公司代码：600721公司简称：百花医药新疆百花村医药集团股份有限公司

2022年半年度报告新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人郑彩红、主管会计工作负责人蔡子云及会计机构负责人（会计主管人员）余涛声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

□适用√不适用

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................17

第五节环境与社会责任...........................................20

第六节重要事项..............................................21

第七节股份变动及股东情况.........................................29

第八节优先股相关情况...........................................32

第九节债券相关情况............................................32

第十节财务报告..............................................32

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所百花村或者公司指新疆百花村医药集团股份有限公司华威医药指南京华威医药科技集团有限公司礼华生物指江苏礼华生物技术有限公司西默思博指南京西默思博检测技术有限公司西姆欧指南京西姆欧医药科技有限公司黄龙生物指南京黄龙生物科技有限公司百花信生物指南京百花信生物医药科技有限公司西普达指南京西普达数据服务有限公司礼威生物指南京礼威生物医药有限公司软件园指新疆百花村软件园物业服务有限公司百花商管指新疆百花商业管理有限责任公司康缘华威指康缘华威医药有限公司西部绿洲指西部绿洲国际实业集团有限公司百花村海世界指新疆百花村海世界餐饮投资管理有限公司

CMC 指 药物化学、制造和控制

CRO 指 合同研发外包组织

CMO 指 合同生产外包组织

API 指 活性药物成分

SMO 指 临床试验现场管理组织

MAH 指 药品上市许可持有人

BE 指 生物等效

PK 指 药动学

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称新疆百花村医药集团股份有限公司公司的中文简称百花医药

公司的外文名称 XINJIANG BAI HUA CUN PHARMA TECH CO.LTD

公司的外文名称缩写 BHC公司的法定代表人郑彩红

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蔡子云刘佳联系地址乌鲁木齐市中山路南巷1号乌鲁木齐中山路南巷1号

电话0991-23566080991-2356600

传真0991-23566010991-2356601

电子信箱 czy@xjbhc.org ljia@xjbhc.org

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三、基本情况变更简介

公司注册地址 新疆五家渠十六区青湖南路1025号新华苑小区综合楼B段-11

公司注册地址的历史变更情况乌鲁木齐市-五家渠市公司办公地址新疆乌鲁木齐市天山区中山路南巷1号公司办公地址的邮政编码830002

公司网址 www.xjbhc.net

电子信箱 bhc@xjbhc.org

报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引 www.sse.com.cn

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 百花医药 600721 百花村

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入163762744.54119797100.9836.70

归属于上市公司股东的净利润10294461.2649949816.02-79.39归属于上市公司股东的扣除非经常性

9916015.991295984.12665.13

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额9789729.99-15425501.70163.46本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产691598381.77681303920.511.51

总资产985204668.55982313014.890.29

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.02740.1332-79.43

稀释每股收益（元／股）0.02710.1332-79.65扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.02640.0035654.29（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.507.75减少6.25个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

1.440.20增加1.24个百分点

产收益率（%）

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公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、本期营业收入较上年同期增长36.70%，主要是报告期内新签订单增加，本期新签订单金

额21380.94万元，增长率39.07%，其中：医药研发新签订单8627.70万元，同比增长5.50%，临床服务新签订单12753.24万元，同比增长77.22%。

2、归属于上市公司股东净利润1029.45万元，较上年同期减少3965.54万元，主要是上年获

得债务重组利得4755.66万元；归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润991.60万元，较上年同期增加862.00万元，增幅665.13%，主要是本期公司主营业务经营能力有所提升，给企业带来利润的增长。

3、本期经营活动产生的现金流量净额978.97万元，较上年同期资金流有明显改善，主要有

两个方面原因：*本期医药研发和临床业务稳步上升，研发效率提升，进度款回款及时，资金回笼加速。*本期公司享受国家税务局增值税进项留底退税优惠政策，收到税收返还。

4、基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率较上年同期降低，主要是上期获得

债务重组利得所致；扣除非经常性损益后基本每股收益和扣除非经常性损益后的加权平均净资产

收益率较上年同期增加幅度较大，说明企业主营业务获利能力有所提升。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业见附注：其他收益、营业

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准915295.46外收入定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易

253117.20见附注：投资收益

性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、

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非经常性损益项目金额附注（如适用）

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益受托经营取得的托管费收入

见附注：营业外收入、营

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-718012.55业外支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额71954.84

少数股东权益影响额（税后）

合计378445.27

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明公司所处行业情况

1、行业现状

根据中商产业研究院关于 2022 年中国 CRO 行业市场规模及细分市场规模的预测分析提到，中国医药研发投入的不断增长，结合优良的政策环境，使得 CRO 行业在我国得到了长足的发展。

CRO 作为制药企业的有力合作伙伴，可在短时间内迅速组织起一个具有高度专业化的和具有丰富临床研究经验的临床研究队伍，能够为制药业提供技术支持和专业化服务。随着我国药品医疗器械审评审批制度改革、上市许可人制度（MAH）、 仿制药一致性评价和带量采购、创新药医保谈

判等一系列政策的不断推进，国内创新药和高端仿制药研发生产服务市场需求持续增长。根据Frost&Sullivan 的预测，从 2020 年至 2023 年，中国药物研发外包潜力将从 37.5%增长到 46.7%。

据统计，自 2019 年至 2024 年，中国 CRO 市场规模预计将以 26.5%的复合年增长率增长至 222 亿美元，其中临床研究阶段 CRO 市场规模预计将以 30.0%的复合年增长率增长至 137 亿美元。与发达国家相比，我国的 CRO 行业发展还处于初级阶段，存在巨大的发展空间。

2、发展趋势

随着药企对研发外包的需求不断提升，制药企业与 CRO 企业间合作模式越来越紧密，一些大型 CRO 企业开始尝试风险共担模式，在药品上市后获得一定比例的销售收入或者利润分成，在总体风险可控的前提下大大提高收入，与客户进入到更深层次的合作中，进一步提升客户忠诚度。

而随着仿制药一致性评价及“带量采购”进入常态化阶段，CRO 行业展开特色化、差异化服务，高

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端仿制药研发服务以及创新药研发服务布局加强。

未来，通过在 CRO 行业各细分领域内拓展业务范围从而实现产业链的上下游延伸与纵向一体化，将成为 CRO 行业新的发展趋势，CRO 企业将逐步打造完整的产业服务链，满足客户整体研发外包需求。

报告期内公司从事的业务情况

(一)业务范围

公司主营业务涵盖新药早期发现与筛选、药物 CMC 开发、临床试验、注册申报、BE/PK、生

物样品分析及药学检测服务、临床 SMO 及数据服务、MAH 服务、API 及中间体生产供应，可为客户提供从药物发现、药学 CMC 开发、临床试验与申报注册的全过程一站式外包和技术成果转化服务。通过各子公司功能互补的方式，延伸服务范围，形成协同效应，扩大经营收益。

（二）经营模式

公司的经营模式是以产品技术为龙头带动技术开发、技术转让及技术服务。能够满足客户多样化、个性化的技术要求，商务中采取一事一议的定价方式。

1、技术开发及技术转让

医药产品开发与技术转让是目前华威医药主要业务。开发的药物包括新药和仿制药，治疗领域涵盖肿瘤、高血压、糖尿病等几乎所有疾病领域，新药开发所涉及的靶点既有处于国际领先的新靶点又有已被临床充分验证的成熟靶点，仿制药开发选择临床价值突出、市场空间大、有一定技术壁垒且竞争不充分的品种。其中，技术开发主要是根据客户个性化的委托开发需求，为其提供包括新药化合物筛选、临床前药学研究、临床注册申请、协助客户开展临床试验及生产注册申

报等服务，并根据双方事先约定的注册审批阶段性工作的完成情况收取服务费；技术转让主要是公司通过开展市场调研，选择立项品种，开发市场急需、前景广阔的技术，自主研发后将技术成果进行转让，以满足市场和客户需求。

2、CRO 服务模式

该服务模式为接受客户委托，按照法规规定和客户要求提供医药研发相关技术服务，包括不限于临床研究服务和临床前研究服务。CRO 服务贯穿医药研发临床前和临床研究阶段，不同研究阶段的服务内容不同，但其实质均为通过专业化的外包服务节省医药企业或其他新药研发机构的时间成本和资金成本，并实现公司合理收益。

（1）临床前研究服务方面

公司临床前研究服务：主要是接受客户委托，以实验方式完成药物的药学研究、药效学和药理毒理研究，并将技术成果和资料移交客户。

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（2）临床研究服务方面

公司临床研究服务：主要是接受申办者委托，与申办者、主要研究者共同制定临床研究方案、监查临床研究过程、进行临床试验的数据管理、统计分析并协助完成临床研究总结报告等。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、药物研发注册“一站式”全流程服务优势

公司作为“药学研究+临床服务+生物分析检测”的综合服务性 CRO 公司，业务涵盖新药早期发现与筛选、药物 CMC 开发、临床试验、注册申报、BE/PK 生物样品分析及药学检测服务、临

床 SMO 及数据服务、MAH 服务、API 及中间体生产供应，可为制药企业或客户提供从药物发现、药学 CMC 开发、临床试验与申报注册的全过程一站式外包和技术成果转化服务。公司可以充分利用业务的协同效应和全流程服务的优势，更准确地把握行业动态和法规政策变化，提高药物研发的成功率，为客户节约时间成本、沟通成本、试验成本和成果转化成本，满足客户多层次的业务需求，保障业务开展的连续性、稳定性，促进公司各类业务的发展和盈利能力的提升。

2、先进的科研设备与专业的人才优势

公司目前拥有 3 万余平米的办公研发大楼，配套完善先进的科研设备，包括 NMP、PXRD 等大型仪器、450台高效液相色谱仪及多个独立色谱实验室、理化实验室、溶出实验室、微生物实验室等，可同时展开百余项药学研究项目。公司拥有药研专业服务团队533人，其中博士/硕士131人，研发技术人员占比 77%，公司中高层技术团队均具备丰富的医药专业知识技术能力和 CRO行业从业经验，拥有药学、药理学和临床等学科领域新药研究高端人才。经过20多年持续的投入、整合、发展，从药物发现、化学药物、多肽药物研发，到临床研究资源的整合以及生物样本检测团队的构建，成功打造了全流程一体化 CRO 服务模式，发展成为国内具有特色核心竞争力的临床前及临床综合研发服务 CRO 公司。

3、药学研发经验积累及品牌影响优势

公司经过多年的发展，拥有手性药物合成、缓控释技术、吸入给药、经皮吸收和多肽药物产业化等多项药学前沿技术，并积极布局重组多肽和蛋白构建、表达和纯化技术平台，公司着力打造原料药和制剂产品产业化工程技术平台和品牌优势，凭借20多年项目经验和积累，形成较完备的药学研发服务体系，制剂模块已建立“缓控释制剂技术平台、局部外用和经皮给药技术平台、吸入制剂技术平台、复杂注射剂及液体制剂技术平台”四大平台。获得了 100 多项中国及国际 PCT技术发明专利，开发成功的新药技术超过350项，国内注册取得了生产批件和临床批件超过300个，具有一定市场影响及行业优势。

4、临床研究网络及特色技术服务体系优势

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公司已形成完善的临床试验中心网络，打造专业的临床 CRO 服务体系，不断延伸细分服务领域。以丰富的行业经验、临床试验机构网络和专业技术团队，高水平生物样品检测能力，为组织实施新药Ⅰ-Ⅳ期临床试验、医学支持、项目管理、临床前研究咨询、数据管理与生物统计等，提供全方位新药临床开发研究服务，公司与多家国内外制药企业、生物医药技术公司建立项目合作，并与国内百余家药物临床试验机构（医院）建立长期合作关系。

5、完善的质量管理标准和运行体系优势

公司建立了完备的质量管理体系，具有行业领先的质量控制标准，质量管理体系涵盖项目的每个阶段，从药学和临床试验方案设计规划，项目执行过程中的质量控制、质量保证及补救措施，确保项目质量并按时交付。为确保满足相关法律法规和技术指导原则，项目管理和质量管理部门定期更新全面的标准作业程序（SOP），根据客户反馈及实践积累不断完善提升质量管理体系。公司拥有广泛、优质且忠诚的客户基础和快速增长的多元化客户群体。

三、经营情况的讨论与分析

（一）主要经营指标

公司属于医药研发服务行业，以旗下全资子公司南京华威医药科技集团有限公司及江苏礼华生物技术有限公司为主体，致力于小分子化学药品研发和注册申报、多肽药物开发，组织实施Ⅰ~Ⅳ期临床试验、生物等效试验、医学科学服务、研发立项咨询服务、数据管理及统计服务、第三方检测（生物样本分析、包材相容性、基毒杂质分析）等药品研发一站式、全流程服务及提供一体

化解决方案的综合性 CRO 公司。

截至本期末，公司专业技术团队693人，其中本科及以上达84%，硕博士以上人员133人，并拥有多名博士、硕士学历员工为主力的内部专家团队及中国药科大学教师组成的外聘专家团队。

公司拥有超 500 项 SOP 全面保障运营的合规、高效，两栋面积 3 万平方米的高端研发场地，配置完善的国际先进研究仪器设备，1000多平方米的微生物实验室，可同时开展100个以上的项目药学研究。多年来，公司为200余家医药企业提供研发服务，其中包含中国制药企业100强中超50家，先后完成仿制药研发申报300余项。礼华临床服务团队在上海张江设立了亚中心，在北京、长沙、成都、广州、西安、沈阳等均设立办事机构。

报告期内，公司实现营业总收入16376.27万元，比上年同期增加36.70%，其中医药研发占比49.91%，临床试验占比36.88%，租赁及物业服务占比9.69%，其他收入占比3.52%。营业收入较上年同期上升的主要原因是医药研发和临床研究业务合同订单量增加。公司实现归属于上市公司股东的净利润1029.45万元，比上年同期减少79.39%，主要是上年同期获得债务重组利得较大。

实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益后净利润为991.60万元，较上年同期增加665.13%，主要是本期公司主营业务实力有所提升，给企业带来利润的增长。

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2022年6月末，公司总资产9.85亿元，较期初增加0.29%，负债总额2.89亿元，较期初减

少2.51%；期末资产负债率29.30%；归属于上市公司股东的净资产为6.92亿元，较期初增加1.51%。

公司整体发展态势良好，主营业务稳步提升。

（二）公司重点工作完成情况

2022年上半年，医药行业宏观环境大形势下，公司坚持外抓市场、内抓管理，积极采取应对措施，全力做好市场开发、技术进步和降本增效工作应对市场挑战，各项经济指标完成较同期均有所上升。

1、加强商务推广力度，着力培育增量市场。公司加强各业务各区域商务团队网络建设，市

场营销人员同比增长6.25%，商务网络目前涵盖华北、华南、华中、西北主要城市；充分利用企业研发实力及品牌优势，强化市场开发与渗透，通过目标分解及激励分配，开拓销售市场及渠道，销售费用同比增长108.98%；报告期内公司新签订单金额达21380.94万元，增长率39.07%，其中医药研发新签订单8627.70万元，同比增长5.5%，临床服务新签订单12753.24万元，同比增长77.22%，市场订单目前保持稳步增长态势。截至报告期末，累计存量订单约9.17亿元，订单量充足。

2、加强技术服务能力，提升项目管理水平。持续强化项目进度及质量管理体系建设，不断

开展 SOP 完善和更新以及实验室 5S 管理实施，运用药学和临床项目管理系统开展动态化、常态化的培训学习及执行监控，确保整个研发过程处于受控状态，减少不必要的成本上升，提高工时利用率。报告期内，新增专利授权4件，合计申报项目品规23个，获批品规10个，研发费用投入1048.07万元，同比增长377.97%。报告期内，华威医药获得新的高新技术企业认证和南京市栖霞区职工创新工作室认定，同时作为“江苏省靶向抗肿瘤药物工程技术研究中心”获得2022年度省级工程技术研究中心（企业类）绩效考评优秀。

3、加强主营业务协同发展，提升产业链服务。公司药学研究服务板块凭借20多年项目经验

的积累和品牌优势，着力打造原料药和制剂产品专业化工程技术平台，具备独立的微生物检测、气相检测以及生物分析、药物分析检测机构，积极拓展医药中间体及杂质的定制合成以及工艺研发业务，形成较完备的药学研发服务体系，报告期内，实现营业收入8173.16万元，较上年同期增长36.96%；临床试验板块围绕“1个中心+4大平台”服务模式，建立了市级企业技术研究中心，市级生物等效性工程技术一体化平台、生理药动学 PBPK 的建模与模拟平台、体内体外相关性大

数据预测平台、先进性疗法前沿医学平台，开展早期临床研究、Ⅰ-Ⅳ期临床试验、生物等效性临床试验、定量药理特色服务、细胞治疗与基因治疗、医学科学、医学撰写、医学监查及 PV数据

管理与统计分析等一站式临床服务，报告期内，实现营业收入6040.22万元，较上年同期增加

40.57%，发展势头良好。MAH 业务目前八项产品管线其中一项已完成生产许可证现场核查。

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4、加强管理提升，降本增效成效明显。公司继续深化全面预算管理，按照“划小核算单元”

层层细化目标纳入绩效考核，严格控制费用支出和生产成本。从采购端、仪器维护端、项目委外端、增加业务范围等着手，最大限度的降低采购成本、管理成本等，挖掘内部潜力，严格控制和减缓成本费用的上升，营业成本率同比下降4.86%，管理费用率同比下降5.55%。并同时重视应收账款清收及进度回款监控，经营性净现流情况较上年同期发生较大改观。

5、加强团队建设，完善人力资源管理体系。报告期内，公司针对新晋的和新加入的核心技

术人员及管理骨干完成了股票期权预留部分的分配激励，向55名激励对象授予了290万股的股票期权权益。在研发团队实行技术和管理双通道制的职级体系建设，在员工中广泛开展百日攻坚创效活动，引进一批应届毕业生新生力量，完善培训制度及实施计划，加强人力资源梯队建设，并持续开展多种形式的企业文化活动，提升了企业文化自信和凝聚力。

6、加强商业物业服务能力，提升育商引商水平。商业物业进行管理细化及服务质量提升，

在配套设施提升改造的基础上，不断改善服务环境及服务质量。围绕业态规划，加大招商力度，持续引入行业优势品牌。通过与品牌商户的联动宣传，不断扩大知名度，聚焦打造以办公、影视娱乐、餐饮消费服务业为主题的商业综合体。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入163762744.54119797100.9836.70

营业成本95702940.4375842118.9626.19

销售费用5321348.112546392.33108.98

管理费用28822927.8927741423.293.90

财务费用-26329.83-121381.8378.31

研发费用10480720.802192735.90377.97

经营活动产生的现金流量净额9789729.99-15425501.70163.46

投资活动产生的现金流量净额-36997921.00-3631528.79-918.80

筹资活动产生的现金流量净额-6410195.101281824.59-600.08

投资收益-2100417.68-696990.89-201.36

信用减值损失785938.54956826.80-17.86

资产减值损失6603741.075974025.7410.54

其他收益765295.4648354252.35-98.42

营业外收入237985.68258024.18-7.77

营业外支出805998.237485.8710666.93

所得税费用1342263.24357122.24275.86

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营业收入变动原因说明：营业收入本期增加主要是医药研发和临床试验项目收入增幅较大。

营业成本变动原因说明：营业成本本期增加主要是收入增加成本相应增加。

销售费用变动原因说明：销售费用增加的主要原因是华威医药和礼华生物销售团队扩大，较上年同期薪酬费用增加。

管理费用变动原因说明：管理费用本期与上期基本持平。

财务费用变动原因说明：财务费用本期增加主要是利息支出增加。

研发费用变动原因说明：研发费用本期增加主要是公司增加医药研究支出的投入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动现金流量净额增加主要是医药研发业务销售额现金流入增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额减少主要是公司

购买银行理财产品增加，赎回银行理财产品减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额减少主要是公司归还银行借款及支付银行贷款利息。

投资收益变动原因说明：投资收益本期减少主要是对参股公司康缘华威的投资确认的损失增加。

其他收益变动原因说明：其他收益本期减少主要是上年股权转让参股公司百花村海世界股权，抵偿应付西部绿洲的股权转让款，获得债务重组收益较大。

营业外支出变动原因说明：营业外支出本期增加主要是受疫情因素影响，公司支付疫情地区人员薪资。

所得税费用变动原因说明：所得税费用本期增加主要是计提的企业所得税增加。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末数本期期末金额数占总资项目名称本期期末数上年期末数占总资产的较上年期末变情况说明产的比例比例（%）动比例（%）

（%）

本期末较上期末减少，主要是公司将闲置资金购买银行理财产货币资金53266463.745.4186884849.858.84-38.69品，在交易性金融资产科目核算。

交易性金融资产35700000.003.62100.00本期较上期末增加，主要是公司购买银行理财产品增加。

应收票据4269636.250.433737170.410.3814.25本期较上期末增加，主要是华威医药、礼华生物增加票据结算。

应收款项22131653.252.2517759114.681.8124.62本期较上期末增加，主要是礼华生物增加业务应收款。

预付账款5878056.610.602410433.050.25143.86本期较上期末增加，主要是礼华生物增加医院的项目预付款。

存货197222892.5620.02194047820.8419.751.64

本期较上期末增加，主要是华威医药按合同履约义务确认的收合同资产151920480.9715.42145543268.3414.824.38款权利增加。

长期股权投资51762196.835.2554179680.745.52-4.46本期较上期末减少，主要是参股公司康缘华威投资收益减少。

固定资产150309254.0515.26161639799.5816.46-7.01

本期较上期末增加，主要是根据新租赁准则，将礼华生物本期使用权资产1276164.410.13100.00对外租赁办公场所的租赁成本确认为使用权资产。

短期借款6297615.370.64-100.00本期较上期末减少，主要是西默思博和礼华生物归还银行借款。

本期较上期末增加，主要是医药研发和临床业务应付项目款增应付账款74670984.187.5858393529.865.9427.88加。

合同负债82177383.768.3485727394.438.73-4.14

本期较上期末增加，主要是合同负债未实现纳税义务的增值税其他流动负债4699447.090.483634156.170.3729.31较期初增加。

本期较上期末增加，主要是礼华生物本期对外租赁办公场所，租赁负债1040213.070.11100.00在租赁期尚需支付的租金增加。

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2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2022年6月末长期股权投资余额5176.22万元，较上年末减少241.75万元，减幅4.46%，主

要是参股公司康缘华威医药有限公司确认投资损失235.35万元；

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币子公司业务性质注册资本持股比例总资产净资产负债总额

南京华威医药科技集医药产品开发、技

10000.00100%61434.4231857.7029576.72

团有限公司术转让江苏礼华生物技术有

临床试验服务5000.00100%12354.133144.879209.26限公司南京黄龙生物科技有药品上市许可持有

2000.00100%14587.58-919.2815506.86

限公司人新疆百花村软件园物

物业服务1200.00100%2310.101806.51503.59业服务有限公司

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本期营业本期营本期净上期净净利润变子公司说明收入业利润利润利润动比率南京华威医药利润较上年同期增加主要是新增订单增

科技集团有限10726.38587.73522.28-199.40361.93%加，销售收入增长，毛利增加公司

江苏礼华生物临床试验订单量增加，收入增加，毛利

5391.09550.76550.76430.2028.02%

技术有限公司率提升，利润较同期有所增加南京黄龙生物本期确认参股公司康缘华威的投资损失

187.39-436.48-436.48-143.83-203.47%

科技有限公司金额较大，影响当期损益。

新疆百花村软

件园物业服务509.72158.43119.02141.82-16.08%收入费用基本持平有限公司

备注：

1、华威医药本期以合并报表数据做对比分析。

2、参股公司康缘华威因安全事故从上年至今未进行生产，本期未有营业收入，归母净利润为

-588.38万元，按投资比例40%确认的投资收益为-235.35万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

当前医药行业面临的市场竞争环境复杂多变，国内宏观政策的推进实施对行业发展格局影响深远，结合实际经营情况，公司未来发展可能面临以下主要风险：

1、市场竞争风险

随着医药制度的改革，医药行业分工不断细化、医药市场格局持续发生变化，国内 CRO龙头企业的规模优势、具有技术特色的小型 CRO企业的成本优势、跨国 CRO企业的市场优势，竞争中可能会给公司带来成本冲击和营收增长的压力。

2、行业变化风险

医药研发服务及医药制造行业监管日趋严格，政策调整对行业具有重要且深远的影响，故行业政策及趋势变化是公司未来持续稳定发展的重大风险因素。

3、长周期合同执行风险

医药研发涉及多学科、多专业领域，技术要求高、周期长，是一项复杂的系统工程。公司在研发过程中根据不同阶段收取相应服务费用，但可能因国家政策法规变化、客户产品规划及资金状况变化等原因，发生个别项目实际履行进度与预计进度出现偏差、付款不及时、成果不达预期等情况，由此可能导致项目终止、公司无法获得预期收益等合同的执行风险。

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4、人才流失风险

医药研发属于知识密集型行业，专业技术人才是公司的核心竞争力，随着医药研发行业发展，行业内对于技术人才的竞争日趋激烈，公司面临核心技术人才流失风险。

5、不可抗力对公司经营造成影响的风险

突发公共卫生事件等不可抗力，可能会在其持续期内，对公司的经营业务产生不利影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期

审议通过：

1.《新疆百花村医药集团股份有限公司2021年度董事会工作报告》2.《新疆百花村医药集团股份有限公司2021年度监事会工作报告》3.《新疆百花村医药集团股份有限公司2021年度报告全文及摘要》4.《新疆百花村医药集团股份有限公司2021年度利润分配预案》5.《新疆百花村医药集团股份有限公司关于续聘希格玛会计师事务所为2022年度审计机构的议案》6.《新疆百花村医药集团股份有限公司2021年度财务决算报告》7.《新疆百花村医药集团股份有限公司董事长新疆百花村医

2021年度薪酬方案》

药集团股份有2022.4.26 www.sse.com.cn 2022.4.27 8.《新疆百花村医药集团股份有限公司 2022 年限公司2021年度借款额度的议案》度股东大会9.《关于全资子公司华威医药2022年度借款额度的议案》10.《关于全资子公司华威医药2021年度日常关联交易完成情况及预计2022年度日常关联交易的议案》11.《关于全资子公司礼华生物2021年度日常关联交易完成情况及预计2022年度日常关联交易的议案》12《.关于全资子公司华威医药与康缘华威2021年度日常关联交易完成情况及预计2022年度日常关联交易的议案》13.听取《新疆百花村医药集团股份有限公司独立董事2021年述职报告》14.听取《新疆百花村医药集团股份有限公司第八届董事会审计委员会2021年履职报告》

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决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期

审议通过：

新疆百花村医1.《关于延长公司非公开发行股票股东大会决药集团股份有议有效期的议案》

限公司 2022 年 2022.6.10 www.sse.com.cn 2022.6.112.《关于提请股东大会延长授权董事会全权办

第一次临时股理本次非公开发行股票相关事宜有效期的议东大会案》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

Tao Jing(荆韬) 轮值总经理 聘任黄辉副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司于 2022 年 2 月 14 日召开第八届董事会第三次会议，聘任 Tao Jing(荆韬)为 2022 年度轮值总经理；黄辉为副总经理。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

1、2021年6月25日，公司召开第七届董事会

第二十八次会议、第七届监事会第二十次会议，会议审议通过《关于公司<2021年股票期权激励具体内容公司于2021年6月26日、7月16日、7计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案。月27日、2022年7月1日、7月26日在上海证券

2、2021 年 6 月 26 日至 2021 年 7 月 5 日，公司 交易所网站 www.sse.com.cn 和上海证券报披露。公

在内部公告栏对激励对象名单予以公示。在公告编号2021-056、2021-060、2021-065、2021-066、示的时限内，公司监事会未接到与本激励计划2022-047、2022-052、2022-053。

拟激励对象有关的任何异议。2021年7月7日，公司对外披露了《监事会关于公司2021年股票

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事项概述查询索引期权激励计划激励对象名单的核查意见》。

3、2021年7月15日，公司召开2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》等

相关议案，公司董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。

4、2021年7月26日，公司召开第七届董事会

第二十九次会议、第七届监事会第二十一次会议，审议通过《关于调整公司2021年股票期权激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》《关于向2021年股票期权激励计划首次授予激励对象授予股票期权的议案》。

5、2022年6月30日，公司召开第八届董事会

第七次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》。

6、2022年7月25日召开了第八届董事会第八

次会议、第八届监事会第七次会议，审议通过《关于对公司2021年股票期权激励计划首次授予的股票期权部分予以注销的议案》《关于公司2021年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用

新疆百花村医药集团股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（认购证券账户：新疆百花村医药集团股份有限公司-2016年员工持股计划）认购公司非公开发行股票3315000股，认购价格为12.28元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数量累计不超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数量累计不超过公司股本总额的1%。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2017年1月6日出具的《证券变更登记证明》，上述认购股份已经办理完毕股份登记手续。公司已于2020年1月21日发布股份解禁上市流通的提示性公告。截至2022年6月末，员工持股计划减持股份512800股，剩余2802200股。

其他激励措施

□适用√不适用

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第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与上市公司现

有及将来相同、相似业务或构成同业竞争的其他活动。本公司及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）将

不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与新疆华凌工或进行与上市公司主营业务存在竞争的业务活动。本公司解决同贸（集团）及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）有任何2019.4.25否是业竞争

有限公司商业机会可从事、参与或入股任何可能会与上市公司及其

控股的子公司生产经营构成竞争的业务，本公司会尽可能将上述商业机会让予上市公司。本公司确认承诺函所载的收购报告书或

每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视权益变动报告为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

书中所作承诺本公司将尽量减少或避免与上市公司及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法避免的关联交易时，将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的一般商业原则，新疆华凌工公平合理地进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规解决关贸（集团）定履行交易程序及信息披露义务。本公司将严格遵守上市2019.4.25否是联交易

有限公司公司《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照上市公司关联交易决策程序进行，并将及时对关联交易事项进行信息披露。本公司将不会利用关联交易损害上市公司权益，不会通过影响上市公司的

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如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划经营决策为本公司谋取利益。如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出赔偿。本公司确认承诺函旨在保障上市公司全体股东之权益而作出；本公司确

认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

2016年3月，

承诺:（1）截止本承诺函出具之日本人及本人控制的其他公司实施重

企业在中国境内、外任何地区没有以任何形式直接或间接大资产重组

从事药物研发业务。（2）本次重大资产重组完成后，本人时，交易对手张孝清先及本人控制的其他企业不会以任何形式从事对上市公司的方张孝清先生为公司

生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也生出具了《关重要股不会以任何方式为与上市公司竞争的企业、机构或其他经于避免同业东。公司解决同张孝清、苏济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。

长期否否竞争的承诺已敦促要

业竞争梅（3）本次重大资产重组完成后，本人及本人所控制的其他函》，2020求张孝清企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与上年5月，张孝先生严格市公司生产经营构成竞争的业务，本人将按照上市公司的与重大资产重清先生离职履行承要求，将该等商业机会让与上市公司，由上市公司在同等组相关的承诺时公司与张诺。

条件下优先参与有关业务。（4）本人承诺，如果本人违反孝清签订了

上述声明与承诺并造成上市公司经济损失的，本人将赔偿《竞业限制上市公司因此受到的全部损失。

协议书》。

承诺：1、本次交易完成后，本人及本人控制的企业与百花村之间将尽量避免、减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行解决关张孝清、苏

公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规长期否是联交易梅

定履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害百花村及其他股东的合法权益。2、本人承诺不利用百花村股东地位，损害百花村及其他股东的合法权益。本次交

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如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

易完成后，本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及百花村章程的有关规定行使股东权利；在百花村股

东大会对有关涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。3、本人将杜绝一切非法占用百花村的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求百花村向本人及本人控制的企业提供违规担保。4、本人因违反本承诺而致使本次交易完成后的百花村及其控股子公司遭受损失，本人将承担相应的赔偿责任。

本人/本公司/本合伙企业作为新疆百花村股份有限公司（以下简称“百花村”）以资产置换、支付现金及发行股份方式购买南京华威医药科技开发有限公司（以下简称“华威医药”）100%股权（以下简称“本次交易”）的交易对方，本人张孝清、苏/本公司/本合伙企业于2016年1月12日郑重承诺如下:一、

梅、江苏高本人/本公司/本合伙企业均为具有完全权利能力和行为能

投创新、江力的法律主体，本人/本公司/本合伙企业拥有与百花村签署苏高投宁本次交易相关协议书和履行相关协议项下权利、义务的主

泰、蒋玉伟、体资格。二、华威医药系依法设立并有效存续的有限责任

汤怀松、桂公司，不存在依法或依公司章程应当终止的情形;华威医药其他承诺其他长期否是

尚苑、南京的注册资本已经缴足，本人/本公司/本合伙企业不存在任何威德投资企虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本人/本公司/本合伙

业、南京中企业作为华威医药股东时所应当承担的义务及责任的行辉投资企为。三、华威医药股权清晰，自设立至今，历次股权变更

业、上海礼均依法履行了内部权力机构审议批准及主管工商行政管理

安、LAV 部门核准程序，变更事项均真实、合法并且有效，不存在纠纷与潜在纠纷。四、本人/本公司/本合伙企业合法持有华

威医药股权，股权权属清晰。本人/本公司/本合伙企业持有的华威医药股权均为本人/本公司/本合伙企业自行出资形成，不存在信托安排、设定他项权利、股权代持或类似安

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如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划排，未被有权的执法部门实施冻结、扣押、査封等措施，不存在权属纠纷或潜在纠纷。五、本人/本公司/本合伙企业

签署的文件或协议及华成医药章程、内部管理制度文件及

其签署的合同或协议中不存在阻碍本人/本公司/本合伙企

业向百花村转让其所持华威医药股权的限制性条款。六、在本人/本公司/本合伙企业与百花村签署的《新疆百花村股份有限公司与张孝清等关于南京华威医药科技开发有限公司之附条件生效的股权购买协议书》及/或《盈利预测补偿协议》及《新疆百花村股份有限公司与张孝清等及新疆准噶尔物资公司附条件生效的资产处置协议书》生效并就华

威医药股权交割完毕前，本人/本公司/本合伙企业保证华成医药保持正常、有序、合法经营状态，保证华威医药不进行与正常生产经营无关的资产处置、对外担保、利润分配

或增加重大债务之行为，保证华威医药不进行非法转移、隐匿资产等行为，如确有需要进行与前述事项相关的行为，在不违反国家法律、法规及长期否是2021年半年度报告

22/136规范性文件的前提下，须经过百花村书面同意后方可实施。七、华威医药生产经营能遵守国家有关工商、税

务、环境保护、土地管理、安全生产等法律法规规定，不存在违反相关法律法规的情形。八、华威医药拥有或使用

的房屋、土地使用权、商标权、专利及其他主要财产均系

合法取得，并已取得了相应的权属证书或证明，不存在产权纠纷，亦不存在潜在纠纷，截至目前尚未发生任何权利人就华威医药拥有的主要资产提出异议或主张权益之情形。九、华威医药目前不存在尚未了结的或可预见的对华

威医药的主要资产、财务状况、经营成果、业务活动及其

他可能对本次重大资产重组有实质性影响的重大诉讼、仲裁及行政处罚，本人/本公司/本合伙企业不存在《关子加强

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如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规

定》第13条规定中不得参与任何上市公司的重大资产重组情形。十、本人/本公司/本合伙企业及其控制的其他企业与

华威医药在人员、资产、财务、业务、机构等方面均保持了独立，华威医药具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，与本人/本公司/本合伙企业及其控制的其他企业不存在同业竞争，以及严重影响其独立性或者显失公允的关联交易。十一、本人/本公司/本合伙企业在本次交易前，均未持有百花村的股份，亦不存在任何关联关系。本人自过去十二个月至目前均未在百花村及其控股子公司任

职、与持有百花村5%以上股份的自然人股东或法人股东及

其控股子公司的董事、监事、高级管理人员之间亦不存在

亲属关系，本人/本公司/本合伙企业在本次交易前，与持有百花村5%以上股份的法人股东不存在投资、任职关系。本次交易不构成关联交易。十二、本人/本公司/本合伙企业及

华威医药的董事、监事和高级管理人员最近5年内未受到

过与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经

济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁，截至本承诺函出具日，本人/本公司/本合伙企业及华威医药的董事、监事和高级管理人员不存在尚未了结或可以预见的重大诉讼、仲裁

及行政处罚案件。十三、本人/本公司/本合伙企业承诺向为

本次交易提供服务的中介机构及百花村提供的全部资料、

所作出的全部说明、陈述均是真实、完整、准确的，不存在虚假记裁、误导性陈述或重大遗漏的情形，并对所提供

2021年半年度报告23/136信息的真实性、准确性和完整性

分别承担相应的法律责任，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦査或者被中国证监会立案调査的，在形成调査结论

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如未能及时如未能及是否有是否及承诺承诺承诺时间履行应说明时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期限未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划以前，不转让在上市公司有权益的股份，并于收到立案稽査通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户

提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本

人/本公司/本合伙企业的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本企业的身份

信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份，如调査结论发现存在违法违规情节，本人/本公司/本合伙企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。十四、本人/本公司/本合伙企业与百花村之间除签署《新疆百花村股份有限公司与张孝清等关于南京华威医药科技开发有限公司之附条件生效的股权购买协议书》及/

或《盈利预测补偿协议》及《新疆百花村股份有限公司与张孝清等及新疆准噶尔物资公司附条件生效的资产处置协议书》外，未签署其他协议，本人/本公司/本合伙企业己知悉上市公司有关监管规则及要求，保证规范运作并遵照执行。

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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

1、公司2022年3月30日披露全资子公司华威医药2022年度拟向江苏华阳制药有限公司及

其控股参股公司提供医药研发服务，金额不超过2000.00万元，本期实际未签订合同，截至2022年6月30日累计签订合同金额10115.00万元。本期实现收入969.00万元，累计实现收入5062.75万元。

公司2022年3月30日披露全资子公司华威医药2022年度拟委托江苏华阳制药有限公司代加工业务，金额不超过1000.00万元，本期实际未签订合同。本期实际发生成本0万元。

2、公司2022年3月30日披露全资子公司礼华生物2022年度拟向康缘华威医药有限公司提

供临床研究服务，金额不超过1000.00万元，本期实际未签订合同，截至2022年6月30日累计签订合同金额8894.07万元。本期实际实现收入110.75万元，累计实现收入4637.50万元。

27/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

公司2022年3月30日披露全资子公司礼华生物2022年度拟向江苏华阳制药有限公司及其控

股参股公司提供临床研究服务，金额不超过4000.00万元，本期实际未签订合同，截至2022年6月30日累计签订合同金额4617.89万元。本期实际实现收入189.29万元，累计实现收入885.26万元。

3、公司2022年3月30日披露全资子公司华威医药2022年度拟与康缘华威医药有限公司签

订医药研发服务合同，金额不超过1000.00万元，本期实际签订合同6.00万元，截至2022年6月30日累计签订合同金额7533.50万元。本期实际实现收入52.80万元，累计实现收入6838.93万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

28/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

29/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)14149

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或持有有限股东名称报告期内增期末持股比例冻结情况售条件股股东性质（全称）减数量(%)股份份数量数量状态新疆华凌工贸（集境内非国有

07952508721.200无0

团）有限公司法人

张孝清-7451357244356326.510无0境内自然人新疆新农现代投资

0168735564.500无0国有法人

发展有限公司

李建城0150000004.000无0境内自然人新疆生产建设兵团

国有资产经营有限087218152.320无0国有法人责任公司

张德胜081496012.170无0境内自然人上海嘉企资产管理境内非国有

081433222.170无0中心（有限合伙）法人新疆生产建设兵团

-7930072934521.940无0国有法人投资有限责任公司宁波梅山保税港区境内非国有

道康祥云投资合伙071306221.900无0法人企业（有限合伙）

马越峰+385000056000001.490无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量

新疆华凌工贸（集团）有限公司79525087人民币普通股79525087张孝清24435632人民币普通股24435632新疆新农现代投资发展有限公司16873556人民币普通股16873556李建城15000000人民币普通股15000000新疆生产建设兵团国有资产经营有限责

8721815人民币普通股8721815

任公司张德胜8149601人民币普通股8149601

上海嘉企资产管理中心（有限合伙）8143322人民币普通股8143322新疆生产建设兵团投资有限责任公司7293452人民币普通股7293452宁波梅山保税港区道康祥云投资合伙企

7130622人民币普通股7130622业（有限合伙）马越峰5600000人民币普通股5600000前十名股东中回购专户情况说明无

30/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

2020年9月，公司收到股东张孝清先生通知，与吕政田

先生签署《表决权委托协议》（以下称“委托协议”），张孝清将其持有的百花村47576489股（占百花村总股本的11.88%）对应的股东大会审议各项议案的表决权、董

上述股东委托表决权、受托表决权、放事和监事侯选人的提名权委托给受托人行使。2022年7弃表决权的说明月6日，张孝清先生通过大宗交易的方式减持公司股份，减持后的持股数量为18735632股，持股比例由减持前的

6.51%下降至4.99%。截止到2022年8月19日，张孝清

先生的持股数量为17135632股，比例为4.57%。

新疆华凌工贸（集团）有限公司与李建城先生为一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的无说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位：股期初持有股报告期新授予股报告期内可报告期股票期期末持有股票期姓名职务票期权数量票期权数量行权股份权行权股份权数量郑彩红董事300000000300000

Tao Jing董事022500000225000

(荆韬)吕政田董事225000000225000黄辉董事300000000300000夏燕董事225000000225000蔡子云高管225000000225000赵琴琴高管100000000100000

合计/1375000225000/1600000

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

31/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：新疆百花村医药集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金注释153266463.7486884849.85结算备付金拆出资金

交易性金融资产注释235700000.00衍生金融资产

应收票据注释44269636.253737170.41

应收账款注释522131653.2517759114.68应收款项融资

预付款项注释75878056.612410433.05应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款注释84361022.833579860.32

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货注释9197222892.56194047820.84

合同资产注释10151920480.97145543268.34持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产注释1310000122.4714131337.43

流动资产合计484750328.68468093854.92

非流动资产：

32/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注期末余额期初余额发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资注释1751762196.8354179680.74

其他权益工具投资注释184328756.274328756.27其他非流动金融资产

投资性房地产注释20249386964.00249386964.00

固定资产注释21150309254.05161639799.58在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产注释251276164.41

无形资产注释2610886706.2911674496.45开发支出

商誉注释2811485077.6411485077.64

长期待摊费用注释293820386.474680913.18

递延所得税资产注释3014933207.2114944010.63

其他非流动资产注释312265626.701899461.48

非流动资产合计500454339.87514219159.97

资产总计985204668.55982313014.89

流动负债：

短期借款注释326297615.37应付票据

应付账款注释3674670984.1858393529.86预收款项

合同负债注释3882177383.7685727394.43

应付职工薪酬注释3916739385.1023324176.95

应交税费注释403081546.463082319.28

其他应付款注释4163373193.8473426291.32

其中：应付利息

应付股利121146.50121146.50一年内到期的非流动负债

其他流动负债注释444699447.093634156.17

流动负债合计244741940.43253885483.38

非流动负债：

长期借款应付债券

租赁负债注释471040213.07长期应付款

长期应付职工薪酬注释49816742.66881798.56

预计负债注释501390476.001390476.00

递延收益注释512637297.773018322.21

递延所得税负债注释3038012367.1936884872.87其他非流动负债

非流动负债合计43897096.6942175469.64

负债合计288639037.12296060953.02

33/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注期末余额期初余额

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）注释53375134355.00375134355.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积注释552216671070.002216671070.00

减：库存股

其他综合收益注释577662592.867662592.86专项储备

盈余公积注释595030274.415030274.41一般风险准备

未分配利润注释60-1912899910.50-1923194371.76归属于母公司所有者权益

691598381.77681303920.51（或股东权益）合计

少数股东权益4967249.664948141.36所有者权益（或股东权

696565631.43686252061.87

益）合计负债和所有者权益（或

985204668.55982313014.89股东权益）总计

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：新疆百花村医药集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1608336.058461280.44

交易性金融资产850000.00衍生金融资产应收票据

应收账款注释12290658.141646248.24应收款项融资

预付款项498734.08369408.78

其他应收款注释2111512742.09111501911.95

其中：应收利息应收股利

存货131273.41130543.32合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产217439.791630643.74

流动资产合计117109183.56123740036.47

非流动资产：

债权投资其他债权投资

34/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注期末余额期初余额长期应收款

长期股权投资注释3376824334.69376824334.69

其他权益工具投资4328756.274328756.27其他非流动金融资产

投资性房地产191326564.00191326564.00

固定资产5769351.966259227.73在建工程

使用权资产1440298.541600331.74

无形资产387933.46409521.22开发支出商誉

长期待摊费用2718407.273183913.67

递延所得税资产7987748.127989526.61

其他非流动资产650001.00650001.00

非流动资产合计591433395.31592572176.93

资产总计708542578.87716312213.40

流动负债：

短期借款应付票据

应付账款258418.71445548.71预收款项

合同负债3489058.394436617.54

应付职工薪酬2631450.483297223.56

应交税费1876649.221857587.04

其他应付款19429510.5131535104.83

其中：应付利息

应付股利121146.50121146.50一年内到期的非流动负债

其他流动负债172855.60

流动负债合计27685087.3141744937.28

非流动负债：

长期借款应付债券

租赁负债1488898.521637354.73长期应付款

长期应付职工薪酬745136.23810192.13预计负债

递延收益1507665.251599165.25

递延所得税负债29646979.9928830554.05其他非流动负债

非流动负债合计33388679.9932877266.16

负债合计61073767.3074622203.44

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）375134355.00375134355.00其他权益工具

其中：优先股永续债

35/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注期末余额期初余额

资本公积2216439854.122216439854.12

减：库存股

其他综合收益7662592.867662592.86专项储备

盈余公积5030274.415030274.41

未分配利润-1956798264.82-1962577066.43所有者权益（或股东权

647468811.57641690009.96

益）合计负债和所有者权益（或

708542578.87716312213.40股东权益）总计

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入163762744.54119797100.98

其中：营业收入注释61163762744.54119797100.98

二、营业总成本142814097.36110448314.51

其中：营业成本注释6195702940.4375842118.96

税金及附加注释622512489.962247025.86

销售费用注释635321348.112546392.33

管理费用注释6428822927.8927741423.29

研发费用注释6510480720.802192735.90

财务费用注释66-26329.83-121381.83

其中：利息费用112579.738443.77

利息收入175611.53162255.75

加：其他收益注释67765295.4648354252.35投资收益（损失以“－”号填注释68-2100417.68-696990.89

列）

其中：对联营企业和合营企业

-2353534.88-791176.21的投资收益信用减值损失（损失以“-”号注释71-785938.54-956826.80

填列）资产减值损失（损失以“-”号注释72-6603741.07-5974025.74

填列）资产处置收益（损失以“－”号注释73

4831.01

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）12223845.3550080026.40

加：营业外收入注释74237985.68258024.18

减：营业外支出注释75805998.237485.87四、利润总额（亏损总额以“－”号填

11655832.8050330564.71

列）

减：所得税费用注释761342263.24357122.24

五、净利润（净亏损以“－”号填列）10313569.5649973442.47

（一）按经营持续性分类

36/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注2022年半年度2021年半年度1.持续经营净利润（净亏损以

10313569.5649973442.47“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

10294461.2649949816.02（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

19108.3023626.45号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额10313569.5649973442.47

（一）归属于母公司所有者的综合

10294461.2649949816.02

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

19108.3023626.45

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.02740.1332

（二）稀释每股收益(元/股)0.02710.1332

期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入注释412300543.6211068685.98

减：营业成本注释4

税金及附加1306871.721301465.07销售费用

管理费用6761474.406756025.97研发费用

财务费用43031.75-57601.51

其中：利息费用

利息收入2649.6062941.81

加：其他收益149775.5447665217.87投资收益（损失以“－”号填注释52232216.9829357.78

列）

37/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注2022年半年度2021年半年度

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-57941.91-1520017.22

填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号

4187.77

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）6513216.3649247542.65

加：营业外收入83791.118936.11

减：营业外支出1.43-56356.66三、利润总额（亏损总额以“－”号填

6597006.0449312835.42

列）

减：所得税费用818204.43787356.44

四、净利润（净亏损以“－”号填列）5778801.6148525478.98

（一）持续经营净利润（净亏损以

5778801.6148525478.98“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

六、综合收益总额5778801.6148525478.98

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.01540.1294

（二）稀释每股收益(元/股)0.01520.1294

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金138341205.51100966887.72

收到的税费返还4580419.35

收到其他与经营活动有关的现金注释782738962.641815613.12

经营活动现金流入小计145660587.50102782500.84

购买商品、接受劳务支付的现金42950842.7527267552.97

支付给职工及为职工支付的现金73199391.2869785776.42

支付的各项税费5487879.433369463.13

支付其他与经营活动有关的现金注释7814232744.0517785210.02

38/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目附注2022年半年度2021年半年度

经营活动现金流出小计135870857.51118208002.54经营活动产生的现金流量净

9789729.99-15425501.70

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金13000000.0041500000.00

取得投资收益收到的现金261719.09168454.21

处置固定资产、无形资产和其他

18000.0012000.00

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计13279719.0941680454.21

购建固定资产、无形资产和其他

1577640.092811983.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金48700000.0042500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计50277640.0945311983.00投资活动产生的现金流量净

-36997921.00-3631528.79额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1289637.33收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1289637.33

偿还债务支付的现金6289637.33

分配股利、利润或偿付利息支付

120557.777812.74

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计6410195.107812.74筹资活动产生的现金流量净

-6410195.101281824.59额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-33618386.11-17775205.90

加：期初现金及现金等价物余额86884849.8545615440.46

六、期末现金及现金等价物余额53266463.7427840234.56

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

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母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金11132130.459965800.69

收到的税费返还1518668.59

收到其他与经营活动有关的现金390407.9316286248.53

经营活动现金流入小计13041206.9726252049.22

购买商品、接受劳务支付的现金407382.50

支付给职工及为职工支付的现金3936608.003934900.17

支付的各项税费2021668.521995380.98

支付其他与经营活动有关的现金12375177.7735876579.89

经营活动现金流出小计18740836.7941806861.04

经营活动产生的现金流量净额-5699629.82-15554811.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8200000.0018500000.00

取得投资收益收到的现金31826.6836620.79

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

12000.00

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计8231826.6818548620.79

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

335141.251300000.00

支付的现金

投资支付的现金9050000.0015500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计9385141.2516800000.00

投资活动产生的现金流量净额-1153314.571748620.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-6852944.39-13806191.03

加：期初现金及现金等价物余额8461280.4414580472.06

六、期末现金及现金等价物余额1608336.05774281.03

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

40/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年

375134355.002216671070.007662592.865030274.41-1923194371.76681303920.514948141.36686252061.87

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正

二、本年

375134355.002216671070.007662592.865030274.41-1923194371.76681303920.514948141.36686252061.87

期初余额

三、本期增减变动

金额（减10294461.2610294461.2619108.3010313569.56少以“－”号填列）

（一）综

合收益总10294461.2610294461.2619108.3010313569.56额

（二）所有者投入和减少资本

（三）利润分配

四、本期

375134355.002216671070.007662592.865030274.41-1912899910.50691598381.774967249.66696565631.43

期末余额

41/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

2021年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年

375134355.002214268059.677852705.115030274.41-1983021504.43619263889.764900997.13624164886.89

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正

二、本年

375134355.002214268059.677852705.115030274.41-1983021504.43619263889.764900997.13624164886.89

期初余额

三、本期增减变动

金额（减49949816.0249949816.0223626.4549973442.47少以“－”号填列）

（一）综

合收益总49949816.0249949816.0223626.4549973442.47额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

四、本期

375134355.002214268059.677852705.115030274.41-1933071688.41669213705.784924623.58674138329.36

期末余额

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

42/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额375134355.002216439854.127662592.865030274.41-1962577066.43641690009.96

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额375134355.002216439854.127662592.865030274.41-1962577066.43641690009.96三、本期增减变动金额（减少以

5778801.615778801.61“－”号填列）

（一）综合收益总额5778801.615778801.61

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额375134355.002216439854.127662592.865030274.41-1956798264.82647468811.57

43/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

2021年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额375134355.002214036843.797852705.115030274.41-2018041645.09584012533.22

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额375134355.002214036843.797852705.115030274.41-2018041645.09584012533.22三、本期增减变动金额（减少以

767219.5148525478.9849292698.49“－”号填列）

（一）综合收益总额48525478.9848525478.98

（二）所有者投入和减少资本767219.51767219.51

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他767219.51767219.51

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额375134355.002214804063.307852705.115030274.41-1969516166.11633305231.71

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

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三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

新疆百花村医药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是新疆维吾尔自治区

五家渠市市场监督管理局登记注册。公司的历史沿革为：

公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68号”文件批准，于 1996 年 6 月 3 日公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股，并于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。

2003年12月，根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115号)《关于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别将持有本公司的国有法人股份1655.411万股、

110.825万股、100.75万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有；将新疆生产建设兵团

石油有限公司持有本公司的国有法人股201.5万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。

2007年5月，经2007年度第一次临时股东大会审议通过，本公司向特定对象新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司（曾用名“农六师国有资产经营有限责任公司”，以下简称

“第六师国资公司”）非公开发行股票购买资产的方案，于2007年11月15日获中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向农六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》(证监公司字[2007]185号)的核准：以2007年4月25日董事会决议公告前

二十个交易日股价收盘算术平均价格3.82元/股价格向第六师国资公司非公开发行4689万股，新股发行完成后，公司总股本变更为141691360.00元。

2009年9月，经2009年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请新增的

注册资本为人民币127160595.00元，由第六师国资公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司（以下简称“兵团投资公司”）、新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院（以下简称“兵团研究院”）、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司（以下简称“兵团建工集团”）、阿拉

尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称“统众国资”）认缴，占新增注册资本的100%，出资方式为公司与第六师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团、统众国资分别

签署的《发行股份购买资产协议书》和《<发行股份购买资产协议书>之补充协议》：公司向农六

师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团购买其分别持有的新疆大黄山鸿基焦化

有限责任公司（以下简称“鸿基焦化”）63%、27%、7.5%、2.5%股权，向第六师国资公司购买其持有的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司（以下简称“豫新煤业”）51%股权，以及向统众国资购买其持有的拜城百花村煤业30%股权。公司以向上述交易对方非公开发行股份的方式支付本次股权购买的对价。新股发行完成后，公司总股本变更为268851955.00元。

45/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告2016年1月，六师国资公司、兵团投资公司、新疆生产建设兵团国有资产经营公司（以下简称“兵团国资公司”）、新疆兵团勘测设计院（集团）有限责任公司（以下简称“兵团设计院”）

与上海礼颐投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“礼颐投资”）和西藏瑞东财富投资有限

责任公司（以下简称“瑞东资本”）签署《股权转让协议》，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2016）63号文批准，六师国资委、兵团国资公司、兵团投资公司及兵团设计院分别向礼颐投资管理的礼颐医药产业投资基金转让持有的本公司7744807股、1256265股、892782

股和432555股股份，共计10326409股，占本公司总股本的4.16%；分别向瑞东资本及其管理的瑞东医药投资基金转让持有的本公司22255193股、3609958股、2565466股、1242974股股份，共计29673591股，占本公司总股本的11.94%。

2016年1月，经2016年3月25日召开的公司2015年度股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1676号《关于核准新疆百花村股份有限公司向张孝清等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司于2016年9月非公开发行100458816股，用以向张孝清、江苏高投创新科技创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高投创新”）、江苏

高投宁泰创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高投宁泰”）、南京中辉股权投资企业（有限合伙）（以下简称“南京中辉”）、南京威德股权投资企业（有限合伙）（以下简称“南京威德”）、蒋玉伟、汤怀松、桂尚苑、上海礼安创业投资中心（有限合伙）（以下简称“上海礼安”）

购买其持有的南京华威医药科技集团有限公司的100%股权，发行价格为12.28元/股，变更后的总股本为348983123.00元。公司于2016年12月，完成了非公开发行有限售条件股票51403271股，增加注册资本51403271.00元，变更后总股本为400386394.00元。2020年7月20日，公司注销回购限售流通股份25252039股，注销后总股本为375134355.00元。

2021年7月，公司更名为“新疆百花村医药集团股份有限公司”，同时经营范围增加医药相关项目。截至2022年6月30日，具体企业法人营业执照登记情况如下：

统一社会信用代码：916500007129676234

法定代表人：郑彩红

注册资本：37513.4355万元人民币

公司住所：新疆五家渠十六区青湖南路 1025 号新华苑小区综合楼 B 段-11

公司经营范围：一般货物与技术的进出口经营；边境小额贸易；能源投资销售；矿产品、建

材及化工产品、机械设备、五金产品及电子产品、农、牧产品、食品饮料及烟草制品、纺织、服装及家庭用品销售；贸易经纪与代理；仓储业；租赁业；体育；商业服务；软件和信息技术服务业；其他批发业；综合零售；市场开发建设；广告经营；汽车租赁；停车场服务；技术服务、技

术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展；生物化工产品技术研发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；药品生产；药品委托生产；兽药生产；兽药经营；第一类医疗器械销售；第三类医疗器械经营；数据处理服务；会议及展览服务。

46/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

本财务报表2022年8月22日经公司董事会会议批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

截至2022年6月30日本公司合并报表范围内子公司明细如下：

子公司名称简称是否新增南京华威医药科技集团有限公司华威医药否江苏礼华生物技术有限公司礼华生物否新疆百花村软件园物业服务有限公司软件园物业否新疆百花商业管理有限责任公司百花商管否南京黄龙生物科技有限公司黄龙生物否南京百花信生物医药科技有限公司百花信生物否

四、财务报表的编制基础

1.编制基础公司财务报表以持续经营为为假设，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并基于公司主要会计政策、会计估计进行编制和披露。

2.持续经营

√适用□不适用

公司自报告期末起12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定，未提及的会计业务按《企业会计准则》的相关规定执行。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相

关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

47/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

2.会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况

48/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号-合并财务报表》第五十一条关

于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注21“长期股权投资”进行会计处理；

不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

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（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》或《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注21“长期股权投资”或本附注10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注21（2）

*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

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价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注21（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号-资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8.现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

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化的原则处理；以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇

兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；

折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

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金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同一方时确认一项金融资产或金融负债。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（1）以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资不可撤销的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认和计量

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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的债权投资)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债权投资)之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

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本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4.金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

7.权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

8.可转换工具

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—含权益成分的可转换工具对于本集团发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。

在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。

当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。

—不含权益成分的其他可转换工具

对于本集团发行的不含权益成分的其他可转换工具，在初始确认时，可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量，剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。

初始确认后，衍生工具成分以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

对于主债务工具，采用实际利率法按摊余成本计量。

当可转换工具进行转换时，本集团将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时，赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。

9.金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、合同资产、长期应收款等。此外，对财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

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后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将金融资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

（4）金融资产减值的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的公司

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12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据

本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，不同的账龄段应收经销商客户的款项的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异应收关联方的款项本组合为风险较低应收关联方的应收款项

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据应收股利本组合为应收股利应收利息本组合为应收金融机构的利息应收关联方的款项本组合为应收风险较低的关联方款项

本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保应收其他款项金等款项。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在研项目、发出商品、库存商品、周转材料、开发成本、开发产品七大类。

（2）存货取得和发出的计价方法

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存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注10金融资产第9条金融资产减值。

17.持有待售资产

√适用□不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号-资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

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本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其

账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据未逾期长期应收款本组合为未逾期风险正常的长期应收款逾期长期应收款本组合为出现逾期风险较高的长期应收款

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21.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注

10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

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合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

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本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控

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制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22.投资性房地产

如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；

或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额

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确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

1.固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

2.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注30“长期资产减值”。

3.其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-35年5.00%4.75-2.71%

固定资产装修年限平均法5-12年5.00%19.00-7.92%

机器设备年限平均法5-14年5.00%19.00-6.79%

运输工具年限平均法4-14年5.00%23.75-6.79%

电子设备年限平均法5-10年5.00%19.00-9.50%

其他年限平均法4-6年5.00%23.75-15.83%

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固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；

无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注30“长期资产减值”。

25.借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

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26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

详见42租赁，（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

其中，使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法如下：

项目使用寿命摊销方法软件5年预计受益期限土地使用权土地证登记使用年限使用年限商标权10年使用年限期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

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*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注30“长期资产减值”。

30.长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司的长期待摊费用主要包括装修改造工程。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

公司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

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职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34.租赁负债

√适用□不适用

详见42租赁，（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。

35.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具

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的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认和计量

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付

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价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关商品控制权的某一时点确认收入。

对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已发生的成本预计能够得到补偿的，按照已发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品的控制权时点按合同价格确认收入。在判断客户是否已取得控制权时，本公司会考虑以下迹象：

（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

（5）客户已接受该商品。

（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入确认的具体政策和方法如下：

*医药研发收入、一致性评价服务收入与临床试验服务及药物分析服务收入

A、资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的医药研发服务、一致性评价服务和临

床试验服务药物分析服务收入，采用完工百分比法（项目完工进度）确认医药研发服务、一致性评价服务与临床试验服务收入。资产负债表日，根据已提供工作量占应提供工作量（预计总工作量）比例，乘以预计总成本，扣除以前会计期间累计确认成本后的金额确认当期成本。具体确认依据、时点和确认金额遵照下列公式：本期确认的收入=劳务总收入×本期未止劳务的完工进度-

以前期间已确认的收入。完工百分比的确定方法：按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定，也称为项目形象进度。本公司按照业务的具体流程将医药研发、一致性评价服务和临床试验划分为几个阶段工序并以此确认各阶段的项目形象进度，其中医药研发、一致性评价服务分为确定合成工艺（取得合格的原料药）并签订合同、小试交接完成、中试交接完成、取得 BE

备案、BE 等效、取得生产批件六个部分。临床试验分为临床研究方案的设计与审核、临床研究方案的实施与临床研究的总结三个阶段。药物分析分为完成检测方法开发验证及完成合同约定测试

样品（0 月）检测、稳定期检测阶段、分析报告交付三个阶段 B、对在资产负债表日提供劳务交

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易结果不能可靠估计的医药研发、临床试验服务与一致性评价服务项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，按能够得到补偿的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的医药研发服务和临床试验服务金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不确认收入，但将已发生的成本确认为费用。

*检测服务收入

本公司生物样品检测服务收入，当生物样品检测工作完成并将检测报告提交客户签收时确认收入。

*销售商品收入

内销商品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，按照相关检验标准检验合格后，收到经对方确认的发货单、货权转移单或结算单时确认收入。外销商品收入确认需满足以下条件：按照合同规定的期限交付货物，完成报关并装船，以取得运单并向银行办理交单日确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补

助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计

73/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

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与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

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(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注10金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1.本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；公司发生的初始直接费用；公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。该成本属于为生产存货而发生的计入存货成本。

本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行

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使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；本公

司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

2.售后租回交易

公司按照本附注“38收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“10金融工具”。

（2）作为出租人

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售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“10金融工具”。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用公允价值计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。

以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次

使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

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税种计税依据税率

13%、6%、3%、9%、5%、1%、增值税应税销售收入

0%

城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育附加应纳流转税额2%其他税种按税法规定

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）南京华威医药科技集团有限公司15江苏礼华生物技术有限公司15南京西默思博检测技术有限公司15

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）增值税优惠

根据《财政部、国家税务总局关于全国推开营业税改征增值税试点的通知》（财税（2016）

36号）附件3第一条第二十六款之规定，子公司华威医药提供的专业技术服务享受“技术转让、技术开发免征增值税优惠”。华威医药于2018年8月10日向国家税务总局南京市栖霞区税务局备案，享受免征增值税优惠。

根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第4号）的规定，单位和个体工商户（以下统称纳税人）适用增值税减征、免征政策的，在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受，相关政策规定的证明材料留存备查。礼威生物享受此税收优惠政策。

根据《财政部、国家税务总局关于进一步加大增值税期末留底退税政策实施力度的公告》（财税2022年14号）的规定，公司本期享受增值税进项留底退税优惠政策，收到税收返还。

（2）企业所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。华威医药公司于2021年11月30日复审通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR202132007161 的高新技术企业证书，自 2022 年 1 月 1 日起连续三年享受

15%企业所得税优惠税率。子公司江苏礼华生物技术有限公司于2020年12月2日取得高新技术

企业证书，编号为 GR202032006169，有效期 3 年。孙公司南京西默思博检测技术有限公司 2019年 12 月 5 日取得编号为 GR201932005756 的高新技术企业证书，有效期 3 年，公司享受此税收优惠政策。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：符合条件的小型微利企业，减按20%税率征收企业所得税；根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（总局公告2021年第8号）规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政

79/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告策的公告》（公告2022年第13号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按

20%的税率缴纳企业所得税。本公司享受此税收优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款53266463.7486884849.85其他货币资金

合计53266463.7486884849.85

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

注：（1）货币资金较期初减少3361.84万元，减幅38.69%，主要是本期购买银行理财产品，使公司期末货币资金减少。

（2）本公司货币资金不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

35700000.00

益的金融资产

其中：

银行理财产品35700000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计35700000.00

其他说明：

√适用□不适用

交易性金融资产较期初增加3570万元，主要是本期购买银行理财产品。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据4269636.253737170.41商业承兑票据

合计4269636.253737170.41

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为168197.32元。

期末不存在已贴现但尚未到期的应收票据。

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

应收票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据，无应收关联方票据。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计13152898.76

1至2年4158672.80

2至3年2452139.30

3至4年5940825.47

4至5年1119641.31

5年以上755586.66

合计27579764.30

81/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)按单项计提坏账

3875608.0814.05960381.6724.782915226.413544608.0815.76912403.5425.742632204.54

准备

其中：

应收客户的应收

564608.082.05564608.08100.003544608.0815.76912403.5425.742632204.54

款项应收关联方的应

3311000.0012.00395773.5911.952915226.41

收款项按组合计提坏账

23704156.2285.954487729.3818.9319216426.8418951186.3684.243824276.2220.1815126910.14

准备

其中：

应收客户的应收

23579105.2285.494481476.8319.0119097628.3918833671.3683.723815650.4720.2615018020.89

款项应收关联方的应

125051.000.466252.555.00118798.45117515.000.528625.757.34108889.25

收款项

合计27579764.30/5448111.05/22131653.2522495794.44/4736679.76/17759114.68

82/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由百花畅游体育文化产业

28972.0028972.00100.00收回可能性低

发展有限公司天津煜展贵金属经营有

378876.08378876.08100.00收回可能性低

限公司新疆中智商务咨询有限

156760.00156760.00100.00收回可能性低

公司

康缘华威医药有限公司3311000.00395773.5911.95收回风险高

合计3875608.08960381.6724.78/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内9936498.76496824.935.00

1-2年4064072.80442452.8010.89

2-3年2452139.30524824.7521.40

3-4年5376217.391726130.3132.11

4-5年1119641.31544703.2648.65

5年以上755586.66752793.3399.63

合计23704156.224487729.3818.93

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按单项计提

912403.5447978.13960381.67

坏账准备按组合计提

3824276.22663453.164487729.38

坏账准备

合计4736679.76711431.295448111.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

83/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款与本公期末余额合坏账准备期单位名称期末余额账龄司关系计数的比例末余额

(%)

非关联1年内，1-2年，正大制药（青岛）有限公司5736800.0020.801049487.40

方2-3年，3-4年参股公

康缘华威医药有限公司3311000.001年内，1-2年12.01395773.59司

浙江金华康恩贝生物制药有非关联1年内，1-2年，

2174400.007.881055689.50

限公司方3-4年，5年以上非关联

西安仁仁药业有限公司1723940.003-4年6.25204809.74方

非关联1年内，2-3年，无锡曙辉药业有限公司1645000.005.96338059.60

方3-4年合计14591140.0052.903043819.83

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内5832289.7999.222387881.2199.06

1至2年35329.820.6014751.840.61

84/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

2至3年3237.000.06600.000.03

3年以上7200.000.127200.000.30

合计5878056.61100.002410433.05100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元币种：人民币债权单位债务单位期末余额账龄未结算的原因

新疆百花村医药集云南国瑞矿业101煤矿转让款，工商变

18900000.003年以上

团股份有限公司有限公司更登记尚未完成

合计18900000.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

云南国瑞矿业有限公司18900000.0076.28

上海市公共卫生临床中心1019250.004.11

速速科技（天津）有限公司500000.002.02

杭州民生药业股份有限公司490000.001.98

新乡市中心医院397301.631.60

合计21306551.6385.99其他说明

√适用□不适用账龄分析明细表

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备

金额比例%金额比例%

1年以内5832289.7923.542387881.2111.21

1-2年35329.820.1414751.840.07

2-3年3237.000.01600.000.00

3年以上18907200.0076.3118900000.0018907200.0088.7218900000.00

合计24778056.61100.0018900000.0021310433.05100.0018900000.00

85/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

预付账款本期末较期初增加346.76万元，增幅143.86%，主要是礼华生物增加医院的项目预付款。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款4361022.833579860.32

合计4361022.833579860.32

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计2622170.94

1至2年744517.22

86/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

账龄期末账面余额

2至3年2973398.07

3至4年469413.72

4至5年36200.00

5年以上4972502.68

合计11818202.63

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金1120141.27264981.31

保证金670300.00498652.21

往来款9208075.569388456.36

其他819685.80810442.99

合计11818202.6310962532.87

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发用损失(已发生信用期信用损失

生信用减值)减值)

2022年1月1日余额166199.72951401.046265071.797382672.55

2022年1月1日余额

166199.72951401.046265071.797382672.55

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提26789.7847717.4774507.25本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额192989.50999118.516265071.797457179.80

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

87/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动单项计提坏账准备

6265071.796265071.79

的其他应收款按组合计提坏账准

1117600.7674507.251192108.01

备的其他应收款

合计7382672.5574507.257457179.80期末单项计提坏账准备的其他应收款债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例计提理由陕西佳信拍卖有

3834122.183834122.18

限公司5年以上100.00%无法收回

百花村（天津）国2至3年；

2430949.612430949.61100.00%无法收回

际贸易有限公司3至4年合计6265071.796265071.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额

数的比例(%)

陕西佳信拍卖有限公司往来款3834122.185年以上32.443834122.18

百花村(天津)国际贸易

往来款2430949.612-3年、3-4年20.572430949.61有限公司

新疆生产建设兵团一零1年以内、1-2

往来款1426854.5812.07159479.68

一团煤矿年、2-3年新疆百花恒星房地产开

往来款668380.505年以上5.66334190.25发有限责任公司南京建设工程建筑管理

往来款470000.005年以上3.98470000.00中心

合计/8830306.87/74.727228741.72

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

88/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/合项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额同履约成本减值账面价值减值准备准备

原材料642938.23642938.23646542.21646542.21在产品库存商品

周转材料394.99394.99合同履约成本

在研项目218394101.6221814147.29196579954.33213338921.4219938037.78193400883.64

合计219037039.8521814147.29197222892.56213985858.6219938037.78194047820.84

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

在研项目19938037.781876109.5121814147.29

合计19938037.781876109.5121814147.29

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

在研项目191103688.2939183207.32151920480.97179998844.1034455575.76145543268.34

合计191103688.2939183207.32151920480.97179998844.1034455575.76145543268.34

89/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

在研项目4727631.56预计发生信用损失

合计4727631.56/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

注：合同资产无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期可收回金额计量损失准备。

1、坏账准备情况单位：元币种：人民币

种类期末余额账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额比例(%)

单项计提减值准备20471561.5710.7112110282.8859.168361278.69按信用风险特征组合计提减值

170632126.7289.2927072924.4415.87143559202.28

准备

合计191103688.29100.0039183207.3220.50151920480.97

2、期末单项计提坏账准备的合同资产明细

整个存续期预期单位账面余额减值准备计提理由

损失率(%)

康缘华威医药有限公司6695450.003903237.8058.30收回风险

江苏安诺新药业有限公司1995000.001282500.0064.29收回风险

南京安海维医药有限公司360000.00180000.0050.00收回风险

南京安博新医药有限公司190000.0019000.0010.00收回风险

正大天晴药业集团股份有限公司950000.00950000.00100.00收回风险

江苏康缘药业股份有限公司2675000.001780000.0066.54收回风险

亿腾药业（泰州）有限公司2200000.002200000.00100.00收回风险

浙江尖峰药业有限公司2236683.00339668.3015.19收回风险

齐鲁制药有限公司5000.005000.00100.00收回风险

特一药业集团股份有限公司1546428.57747476.7848.34收回风险

陕西必康制药集团控股有限公司1618000.00703400.0043.47收回风险

合计20471561.5712110282.8859.16

11、持有待售资产

□适用√不适用

90/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

留抵的增值税进项税额726208.914363197.99

预交的企业所得税9248869.818994689.61

其他25043.75773449.83

合计10000122.4714131337.43

其他说明：

其他流动资产本期末较期初减少413.12万元，减幅29.23%，主要是本期享受增值税进项留底退税政策，收到税收返还458万元，减少进项留底税额。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

91/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末被投资单位权益法下确认的余额其他余额余额投资损益

一、合营企业小计

二、联营企业康缘华威医药有

54179680.74-2353534.88-63949.0351762196.83

限公司

小计54179680.74-2353534.88-63949.0351762196.83

合计54179680.74-2353534.88-63949.0351762196.83其他说明本期其他项系华威医药向康缘华威销售临床批件抵销未实现内部交易损益产生。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

乌鲁木齐银行股份有限公司30000.0030000.00

新疆中新建特色农产品电子商务有限公司4298756.274298756.27

合计4328756.274328756.27

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

92/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额249386964.00249386964.00

二、本期变动

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出公允价值变动

三、期末余额249386964.00249386964.00

五、未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

本公司投资性房地产：位于乌鲁木齐市中山路南巷1号，系商业繁华地段，用于商业铺位出租。

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产150309254.05161639799.58固定资产清理

合计150309254.05161639799.58

93/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额158521973.7715520.005249497.20141706744.86305493735.83

2.本期增加金额779429.31779429.31

（1）购置779429.31779429.31

3.本期减少金额43362.00141963.00185325.00

（1）处置或报废43362.00141963.00185325.00

4.期末余额158521973.7715520.005206135.20142344211.17306087840.14

二、累计折旧

1.期初余额39634473.5114743.804066985.13100137733.81143853936.25

2.本期增加金额3136711.25253918.108692904.1012083533.45

（1）计提3136711.25253918.108692904.1012083533.45

3.本期减少金额28829.64130053.97158883.61

（1）处置或报废28829.64130053.97158883.61

4.期末余额42771184.7614743.804292073.59108700583.94155778586.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值115750789.01776.20914061.6133643627.23150309254.05

2.期初账面价值118887500.26776.201182512.0741569011.05161639799.58

94/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

临床实验楼41424411.70正在办理中

其他说明：

√适用□不适用

1、报告期末固定资产中无持有待售的固定资产。

2、期末未发现固定资产账面价值高于可收回金额的情形，故未对固定资产计提减值准备。

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

95/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋租赁合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额1309851.361309851.36

房屋租赁1309851.361309851.36

3.本期减少金额

4.期末余额1309851.361309851.36

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额33686.9533686.95

(1)计提33686.9533686.95

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额33686.9533686.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1276164.411276164.41

2.期初账面价值

其他说明：

根据新租赁准则，将礼华生物本期对外租赁办公场所的租赁成本确认为使用权资产。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

96/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目土地使用权商标使用权软件其他合计

一、账面原值

1.期初余额6938643.33141463.575320032.1310870000.0023270139.03

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额6938643.33141463.575320032.1310870000.0023270139.03

二、累计摊销

1.期初余额1415805.04136976.594154944.285887916.6711595642.58

2.本期增加金额81257.32626.09162406.75543500.00787790.16

（1）计提81257.32626.09162406.75543500.00787790.16

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1497062.36137602.684317351.036431416.6712383432.74

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5441580.973860.891002681.104438583.3310886706.29

2.期初账面价值5522838.294486.981165087.854982083.3311674496.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

97/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额项处置形成的

南京华威医药科技集团有限公司1704072549.701704072549.70

合计1704072549.701704072549.70

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项计提处置南京华威医药科技集团有

1692587472.061692587472.06

限公司

合计1692587472.061692587472.06

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

商誉所在资产组或资产组组合包括华威医药及5家全资子公司和礼华生物的固定资产、无形资产及使用权资产。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋装修费3333063.6757175.00931854.932458383.74

其他1347849.5141635.9227482.701362002.73

合计4680913.1898810.92959337.633820386.47

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

98/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备59520979.5311887079.0059460767.8911872026.09

内部交易未实现利润19092960.292841942.5419029011.252851534.90可抵扣亏损

离职福利816742.66204185.67881798.56220449.64

合计79430682.4814933207.2179371577.7014944010.63

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

评估增值变动确认5712809.25856921.396273545.27941031.79投资性房地产公允价值

148621783.1937155445.80143775364.3035943841.08

影响数

合计154334592.4438012367.19150048909.5736884872.87

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年14774215.3714774215.37

2023年9048368.719048368.71

2024年2102085.022102085.02

2025年34413453.1234413453.12

2026年13390940.2013390940.20

合计73729062.4273729062.42/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付工程

2265626.702265626.701899461.481899461.48

款、设备款

合计2265626.702265626.701899461.481899461.48

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款6297615.37

合计6297615.37

短期借款分类的说明：

截至本期末银行借款已归还完毕，其中：西默思博于2022年5月11日归还完毕借款本金

128.96万元及利息0.17万元；礼华生物于2022年6月17日归还完毕借款本金500万元及利息0.63万元。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）73590407.5257145735.70

1-2年（含2年）172600.35612957.31

2-3年（含3年）486236.54525817.11

3年以上421739.77109019.74

合计74670984.1858393529.86

100/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况占应付账款单位名称期末账面余额账龄款项性质比例（%）

上海远舟医疗设备有限公司910000.001.221年内设备款

安徽泽升科技有限公司507358.410.681年内货款

福建南方制药股份有限公司504000.000.671年内加工费

上海逆耳生物科技有限公司306000.000.411年内技术服务费

南京灿辰微生物科技有限公司283600.000.381年内检测费

合计2510958.413.36

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同款82177383.7685727394.43

合计82177383.7685727394.43

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬23250940.9363021395.3069540477.0216731859.21

二、离职后福利-设定提存

9069.023719147.403720690.537525.89

计划

101/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

三、辞退福利64167.0046630.00110797.00

四、一年内到期的其他福利

合计23324176.9566787172.7073371964.5516739385.10

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴21075852.5756488363.7163202184.6714362031.61

二、职工福利费2740726.622740726.62

三、社会保险费4193.062102693.992102756.444130.61

其中：医疗保险费4003.151880316.501880380.883938.77

工伤保险费85.8381473.9581472.0287.76

生育保险费104.08140903.54140903.54104.08

四、住房公积金6877.921481582.081482314.006146.00

五、工会经费和职工教育经费1612865.59208028.9012495.291808399.20

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他551151.79551151.79

合计23250940.9363021395.3069540477.0216731859.21

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险8896.823604422.123605974.927344.02

2、失业保险费172.20114725.28114715.61181.87

3、企业年金缴费

合计9069.023719147.403720690.537525.89

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税653754.25633867.02

企业所得税1317014.951172369.38

个人所得税37364.2850872.07

城市维护建设税57371.4378064.67

教育费附加44760.8560589.32

房产税562883.61685468.67

印花税24481.1415031.43

土地使用税10223.0912363.86

文化事业建设费373692.86373692.86

合计3081546.463082319.28

102/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利121146.50121146.50

其他应付款63252047.3473305144.82

合计63373193.8473426291.32应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

应付股利-华夏证券有限公司121146.50121146.50

合计121146.50121146.50

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款58878148.6168339365.27

保证金3197330.953788098.14

其他1176567.781177681.41

合计63252047.3473305144.82

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

江苏华阳制药有限公司31050000.00往来款新疆生产建设兵团第六师国

13000000.00往来款

有资产经营有限公司

新疆贝琪商贸公司4461488.00往来款

同方药业集团有限公司1100000.00往来款

合计49611488.00/

103/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用

1、按账龄分析列示

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内（含1年）4018630.516.354952407.946.76

1-2年（含2年）1182806.951.8740439873.7455.17

2-3年（含3年）33667761.4653.233828239.375.22

3年以上24382848.4238.5524084623.7732.85

合计63252047.34100.0073305144.82100.00

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

□适用√不适用

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转增值税销项税额4699447.093634156.17

合计4699447.093634156.17

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其他流动负债较期初增加106.53万元，增幅29.31%，主要是合同负债未实现纳税义务的增值税较期初增加。

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

104/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋租赁1040213.07

合计1040213.07

其他说明：

本期末的租赁负债是礼华生物本期对外租赁办公场所，在租赁期尚需支付的租金。

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

105/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债816742.66881798.56

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计816742.66881798.56

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额881798.561052055.78

二、计入当期损益的设定受益成本36588.22

1.当期服务成本32712.50

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额3875.72

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动-65055.90-206845.44

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利-65055.90-206845.44

五、期末余额816742.66881798.56

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额881798.561052055.78

二、计入当期损益的设定受益成本36588.22

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动-65055.90-206845.44

五、期末余额816742.66881798.56

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

√适用□不适用本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等，公司为职工（包括在职职工、离退休职工、内退职工）在退休后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长率等。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险：

106/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。

福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设，会产生精算损失。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用□不适用精算估计的重大假设本期期末上期期末

折现率3%3%

死亡率4.48%4.48%

离职率14%14%预计平均寿命男7070女7474

社保基数的预期增长率5%5%

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因公司依据仲裁和判决

未决诉讼1390476.001390476.00计提的预计承担的费用

合计1390476.001390476.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助3018322.21381024.442637297.77财政拨款

合计3018322.21381024.442637297.77/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

107/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

本期计入其他与资产相关/负债项目期初余额其他变动期末余额收益金额与收益相关

建筑节能改造资金823500.0091500.00732000.00与资产相关塔吉克斯坦浮法玻

775665.25775665.25与收益相关

璃生产项目高新区小微创新创

564559.09138061.64426497.45与收益相关

业补助南京栖霞高新技术产业开发区管理委

854597.87151462.80703135.07与收益相关

员会靶向抗肿瘤药研发经费

合计3018322.21381024.442637297.77

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额其他小计新股转股

股份总数375134355.00375134355.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

108/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

2166644111.232166644111.23

溢价）

其他资本公积50026958.7750026958.77

合计2216671070.002216671070.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得税前发税后归属于母余额余额生额公司

一、不能重分类进损益

-701243.73-701243.73的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额其他权益工具投资

-701243.73-701243.73公允价值变动

二、将重分类进损益的

8363836.598363836.59

其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益存货或自用房地产转换为采用公允价值模

8363836.598363836.59

式计量的投资性房地产形成的利得

其他综合收益合计7662592.867662592.86

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积5030274.415030274.41

109/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额任意盈余公积

合计5030274.415030274.41

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-1923194371.76-1983021504.43调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润-1923194371.76-1983021504.43

加：本期归属于母公司所有者的净利

10294461.2659827132.67

润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-1912899910.50-1923194371.76

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务160475948.2695699193.15117377599.0875824676.16

其他业务3286796.283747.282419501.9017442.80

合计163762744.5495702940.43119797100.9875842118.96

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

110/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

1.主营业务（分产品）

本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本租赁及物业服务

15874392.0114734564.67

业务医药研发及一致

81731555.5245849278.6959675037.7831003044.79

性评价

临床试验60402213.1147679501.1442967996.6344821631.37

其他收入2467787.622170413.32

合计160475948.2695699193.15117377599.0875824676.16

2.其他业务（分产品）

本期金额上期金额项目营业收入营业成本营业收入营业成本

广告3241522.382380332.09

其他45273.903747.2839169.8117442.80

合计3286796.283747.282419501.9017442.80

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税149708.56122491.33

教育费附加105610.32193173.08

房产税2084919.811775383.93

土地使用税74341.3467805.58

车船使用税6180.00

印花税91729.9388171.94

合计2512489.962247025.86

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3790912.961523045.80

办公费27790.5829395.45

差旅费94851.6971426.97

折旧费540085.56553251.04

车辆费7698.10492.36

会务费603584.53270000.00

广告宣传费51461.6320990.00

业务招待费155161.4631421.09

其他49801.6046369.62

111/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

合计5321348.112546392.33

其他说明：

销售费用本期532.13万元，比上年同期的254.64万元增加277.50万元，增幅108.98%，主要是本期增加华威医药和礼华生物销售团队的薪酬费用。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14938683.6913682642.96

办公费599109.21600790.54

差旅费257973.66497687.84

折旧2760611.412635574.89

修理费1470460.381674289.20

物料消耗65184.24138738.80

业务招待费433610.35570111.18

中介机构服务费及咨询费1763809.471908727.68

无形资产摊销787790.19785960.69

董事会费191200.009056.61

诉讼费102055.95140809.00

排污费469509.45477091.30

水电暖费（暖气费+燃气费+物业费+电费）1659694.021486002.58

保险费45006.8944268.97

车辆费（运输及交通费）258666.16293940.03

通讯费144966.55148989.85

广告费146762.6025635.00

会务费39800.00151317.78

租赁费324480.13389803.59

残保金5724.8427597.54

劳务费1847379.351669540.32

技术服务费91543.7947570.15

宣传费166272.0012127.00

消防费用83944.7952617.92

低值易耗品摊销1574.9616245.01

其他167113.81254286.86

合计28822927.8927741423.29

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

直接材料1150899.02213816.77

直接人工7653104.90718734.07

制造费用1676716.881260185.06

合计10480720.802192735.90

112/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

其他说明：

研发费用本期较上年同期增加828.80万元，增幅377.97%，主要是公司增加医药研究支出的投入。

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出112579.738443.77

减：利息收入-175611.53-162255.75

手续费28478.6432430.15

其他8223.33

合计-26329.83-121381.83

其他说明：

财务费用本期增加主要是银行借款利息支出较上年同期增加。

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助765295.46797640.94

债务重组利得47556611.41

合计765295.4648354252.35

其他说明：

其中：政府补助明细

金额与资产/收项目本年数上年数益相关

2019年乌鲁木齐市促进民营经济发展奖励补助

70715.0057000.00与收益相关

资金计划

建筑节能改造补助91500.0091500.00与资产相关

靶向抗瘤创新药151462.80151462.80与收益相关

南京市社保职培补贴125500.00与收益相关

栖霞区知识产权专项资金30000.0049000.00与收益相关

返还的个税手续费87474.1584344.49与收益相关

1-12月抵减10%进项税金234056.49156095.65与收益相关

稳岗补贴25540.38与收益相关南京市栖霞区财政结算中心2020年对技术转移

7200.00与收益相关

输出方奖励和高企奖励

自治区创新环境（人才、基地）建设专项资金42269.5282738.00与收益相关

高新区人才工作领导小组补助14950.00与收益相关

高新区（新市区）小微创新创业先导区拓展区项

10127.12与收益相关

目资金拨付

113/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

合计765295.46797640.94

其他收益本期较上年同期减少4758.90万元，减幅98.42%，主要是上年股权转让参股公司百花村海世界股权，抵偿应付西部绿洲的股权转让款，获得债务重组收益较大。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-2353534.88-791176.21

理财产品投资收益253117.2094185.32

合计-2100417.68-696990.89

其他说明：

按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期金额上期金额本年增减变动的原因

康缘华威医药有限公司-2353534.88-791176.21变动原因如下所述

合计-2353534.88-791176.21

本期投资收益较上年同期减少140.34万元，减幅201.36%，主要是本期参股公司康缘华威亏损增加，公司按持股比例计算的投资收益减少。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失711431.29143809.80

其他应收款坏账损失74507.25813017.00合同资产减值损失

合计785938.54956826.80

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

114/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失4727631.565069812.77

二、存货跌价损失及合同履约

1876109.51904212.97

成本减值损失

合计6603741.075974025.74

其他说明：

坏账损失项列示为合同资产减值损失。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置损益4831.01

合计4831.01

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计1369.581637.421369.58

其中：固定资产处置利得1369.581637.421369.58无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助150000.00245095.00150000.00

违约金及罚款收入13049.601700.0013049.60

其他73566.509591.7673566.50

合计237985.68258024.18237985.68计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关南京市栖霞区人力资源和社会保障

150000.00与收益相关

局博士后创新实践基地入选资助款收中共南京市栖霞区委南京栖霞高

3995.00与收益相关

新技术产业开发区工作委员会

115/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

2019年党费返还

收栖霞高新区管委会20年对技术

150000.00与收益相关

转移输出方奖补收到南京市栖霞区财政结算中心

45100.00与收益相关

2020年对技术转移输出方奖励

收到南京市栖霞区财政结算中心

2020年度第一批专利导航奖补高36000.00与收益相关

新区收到中共南京市栖霞区委南京栖霞

高新技术产业开发区工作委员会党10000.00与收益相关组织专项资金

合计150000.00245095.00

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计11909.0345999.8911909.03

其中：固定资产处置损失11909.0345999.8911909.03无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠3559.923559.92

赔偿金、违约金76.99134.3276.99

其他支出790452.29-38648.34790452.29

合计805998.237485.87805998.23

其他说明：

营业外支出本期较上年同期增加79.85万元，主要是受疫情因素影响，公司支付疫情地区人员薪资。

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用203965.51-1030935.24

递延所得税费用1138297.731388057.48

合计1342263.24357122.24

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

116/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额11655832.80

按法定/适用税率计算的所得税费用2913958.20

子公司适用不同税率的影响-1579692.68调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-421714.81的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

429712.53

异或可抵扣亏损的影响其他

所得税费用1342263.24

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助收入248203.03486833.03

利息收入175611.53107440.32

收到往来单位和个人款项2222948.97827429.69

其他收入92199.11393910.08

合计2738962.641815613.12

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

手续费支出27574.9425755.66

付现费用13323256.2715329451.13

往来款878352.922430003.23

捐款3559.92

合计14232744.0517785210.02

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

117/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润10313569.5649973442.47

加：资产减值准备6603741.075974025.74

信用减值损失785938.54956826.80

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

12083533.4512789729.38

性生物资产折旧

使用权资产摊销33686.95

无形资产摊销787790.16785960.66

长期待摊费用摊销959337.631090275.93

处置固定资产、无形资产和其他长期

-4831.01

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填

10539.4544362.47

列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）120803.078443.77

投资损失（收益以“－”号填列）2100417.68696990.89递延所得税资产减少（增加以“－”

10803.42231493.57号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”

1127494.321156563.90号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-5051181.23-7909195.06经营性应收项目的减少（增加以“－”-20512107.37-20718005.53号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”

415363.29-60501585.68号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额9789729.99-15425501.70

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

118/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

补充资料本期金额上期金额

现金的期末余额53266463.7427840234.56

减：现金的期初余额86884849.8545615440.46

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-33618386.11-17775205.90

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金53266463.7486884849.85

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款53266463.7486884849.85可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额53266463.7486884849.85

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

119/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

□适用√不适用

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

120/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地直接间接方式

南京华威医药科技集团医药产品开发、技术转非同一控制下的

南京市南京市100.00有限公司让企业合并江苏礼华生物技术有限

南京市南京市临床试验服务业100.00投资设立公司南京威诺德医药技术有

南京市南京市制造业、服务业100.00投资设立限公司南京西默思博检测技术

南京市南京市医药检测100.00投资设立有限公司南京黄龙生物科技有限非同一控制下的

南京市南京市药品上市许可持有人100.00公司企业合并南京西姆欧医药科技有

南京市南京市临床服务100.00投资设立限公司南京西普达数据服务有

南京市南京市数据处理服务100.00投资设立限公司南京礼威生物医药有限

南京市南京市医药产品技术开发100.00投资设立公司

新疆百花村软件园物业乌鲁木乌鲁木计算机软硬件开发、销

100.00投资设立

服务有限公司齐市齐市售及维修、物业服务新疆百花商业管理有限乌鲁木乌鲁木非同一控制下的

商业管理服务96.893.11责任公司齐市齐市企业合并南京百花信生物医药科

南京市南京市其他51.00投资设立技有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

121/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法南京市江宁区南京市江宁区康缘华威医药高新园龙眠大高新园龙眠大医药制造业40权益法有限公司道578号道578号

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额康缘华威医药有限公司康缘华威医药有限公司

流动资产16738994.5432489144.89

非流动资产180075459.32168572376.69

资产合计196814453.86201061521.58

122/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额康缘华威医药有限公司康缘华威医药有限公司

流动负债13852896.939712750.09非流动负债

负债合计13852896.939712750.09

少数股东权益-502561.632000815.73

归属于母公司股东权益183464118.56189347955.76

按持股比例计算的净资产份额70855157.1275739182.30

调整事项-19092960.29-21559501.56

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价54179680.74

51762196.83

值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入0.009614561.14

净利润-8387214.56-3355704.27终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-8387214.56-3355704.27本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

123/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。本公司在经营过程中面临的各项金融风险，包括但不限于信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会授权公司管理层设计和实施风险管理目标和政策的有效执行。董事会通过月度财务报告分析判断风险管理执行程序的有效性和目标政策的合理性。

本公司的风险管理总体目标是在不过度影响公司竞争力、应变能力的情况下，制定尽可能低的风险管理策略，并加强对各种风险的监督，将风险控制在限定范围内。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。定期公司通过对应收账款账龄分析以确信公司整体的信用风险在可控范围内。截至资产负债表日本公司应收账款的前五名客户金额较小，公司不存在信用集中风险。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生的被动风险，包括外汇风险，利率风险和价格风险。

1.利率风险

公司期末银行借款，会因中国人民银行基准利率的变化，给公司造成风险。

2.外汇风险

本公司目前尚无进出口业务，未发生外币的货币性项目，因此汇率对本公司不会造成风险。

3.价格风险

受国家政策的影响，医药研发行业市场销售量下降，周边产品竞争激烈，会对本公司销售价格带来下行压力，影响销售利润。

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以支付现金或其他金融资产的方式结算业务时，发生的现金短缺风险。本公司受经济环境的影响，存在银行借款逾期的现象，公司现金流入存在较大的风险。

124/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产35700000.0035700000.00

1.以公允价值计量且变动

35700000.0035700000.00

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资35700000.0035700000.00

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资4328756.274328756.27

（四）投资性房地产249386964.00249386964.00

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物249386964.00249386964.00

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产持续以公允价值计量的

289415720.27289415720.27

资产总额

（六）交易性金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

期末交易性金融资产是未到期的银行理财产品，采用预期收益率预测未来现金流。

125/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

其他权益工具投资系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，对于资产的公允价值按照参股公司当期财务报表体现的每股净资产进行计量，将其公允价值与账面价值之间的差额计入其他综合收益。

公司投资性房地产的公允价值确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司对投资性房地产的评估结果确认为投资性房地产的公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)新疆华凌工乌鲁木齐贸（集团）有民营5000021.2021.20市限公司本企业的母公司情况的说明无

本企业最终控制方是米恩华，为公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”的披露。

126/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用本企业联营企业为康缘华威医药有限公司。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏华阳制药有限公司其他南京安博新医药有限公司其他南京安海维医药有限公司其他南京安鸿汇盛基金管理有限公司其他康缘华威医药有限公司联营企业辽宁北峰药业有限公司联营企业的子公司江苏安诺新药业有限公司其他南京安杰新生物医药有限公司其他南京安鸿元华医药产业投资合伙企业（有其他限合伙）张孝清本公司股东其他说明

注：2021年11月12日，联营企业的子公司辽宁康缘华威药业有限公司变更名称为辽宁北峰药业有限公司。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

辽宁北峰药业有限公司中间体开发与销售、检测10619.476792.45

康缘华威医药有限公司医药研发、临床试验1635547.17617855.85

医药研发、临床试验、检测、

江苏华阳制药有限公司11633018.621306933.96中间体开发与销售南京安杰新生物医药有限

检测68807.553150.94公司

南京安博新医药有限公司医药研发1330000.00

合计13347992.813264733.20

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

127/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。

本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

128/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款康缘华威医药有限公司3311000.00395773.59

应收账款江苏华阳制药有限公司37600.001880.00103000.007750.00南京安杰新生物医药有

应收账款87451.004372.5514515.00875.75限公司

合计3436051.00402026.14117515.008625.75

合同资产康缘华威医药有限公司6695450.003903237.808532450.003717531.68

合同资产江苏华阳制药有限公司872500.0064625.00872500.0051125.00江苏安诺新药业有限公

合同资产1995000.001282500.002565000.001417162.50司南京安海维医药有限公

合同资产631352.94193567.65631352.94121567.65司南京安博新医药有限公

合同资产190000.0019000.00190000.0019000.00司

合计10384302.945462930.4512791302.945326386.83

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款江苏华阳制药有限公司31050000.0040170000.00

合计31050000.0040170000.00

合同负债康缘华威医药有限公司8695103.078910197.40

合同负债江苏华阳制药有限公司8458812.5910365444.50

合同负债辽宁北峰药业有限公司88495.5888495.58

合计17242411.2419364137.48

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额2900000公司本期行权的各项权益工具总额0公司本期失效的各项权益工具总额0

129/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和股份期权行权价格：4.98元/股；合同剩余期限合同剩余期限36个月公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范无围和合同剩余期限其他说明2022年6月30日公司第八届董事会第七次会议、第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》，认为《公司2021年股票期权激励计划（草案）》（以下简称《激励计划》）规定的预留授予条件已经成就，确定以2022年6月30日为授予日，向55名激励对象授予290万份预留股票期权，授予行权价格：4.98元/股。

具体内容公司于 2022 年 7 月 1 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 和上海证券报披露，公告编号2022-047。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：（1）本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价（前

1个交易日股票交易总额/前1个交易日股票交

授予日权益工具公允价值的确定方法易总量），为每份4.98元；（2）本激励计划草案公告前120个交易日公司股票交易均价

（前120个交易日股票交易总额/前120个交易日股票交易总量），为每份3.76元。

公司第七次董事会第二十八次会议、第七届监事会第二十次会议审议通过的《2021年股票期权激励计划（草案）及其摘要议案》；公司第可行权权益工具数量的确定依据

八届董事会第七次会议、第八届监事会第六次会议审议通过的《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》。

本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额2403010.33本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

130/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至资产负债表日，本公司无需要披露承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用截至2022年6月30日公司无需要披露的重大诉讼事项。

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

131/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

1、华威医药与同方药业集团有限公司技术合同纠纷一案。

2020年7月31日，因同方药业集团有限公司（以下简称“同方药业”）与华威医药就中试交

接情况未达成一致，同方药业提起诉讼，请求法院判决解除合同，华威医药返还已支付的合同款

1100000.00元，承担违约金2000000.00元及律师费支出100000.00元，承担本案诉讼费。

华威医药提起反诉，请求法院判决同方药业支付第三期技术转让费400000.00元人民币、承

担第二期技术转让费的滞纳金167933.33元、赔偿经济损失90824.65元、承担本案诉讼费用。同

方药业于2020年7月31日提起诉讼，华威医药于2020年9月17日收到开庭传票。北京市石景山区人民法院于2020年11月9日和2021年1月19日组织了两次开庭审理，2021年7月19日作出一审判决，判决华威公司返还合同款1100000.00元，支付违约金500000.00元。2021年7月30日华威医药公司提起上诉，8月19日收到同方药业上诉材料，2021年度已将该笔违约金

500000.00元计入了预计负债。

案件最新进展：2022年4月1日收到法官通知，因案情疑难复杂审限延长3个月。

2、百花村受让101团煤矿股权一案。

2010年公司受让新疆生产建设兵团第六师101团(以下简称“101团”)持有的新疆生产建设兵团第六师101团煤矿（以下简称“101煤矿”)63000000.00元的资产，享有其90%的权益，并签署了

132/143新疆百花村医药集团股份有限公司2022年半年度报告

相关协议书，基于该协议百花村向101团指定的第三方云南国瑞矿业有限公司支付了股权转让款

18900000.00元；但至今101团并未将101煤矿的股权转让变更至公司名下。该案已于2021年1月18日正式被新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院受理，要求101团返还公司股权转让款

18900000.00元。本案于2021年7月6日由五家渠垦区法院作出一审判决，驳回原告公司的诉讼请求，公司不服判决，于2021年7月12日向新疆生产建设兵团第六师中级人民法院提起上诉，于2021年9月2日开庭进行问询，2021年10月18日新疆生产建设兵团第六师中级人民法作出判决决，驳回上诉维持原判。2021年12月1日，对于判决结果公司依旧不服，已于2022年1月

18日向新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院递交资料。

案件最新进展：2022年6月2日新疆高院兵团分院立案，2022年7月28日，进行了再审听证，等待法院进一步通知。公司判断该案件目前未造成财务影响。

3、华威医药与姜克忠、刘巧玲之间的工伤保险待遇纠纷一案。

2020年7月15日，华威医药员工姜薇薇因个人原因提出离职申请，公司领导批准后要求其办理工作交接。姜薇薇的部门经理在与姜薇薇本人确认后，告知人力资源部，姜薇薇在8月底能够完成工作交接，8月31日将前往公司办理完离职交接，办理完成后公司向其出具终止劳动关系证明。之后，姜薇薇一直在公司上班。因2020年8月28日是南京市栖霞区人力资源和社会保障局（以下简称“区社保”）柜台办理业务的最后一天，当日公司人事前往柜台办理9月份社保减员，现场临时增加了包括姜薇薇等4人的减员人员信息，在咨询窗口后将《南京市终止、解除劳动关系及社会关系变更申报花名册》中这4人的“终止/解除劳动关系时间”顺势统一抄写为8月26日。

2020年8月31日早上7：50姜薇薇在来公司的途中发生交通事故，不幸意外身故。2020年9月

23日，南京市栖霞区人力资源和社会保障局出具《认定工伤决定书》。

2021年1月8日，姜克忠、刘巧玲向南京市栖霞区劳动人事争议仲裁委员会提起劳动仲裁，

要求华威医药支付一次性工亡补助金847180.00元，丧葬补助62448.00元。

南京栖霞区劳动仲裁委员会于2021年3月31日开庭，4月23日收到裁决，裁决华威公司限期10日内向保险基金申报，如保险基金不予核报，则由华威公司一次性支付工亡补助金84.72万元、丧葬补助金4.33万元。华威公司不服，于4月28日向栖霞人民法院提起民事诉讼，7月12日开庭，法院建议先行提起行政诉讼。9月3日华威公司向南京市江北新区人民法院提起行政诉讼，9月9日收到栖霞人民法院的中止裁定，10月8日南京市江北新区人民法院立案，12月20日开庭。2021年已根据南京市栖霞区劳动人事争议仲裁委员会[宁栖人劳仲案字（2021）第138号]民事判决书，将890476.00元计入预计负债。

案件最新进展：2022年2月21日，公司收到法院追加刘巧玲为案件第三人的通知，3月15日收到行政裁定书，以华威医药不具备原告主体资格，驳回起诉。3月18日华威医药提起上诉，

4月8日收到立案通知，8月3日收到行政裁定书，裁定撤销原裁定，指令继续重审，8月15日

收到法院案件受理通知书。

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4、新疆百花村医药集团股份有限公司信息产品展示中心（一审原告，下称“百花村展示中心”）

与乌鲁木齐市嘉虹凯德企业管理咨询服务有限公司（一审被告，下称“嘉虹凯德”）房屋租赁合同纠纷一案（下称“本案”）。

2021年11月1日，百花村展示中心向乌鲁木齐天山区人民法院提交立案材料。2021年12月6日，乌鲁木齐天山区人民法院受理本案。

案件最新进展：2022年3月9日开庭，4月2日判决，判令嘉鸿凯德向百花村展示中心支付

837611.54元。7月19日，天山区人民法院受理执行，执行案号为(2022)新0102执2887号，公

司判断该案件目前未造成财务影响。

5、华威医药与福建丰凯思医药科技有限公司、南京丰恺思药物研发有限公司技术委托开发合同纠纷一案。

2021年8月16日华威医药起诉，要求判令丰凯思公司支付华威公司第三期、四期合同款项

及滞纳金、律师费共计203.92万元。2021年8月19日收到受理通知书，华威医药于2021年8月16日提起诉讼，江苏省南京市中级人民法院于2021年8月17日立案。2021年10月8日华威医药收到丰凯思公司提起的管辖权异议申请。10月27日法官沟通管辖权异议问题，提出对方提的管辖权理由属实。华威医药2021年11月4日提起撤诉，12月6日收到撤诉裁定书。2021年

12月30日重新提交立案材料。2022年1月6日收到案件受理通知书。

案件最新进展：4月8日对方律师提起管辖异议，5月24日，收到驳回丰凯思管辖异议的裁定，6月16日收到丰凯思提交的反诉状及反诉证据。8月4日第一次开庭，双方质证未结束，法院安排9月第二次开庭。公司判断该案件目前未造成财务影响。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1556374.16

1至2年893762.54

2至3年

3至4年

4至5年6153.84

5年以上5586.66

合计2461877.20

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例比例金额金额比价值金额金额比价值

(%)(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合

计提坏2461877.20100.00171219.066.952290658.141760095.40100.00113847.166.471646248.24账准备

其中：

应收客

户的应2461877.20100.00171219.066.952290658.141760095.40100.00113847.166.471646248.24收款项

合计2461877.20/171219.06/2290658.141760095.40/113847.16/1646248.24

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1556374.1677818.715.00

1-2年893762.5489376.2510.00

2-3年

3-4年

4-5年6153.841230.7720.00

5年以上5586.662793.3350.00

合计2461877.20171219.066.95

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

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按组合计提

113847.1657371.90171219.06

坏账准备

合计113847.1657371.90171219.06

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额坏账准备期单位名称期末余额

合计数的比例(%)末余额乌鲁木齐市嘉虹凯德企业管理咨询服务

893762.5436.3189376.25

有限公司

新疆新菲电子有限公司534479.3021.7126723.97

新疆百花村快餐连锁经营有限公司344486.8613.9917224.34

高新区（新市区）中山路百花村老店餐

216732.408.8010836.62

厅

上海稔意广告有限公司175000.007.118750.00

合计2164461.1087.92152911.18

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

应收账款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款111512742.09111501911.95

合计111512742.09111501911.95

其他说明：

□适用√不适用

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应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计117377807.46

1至2年

2至3年2031089.19

3至4年404360.42

4至5年

5年以上3834122.18

合计123647379.25

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金7900.007900.00

往来款123639479.3123628079.10其他

合计123647379.25123635979.10

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(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用用损失(已发生信用期信用损失

减值)减值)

2022年1月1日余

5504517.40364477.966265071.7912134067.15

额

2022年1月1日余

5504517.40364477.966265071.7912134067.15

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提570.01570.01本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余

5505087.41364477.966265071.7912134637.16

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项计提坏

账准备的其6265071.796265071.79他应收款按组合计提

坏账准备的5868995.36570.015869565.37其他应收款

合计12134067.15570.0112134637.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

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(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)南京华威医药

科技集团有限往来款116860000.001年以内94.515843000.00公司陕西佳信拍卖

往来款3834122.185年以上3.103834122.18有限公司

百花村(天津)

国际贸易有限往来款2430949.612-3年、3-4年1.972430949.61公司南京黄龙生物

往来款459651.671年以内0.3722982.58科技有限公司

合计/123584723.4699.9512131054.37

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2091882814.731715058480.04376824334.692091882814.731715058480.04376824334.69

合计2091882814.731715058480.04376824334.692091882814.731715058480.04376824334.69

(1)对子公司投资

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币本期本期本期计提减值被投资单位期初余额期末余额减值准备期末余额增加减少准备新疆百花村软件园物业

12717204.5912717204.59

服务有限公司南京华威医药科技集团

2029291781.232029291781.231715058480.04

有限公司新疆百花商业管理有限

29354966.0829354966.08

责任公司南京百花信生物医药科

5100000.005100000.00

技有限公司江苏礼华生物技术有限

15418862.8315418862.83

公司

合计2091882814.732091882814.731715058480.04

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务9052289.858688353.89

其他业务3248253.772380332.09

合计12300543.6211068685.98

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

1.主营业务

单位：元币种：人民币本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

租赁及物业服务9052289.858688353.89

合计9052289.858688353.89

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2.其他业务收入、成本

单位：元币种：人民币本期金额上期金额项目营业收入营业成本营业收入营业成本

广告3241522.382380332.09

其他6731.39

合计3248253.772380332.09

3.本期前五名客户的营业收入情况

单位：元币种：人民币

单位名称本期发生额占公司全部营业收入的比例(%)

新疆新菲电子有限公司936626.727.61

邹爱华732349.435.95

新疆德俊小飞虎投资有限公司725322.395.90

重庆市渝北区昊天隆盛电子科技有限公司694339.625.65

新疆百富餐饮股份有限公司561904.744.57

合计3650542.9029.68

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益2200000.00

理财产品投资收益32216.9829357.78

合计2232216.9829357.78

其他说明：

成本法核算的长期股权投资收益为软件园物业的分红收益。

6、其他

√适用□不适用现金流量表补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：本期金额上期金额

净利润5778801.6148525478.98

加：资产减值准备

信用减值准备57941.911520017.72

固定资产折旧582900.77581814.57

使用权资产摊销160033.20

无形资产摊销21587.7621587.76

长期待摊费用摊销564317.32363031.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”4187.77

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1．将净利润调节为经营活动现金流量：本期金额上期金额号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）1211.19

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）-2232216.98-29357.78

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1778.49-28986.58

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）816425.94816343.02

存货的减少（增加以“－”号填列）-730.0918251.32

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-842507.25-29506983.62

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-10607962.50-37841407.85其他

经营活动产生的现金流量净额-5699629.82-15554811.82

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1608336.05774281.03

减：现金的年初余额8461280.4414580472.06

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-6852944.39-13806191.03

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按见附注：其他收益、

915295.46照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）营业外收入

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负

债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处253117.20见附注：投资收益置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

见附注：营业外收入、

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-718012.55营业外支出

减：所得税影响额71954.84

少数股东权益影响额（税后）

合计378445.27

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

1.500.02740.0271

利润扣除非经常性损益后归属于

1.440.02640.0264

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：郑彩红

董事会批准报送日期：2022年8月24日修订信息

√适用□不适用

报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容新疆百花村医药集团股份有限2022.4.29公司2022年第一季度报告（修订版）