上海君道酒企业发展股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职报告

作为上海君道酒企业发展股份有限公司审计委员会委员，我们严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《公司章程》和《上海君道酒企业发展股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等法规和规则要求，勤勉尽责，忠实履行了委员职责，不受公司主要股东、控股股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位与个人的影响，充分发挥了审计委员会作用，维护了公司股东，尤其是中小股东的合法权益。现将2025年度的履职情况报告如下：

一、基本情况

公司现任审计委员会由独立董事高玲、陈建波及非独立董事朱诺三位董事组成，其中高玲为审计委员会召集人，负责会议的召集与主持。

二、2025年审计委员会专门会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会针对定期报告、更换会计师事务所等事

项共召开了5次会议，各委员均出席了全部会议，各项议案均经全体委员审议通过，具体情况如下：

召开日期会议名称会议内容

会议审议并通过了以下议案：

1、《2024年度报告》及其摘要

2、《2024年度内部控制评价报告》

第十届董事会审计委2025/4/183、《关于续聘2025年度会计师事务所

员会第九次会议的议案》4、《关于计提2024年度资产减值损失的议案》第十届董事会审计委会议审议并通过了《2025年第一季度报

2025/4/29

员会第十次会议告》第十届董事会审计委会议审议并通过了《2025年半年度报告

2025/8/22

员会第十一次会议及其摘要》第十届董事会审计委会议审议并通过了《2025年三季度报

2025/10/24

员会第十二次会议告》第十届董事会审计委会议审议并通过了《关于变更2025年

2025/12/10

员会第十三次会议度会计师事务所的议案》

三、审计委员会2025年度相关工作履职情况（一）监督及评估外部审计机构工作

?报告期内，董事会审计委员会对公司聘请的审计机构尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青”）执行年度财务报表审计工作及内

控审计工作的情况进行了监督和评价。通过事前、事中、事后沟通会，就审计范围、审计计划、时间安排、推进情况及审计工作结果等事项充分讨论和评估。审计委员会认为：尤尼泰振青具备执业资格，在年审工作中遵循独立、客观、公正的执业准则，能够严格执行制定的审计计划，恪尽职守。

（二）评估内部控制的有效性

审计委员会关注2025年公司内部控制的执行情况。由于公司近年来经营受创，人员大量流失，公司未能按照已有的《经销商管理制度》对本年度新增经销商进行资质审批和后续管理；公司涉诉较多，原公司员工未能勤勉尽责核对资料，导致部分案件判决结果与财务账面处理存在较大差异。上述事项导致2025年公司财务报告部分的内部控制存在缺陷，相关缺陷情况及整改措施已在《2025年内部控制评价报告》中予以体现。审计委员会将督促公司尽快落实整改措施，积极推动公司内部控制体系的健全发展，确保公司合规运营。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

审计委员会认真审阅了公司编制的各期财务会计报表，认为公司财务报告按照企业会计准则的相关规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允地反映了公司财务状况和经营成果。

（四）协调管理层、财务部门与外部审计机构的沟通

审计委员会积极开展协调工作，促使公司管理层、财务部门与外部审计机构开展及时、有效的沟通，提高了相关审计工作的效率，确保审计计划的落地和审计目标的实现。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行了审计委员会的职责。2026年公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关规定，进一步提升审计委员会履职的独立性、专业性和有效性，严格审阅公司财务报告情况，积极监督评价内外部审计工作，督促公司进一步加强风险防控，持续提升公司的规范治理水平。上海君道酒企业发展股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月29日