2023年第一季度报告
证券代码:600694证券简称:大商股份
大商股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币本报告期比上年同上年同期期增减变动幅度
项目本报告期(%)调整前调整后调整后
营业收入2273643713.352203339322.342330252721.99-2.43
归属于上市公司股东的净利润214207456.37234071399.94250298741.15-14.42归属于上市公司股东的扣除非经常
190847239.7209675658.04209675658-8.98
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额749428041.88213860402.24235165697.80218.68
基本每股收益(元/股)0.750.820.88-14.77
稀释每股收益(元/股)0.750.820.88-14.77
加权平均净资产收益率(%)2.632.612.39增加0.25个百分点
1/152023年第一季度报告
本报告期末比上年上年度末度末增减变动幅度
本报告期末(%)调整前调整后调整后
总资产18564870616.1119703787088.1118146443611.152.31
归属于上市公司股东的所有者权益8238575620.239069722317.878024368163.862.67
追溯调整或重述的原因说明:
为解决同业竞争问题,公司收购母公司大商集团原子公司庄河千盛、东港千盛、沈阳千盛及大商管理原子公司鞍山商业投资100%股权,该事项经公司2022年第二次临时股东大会决议通过。截至2022年7月28日,标的公司的工商登记已变更完毕,公司将工商变更登记时间确定为合并日。该交易构成同一控制下企业合并,并对2022年财务数据进行追溯调整。
(二)非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币项目本期金额说明
非流动资产处置损益-44190.84
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按
3256634.78
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费463195.47
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金
15374951.00
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出7711485.26其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额2617564.90
少数股东权益影响额(税后)784294.14
合计23360216.63
2/152023年第一季度报告
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例项目名称主要原因
(%)
交易性金融资产26.86本期购买理财产品增加
应付职工薪酬113.87本期尚未支付上年绩效工资
应交税费-20.75本期应交增值税减少
利息收入-37.29本期银行存款利息收入减少
投资收益(损失以“-”号填列)-39.25本期收回银行理财确认的投资收益减少
其中:对联营企业和合营企业的投资收益60.41本期联营公司盈利增加
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)30.34本期预计银行理财收益增加
信用减值损失(损失以“-”号填列)-162.32同期收回往来款冲回信用减值损失
资产减值损失(损失以“-”号填列)-104.36同期收回预付款项冲回资产减值损失
资产处置收益(损失以“-”号填列)-100.43本期处置固定资产收益减少
营业外收入-30.82本期核销无法支付的应付款减少
营业外支出-78.96同期子公司支付补偿金同一控制下企业合并被合并方在合并前实本期不存在同一控制下企业合并在合并前实现
-100.00现的净利润的净利润
收到的税费返还5302.85本期收到增值税留底退税增加
本期购买商品、接受劳务支付的现金以及支付其
经营活动产生的现金流量净额218.68他与经营活动有关的现金减少
购建固定资产、无形资产和其他长期资产本期购建长期资产支付的现金减少
-63.83支付的现金
投资支付的现金32.43本期购买银行理财支付现金增加
投资活动现金流出小计31.29本期投资支付的现金增加
投资活动产生的现金流量净额-248.88本期投资支付的现金增加同一控制下企业合并新增的子公司同期收到原
收到其他与筹资活动有关的现金-100.00股东的资金拆借
筹资活动现金流入小计-100.00本期收到其他与筹资活动有关的现金减少
分配股利、利润或偿付利息支付的现金269.53本期子公司支付给少数股东的股利、利润增加
子公司支付给少数股东的股利、利润361.42本期子公司支付给少数股东的股利、利润增加
支付其他与筹资活动有关的现金-38.97本期支付租赁付款额减少
筹资活动现金流出小计-36.96本期支付其他与筹资活动有关的现金减少
汇率变动对现金及现金等价物的影响192.89本期外币汇兑损失增加
3/152023年第一季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位:股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数243320数(如有)前10名股东持股情况
持有有限售质押、标记或冻结持股比情况股东名称股东性质持股数量条件股份数
例(%)股份量数量状态境内非国
大商集团有限公司8666667129.51质押42500000有法人
大连国商资产经营管理有限公司国有法人250133828.52无
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人85381002.91无
杨龙活未知55796371.90无
吕科才未知37561061.28无
大连国际信托投资公司未知25160850.86无
中国工商银行股份有限公司-富
国天惠精选成长混合型证券投资未知21217430.72无基金(LOF)
香港中央结算有限公司未知17987170.61无
宋智杰未知17640470.60无
倪维新未知17424000.59无前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量大商集团有限公司86666671人民币普通股86666671大连国商资产经营管理有限公司25013382人民币普通股25013382中央汇金资产管理有限责任公司8538100人民币普通股8538100杨龙活5579637人民币普通股5579637吕科才3756106人民币普通股3756106大连国际信托投资公司2516085人民币普通股2516085
中国工商银行股份有限公司-富国天惠精选成长混合型证券投资2121743人民币普通股2121743基金(LOF)香港中央结算有限公司1798717人民币普通股1798717宋智杰1764047人民币普通股1764047倪维新1742400人民币普通股1742400上述股东关联关系或一致行动的公司未知上述流通股股东之间的关联关系或一致行动人情况。
说明
注:2021年6月7日,公司完成回购。此次回购后,大商股份有限公司回购专用证券账户现存股份数9125407股,占公司总股本3.11%。
4/152023年第一季度报告
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:大商股份
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金3007525297.412848212462.55结算备付金拆出资金
交易性金融资产1589086229.921252638448.13衍生金融资产应收票据
应收账款269411618.97250954311.47应收款项融资
预付款项124168059.41119767946.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款169014237.20159047301.71
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货4411182011.414435644753.52合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产155764353.13139508434.06
流动资产合计9726151807.459205773657.68
非流动资产:
发放贷款和垫款
5/152023年第一季度报告
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资31739576.5134073706.76
其他权益工具投资9632152.599632152.59其他非流动金融资产
投资性房地产156775219.96158814178.00
固定资产4130166744.164199596560.31
在建工程9983465.089488861.78生产性生物资产油气资产
使用权资产3099070872.843102427249.00
无形资产818444498.51832239174.60开发支出
商誉57815629.1357815629.13
长期待摊费用62045346.1068303949.91
递延所得税资产463045303.78468278491.39其他非流动资产
非流动资产合计8838718808.668940669953.47
资产总计18564870616.1118146443611.15
流动负债:
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据415292656.10380410188.05
应付账款1828562561.021788238229.66预收款项
合同负债1342259119.891310684578.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬121204350.7356672265.91
应交税费90215829.84113835148.31
其他应付款1644374228.521532432935.83
其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债579253671.48575775859.19
6/152023年第一季度报告
其他流动负债159519936.92151503919.60
流动负债合计6180682354.505909553125.46
非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债3538908228.753602175491.98
长期应付款2880589.533058924.70
长期应付职工薪酬94254913.6794046380.19
预计负债1870000.001870000.00
递延收益6632868.266706668.62
递延所得税负债257968423.22258947042.34其他非流动负债
非流动负债合计3902515023.433966804507.83
负债合计10083197377.939876357633.29
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)293718653.00293718653.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积771878781.55771878781.55
减:库存股199998325.92199998325.92
其他综合收益-10769898.00-10769898.00专项储备
盈余公积625898331.04625898331.04一般风险准备
未分配利润6757848078.566543640622.19
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计8238575620.238024368163.86
少数股东权益243097617.95245717814.00
所有者权益(或股东权益)合计8481673238.188270085977.86
负债和所有者权益(或股东权益)总计18564870616.1118146443611.15
公司负责人:吕伟顺主管会计工作负责人:张颖会计机构负责人:张颖合并利润表
2023年1—3月
编制单位:大商股份
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入2273643713.352330252721.99
其中:营业收入2273643713.352330252721.99
7/152023年第一季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1965530609.092011066479.57
其中:营业成本1335673177.051360213333.02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加79863010.2681110266.22
销售费用276890211.71295710845.06
管理费用230920361.34231062485.75研发费用
财务费用42183848.7342969549.52
其中:利息费用50279946.4462427963.27
利息收入13376046.0121331322.01
加:其他收益3256634.784133919.31
投资收益(损失以“-”号填列)3560956.925861744.05
其中:对联营企业和合营企业的投资收益749577.97467285.26以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)12564553.999640064.20
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4097453.146574875.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)-779052.8417885171.34
资产处置收益(损失以“-”号填列)-275.0963514.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列)322618468.88363345531.29
加:营业外收入8401918.0712145584.46
减:营业外支出734348.563490675.72
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)330286038.39372000440.03
减:所得税费用93614964.66102819877.98
五、净利润(净亏损以“-”号填列)236671073.73269180562.05
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)236671073.73269180562.05
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)214207456.37250298741.15
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)22463617.3618881820.90
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
8/152023年第一季度报告
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额236671073.73269180562.05
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额214207456.37250298741.15
(二)归属于少数股东的综合收益总额22463617.3618881820.90
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.750.88
(二)稀释每股收益(元/股)0.750.88
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:17134658.01元。
公司负责人:吕伟顺主管会计工作负责人:张颖会计机构负责人:张颖合并现金流量表
2023年1—3月
编制单位:大商股份
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5127005060.975080212574.43客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还374282.176927.50
收到其他与经营活动有关的现金1254183767.401192931124.49
经营活动现金流入小计6381563110.546273150626.42
9/152023年第一季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金3923971858.104047027646.49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金296620868.55343653233.07
支付的各项税费330382386.74272827978.66
支付其他与经营活动有关的现金1081159955.271374476070.40
经营活动现金流出小计5632135068.666037984928.62
经营活动产生的现金流量净额749428041.88235165697.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1506016772.201573675631.55
取得投资收益收到的现金5895087.178274407.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10054.07处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金82200000.00
投资活动现金流入小计1594121913.441581950038.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6006951.5816608667.83
投资支付的现金1844698429.271393000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1850705380.851409608667.83
投资活动产生的现金流量净额-256583467.41172341370.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金147000000.00
筹资活动现金流入小计147000000.00偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金7758249.412099468.63
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润7254836.911572289.47
支付其他与筹资活动有关的现金194783636.63319181971.21
筹资活动现金流出小计202541886.04321281439.84
筹资活动产生的现金流量净额-202541886.04-174281439.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3512823.31-1199353.75
五、现金及现金等价物净增加额286789865.12232026275.11
加:期初现金及现金等价物余额2238497043.422511166398.74
六、期末现金及现金等价物余额2525286908.542743192673.85
公司负责人:吕伟顺主管会计工作负责人:张颖会计机构负责人:张颖
10/152023年第一季度报告
母公司资产负债表
2023年3月31日
编制单位:大商股份
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年3月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金2613574329.672447078614.92
交易性金融资产1568223377.651231493546.44衍生金融资产应收票据
应收账款750792765.34708659333.16应收款项融资
预付款项66645830.4375505416.53
其他应收款4302071426.784120845617.13
其中:应收利息应收股利
存货514843755.25525322410.65合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产52680186.247945516.16
流动资产合计9868831671.369116850454.99
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资4015661888.994003121412.31其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产16163267.0116741537.86
固定资产346644907.68353347436.86
在建工程7478235.778117973.70生产性生物资产油气资产
使用权资产423419252.99336614710.37
无形资产188484945.38191338496.30开发支出商誉
长期待摊费用1318284.651412829.35
递延所得税资产561844413.79561115195.99其他非流动资产
非流动资产合计5561015196.265471809592.74
11/152023年第一季度报告
资产总计15429846867.6214588660047.73
流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据415292656.10380410188.05
应付账款817923891.92743459272.06预收款项
合同负债113694779.70110817980.68
应付职工薪酬52196965.6113254845.55
应交税费21204498.2139672498.94
其他应付款5520762442.204942937565.64
其中:应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债159655126.29146200884.25
其他流动负债11002909.0210424832.06
流动负债合计7111733269.056387178067.23
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债488920467.78429555973.63
长期应付款1534142.451534142.45
长期应付职工薪酬407795.32427829.90预计负债递延收益
递延所得税负债22055844.4120398386.61其他非流动负债
非流动负债合计512918249.96451916332.59
负债合计7624651519.016839094399.82
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)293718653.00293718653.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积895988295.42895988295.42
减:库存股199998325.92199998325.92
其他综合收益-7275000.00-7275000.00专项储备
盈余公积1069956539.931069956539.93
未分配利润5752805186.185697175485.48
12/152023年第一季度报告
所有者权益(或股东权益)合计7805195348.617749565647.91
负债和所有者权益(或股东权益)总计15429846867.6214588660047.73
公司负责人:吕伟顺主管会计工作负责人:张颖会计机构负责人:张颖母公司利润表
2023年1—3月
编制单位:大商股份
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业收入628591251.04525202280.61
减:营业成本458266197.41370270678.09
税金及附加12482098.1011340806.73
销售费用58295854.1346481945.34
管理费用68670665.9959238172.92研发费用
财务费用6667594.982406008.50
其中:利息费用21554166.3720892945.64
利息收入12583183.8318369105.34
加:其他收益4171.5521442.06
投资收益(损失以“-”号填列)28323172.9323666347.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益825755.63583632.20以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)12846603.419640064.20
信用减值损失(损失以“-”号填列)-913875.81-36917681.22
资产减值损失(损失以“-”号填列)418321.9416943356.74
资产处置收益(损失以“-”号填列)63514.80
二、营业利润(亏损以“-”号填列)64887234.4548881713.20
加:营业外收入858406.313526061.46
减:营业外支出37761.40947696.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)65707879.3651460077.70
减:所得税费用10078178.668398363.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)55629700.7043061714.42
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)55629700.7043061714.42
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
13/152023年第一季度报告
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额55629700.7043061714.42
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
公司负责人:吕伟顺主管会计工作负责人:张颖会计机构负责人:张颖母公司现金流量表
2023年1—3月
编制单位:大商股份
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2227603712.81821319077.86
收到的税费返还950.98
收到其他与经营活动有关的现金195064212.70208192135.93
经营活动现金流入小计2422668876.491029511213.79
购买商品、接受劳务支付的现金1910769632.79700731890.04
支付给职工及为职工支付的现金59919532.0079920210.85
支付的各项税费130017403.1539401629.45
支付其他与经营活动有关的现金154618677.36156680295.07
经营活动现金流出小计2255325245.30976734025.41
经营活动产生的现金流量净额167343631.1952777188.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1506016772.201573675631.55
取得投资收益收到的现金30581125.5225962663.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3684.07处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金767583255.82299765092.21
投资活动现金流入小计2304184837.611899403387.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1254230.451728058.59
投资支付的现金1844698429.271413000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金299693691.83274212668.08
投资活动现金流出小计2145646351.551688940726.67
投资活动产生的现金流量净额158538486.06210462660.88
三、筹资活动产生的现金流量:
14/152023年第一季度报告
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金503412.50527179.16
支付其他与筹资活动有关的现金30334908.9216699005.01
筹资活动现金流出小计30838321.4217226184.17
筹资活动产生的现金流量净额-30838321.42-17226184.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额295043795.83246013665.09
加:期初现金及现金等价物余额1843834633.842156625237.46
六、期末现金及现金等价物余额2138878429.672402638902.55
公司负责人:吕伟顺主管会计工作负责人:张颖会计机构负责人:张颖
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告大商股份董事会
2023年4月29日