2023年第三季度报告
证券代码：600694证券简称：大商股份
大商股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报
告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报告期本报告期比上末比上年同期项目本报告期年同期增减变年初至报告期末增减变动幅度
动幅度(%)
(%)
营业收入1696785370.36-0.09%5675160768.68-0.94%
归属于上市公司股东的净利润95084681.8560.47%450232299.84-11.05%归属于上市公司股东的扣除非
72106536.75114.37%393666528.849.03%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用1310209760.4635.17%
基本每股收益（元/股）0.3357.14%1.58-11.24%
稀释每股收益（元/股）0.3357.14%1.58-11.24%
增加56.94个减少6.63个百
加权平均净资产收益率（%）1.135.49百分点分点
1/162023年第三季度报告
本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产18301013693.8518146443611.150.85%归属于上市公司股东的所有者
8340885835.868024368163.863.94%
权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额闭店处置使用
非流动性资产处置损益19063979.3926606579.12权资产收益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持1812888.057398522.01续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费445616.041363264.95
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易10913302.8141802361.79理财收益性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
2/162023年第三季度报告
年初至报告期末项目本报告期金额说明金额
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4256763.42-7993951.71闭店理赔其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额4088063.909602713.08
少数股东权益影响额（税后）912813.873008292.082
合计22978145.1056565771
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润-本报告期60.47%同期疫情影响
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-本报告期114.37%同期疫情影响
基本每股收益（元/股）-本报告期57.14%同期疫情影响
稀释每股收益（元/股）-本报告期57.14%同期疫情影响
加权平均净资产收益率（%）-本报告期56.94%同期疫情影响
本期销售商品、提供劳
经营活动产生的现金流量净额-本报告期务收到的现金增加
本期销售商品、提供劳
经营活动产生的现金流量净额-年初至报告期末35.17%务收到的现金增加
3/162023年第三季度报告
二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数224550
东总数（如有）前10名股东持股情况
持有有质押、标记或冻结持股比限售条情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份数量数量状态境内非国有
大商集团有限公司8666667129.51质押42500000法人
大连国商资产经营管理有限公司国有法人249634828.50质押12490000
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人85381002.91无
中国工商银行股份有限公司－富国天
惠精选成长混合型证券投资基金未知80000002.72无（LOF）
香港中央结算有限公司未知56220141.91无
杨龙活未知55796371.90无
吕科才未知38600061.31无
大连国际信托投资公司未知25160850.86无
中国工商银行股份有限公司－富国研
其他21757430.74无究精选灵活配置混合型证券投资基金
倪维新未知18133000.62无前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量大商集团有限公司86666671人民币普通股86666671大连国商资产经营管理有限公司24963482人民币普通股24963482中央汇金资产管理有限责任公司8538100人民币普通股8538100
中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金8000000人民币普通股8000000（LOF）香港中央结算有限公司5622014人民币普通股5622014杨龙活5579637人民币普通股5579637吕科才3860006人民币普通股3860006大连国际信托投资公司2516085人民币普通股2516085
中国工商银行股份有限公司－富国研
2175743人民币普通股2175743
究精选灵活配置混合型证券投资基金倪维新1813300人民币普通股1813300上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述流通股股东之间的关联关系或一致行动人情况。
1、公司股东大连国商资产经营管理有限公司参与转融通证券出借业
务的股份为49900股，该部分股份所有权未发生实质性转移；2、杨前10名股东及前10名无限售股东参龙活通过信用担保账户持有公司股票5579637股；3、吕科才通过
与融资融券及转融通业务情况说明普通账户持有公司股票2000000股，通过信用担保账户持有公司股票1860006股；4、倪维新通过普通账户持有公司股票43600股，通过信用担保账户持有公司股票1769700股。
注：2021年6月7日，公司完成回购。此次回购后，大商股份有限公司回购专用证券账户现存股份数9125407股，占公司总股本3.11%。
4/162023年第三季度报告
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表审计意见类型
□适用√不适用财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:大商股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金3385990677.392848212462.55结算备付金拆出资金
交易性金融资产1421000912.621252638448.13衍生金融资产应收票据
应收账款322974955.64250954311.47应收款项融资
预付款项84835488.49119767946.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款141898385.74159047301.71
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货4485632674.674435644753.52合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产155219837.20139508434.06
流动资产合计9997552931.759205773657.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
5/162023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资32490309.7734073706.76
其他权益工具投资9632152.599632152.59其他非流动金融资产
投资性房地产152697303.88158814178.00
固定资产3994441158.524199596560.31
在建工程11095762.119488861.78生产性生物资产油气资产
使用权资产2768019807.033102427249.00
无形资产790929719.30832239174.60开发支出
商誉57815629.1357815629.13
长期待摊费用55023352.8168303949.91
递延所得税资产431315566.96468278491.39其他非流动资产
非流动资产合计8303460762.108940669953.47
资产总计18301013693.8518146443611.15
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据592723516.05380410188.05
应付账款1850196101.411788238229.66预收款项
合同负债1298030065.421310684578.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬75961558.9856672265.91
应交税费104358582.19113835148.31
其他应付款1629832783.631532432935.83
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
6/162023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日持有待售负债
一年内到期的非流动负债413951508.49575775859.19
其他流动负债152074433.08151503919.60
流动负债合计6117128549.255909553125.46
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债3235022465.523602175491.98
长期应付款2463032.113058924.70
长期应付职工薪酬76786721.3594046380.19
预计负债1870000.001870000.00
递延收益6485267.546706668.62
递延所得税负债257700253.87258947042.34其他非流动负债
非流动负债合计3580327740.393966804507.83
负债合计9697456289.649876357633.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）293718653.00293718653.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积780460776.71771878781.55
减：库存股199998325.92199998325.92
其他综合收益-10769898.00-10769898.00专项储备
盈余公积625898331.04625898331.04一般风险准备
未分配利润6851576299.036543640622.19
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计8340885835.868024368163.86
少数股东权益262671568.35245717814.00
所有者权益（或股东权益）合计8603557404.218270085977.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计18301013693.8518146443611.15
公司负责人：吕伟顺主管会计工作负责人：张颖会计机构负责人：张颖
7/162023年第三季度报告
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：大商股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入5675160768.685729152465.33
其中：营业收入5675160768.685729152465.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5009701175.835151671400.43
其中：营业成本3442886840.793542283858.13利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加196381778.24194077592.32
销售费用669648941.15713285387.05
管理费用582620184.10601567333.70研发费用
财务费用118163431.55100457229.23
其中：利息费用148902634.86175600445.51
利息收入34609000.6656056723.72
加：其他收益7398522.018904451.47
投资收益（损失以“－”号填列）10385673.6716956112.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1471720.151137496.74以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）33279924.1632482752.57
信用减值损失（损失以“－”号填列）-13264012.444000516.20
资产减值损失（损失以“－”号填列）1045484.7915968559.59
资产处置收益（损失以“－”号填列）26606579.12119753172.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列）730911764.16775546629.55
加：营业外收入28679051.5225456652.07
减：营业外支出36673003.2330295788.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）722917812.45770707492.93
减：所得税费用222065949.59217409726.15
8/162023年第三季度报告
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）五、净利润（净亏损以“－”号填列）500851862.86553297766.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）500851862.86553297766.78
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）450232299.84506160120.81
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）50619563.0247137645.97
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额500851862.86553297766.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额450232299.84506160120.81
（二）归属于少数股东的综合收益总额50619563.0247137645.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)1.581.78
（二）稀释每股收益(元/股)1.581.78
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：吕伟顺主管会计工作负责人：张颖会计机构负责人：张颖
9/162023年第三季度报告
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：大商股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金12359872464.7411527840630.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5670784.4698048921.90
收到其他与经营活动有关的现金3799926807.523845120743.69
经营活动现金流入小计16165470056.7215471010295.81
购买商品、接受劳务支付的现金10315200735.739849156298.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金835363689.01879224960.14
支付的各项税费710540434.95670832617.27
支付其他与经营活动有关的现金2994155436.573102490702.58
经营活动现金流出小计14855260296.2614501704578.05
经营活动产生的现金流量净额1310209760.46969305717.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3837386781.624295075402.11
取得投资收益收到的现金20748845.7438438413.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额671230.54146027.15处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金82200000.00
投资活动现金流入小计3941006857.904333659842.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25733018.0533334893.06
投资支付的现金3989358945.274123738000.00
10/162023年第三季度报告
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4015091963.324157072893.06
投资活动产生的现金流量净额-74085105.42176586949.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金69000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金150438397.41920425106.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润7254836.911572289.47
支付其他与筹资活动有关的现金349812928.91362865609.39
筹资活动现金流出小计569251326.321283290715.85
筹资活动产生的现金流量净额-569251326.32-1283290715.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8128630.4825445049.66
五、现金及现金等价物净增加额675001959.20-111952998.52
加：期初现金及现金等价物余额2238497043.422511166398.74
六、期末现金及现金等价物余额2913499002.622399213400.22
公司负责人：吕伟顺主管会计工作负责人：张颖会计机构负责人：张颖母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:大商股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金3115350873.982447078614.92
交易性金融资产1256450368.261231493546.44衍生金融资产应收票据
应收账款664606129.92708659333.16应收款项融资
预付款项68453988.8275505416.53
11/162023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日
其他应收款4391664520.324120845617.13
其中：应收利息应收股利
存货556658319.23525322410.65合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产45304780.057945516.16
流动资产合计10098488980.589116850454.99
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资3986307853.514003121412.31其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产15006725.3116741537.86
固定资产330404998.64353347436.86
在建工程8676603.268117973.70生产性生物资产油气资产
使用权资产465886825.84336614710.37
无形资产182807255.34191338496.30开发支出商誉
长期待摊费用2003446.011412829.35
递延所得税资产557901673.35561115195.99其他非流动资产
非流动资产合计5548995381.265471809592.74
资产总计15647484361.8414588660047.73
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债
应付票据592723516.05380410188.05
应付账款745716896.77743459272.06预收款项
合同负债115647804.68110817980.68
应付职工薪酬17003241.9513254845.55
应交税费3763858.5639672498.94
其他应付款5829669025.314942937565.64
12/162023年第三季度报告
项目2023年9月30日2022年12月31日
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债64645174.53146200884.25
其他流动负债10238335.4810424832.06
流动负债合计7379407853.336387178067.23
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债538339758.13429555973.63
长期应付款1534142.451534142.45
长期应付职工薪酬361391.18427829.90预计负债递延收益
递延所得税负债26612592.0620398386.61其他非流动负债
非流动负债合计566847883.82451916332.59
负债合计7946255737.156839094399.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）293718653.00293718653.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积895988295.42895988295.42
减：库存股199998325.92199998325.92
其他综合收益-7275000.00-7275000.00专项储备
盈余公积1069956539.931069956539.93
未分配利润5648838462.265697175485.48
所有者权益（或股东权益）合计7701228624.697749565647.91
负债和所有者权益（或股东权益）总计15647484361.8414588660047.73
公司负责人：吕伟顺主管会计工作负责人：张颖会计机构负责人：张颖
13/162023年第三季度报告
母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：大商股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业收入1590634691.791432400443.44
减：营业成本1217181968.771041863413.93
税金及附加30916342.6230069327.51
销售费用116872810.49122519738.83
管理费用133802360.44144352312.34研发费用
财务费用50378418.0418569284.58
其中：利息费用69575511.8050157981.50
利息收入27676540.8662544195.90
加：其他收益7499.9271713.92
投资收益（损失以“－”号填列）34680196.1333403832.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1471720.151137496.74以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）32443603.4132482752.57
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3380556.57-56768893.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）342408.0214838466.40
资产处置收益（损失以“－”号填列）18120523.11385642.77
二、营业利润（亏损以“－”号填列）123696465.4599439880.52
加：营业外收入1983221.895537694.15
减：营业外支出8960560.502406674.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）116719126.84102570899.90
减：所得税费用22759527.0621445611.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列）93959599.7881125288.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）93959599.7881125288.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
14/162023年第三季度报告
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额93959599.7881125288.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：吕伟顺主管会计工作负责人：张颖会计机构负责人：张颖母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：大商股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5761760680.822368964144.82
收到的税费返还1609.6024536609.16
收到其他与经营活动有关的现金572416801.55545694246.48
经营活动现金流入小计6334179091.972939195000.46
购买商品、接受劳务支付的现金5146840708.361981651921.21
支付给职工及为职工支付的现金182700673.46189013042.60
支付的各项税费228289806.17148931599.57
支付其他与经营活动有关的现金437603079.34402176049.23
经营活动现金流出小计5995434267.332721772612.61
经营活动产生的现金流量净额338744824.64217422387.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3837386781.624300775402.11
取得投资收益收到的现金48155667.5057043802.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
11241.6495536.60
额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1145549319.93852468563.84
投资活动现金流入小计5031103010.695210383305.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4749852.724254110.27
投资支付的现金3844698429.273323000000.00
15/162023年第三季度报告
项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金430067513.071626450094.14
投资活动现金流出小计4279515795.064953704204.41
投资活动产生的现金流量净额751587215.63256679100.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金69000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金143183560.50570852816.99
支付其他与筹资活动有关的现金74776939.6360216434.89
筹资活动现金流出小计286960500.13631069251.88
筹资活动产生的现金流量净额-286960500.13-631069251.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额803371540.14-156967763.34
加：期初现金及现金等价物余额1843834633.842156625237.46
六、期末现金及现金等价物余额2647206173.981999657474.12
公司负责人：吕伟顺主管会计工作负责人：张颖会计机构负责人：张颖
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
大商股份董事会
2023年10月26日
