83426673855.80上海亚通股份有限公司董事会

2025年8月21日

13