大商股份有限公司董事及高级管理人员薪酬管理制度

大商股份有限公司

董事及高级管理人员薪酬管理制度

（2026年6月）

第一章总则

第一条为规范大商股份有限公司（以下简称“公司”）

董事、高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，充分调动其履职积极性与创造性，保障公司长期稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律法规、规范性文件以及《大商股份有限公司章程》的有关规定，结合公司经营实际，制定本制度。

第二条本制度适用对象：

（一）董事，是指非独立董事、独立董事、职工代表董事。

（二）高级管理人员，是指首席执行官、总经理、副总经

理、财务负责人、董事会秘书。

第三条公司薪酬管理制度遵循以下原则：

（一）公平合理原则。总体薪酬水平符合公司经营发展情

况和业绩水平，与工作职责匹配，收入与贡献对等，利益与风险共担。

（二）长远发展原则。薪酬制度与公司长远发展战略协调，符合公司持续健康发展的目标。

（三）激励与约束并存原则。薪酬分配与考核、奖惩紧密关联，有奖有罚。

（四）效益优先原则。坚持“业绩升薪酬升、业绩降薪酬降”的绩效挂钩原则。

1大商股份有限公司董事及高级管理人员薪酬管理制度

第二章薪酬管理机构

第四条公司董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。

高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以披露。董事会应向股东会报告董事履行职责的情况、绩效评价结果及其薪酬情况，可通过董事会工作报告予以披露。

第五条公司董事会薪酬与考核委员会在董事会的授权

下负责董事及高级管理人员薪酬与考核方案的制定、审查，主要工作为：

（一）制定公司董事及高级管理人员的薪酬标准与方案；

（二）根据公司经营业绩对董事及高级管理人员的绩效与

履职情况进行年度考评，公正透明；

（三）对薪酬与考核方案执行情况进行监督。

第六条公司人力资源部门为薪酬管理执行机构，为薪酬

与考核委员会提供专业支持，在财务部门的配合下负责有关资料准备、薪酬方案的具体实施。

第三章薪酬决定机制及构成

第七条薪酬决定机制

（一）非独立董事：在公司经营管理岗位任职或承担经营

管理职能的董事，按照其相应工作职责和工作内容等领取薪酬，由公司股东会审批；不在公司经营管理岗位任职的董事，公司不予发放薪酬。

（二）独立董事：实行固定津贴，由公司股东会审批。

（三）职工代表董事：按照员工薪酬管理有关规定领取薪酬，由公司股东会审批。

2大商股份有限公司董事及高级管理人员薪酬管理制度

（四）高级管理人员：按照其所担任的管理职务领取薪酬，由公司董事会审批。

第八条薪酬构成

董事和高级管理人员执行年薪制，个人薪酬由月份薪酬、绩效年薪组成，实行100%全额绩效考核。薪酬与津贴均为税前收入，公司按照国家规定代扣代缴个人所得税。

第四章薪酬考核发放

第九条月份薪酬与当月公司业绩实现及个人工作表现综合评定，每月发放；绩效年薪与公司全年业绩实现及个人表现综合评定，绩效评价依据审计后的财务数据开展，在公司年度报告披露后发放。

第十条董事会薪酬与考核委员会可对董事及高级管理

人员的年薪提出调整建议，经董事会、股东会审议通过后生效。

第五章薪酬止付追索

第十一条公司如出现因财务造假等错报对财务报告进

行追溯重述的情形，对董事、高级管理人员的月份薪酬、绩效年薪重新考核，并追回超额发放的部分。

第十二条公司董事、高级管理人员因违纪违法、违反义

务给公司造成损失，或者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的，公司根据情节轻重，减少、停止支

3大商股份有限公司董事及高级管理人员薪酬管理制度

付绩效年薪，并对相关行为发生期间已经支付的月份薪酬、绩效年薪进行全额或部分追回。

第十三条董事及高级管理人员在任职期间发生下列情形之一，公司可以减少或不予发放薪酬或津贴：

（一）被上海证券交易所公开谴责或认定为不适当人选的；

（二）因重大违法违规行为被中国证券监督管理委员会予以行政处罚的；

（三）严重损害公司利益的；

（四）因个人原因擅自离职、辞职或被解除职务的；

（五）公司董事会认定严重违反公司有关规定的其他情形。

第六章附则

第十四条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规、规范

性文件和《大商股份有限公司章程》等规定执行。

第十五条本制度由公司董事会负责解释。

第十六条本制度自公司股东会审议通过之日起施行。

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