新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

公司代码：600721公司简称：百花医药

新疆百花村医药集团股份有限公司

2025年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人郑彩红、主管会计工作负责人蔡子云及会计机构负责人（会计主管人员）余涛

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经希格玛会计师事务所出具的《审计报告》（希会审字〔2026〕0927号），2025年公司母公司实现税后净利润3495.55万元，提取法定盈余公积金349.55万元。公司以公积金弥补2024年末累计亏损后，截至2025年12月31日，母公司实现可供分配的利润3145.99万元。

上市公司拟向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税），本年度公司现金分红总额1538.19万元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例37.80%。公司本年度利润分配不送红股、不以资本公积转增股本。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响□适用√不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

□适用√不适用

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................25

第五节重要事项..............................................45

第六节股份变动及股东情况.........................................58

第七节债券相关情况............................................64

第八节财务报告..............................................64

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表报告期内在上海证券报披露过的所有公司文件的正本及公告原件

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所百花医药或公司指新疆百花村医药集团股份有限公司华威医药指南京华威医药科技集团有限公司礼华生物指江苏礼华生物技术有限公司西默思博指南京西默思博检测技术有限公司西姆欧指南京西姆欧医药科技有限公司黄龙生物指南京黄龙生物科技有限公司百花信生物指南京百花信生物医药科技有限公司西普达指南京西普达数据服务有限公司礼威生物指南京礼威生物医药有限公司威诺德指南京威诺德医药技术有限公司软件园物业指新疆百花村软件园物业服务有限公司百花商管指新疆百花商业管理有限责任公司康缘华威指康缘华威医药有限公司

华凌工贸指新疆华凌工贸（集团）有限公司

CMC 指 药物化学、制造和控制

CRO 指 合同研发外包组织

API 指 活性药物成分

SMO 指 临床试验现场管理组织

MAH 指 药品上市许可持有人

BE 指 生物等效

PK 指 药动学

SOPs 指 标准操作程序

CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会

ESG 指 环境、社会和公司治理

AI 指 人工智能

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称新疆百花村医药集团股份有限公司公司的中文简称百花医药

公司的外文名称 XINJIANG BAI HUA CUN PHARMA TECH CO.LTD

公司的外文名称缩写 BHC公司的法定代表人郑彩红

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二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名赵琴琴孟磊联系地址乌鲁木齐市天山区中山路南巷1号乌鲁木齐市天山区中山路南巷1号

电话0991-23566000991-2356600

传真0991-23566010991-2356601

电子信箱 zqq@xjbhc.org ml@xjbhc.org

三、基本情况简介公司注册地址新疆五家渠市东工业园区纬六西街699号研发办公楼3号

公司注册地址的历史变更情况乌鲁木齐市-五家渠市公司办公地址新疆乌鲁木齐市天山区中山路南巷1号公司办公地址的邮政编码830002

公司网址 www.xjbhc.net

电子信箱 bhc@xjbhc.org

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（www.cnstock.com）证券日报（www.zqrb.cn）

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 百花医药 600721 百花村

六、其他相关资料

名称希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层

内）

签字会计师姓名杨树杰、程文静

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

20252024本期比上年主要会计数据年年2023年

同期增减(%)

营业收入388319392.98385755767.940.66369277391.90

利润总额44161885.2736864584.6419.7916481542.08

归属于上市公司股东的净利润40687937.2541479043.04-1.9112972337.95

归属于上市公司股东的扣除非32785841.6329652763.3310.5710728990.90经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额30418564.4380288556.52-62.1162079865.22

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本期末比上

2025年末2024年末年同期末增2023年末减（%）

归属于上市公司股东的净资产801838028.52758581718.295.70706615374.07

总资产1097570333.721114544096.15-1.521062010154.10

股本384547635.00384032635.000.13381692645.00

(二)主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标2025年2024年2023年减(%)

基本每股收益（元／股）0.10590.1085-2.400.0342

稀释每股收益（元／股）0.10590.1085-2.400.0342

扣除非经常性损益后的基本每股收0.08530.07769.920.0283益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）5.21%5.68%减少0.47个百分点1.91%扣除非经常性损益后的加权平均净

%4.20%4.06%增加0.14个百分点1.58%资产收益率（）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1.归属于上市公司股东的净利润为4068.79万元，较上年同期下降1.91%。报告期内，公司持续强化项目全周期管理，着力提升申报效率和获批率，共申报受理项目146项（上年同期为141项），获批品规111项，同比增长20.65%。受益于此，公司实现营业收入3.88亿元，同比增长

0.66%，整体保持稳定。

2.本期经营活动现金流量净额3041.86万元，较上年减少62.11%，本期利润现金保障倍数是

0.75，较上年同期1.94减少1.19，主要是医药研发业务合作方延期支付造成应收款增加所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2025年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入96917183.06105169449.1596519541.2889713219.49

归属于上市公司股东的净利润20720859.944762545.917190825.228013706.18

归属于上市公司股东的扣除非20069492.893989227.986361967.622365153.14经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额-17265723.6412822641.1316807920.4118053726.53

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目2025年金额附注（如适用）2024年金额2023年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提884.96见附注73资产处89534.4314289.27资产减值准备的冲销部分置收益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政1228158.05见附注67其他收1296815.641530052.52

策规定、按照确定的标准享有、对公益司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融见附注68投资收资产和金融负债产生的公允价值变动2371531.22益、见附注70公2449294.491565327.56损益以及处置金融资产和金融负债产允价值变动收益生的损益见附注5应收账

单独进行减值测试的应收款项减值准1745700.00款、见附注6合同备转回资产

采用公允价值模式进行后续计量的投-699700.00见附注70公允价-125000.00704936.00资性房地产公允价值变动产生的损益值变动收益见附注74营业外

除上述各项之外的其他营业外收入和12256.99收入、附注75营

支出业外支出、附注67-89550.11-1474401.57其他收益主要是公司通过未来期间业绩预计，很可能会形成足够的应纳税所

其他符合非经常性损益定义的损益项4087018.37得额，本期确认了8516573.49目礼华生物的递延所得税资产减少了递延所得税费用

减：所得税影响额843753.97311388.2396856.73

少数股东权益影响额（税后）

合计7902095.6211826279.712243347.05

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

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十二、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

投资性房地产245250300.00244550600.00-699700.00-699700.00

合计245250300.00244550600.00-699700.00-699700.00

十三、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的业务情况

（一）业务范围

公司主营业务涵盖新药早期发现与筛选、药物 CMC 开发、临床试验、注册申报、BE/PK 生物

样品分析及药学检测服务、临床 SMO 及数据服务、MAH 服务、API 及中间体技术服务，可为客户提供从药物发现、药学 CMC 开发、临床试验与申报注册的全过程一站式外包和技术成果转化服务。

（二）经营模式

公司的经营模式是以药学研究、临床试验为基础，向客户提供技术开发、技术转让及临床试验、注册申报等的一体化服务，满足客户多样化、个性化的技术要求，从而获得企业收益。

1.技术开发

技术开发主要是根据客户个性化的委托开发需求，为其提供包括药学、临床、检测等技术开发服务。

药学技术开发服务包括中间体、杂质、原料药、制剂等的开发及注册申报等，并根据双方事先约定的阶段性工作完成情况收取服务费。

临床技术开发服务主要包括制定临床研究方案、实施临床研究、进行数据管理和统计分析等，并根据双方事先约定的阶段性工作完成情况收取服务费。

检测技术开发服务主要包括生物分析检测、包材相容性研究、基因毒性杂质和元素杂质分析、

化合物结构确证、质量研究等，并根据双方事先约定的阶段性工作完成情况收取服务费。

2.技术转让

技术转让主要是公司通过开展市场调研，选择立项品种，开发临床急需、市场前景广阔的技术项目，自主研发后将技术成果进行转让，以满足市场和客户需求。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、报告期内公司所处行业情况

1.行业分化与头部集中加速。根据沙利文研究，CRO行业正经历结构性调整，头部企业凭借

技术积淀、一体化服务能力和资本优势，在行业修复期展现出强劲韧性，市场集中度持续提升。

具备差异化技术布局的企业率先受益于创新药研发回暖周期。

2.需求升级驱动行业提质。集采常态化推动药企对 CRO服务需求从“合规完成”向“效率与价值并重”升级，倒逼行业向高技术壁垒、高附加值方向转型。据共研产业研究院数据，2025年中国医药外包行业规模约4927亿元，正向高端化、智能化方向发展。

3.行业转型催生新增长极。仿制药 CRO正经历从规模扩张向价值创造的深刻转型，头部企业

通过服务升级、业务延伸、技术赋能三大路径，加速向复杂制剂、创新药临床等高壁垒领域延伸。

三、经营情况讨论与分析

（一）主要经营业务

公司属于医药研发服务行业，主要致力于小分子化学药品研发和注册申报、药物中间体开发，组织实施Ⅰ~Ⅳ期临床试验、生物等效试验、医学科学服务、研发立项咨询服务、数据管理及统计

服务、第三方检测（生物样本分析、包材相容性、基毒杂质分析）等药品研发一站式、全流程服务，是提供一体化解决方案的综合性CRO公司。

公司拥有 1300余项SOPs全面保障运营的合规、高效，截至 2025年末，公司共有员工 672人，其中本科及以上达85.27%，硕、博士以上人员121人。公司拥有两栋面积合计近3万平方米的研发实验楼，配置完善的国际先进研究仪器设备，可同时开展上百个项目的药学研究。多年来，公司为数百家医药企业提供研发服务，其中包含数十家中国制药百强企业，公司累计取得国内注册生产批件和临床批件等四百余项、获得专利授权83项（其中对外转让5项），累计成功进行了3项专利挑战。

（二）主要经营指标

截至2025年12月31日，公司资产总额10.98亿元，净资产8.02亿元，资产负债率26.94%；

实现营业收入3.88亿元，同比上升0.66%；实现归属于上市公司股东净利润4068.79万元，同比下降1.91%，扣非净利润3278.58万元，同比上升10.57%。

（三）公司重点工作完成情况

2025年，公司紧扣医药大健康核心主业，统筹推进提质增效，经营效率与盈利能力稳步提升，

重点工作取得积极进展，具体情况如下：

1.夯实特色技术基础，构筑全链条服务能力

公司依托药学研发、临床试验、检测分析三大专业板块，构建“立项-研究-临床-申报”全流程协同体系，提升一站式综合服务能力。药学板块深耕高端仿制药、复杂制剂，形成鼻喷制剂、缓控释技术等特色技术，研发效率显著提升；临床板块拓展大临床业务，提升新靶点新机制临床开发能力，强化与药学研发的前后端协同，夯实全链条技术基础；检测业务开拓体外一致性评价、

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大分子药物研究等新方向；合成与中间体业务稳步增长，为产业链延伸提供技术支撑；MAH业务加速项目转化与商业闭环，提升产业化落地能力。报告期内，主业实现营业收入3.87亿元，其中药学研发板块占48.46%，临床试验板块占43.40%，其他收入占8.14%。

2.持续加强研发投入，技术壁垒与品牌价值双提升

公司坚持以技术创新构筑核心壁垒，稳步巩固仿制药细分市场技术优势，积极布局创新药临床及复杂制剂赛道。报告期内，新增发明专利申请17件，实用新型专利申请7件，研发费用2438.09万元，占营业收入6.28%，以持续的研发投入支撑技术创新。西默思博成功通过高新技术企业复审，入选“2025年江苏瞪羚企业”“省级专精特新中小企业”，进入南京市科技服务骨干机构培育库，获批科技型中小企业；华威医药荣获“2025 中国医药CRO企业 20强”称号，并入选“2025年度江苏省卓越博士后计划”，显著提升行业影响力与品牌价值。

3.深化全周期成本管控，提升运营效率与盈利质量

为提升资源配置效率，公司深化全面预算与精细化成本管控。通过整合供应商采购体系、统一采购模式、实施动态成本监测，并强化临床板块院端费用的精细管控，有效降低了一期临床业务单例成本。同时，通过强化项目全周期管理，推动申报受理量146项，同比略有上升，获批品规111项，同比增长20.65%，项目效率显著提升。上述管理举措，推动核心效能指标持续向好：

人均创收55.32万元，同比增长8.84%，人均创利5.80万元，同比增长6.06%，工效比提升至31.55%，同比增长7.58个百分点，公司整体运营效率与盈利质量稳步增强。

4.搭建多元客户体系，不断拓展商务细分市场

实施战略合作客户高管负责制，建立老客户回访及政策解读、项目规划咨询、管线分析等多元化服务形式，提升客户黏性。发挥公司在复杂制剂等高端仿制药项目的综合技术优势，以提高通过率、加快交付率、提升服务意识，持续获得各分层市场的认可。报告期内，新增订单额3.29亿元，较上年增长28.97%。

5.优化人才结构与激励机制，夯实技术创新根基

公司坚持“技术立企、人才强企”，加快构建适应CRO行业特点的人才梯队。优化技术、管理双通道发展路径，推进专业技术人才库建设，完善“选拔-培养-晋升”全链条管理体系。截至报告期末，研发专业团队规模达541人，占比80.5%，其中本科及以上学历占比89.65%，覆盖药物研发、临床试验等核心领域。建立“绩效+能力”双维晋升体系，年内晋升20名骨干员工；推行“导师制”与专项培训计划，加速关键人才成长。2021年股票期权激励计划累计行权9413280份，覆盖研发技术骨干与管理核心人员，持续强化团队稳定性与凝聚力。

6.坚持精细化管理与绿色发展并举，全面提升资产运营效能

商业物业板块深化精细化管理，通过业态优化与精益改造，积极盘活闲置空间，增设自助洗车位等，出租率同比提升0.9个百分点，服务品质持续提升。医药主业积极践行绿色低碳运营理念，将环保要求融入日常经营，探索建立长效化环境管理机制，以绿色发展赋能公司长期价值创造。

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7.深化投资者关系管理，提升资本市场沟通质效

及时召开业绩说明会，以可视化形式解读定期报告，增强信息披露透明度。通过网上集体接待日、E互动平台、投资者热线等多元渠道，及时把握投资者诉求并作出专业回应，持续优化投资者体验。完善舆情管理与应急响应机制，细化风险预警与处置流程，确保资本市场沟通及时、有效。

8.强化战略引领，以ESG治理赋能可持续发展

董事会战略与ESG委员会统筹推进ESG战略规划与风险管控，构建“治理-战略-执行-监督-披露”闭环管理体系，推动 ESG理念与业务深度融合。坚持依法合规、诚信经营，持续深化绿色低碳、安全生产与生态环境保护，积极践行社会责任，以扎实的 ESG治理夯实公司发展根基，为股东与社会创造可持续价值。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.药物研发注册“一站式”全流程服务优势

公司作为“药学研究+临床服务+生物分析检测”的综合服务性 CRO公司，业务涵盖新药早期发现与筛选、药物 CMC开发、临床试验、注册申报、BE/PK生物样品分析及药学检测服务、

临床 SMO及数据服务、MAH服务、API及中间体生产供应，可为制药企业或客户提供从药物发现、药学 CMC开发、临床试验与申报注册的全过程一站式外包和技术成果转化服务。公司可以充分利用业务的协同效应和全流程服务的优势，更准确地把握行业动态和法规政策变化，提高药物研发的成功率，为客户节约时间成本、沟通成本、试验成本和成果转化成本，满足客户多层次的业务需求，保障业务开展的连续性、稳定性，促进公司各类业务的发展和盈利能力的提升。

2.先进的科研设备与专业的人才优势

公司目前拥有近 3万平米的办公研发大楼，配套完善先进的科研设备，包括 NMP、PXRD等大型仪器、400多台高效液相色谱仪及多个独立色谱实验室、理化实验室、溶出实验室、微生物

实验室等，可同时展开百余项药学研究项目。公司研发专业技术团队规模达541人，占比80.5%其中本科及以上学历占比89.65%，公司中高层技术团队均具备丰富的医药专业知识技术能力和CRO行业从业经验，拥有药学、药理学和临床等学科领域新药研究高端人才。经过 20 多年持续的投入、整合、发展，从药物发现、化学药物研发，到临床研究资源的整合以及生物样本检测团队的构建，发展成为国内具有特色核心竞争力的临床前及临床综合研发服务 CRO公司。

3.药学研发经验积累及品牌影响优势

公司经过多年的发展，拥有手性药物合成、缓控释制剂、吸入给药、经皮吸收、复杂注射剂等多项药学前沿技术，公司着力打造原料药和制剂产品产业化工程技术平台和品牌优势，凭借近

25年项目经验和积累，形成较完备的药学研发服务体系，制剂模块已建立“缓控释制剂技术平台、局部外用和经皮给药技术平台、吸入制剂技术平台、复杂注射剂技术平台”等。公司迄今已累计

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申请发明专利201件，累计获得发明专利授权83件，其中转让发明专利5件，国内注册取得了生产批件和临床批件等超过四百个，具有一定市场影响及行业优势。

4.临床研究网络及特色技术服务体系优势

公司已形成完善的临床试验中心网络，打造专业的临床 CRO服务体系，不断延伸细分服务领域。以丰富的行业经验、临床试验机构网络和专业技术团队，高质量生物样品检测能力，为组织实施新药Ⅰ-Ⅳ期临床试验、医学支持、项目管理、临床前研究咨询、数据管理与生物统计等，提供全方位新药临床开发研究服务，公司与多家国内外制药企业、生物医药技术公司建立项目合作，并与国内百余家药物临床试验机构（医院）建立长期合作关系。

5.完善的质量管理标准和运行体系优势

公司建立了完备的质量管理体系，具有行业领先的质量控制标准，质量管理体系涵盖项目的每个阶段，从药学和临床试验方案设计规划，项目执行过程中的质量控制、质量保证及补救措施，确保项目质量并按时交付。为确保满足相关法律法规和技术指导原则，项目管理和质量管理部门定期更新全面的标准作业程序（SOPs），根据客户反馈及实践积累不断完善提升质量管理体系。

五、报告期内主要经营情况

截至2025年12月31日，公司资产总额10.98亿元，净资产8.02亿元；2025年实现营业收入3.88亿元，较上年增幅0.66%；实现归属于上市公司股东净利润4068.79万元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入388319392.98385755767.940.66

营业成本211520152.12188295698.1912.33

销售费用12028694.3311368492.515.81

管理费用58457007.5260025107.05-2.61

研发费用24380901.1529547683.22-17.49

财务费用-1033399.08-1400031.8326.19

经营活动产生的现金流量净额30418564.4380288556.52-62.11

投资活动产生的现金流量净额-19204503.93-22076214.3713.01

筹资活动产生的现金流量净额2564700.0011765200.20-78.20

公允价值变动收益-737018.30-125000.00-489.61

其他收益1323007.631378422.55-4.02

投资收益-6559392.603495093.54-287.67

信用减值损失22781471.2417048933.9833.62

资产减值损失4842406.6343455839.69-88.86

营业外收入439255.39175456.60150.35

营业外支出521847.98346613.6250.56

所得税费用3473948.02-4614458.40175.28

营业收入变动原因说明：本期与上期基本持平，主要是医药研发和临床研究业务稳步推进。

营业成本变动原因说明：本期增加主要是医药研发业务原材料、折旧费用较同期增幅较大。

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销售费用变动原因说明：本期增加主要是公司为拓展销售规模加大了市场拓展和广告宣传费用的投入。

管理费用变动原因说明：本期减少主要是人员薪酬费用减少。

研发费用变动原因说明：本期减少主要是黄龙生物医药研究阶段费用化投入减少。

财务费用变动原因说明：本期增加主要是银行存款利息减少。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期减少主要是医药研发业务销售回款较同期减少，使得销售商品提供劳务收到的现金减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期增加主要是支付设备投资款较上年减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期减少主要是本期收到2021年股票期权激励计划员工行权资金较上年减少。

公允价值变动收益变动原因说明：本期减少主要是本期按公允价值核算的投资性房地产评估减值。

其他收益变动原因说明：本期减少主要是本期获得的政府补助金额减少。

投资收益变动原因说明：本期减少主要是对参股公司按照权益法计算的投资损失增加。

信用减值损失变动原因说明：本期增加主要是期末应收款项按可收回性计提的减值损失增加。

资产减值损失变动原因说明：本期减少主要是期末根据合同资产可收回性计提的减值损失减少。

所得税费用变动原因说明：本期增加主要是*礼华生物盈利增加计提的当期所得税费用；*公司

通过未来期间业绩预计，很可能会形成足够的应纳税所得额，本期确认了礼华生物的递延所得税资产减少了递延所得税费用；*投资性房地产计提折旧确认递延所得税费用。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

2025年主营业务收入38743.33万元，较上年增加395.83万元，增幅1.03%；2025年主营业

务成本21151.10万元，较上年增加2321.53万元，增幅12.33%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减

分行业营业收入营业成本%比上年增比上年增（）（%）减（%）减（%）

医药行业360721664.57211511012.1541.361.5912.33减少5.61个百分点

租赁及物业服务26711590.67-5.96行业主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减

分产品营业收入营业成本%比上年增比上年增（）减（%）减（%（%））

医药研发187747174.9599319574.1647.10-7.7814.96减少10.46个百分点

临床试验168155131.19107502105.1836.0712.899.02增加2.27个百分点

其他医药收入4819358.434689332.812.7089.4242.42增加32.12个百分点

租赁及物业服务26711590.67-5.96主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比上年增减

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（%）比上年增比上年增（%）减（%）减（%）

国内销售387433255.42211511012.1545.411.0312.33减少5.49个百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减

销售模式营业收入营业成本%比上年增比上年增（）（%）减（%）减（%）

直销模式387433255.42211511012.1545.411.0312.33减少5.49个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1.医药研发收入18774.72万元，较上年减少7.78%，医药研发成本9931.96万元，较上年增

加14.96%，主要是医药研发板块主要受市场竞争加剧影响，收入同比下降，同时成本增长，导致毛利率同比降低；

2.临床试验收入16815.51万元，较上年增加12.89%，临床试验成本10750.21万元，较上年

增加9.02%，主要是临床研究和检测业务稳步拓展、新签订单增加，带动收入增长；同时通过强化成本管控与人员绩效管理，有效控制成本支出，毛利率较上年有所提升；

3.其他收入481.94万元，较上年增加89.42%，成本增加42.42%，实现毛利率2.70%，较上年

明显改善，主要是中间体研发业务控制成本支出。

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元币种：人民币分行业情况本期金额本期占上年同期成本构成项较上年同情况分行业本期金额总成本上年同期金额占总成本

目(%)(%)期变动比说明比例比例

例(%)

医药行业原材料16862389.337.9712022870.406.3940.25材料投入增加

医药行业人工工资70619299.4033.3968027404.4036.123.81

医药行业折旧12278106.105.819391237.184.9930.74设备增加折旧增加

医药行业制造费用45779911.2521.6438148595.4920.2620.00

医药行业其他65971306.0731.1960705590.7232.248.67分产品情况分产品成本构成项本期金额本期占上年同期金额上年同期本期金额情况

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目总成本占总成本较上年同说明

比例(%)比例(%)期变动比

例(%)

医药研发原材料13795590.6513.899970439.6211.5438.36材料投入增加

医药研发人工工资44033341.3644.3342327151.6148.994.03

医药研发折旧7424259.107.485993188.766.9423.88

医药研发制造费用34066383.0534.3028101926.3832.5321.22

临床研究原材料941183.951.08101200.670.12830.02材料投入增加

临床研究人工工资15121119.2217.3415873973.7419.13-4.74

临床研究折旧5486.190.0154634.500.07-89.96部分设备折旧提足

临床研究制造费用5163808.395.926200451.147.48-16.72

临床研究其他65971306.0775.6560705590.7273.208.67

检测原材料23792.880.1220292.920.1317.25

检测人工工资10166327.9350.088669459.7655.3117.27

检测折旧4848360.8223.883343413.9221.3345.01设备增加折旧增加

检测制造费用5260719.7325.923641275.8123.2344.47委外检测费用增加

中间体原材料2101821.8544.821930937.1958.658.85

中间体人工工资1298510.8827.691156819.3035.1312.25业务规模扩

中间体制造费用1289000.0827.49204942.156.22528.96大，生产加工费用增加

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

属于同一控制人控制的客户或供应商视为同一客户或供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。

下列客户及供应商信息按照同一控制口径合并计算列示的情况说明无

A.公司主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

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前五名客户销售额6490.68万元，占年度销售总额16.75%；其中前五名客户销售额中关联方销售额1028.24万元，占年度销售总额2.65%。

前五名供应商采购额2521.92万元，占年度采购总额19.22%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

C. 报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示前五名销售客户

□适用√不适用前五名供应商

□适用√不适用

D. 报告期内公司存在贸易业务收入

□适用√不适用

贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户

□适用√不适用

贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数本期较上年增减数变动比例（%）

销售费用12028694.3311368492.51660201.825.81

管理费用58457007.5260025107.05-1568099.53-2.61

财务费用-1033399.08-1400031.83366632.7526.19

费用变化详见主要业务分析，利润表及现金流量表相关科目变动分析的原因说明。

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期费用化研发投入24380901.15

本期资本化研发投入12000012.53

研发投入合计36380913.68

研发投入总额占营业收入比例（%）9.37

研发投入资本化的比重（%）32.98

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(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量541

研发人员数量占公司总人数的比例（%）80.50研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生3硕士研究生107本科375专科54高中及以下2研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）263

30-40岁（含30岁，不含40岁）252

40-50岁（含40岁，不含50岁）25

50-60岁（含50岁，不含60岁）1

60岁及以上0

(3).情况说明

√适用□不适用

2025年度公司研发投入3638.09万元，其中费用化研发投入2438.09万元，资本化研发投入

1200.00万元，费用化投入较上年减少516.68万元，资本化投入较上年减少499.45万元。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币变动比例科目本期数上年同期数本期较上年增减数

（%）

经营活动产生的现金流量净额30418564.4380288556.52-49869992.09-62.11

投资活动产生的现金流量净额-19204503.93-22076214.372871710.4413.01

筹资活动产生的现金流量净额2564700.0011765200.20-9200500.20-78.20

现金流变化详见主要业务分析，利润表及现金流量表相关科目变动分析的原因说明。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

17/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(三)资产负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币上期期末本期期末金本期期末数数占总资额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数情况说明产的比例末变动比例比例（%）

（%）（%）

298646738.7927.21272048128.2524.419.78本期末较上期末增加，主要是本期医药行业销售回款货币资金

流入增加使公司年末货币资金增加。

应收票据9956871.410.913832188.910.34159.82本期末较上期末增加，主要是公司本期以银行承兑汇票进行项目结算的金额增加。

应收款项融资9818372.050.895934432.390.5365.45本期末较上期末增加，主要是公司本期以银行承兑汇票进行项目结算的金额增加。

应收账款124731343.7411.3680964692.877.2654.06本期末较上期末增加，主要是医药研发和临床业务达到收款权利的项目金额增加。

预付账款2199213.760.203017390.570.27-27.12本期末较上期末减少，主要是本期礼华临床试验项目和黄龙研发项目减少预付款项。

其他应收款2002848.350.183700344.670.33-45.87本期末较上期末减少，主要减少的是往来款。

30361485.072.7799723149.718.95-69.55本期末较上期末减少，主要是本期计提存货减值准备存货

和确认研发项目收入相应结转成本所致。

合同资产84558291.317.7111303976.889.99-24.03本期末较上期末减少，主要是医药研发和临床业务达到收款权利的项目转至应收账款。

其他流动资产3139406.050.292747572.440.2514.26本期末较上期末增加，主要是可抵扣增值税的增加。

长期股权投资47485563.114.3359910943.305.38-20.74本期末较上期末减少，主要是本期确认参股公司康缘华威投资损失。

其他权益工具投资3901629.010.363861309.550.351.04

其他非流动金融资产3762681.700.34100.00本期增加是对南京隆门新医基金合伙企业的投资

投资性房地产244550600.0022.28245250300.0022.00-0.29

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上期期末本期期末金本期期末数数占总资额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数情况说明

%产的比例末变动比例比例（）

（%）（%）

固定资产138267713.8512.60140026004.2512.56-1.26

无形资产6591777.880.608413998.950.75-21.66

本期末较上期末减少，主要是礼华生物根据经营需要，使用权资产79096.110.01-100.00减少外地租赁办公场所。

开发支出 34414137.35 3.14 27482385.83 2.47 25.22 本期末较上期末增加，主要是黄龙生物的 MAH 项目小试后续研发阶段的资本化支出。

递延所得税资产34838606.933.1731776278.382.859.64

其他非流动资产4137885.630.38281716.260.031368.81本期末较上期末增加，主要是增加列示华威医药合作开发项目成本。

应付账款56807366.855.1886651748.407.77-34.44本期末较上期末减少，主要是医药研发和临床业务项目应付款项减少。

预收帐款4258042.390.39100.00本期末增加，主要为预收的房屋租金。

合同负债110133566.6310.03140505029.1212.61-21.62

应付职工薪酬24469326.272.2327347408.032.45-10.52

应交税费4236837.140.394070131.290.374.10

其他应付款40429902.023.6840783796.363.66-0.87

一年内到期的非流动96927.310.01-100.00负债

本期末较上期末减少，主要是未开票已实现纳税义务其他流动负债6508558.380.599666042.490.87-32.67的增值税和已背书转让未到期的应收票据减少。

1159589.710.111097589.710.105.65本期末较上期末增加，主要为年末增加亏损合同的计预计负债提。

1298288.450.121059965.250.1022.48本期末较上期末增加，主要是本期收到政府补助金额递延收益增加。

递延所得税负债45468026.704.1443520015.453.904.48

19/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

本公司报告期末货币资金余额中因诉讼冻结资金1089.65万元。其中300万元冻结资金已于

2026年3月9日解除受限，具体详见“十六、承诺及或有事项”第2条。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

20/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2025年末长期股权投资余额4748.56万元，较上年末5991.09万元减少1242.53万元，减幅

20.74%。主要是本期确认对参股公司康缘华威的投资损失896.82万元，顺流贸易未实现内部交易

影响减少345.71万元。

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的本期公允价本期购买金资产类别期初数累计公允价其他变动期末数值变动损益额值变动

应收款项融资5934432.393883939.669818372.05

其他权益工具投资3861309.5540319.463901629.01

其他非流动金融资产-37318.303800000.003762681.70

合计9795741.94-37318.3040319.463800000.003883939.6617482682.76证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

√适用□不适用

公司全资子公司百花信于2025年2月25日与深圳市隆门一号创业投资合伙企业（有限合伙）

签订《财产份额转让协议书》以及《南京隆门新医创业投资基金（有限合伙）合伙协议》，受让其认缴且尚未实缴出资的标的基金950万元的合伙份额，受让后我方占标的基金合伙企业认缴出资总额的3.17%。依据协议首次交纳出资份额380万元，年末依据首次出资额比例按标的基金期末净资产所享有的份额与实缴出资额差额确认了当期公允价值变动损失3.73万元。

衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

21/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

南京华威医药科技集团有限公司子公司医药产品开发、技术转让10000.0057400.1735330.8325062.321981.121871.35

江苏礼华生物技术有限公司子公司临床试验服务业5000.0019102.748817.0516066.332831.193017.01

南京黄龙生物科技有限公司 子公司 MAH药品持有人 14000.00 17772.21 9578.86 874.57 -851.53 -854.51

南京西默思博检测技术有限公司子公司医药检测800.005656.603867.604169.301394.381231.77报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

1、主要经营情况的说明：

*华威医药:市场竞争加剧，营业收入较上年同期降低，成本上升，其中折旧费用较上年同期增长20%以上，使得利润较上年降低。

*礼华生物：临床业务保持稳步增长，公司持续加强成本管控及人员绩效管理，毛利率水平提升，利润较上年有所增加。

* 黄龙生物：继续推进 MAH项目的研发进度，本期实现项目成果转化增加技术转让营业收入；黄龙生物本报告期的亏损，主要是持有的 33.33%股份的参股公司康缘华威本年度计提的减值准备大幅增长，净利润由盈转亏，公司按权益法确认的投资损失增加。

*西默思博：公司积极拓展新业务，营业收入实现稳步增长，但受人工成本及折旧费用增加影响，本期利润较上年同期有所下降。

2、公司披露上述主要控股公司个别财务报表数据。

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(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.技术驱动与 AI赋能成为新引擎。沙利文研究指出，人工智能在药物发现、临床研究设计等

环节已从概念验证进入规模化落地，成为评价企业研发效率和竞争力的核心能力。AI正重塑生命科学研究范式，推动行业向高效、精准方向演进。

2.全球产业转移与渗透率持续提升。受制于高额研发成本，医药外包服务产业正加速向以中

国为代表的新兴市场转移。据预测，全球医药外包市场规模持续增长，渗透率不断提升，中国凭借人才、成本及产业链优势，成为全球产业转移的重要承接区。

3.仿创结合拓展行业新空间。在“仿制药质量升级”与“创新药政策利好”双轮驱动下，行业正

从“仿制为主”向“仿创结合”转型。人口老龄化与慢病需求为仿制药提供稳固基本盘，而创新药政策红利则开辟高端增量空间，形成梯次发展的良性格局。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司始终以“医药大健康”产业为核心主业，以“调结构、扩规模、延伸产业链”为主线，持续夯实药学研发、临床研究、注册申报及特色原料药研发等核心技术能力，深化战略协同与资源整合，全面提升服务客户多元化需求的系统效能。

为落实中长期发展战略，构建高质量发展新格局，2026 年公司将把握CRO行业“政策、市场、技术”三轮驱动的新周期机遇，坚持内生增长为主基调，以“质量引领、效率驱动、价值创造”为经营导向，锚定市场规模增速不低于10%的年度目标，以技术创新驱动业务拓展，以效能提升支撑价值增长，通过以下举措实现战略落地：

1.依托特色技术平台，强化高端仿制药开发能力

依托缓控释制剂、透皮给药、吸入制剂等特色技术平台，推动仿制药研发向高端化、差异化演进。完善高端仿制药研发体系，系统提升首仿药与高难度仿制药开发能力。应对仿制药CRO市场分化态势，建立覆盖研发全流程的质量管理体系，深化与战略客户的早期介入、联合立项，拓展中美双报等高价值项目，强化小分子药物领域的品牌影响力。

2.完善临床研究全周期服务体系，持续提升临床服务能力

聚焦复杂制剂生物等效性研究，组建吸入制剂等特殊剂型BE研究专家团队，完善从临床试验设计、生物分析、数据解读全链条服务能力。向特色技术领域Ⅱ/Ⅲ期临床研究延伸，培育新靶点新机制临床开发能力。持续完善“原料药-制剂-临床”三位一体协同开发机制，引入智能化数据管理系统，实现临床研究动态监测与实时反馈，提高研发效率，提升服务附加值。

3.探索MAH业务多元合作模式，拓展高技术壁垒仿制药业务

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聚焦慢性病、罕见病等领域，布局改良型新药及高技术壁垒仿制药产品。搭建覆盖立项评估、工艺开发到商业化生产的全生命周期管理体系，整合内部CRO资源加速项目转化。结合行业从“技术服务”向“价值共创”转型趋势，建立供应商质量评估体系与风险共担机制，探索研发权益共享、销售分成等多元合作模式，增强业务内生动力。

4.加大检测服务平台建设，打造业务新增长点

依托CNAS认证实验室，检测业务深耕小分子药物分析、生物样品分析领域，同时以多肽、蛋白质量研究为突破口，主动切入大分子药物研究赛道，实现业务结构优化与内外部市场均衡发展。

通过检测流程再造与自动化升级实现降本增效，同步推进效能提升，打造公司新的利润增长点。

5.优化原料药业务结构，提升产业链协同价值

推进原料药业务结构性调整，重点发力高毛利特色原料药品种。强化中间体与原料药协同研发，构建关键中间体自主开发能力，优化区域生产基地资源配置，提升产业链上下游价值协同水平。

6.产融结合精准发力，完善产业布局

通过战略投资与并购整合完善产业布局，重点关注创新技术、特色品种及核心渠道资源。把握行业集中度提升趋势，构建“主业牵引、投资协同”赋能型增长模式，持续提升企业综合竞争力。

(三)经营计划

√适用□不适用

1.聚焦核心业务升级，构筑差异化战略优势

推动各业务板块向价值链高端迈进，持续夯实药学板块高端仿制药技术平台建设，积极培育检测业务新增长点，加速MAH业务商业化能力建设，打造临床板块专业化品牌影响力，形成多业务协同发展的战略格局，不断增强公司核心竞争力和市场地位。

2.完善“大商务”协同机制，提升市场拓展能力

深化“大商务”体系建设，整合内部资源构建敏捷高效的市场响应机制。在巩固商务资源基本盘的同时，持续拓展优质新客户资源，提升客户粘性与市场占有率，为公司业绩稳健增长提供坚实支撑。

3.推进精细化管理升级，提升组织运营效能

深化全面预算管理与业财融合，强化项目全周期成本管控。持续优化组织架构与激励机制，推动研发智能化转型，不断提升人均产出与运营效率，为业务可持续发展提供高效能组织保障。

4.强化合规风控体系，保障企业稳健运营

建立健全应收账款、项目履约及政策合规等重点领域的动态风险预警机制。严格遵循上市公司治理规范，强化内控审计与法务全过程参与，切实保障企业经营安全与长期稳健发展。

5.夯实人才队伍建设，激发组织创新活力

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紧扣战略发展需求，持续推进高端人才引进与内部梯队培养。完善培训体系、激励机制与职业发展通道，充分激发员工内生动力与创新潜能，为公司高质量发展提供坚实的人才根基。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.市场竞争加剧风险

医药行业专业化分工持续细化，市场格局深度调整。头部 CRO企业凭借一站式服务能力和品牌积淀加速扩张，行业集中度逐步提升但尚未形成稳定格局。部分领域低价竞争态势延续，行业利润率承压，公司在价格谈判、服务质量及品牌认可等方面面临多维竞争挑战。

2.行业政策变动风险

医改政策纵深推进，医药企业研发投入结构发生深刻调整。行业政策的动态变化与市场环境的不确定性，可能对公司经营稳定性形成潜在冲击。

3.长周期合同执行风险

公司研发项目周期较长，回款进度易受客户经营状况、战略调整及外部政策变化等因素影响。

部分客户可能出现付款延迟甚至单方终止合同情形，导致公司回款压力增大。

4.研发成本增加的风险

随着医药改革持续推进，对于研发过程的科学性和严谨性提出了更高的要求，推升医药研发业务整体成本，同时公司业务规模不断扩大，设备投入、人工成本相应增长。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

2025年，公司董事会全体成员严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司章程》和《董事会议事规则》的相关制度规定，本着对公司和全体股东负责的态度，忠实履行股东会赋予的职权，勤勉尽责，确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策，推动公司稳健发展。

董事会工作情况

（一）董事会履职情况

报告期内，公司董事会认真履行股东会赋予的职权，共计召开6次会议，审议各项议案32项，主要审议并通过了公司定期报告、关联交易、股权激励、取消监事会、《公司章程》及部分治理制度修订、补选董事、聘任高级管理人员、续聘会计师事务所、使用公积金弥补亏损等事项。

（二）董事、高管履职情况、绩效评价结果及其薪酬情况

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1.董事履职情况

公司董事严格按照《公司法》《证券法》《上交所股票上市规则》等法律法规、业务规则，以及《公司章程》的规定，按时出席董事会和股东会，了解和关注公司的经营情况和规范运作情况，并对公司未来的发展规划、经营情况、财务状况及重大事项提出专业意见和建议，为维护公司的整体利益和全体股东的合法权益发挥了重要作用。

公司独立董事严格按照《上市公司独立董事管理办法》等有关规定独立履行职责，关注公司运作，积极发挥其在财务、法律、医药行业等方面的优势，对公司重大决策提供了专业性意见和建议，提高了公司决策的科学性和客观性。

2.董事、高管绩效评价结果

根据公司董事、高级管理人员薪酬管理制度，公司董事、高管的薪酬考核由董事会薪酬与考核委员会组织实施。经考核，2025年度公司董事、高管能够忠实、诚信、勤勉地履行职责；坚持合规诚信执业，遵守廉洁从业及风险管理相关规定，并积极践行公司文化理念；未发生违法违规行为，未发生《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，以及《公司章程》等相关规定中的禁止行为。2025年度公司董事、高管履职评价结果均为“优良”及以上等级。

3.董事、高管薪酬情况

公司独立董事实行津贴制度，独立董事津贴数额由公司股东会审议决定。

公司执行董事、高级管理人员，其薪酬主要由固定薪酬和浮动薪酬两部分构成，其中固定薪酬依据其所在岗位职责及岗位协议、价值贡献、综合能力、同业薪酬水平、经营管理规模幅度等

因素综合确定，按月发放；浮动薪酬依据年度经营目标实现情况及完成质量，按年考核计发。公司2025年度执行董事、高管薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定、董事会审议，其中董事薪酬方案提交股东会决定。公司其他非执行董事不在公司领取津贴或其他报酬。

（三）董事会组织召开股东会并执行其决议情况

2025年，公司董事会召集并组织了3次股东会会议，其中年度股东会1次，临时股东会2次。

股东会会议的召开和表决程序均符合法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，董事会严格执行股东会的各项决议，有效发挥了上市公司治理层作用。

（四）董事会下设专门委员会履职情况

1.董事会审计委员会

审计委员会对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督和检查，指导内部控制建设、配合推进外审工作、强化对关联交易的合规审核。报告期内召开8次会议，审计委员会审议通过并向董事会提交了《公司2024年年度报告全文及摘要》等13项议案，听取了《希格玛会计师事务所关于2024年度审计情况（审计计划等）》等5项汇报。此外，公司取消监事会，相应职权由审计委员会行使，由其依法检查公司财务，监督董事、高级管理人员履行职责的合法合规性，较好地维护了公司及股东的合法权益。

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2.董事会薪酬与考核委员会

薪酬与考核委员会对公司年度经营目标、薪酬及绩效考核情况进行监督，报告期内召开1次会议，审查了董事和高级管理人员的薪酬方案、任期履职、薪酬绩效等相关事项，不断优化激励约束机制。报告期内审议通过并向董事会提交了《公司管理层2024年度薪酬方案》，听取了《公司董事会2024年度履职情况》和《公司2024年度高管评价情况》的汇报并进行了讨论。

3.董事会提名委员会

提名委员会对公司拟聘任董事、高级管理人员的任职资格进行审核，报告期内召开2次会议，对公司选举董事、聘任高级管理人员等事项进行审查并提交董事会，保障了公司相关决策流程合法合规。报告期内，提名委员会审议通过并向董事会提交了《公司关于补选董事的议案》《公司关于聘任2026年度轮值总经理的议案》。

4.董事会战略与 ESG委员会

报告期内，公司修订《公司章程》并将“战略委员会”更名为“战略与 ESG委员会”，将ESG相关事项纳入委员会的职责范围。战略与 ESG委员会对公司经营情况和未来行业发展趋势进行研判，明确公司战略发展方向，并对公司 ESG相关政策及可持续发展重大事项进行研究并提出建议。报告期内召开1次会议，审议通过并向董事会提交了《公司2024年度可持续发展报告》，听取了《公司战略发展规划实施情况报告》《公司全资子公司参与投资南京隆门新医创业投资基金的情况报告》并进行了讨论，对促进公司实现平稳可持续发展、经营业绩增长等提供了积极的战略指导。

（五）独立董事履职情况

公司独立董事严格按照《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规和《公司章程》的规

定和要求，忠实勤勉地履行独立董事职责，按时参加股东会、董事会、董事会专门委员会和独立董事专门会议等会议，独立、客观地审议董事会各项议案，未对董事会审议的议案或公司其他事项提出异议。报告期内，独立董事专门会议召开2次，对公司关联交易等事项进行了审议，并与会计师事务所就年报审计重点事项、审计结果等进行了沟通讨论，积极就相关议案和事项发表专业意见，为董事会的科学决策提供了有效保障。

（六）公司治理相关工作情况

报告期内，公司按照最新修订的《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司章程指引》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法律法规，先后两次修订《公司章程》，就独立董事履职、现金分红、审计委员会职责等方面内容进行了修订，并取消了监事会，由董事会审计委员会承接相应职权。同时，董事会对《轮值总经理工作细则》等18项公司管理制度进行了修订，制定了《内部审计制度》等5项公司管理制度。报告期内，按照证监会的相关要求，开展了上市公司治理专项自查工作，就《自查清单》相关内容进行了系统梳理，结合当前公司治理的实际，完善细化公司治理相关工作。报告期内，公司接受了新疆证监局的现场检查，按照其要求对公司财务核算、规范运作等方面做了进一步规范。

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（七）信息披露及投资者关系管理工作情况

公司董事会严格按照《证券法》等法律法规的规定和要求，及时履行信息披露义务，做好定期报告与临时报告的编制和披露工作，确保所披露信息的真实、准确、完整。报告期内，公司修订内幕信息知情人登记管理制度，在内幕信息依法披露前，严格按照制度要求执行内幕信息的保密管理工作，有效保证了公司信息披露的公平性。公司组织召开了2024年度暨2025年第一季度、

2025年半年度和2025年第三季度业绩说明会，参加了新疆辖区2025年投资者网上集体接待日活动，公司董高就公司业绩、经营状况等问题与投资者进行了沟通和交流，积极回应了投资者的热切关注，较好地维护了公司与广大投资者的关系。2025年度，公司发布定期报告、临时公告共51份次；召开业绩说明会、网上集体接待等活动 4次，通过上证 E互动、热线电话、网络互动等回复投资者提问共98条次。

（八）组织董高及有关人员培训情况

董事会积极组织公司董事、高级管理人员，以及董事会办公室、财务部等部门人员参加上交所、中国上市公司协会、新疆上市公司协会举办的各类培训，有效促进了公司董事、高级管理人员及财务、信披等工作人员履职能力的提升，进一步推动了上市公司治理能力的提升。2025年度，公司通过线上、线下及公司例会等途径，组织开展各类培训共14余次，涉及信息披露、规范运作、市值管理、独董履职、投资并购、经营管理及人资管理、审计委员会及内部审计、新版治理准则解读等上市公司治理方面的内容。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

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三、董事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内股从公司获是否在公任期起始任期终止年末持股增减变动姓名职务性别年龄年初持股数份增减变得的税前司关联方日期日期数原因动量薪酬总额获取薪酬（万元）

郑彩红董事长女562017-10-112027-08-2558020065220072000股权激励97.93否

黄辉董事、轮值总经理男422020-12-242027-08-25430000.0050200072000股权激励123.60否

夏燕董事、副总经理男462021-09-172027-08-2523510028910054000股权激励102.99否

赵佳佳董事女402025-09-082027-08-250000是

马晓利董事女552024-08-262027-08-250000是

吕政田董事、常务副总经理男622015-05-132027-08-25195000.0024900054000股权激励75.84否

焦培想董事女472024-08-262027-08-2566000.009000024000股权激励105.33否

谷莉独立董事女562023-12-122027-08-250009.50否

陆星宇独立董事男382021-09-172027-08-250009.50否

李文宝独立董事男642024-08-262027-08-250009.50否

陆群威独立董事男422024-08-262027-08-250009.50否

孙建斌董事男542019-09-062025-07-170000是

蔡子云财务总监女532017-11-242027-08-25195000.0024900054000股权激励52.92否

赵琴琴董事会秘书女432024-04-242027-08-2585000.0010900024000股权激励52.92否

合计/////17863002140300354000.00/649.53/

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姓名主要工作经历女，汉族，1970年出生，中共党员，本科学历，经济管理专业，经济师职称，曾任新疆准噶尔物资公司副总经理；新疆青格达生态区投郑彩红

资开发集团有限公司党委书记。现任百花医药党支部书记、董事长，华威医药董事、礼华生物董事。

男，汉族，1984年出生，南京大学化学化工学院有机化学专业硕士研究生毕业。曾任常熟华益化工有限公司埃索托普分公司小分子药物黄辉研发负责人；华威医药化学总监、技术总监、副总经理、总经理；百花医药2021年度、2024年度轮值总经理。现任百花医药董事、百花医药2025年度轮值总经理，华威医药董事长，礼华生物副董事长，威诺德执行董事。

男，汉族，1980年出生，安徽医科大学临床药理专业本科，上海交通大学医学院药学在职研究生。曾任上海凯锐斯(韧致医药)生物技术有限公司临床部门经理，台湾东洋药品工业(东曜药业)肿瘤药物临床项目经理，南京从一医药科技有限公司合伙人、医学负责人、质量和培训负责人，百花医药2023年度轮值总经理、礼华生物总经理。现任百花医药董事、副总经理，礼华生物董事长，并兼任南京市生物等效性工程研究中心主任。曾领导和负责超百项新药 II/III期临床研究，涉及多个学科领域。曾承担国家重大新药专项全新靶点创新药早期临夏燕

床研究负责人，以及 973国家课题、卫生部行业基金课题口服砷剂临床研究负责人。曾领导和负责的超百项创新药 I期临床研究及仿制药BE临床研究，为礼华生物创立体内体外评价体系，临床运营体系。近 20 年临床 CRO公司运营经验，深知临床 CRO 公司运营哲学。对临床试验医学服务及临床策略，临床运营管理，注册风险控制及临床研究质量体系建设，以及仿制药生物等效临床试验风险控制具有丰富的经验。业内知名 GCP培训专家。

女，锡伯族，1985年出生，本科学历，党员，中级会计师，曾任新疆威尔达运输有限公司会计；新疆华凌园林生态科技有限公司会计；

赵佳佳2025年3月至今任新疆华顺工贸有限公司会计。于2025年9月8日被聘任为百花医药董事。

女，回族，1970年出生，大专学历，曾任中国人民解放军第7008工厂打字员；中国人民解放军第7008工厂统计、会计；华凌实业资产马晓利

管理有限公司会计。现任新疆华凌工贸（集团）有限公司财务部副部长、百花医药董事。

男，汉族，1964年出生，电大企业管理专业毕业，大专学历。曾任新疆第一汽车厂经营管理办公室副主任、主任；财务审计部部长、副总经济师，兼任新疆汽车公司总经理；新疆中基实业股份有限公司经营运营部经理；山东裕华集团副总经理；百花商管总经理；百花医吕政田

药董事长助理、董事会秘书。现任百花医药董事、常务副总经理，华威医药董事、礼华生物董事，百花商管执行董事、软件园物业执行董事。

女，汉族，1978年出生，药学专业，20年左右工作经验，12年以上医药市场推广经验；8年药学研发经验、专业背景；2年制药企业注射剂生产管理经历。对医药行业、医药研发、市场现状、政策法规、产品立项及行业发展趋势有一定了解，熟悉业务技术流程。曾任河焦培想

南新郑药业有限公司水针剂车间技术员、化验员；济南麦迪森医药科技有限公司分析研究员；山东省医学科学院药学院制剂研究员、制

剂主任；山东创新药物研发有限公司商务总监、副总经理。现任百花医药董事、华威医药董事、华威医药总经理。

谷莉，女，汉族，1969年11月出生，河北宁晋县人。大学本科学历，注册会计师、注册税务师、国家司法会计鉴定人。现任新疆新新华谷莉

通有限责任会计师事务所主任会计师、新疆天业节水灌溉股份有限公司独立董事、新疆天恒基投资（集团）有限公司外部董事、新疆绿

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姓名主要工作经历原国有资本投资运营有限公司外部董事。于2023年12月12日被聘任为百花医药独立董事。

男，汉族，1988年出生，北京大学化学本科，芝加哥大学化学生物学博士，擅长高通量测序，表观遗传学生物标志物临床试验设计、组织、数据分析、产品化。2010年 9月-2015年 7月在芝加哥大学，发明多项微量 DNA甲基化，羟甲基化二代测序技术。累计在国际知名期刊(IF 最高 54.3)发表相关研究论文 30 篇。2015 年 7月至 2020 年 10 月在上海易毕恩基因科技有限公司，担任 CEO，引入芝加哥大学DNA甲基化，羟甲基化测序技术全球独家授权专利多项，早于 Grail提出基于高通量表观遗传标志物二代测序的多癌肿早筛商业化。搭建技术，运营高管团队、技术、注册、产品、临检、营销、市场，支持团队至100人规模，带领团队获得3轮融资。完成公司技术开发，陆星宇 实现符合临床检验要求的微量游离核酸建库流程，建立实验室 SOP体系。与国内外多位顶尖临床专家开展多中心临床合作、设计，发起临床试验例数超过 20000 例，参与“十三五”科技部重点项目一项，公开发表多项领先技术成果。率先在国内进行基于 DNA表观遗传领域测序技术的肝癌辅助诊断产品与多癌早筛产品商业化。建立 GMP 及第三方临检机构，建立试剂盒注册及 LDT服务体系。获得的主要荣誉有：上海市浦江人才，2019年中国 40位 40 岁以下商界精英。发明的专利主要为：用于检测肝癌的基因标志物及其用途，DNA5-甲基胞嘧啶与5-羟甲基胞嘧啶基因图谱定序方法，肝癌基因检测试剂盒，消化系统癌症基因检测试剂盒，用于检测肝肿瘤良恶性的基因标志物，试剂组及检测方法。现任百花医药独立董事。

男，1961年出生，美国国籍，杜邦公司中央研发部药物代谢与毒理研究博士后，美国杨伯瀚大学生物分析化学专业博士。在美国先后在杜邦公司、科文斯公司、瑞格公司和基因实验室公司工作过，参与并领导从药物发现，化合物优化，临床前期动物药理和毒理实验到临床实验与申报美国食品医药管理局（FDA）的工作。曾任康肽德生物技术（上海）有限公司总经理、瀚盟生物技术（天津）有限公司总经理、昆明科灵生物科技有限公司总经理、新疆百花村医药集团股份有限公司副总经理、科望（苏州）生物医药科技有限公司战略发展李文宝副总裁，苏州公司总经理、苏州复恩特药业有限公司首席执行官。曾获得美国杨伯瀚大学优秀研究生奖、杰出研究员奖，苏州工业园区创新领军人才奖、2022年度姑苏创新创业领军人才计划－重大创新团队奖等奖项。约有25篇文章发表在国际或国内科技杂志上，约有

50多次报告参加国际会议和专业论坛。作为章节应邀作者有现代毒理学及其应用（上海科技出版社）2000年，和现代科技书指南（世界出版社）1992年两书出版。现任泰平臻宝（苏州）生物科技有限公司首席执行官，百花医药独立董事。

男，汉族，1984年出生，中国政法大学本科，北京大学硕士，具有超过18年的资本市场和投资并购专业法律服务工作经验，从业以来一直致力于中国境内资本市场、私募股权和投资基金、公司并购重组与公司治理业务领域，理论和实践经验丰富，熟谙境内资本市场法律陆群威

服务业务，为众多拟上市和上市企业、证券公司、信托公司、商业银行和私募基金提供过法律服务。曾担任北京安杰律师事务所一级合伙人、北京市中伦律师事务所权益合伙人，现任北京市时代九和律师事务所高级合伙人、北京文化独立董事、百花医药独立董事。

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姓名主要工作经历女，汉族，1973年出生，中共党员，新疆大学工商管理专业，研究生学历，中国注册会计师，2020年9月取得上海证券交易所董秘资格证。1996年至2008年，为新疆新新华通会计师事务所审计师，曾担任新疆生产建设兵团国有资产经营有限责任公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司、新疆天业(集团)有限公司、天康生物股份有限公司、新天国际等大型企业的项目主审；2008年任新疆百花村医药集团蔡子云

股份有限公司财务部经理，参与公司重大资产重组，统筹相关财务事项。2017年起任百花医药财务总监，主责重大资产重组后的财务体系完善；牵头完成多项投资标的尽职调查。2020年10月至2024年4月兼任公司董事会秘书，2023年4月至2024年8月任公司董事。

现任百花医药财务总监、华威医药董事、礼华生物董事、礼华生物副总经理。

赵琴琴，女，锡伯族，1983年生，中共党员，硕士研究生，具备法律职业资格、高级人力资源管理师、中级经济师、证券从业、基金从业资格、上交所董事会秘书证、全国工商联人才交流中心注册 ESG分析师（高级）认证证书。曾任北京正略钧策管理顾问有限公司发展研究中心总裁助理，新疆青格达生态区投资开发集团有限公司董事会秘书、行政总监兼团委书记，五家渠青城商业管理有限公司执行总赵琴琴

经理、百花医药总经理助理。主持制定并实施集团型公司管控体系，流程体系，人力资源制度体系等，参与多项公司重大投资并购项目，以及公司战略规划的研究制定。熟悉公司法，证券法等相关法规，熟悉企业并购重组，公司设立，股权转让，解散清算，进场交易等流程规则。现任公司董事会秘书，委派担任华威医药副总经理等职。

男，汉族，1972年出生，金融学大学本科学历，曾任乌鲁木齐市商业银行业务部副经理，总行营业部主任、通商支行副行长、新疆华凌孙建斌工贸(集团）有限公司总经理助理、投资部总经理、新疆华凌进出口公司总经理。2019年9月6日至2025年7月17日任百花医药董事。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

□适用√不适用

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人在其他单位担任的职任期起始任期终止其他单位名称员姓名务日期日期

新疆新新华通有限责任会计师事务所执行董事、总经理2012-6谷莉

新疆绿原国有资本投资运营有限公司董事2023-6

上海合信成生物技术有限公司董事长2021-9陆星宇

上海坤利银企业管理咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2021-8

李文宝泰平臻宝（苏州）生物科技有限公司首席执行官2024-1

陆群威北京市时代九和律师事务所高级合伙人2025-10

赵佳佳新疆华顺工贸有限公司财务负责人2025-3

马晓利新疆华凌工贸（集团）有限公司集团财务部副部长2023-1

黄辉康缘华威医药有限公司董事2020-8

吕政田康缘华威医药有限公司董事2016-11

蔡子云新疆中新建特色农产品电子商务有限公司董事2022-3

赵琴琴康缘华威医药有限公司监事2020-8

孙建斌新疆天路国际贸易有限公司董事长、财务负责人2017-6在其他单位任

康缘华威医药有限公司、新疆中新建特色农产品电子商务有限公司为参股公司。

职情况的说明

(三)董事、高级管理人员薪酬情况

√适用□不适用

董事、高级管理人员薪酬的

董事报酬由股东会决定，公司高级管理人员报酬由董事会决定决策程序董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董

事专门会议关于董事、高级薪酬与考核委员会关于董事、高级管理人员报酬的事项均发表了同管理人员薪酬事项发表建议意的意见的具体情况

董事、高级管理人员薪酬确依据《公司法》《公司章程》的有关规定及公司所处行业和地区的

定依据薪酬水平，结合上市公司特点，制定公司管理层薪酬方案董事和高级管理人员薪酬的根据公司的考核制度及相关程序发放实际支付情况

报告期末全体董事和高级管649.53万元理人员实际获得的薪酬合计

2025年度，非执行董事(未从事公司管理事务的董事)不适用考核

报告期末全体董事和高级管情况；在公司领取薪酬的公司执行董事和高级管理人员依据公司绩理人员实际获得薪酬的考核效考核规定获得相应的薪酬。绩效考核工作按公司绩效考核相关规依据和完成情况定执行并完成。

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报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延无支付安排报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付无追索情况

(四)公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因赵佳佳董事聘任孙建斌董事离任个人原因

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用2023年10月18日，公司收到新疆证监局下达的《关于对新疆百花村医药集团股份有限公司及蔡子云采取出具警示函措施的决定》；2023年11月7日，公司收到上海证券交易所下达的《关于对新疆百花村医药集团股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》。

2024年6月5日收到上海证券交易所下达的《关于对新疆百花村医药集团股份有限公司控股股东及实际控制人予以通报批评的决定》，2024年6月14日收到中国证券监督管理委员会新疆证监局下达的《关于对新疆百花村医药集团股份有限公司、新疆华凌工贸（集团）有限公司、华凌集团投资控股（新疆）有限公司及米在齐、米恩华、杨小玲采取出具警示函监督管理措施的决定》。

(六)其他

□适用√不适用

四、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东会的情况参加股东参加董事会情况是否会情况董事独立本年应参以通讯是否连续两姓名亲自出委托出缺席出席股东董事加董事会方式参次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数加次数加会议郑彩红否66000否3谷莉是66600否3陆星宇是66600否3李文宝是66600否3陆群威是66600否3赵佳佳否33300否1马晓利否66600否3黄辉否66100否3夏燕否66200否3吕政田否66000否3焦培想否66100否3孙建斌否22200否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

34/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

年内召开董事会会议次数6

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数6

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

五、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会谷莉、陆群威、陆星宇、郑彩红、赵佳佳

提名委员会陆群威、谷莉、陆星宇、郑彩红、马晓利

薪酬与考核委员会陆群威、谷莉、李文宝、吕政田、赵佳佳

战略与 ESG委员会 郑彩红、李文宝、陆星宇、黄辉、吕政田、夏燕、焦培想

(二)报告期内审计委员会召开8次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

董事会审计委员会认为：审计机构应当对2025年1听取：《公司2024年度年报审计情况汇重要事项进行及时有效的沟通，提供详细

17无月日报》专业的判断依据，坚持谨慎原则，最终确

保本次年度审计工作顺利、按期完成。

董事会审计委员会认为：审计机构应当对2025年2听取：《公司2024年度年报审计情况汇重要事项进行及时有效的沟通，提供详细

27无月日报》专业的判断依据，坚持谨慎原则，最终确

保本次年度审计工作顺利、按期完成。

2025年3听取：《公司2024年度年报审计情况汇董事会审计委员会认为：确保计提存货减无月8日报》（审计结果）值方法与往年保持一致，保持一贯性。

审议通过：董事会审计委员会认为：公司2024年度财

1.《公司2024年度报告全文及摘要》务报表能够按照新会计准则的要求进行编2.《公司关于计提2024年度资产减值准制，符合财政部和中国证监会等相关部门备和转销资产的议案》的有关规定。公司编制的2024年度财务报3.《公司2024年度财务决算报告公司关表能够公允反映2024年12月31日的公司于续聘希格玛会计师事务所为2025年度财务状况以及2024年度公司经营成果和

20253审计机构的议案》现金流量。审计报告中“关键审计事项”等年104.《公司关于全资子公司华威医药及其子涉及的重要事项是根据年审会计师的职业无月日公司与康缘华威及其子公司2024年度日判断来确定，能够遵循独立、客观、公正常关联交易完成情况及预计2025年度日的职业准则，在审计过程中，认真负责并常关联交易的议案》保持了应有的关注和职业谨慎性；其他议

5.《公司关于全资子公司礼华生物与康缘案亦符合《公司法》《公司章程》《审计华威及其子公司2024年度日常关联交易委员会工作细则》等相关规定，同意将以完成情况及预计2025年度日常关联交易上议案提交公司第九届董事会第四次会议的议案》审议。

35/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况6.《公司2024年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》7.《公司关于会计师事务所履职情况的评估报告》

8.《公司2024年度内部控制评价报告》9.《公司2024年度内控工作报告》（非表决事项）

审计委员会严格按照《公司法》《公司章20254程》《审计委员会工作细则》开展工作，年审议通过：

252025勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过无月日《公司年第一季度报告》议案。同意将以上议案提交公司第九届董

事会第五次会议。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章20258程》《审计委员会工作细则》开展工作，年审议通过：

202025勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过无月日《公司年半年度报告全文及摘要》议案。同意将以上议案提交公司第九届董

事会第六次会议。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章2025审议通过：年1.2025程》《审计委员会工作细则》开展工作，1027《公司年第三季度报告》月2.勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过无《公司关于使用公积金弥补亏损的议日议案。同意将以上议案提交公司第九届董案》

事会第八次会议。

董事会审计委员会要求审计机构要对重要

2025年听取：事项进行及时有效的沟通，提供详细专业

125无月日《公司2025年年报总体审计策略》的判断依据，坚持谨慎原则，最终确保本

次年度审计工作顺利、按期完成。

(三)报告期内提名委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

提名委员会严格按照《公司法》、中国证

2025年8月审议通过：监会监管规则以及《公司章程》《提名委

20无日《公司关于补选董事的议案》员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经

过充分沟通讨论，一致通过议案。

提名委员会严格按照《公司法》、中国证

2025年12审议通过：2026监会监管规则以及《公司章程》《提名委19《关于聘任公司年度轮值总经理无月日员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经的议案》

过充分沟通讨论，一致通过议案。

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

审议通过：薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、

202531.《公司管理层2024年度薪酬方案》中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪年

102.《公司董事2024年度履职情况汇报》酬与考核委员会工作细则》开展工作，勤无月日

听取：勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所《公司关于2024年度高管评价的汇报》有议案。

36/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(五)报告期内战略与 ESG委员会召开1次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况

审议通过：

《公司2024年度可持续发展报告》讨论并听取公司中期战略思路及年度执

20253听取：年月行措施等，对公司实现平稳可持续发展、

101.《公司战略发展规划实施情况报告》无日促进经营业绩增长，提供积极的战略指2.《公司全资子公司参与投资医药产业导。

发展基金情况报告》

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

六、审计委员会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量25主要子公司在职员工的数量647在职员工的数量合计672

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工-人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员0销售人员32技术人员550财务人员23行政人员51其他16合计672教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上121本科452专科84高中及以下15合计672

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司实行由岗位工资、绩效工资、各项补贴组成的基本薪酬体系和绩效奖金、特聘协议等多

种分配制度并存的复合式薪酬制度。按时为公司员工缴纳“五险一金”，员工享受带薪休假、带薪培训等福利待遇。

37/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(三)培训计划

√适用□不适用序号培训时间培训内容培训形式培训对象学时

12仿制药研发具体工月上旬面授研发六部2

作流程

22月中旬偏差管理/变更管理面授研发部门2

合成部部

第一季度

33月上旬原料药项目立项面授长、经理和4

副经理

43药品注册资料发补、月中旬面授制剂二部8

回复与撰写要点化学仿制药处方工

53月下旬艺研究常见问题分面授制剂二部2

析

64月上旬商务能力提升培训面授商务部门2

74制剂相关的指导原月上旬面授项目二部2

则

85原始记录、报告类文月上旬面授研发二部3

件整理要求

第二季度

95申报资料撰写要求、月上旬面授研发二部3

技巧和注意事项

106月上旬安全月主题培训面授全体员工2

116月中旬数据完整性管理面授研发部门2

126电子计算设备及软月下旬面授研发部门2

件管理规范

136月下旬消防安全知识面授全体员工2

146月下旬申报资料质量提升面授研发六部6

157月上旬商务能力提升培训面授商务部门2

167固体制剂体内外相月中旬面授项目二部5

关性技术委员

177月下旬仿制药研发课程面授会、研发人4

员

18第三季度7技术、商务月下旬合同履约风险面授2

中层干部ICH《Q2（R2）/Q14:

198月中旬分析方法验证和分面授分析五部2析方法开发》围读

209易制毒易制爆专项月上旬面授全体员工2

培训

10疑似基因毒性杂质、月上

21亚硝胺类杂质质控面授分析五部2

旬策略

2210月上消防安全知识及演第四季度面授全体员工2

旬练

2310月上职业健康专项培训面授全体员工2

旬

2411月上商务能力提升培训面授商务部门2

38/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

序号培训时间培训内容培训形式培训对象学时旬

11研发部副月下专利检索和侵权判

25面授经理及以1

旬断上

2612月上混悬制剂灭菌技术面授研发二部2

旬

2712月上透皮、释放、流变研面授研发二部2

旬究技术

2812月上危险废物专项培训面授全体员工2

旬

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数112774

劳务外包支付的报酬总额（万元）205.59

八、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1.在公司实现盈利符合利润分配条件时，公司董事会应当根据公司的具体经营情况和市场环

境制订利润分配方案。

2.董事会制订的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过，独立董事应当对利润分配方案进行审核。

3.董事会审议通过利润分配方案后应提交股东会审议批准，股东会审议时，公司应当通过多

种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

39/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：万元币种：人民币

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）0.40

每10股转增数（股）

现金分红金额（含税）1538.19

合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润4068.79现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东

%37.80的净利润的比率（）以现金方式回购股份计入现金分红的金额

合计分红金额（含税）1538.19合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东

%37.80的净利润的比率（）

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)1538.19

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额

(3)=(1)+(2)1538.19

最近三个会计年度年均净利润金额(4)3171.31

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)48.50

最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股4068.79东的净利润

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润3145.99

注:最近三个会计年度指2023年-2025年度，最近三个会计年度累计现金分红金额包括已宣告未发放的2025年度现金股利。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引公司2021年股票期权激励计划行权期已具体内容详见公司于2025年8月22日在指定媒体披全部结束，截至2025年7月31日，公司露的《公司2021年股票期权激励计划行权结果暨股2021年股票期权激励计划激励对象累计份变动公告》（2025-031）《公司关于对2021年股票行权9413280份股票期权，占授予总量期权激励计划股票期权部分予以注销的公告》的62.76%。公司累计获得募集资金（2025-032），以及于2025年8月30日披露的《公

46878134.40元，该募集资金用于补充公司关于对2021年股票期权激励计划股票期权部分注司流动资金。销完成的公告》（2025-035）

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

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□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用

新疆百花村医药集团股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（认购证券账户：新疆百花村医药集团股份有限公司－2016年员工持股计划）认购公司非公开发行股票3315000股，认购价格为12.28元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数量累计不超过公司股本总额的10%，单个员工所获股份权益对应的股票总数量累计不超过公司股本总额的1%。

根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2017年1月6日出具的《证券变更登记证明》，上述认购股份已经办理完毕股份登记手续。公司已于2020年1月21日发布股份解禁上市流通的提示性公告。截至2025年12月末，员工持股计划减持股份1855800股，剩余1459200股。

其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位：股报告期期末持报告期报告期股股票期报告期年初持有股新授予有股票姓名职务内可行票期权行权行权末市价票期权数量股票期期权数

权股份权股份价格(元)（元）权数量量

郑彩红董事长72000072000720004.98012.24

董事、轮值总经

黄辉理、华威医药董72000072000720004.98012.24事长

董事、常务副总

吕政田54000054000540004.98012.24经理

董事、副总经理

夏燕、礼华生物董事54000054000540004.98012.24长

董事、华威医药

焦培想24000024000240004.98012.24总经理

财务总监、礼华

蔡子云54000054000540004.98012.24生物副总经理

董事会秘书、华

赵琴琴威医药副总经24000024000240004.98012.24理

合计/3540000354000354000/0/

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司管理层实行年薪制度，以公司制定的经营目标为基础，结合各自分管工作实际完成情况，进行绩效考核，确定年薪。

41/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

公司与高级管理人员、核心技术人员分别签订了《劳动合同》《保密协议》《竞业限制合同》，规范和约束高级管理人员的行为，保障公司稳定持续发展。

报告期内，公司2021年股票期权激励计划实施完毕。

十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司在严格依照中国证监会《上海证券交易所股票上市规则》《公司法》《公司章程》等法律法规要求建立了严谨的内控管理体系基础上，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十一、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，根据公司对子公司管理的基本制度内容，依托子公司的董事会，在战略规划、投资管理、财务管理、人力资源管理、企业内部控制及风险管理等方面实施有效监督。子公司根据重大事项报告制度和审议程序，及时向公司报告重大业务、重大财务事项以及其他可能对公司股票交易产生重大影响的信息。报告期内，进一步完善了所属子公司法人治理结构，形成权责清晰透明、协调运转、有效制衡的公司治理机制。通过严格项目审批流程，完善重要信息报送机制，开展季度经济运行分析、内部控制和风险管理检查等相关工作，进一步规范子公司治理。

对子公司的管理控制存在异常的风险提示

□适用√不适用

十二、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度的财务报告内部控制的有效

性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，与公司董事会自我评价报告意见一致。

内部控制审计报告同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。

是否披露内部控制审计报告：是

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内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是√否

十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内，公司持续深入开展上市公司治理专项行动自查问题的后续整改工作，不断提升公司治理水平。具体情况如下：

（一）自查发现的主要问题及整改措施经自查，公司在“三会”运作及内幕信息知情人登记制度等方面，发现会议程序记录不够完整、内幕信息知情人登记制度需进一步完善等问题。针对上述问题，公司董事会高度重视，制定了详细的整改计划，明确责任人与整改时限。

报告期内，公司已采取以下措施完成整改：

1.规范会议运作：组织相关人员开展专项培训，强化对会议记录等细节的规范要求，确保会议记录完整。

2.内幕信息知情人档案管理：由专人负责对内外部知情人的登记表签字情况进行动态追踪和催办，在信息披露前完成全部签字归档工作，不断完善内幕信息管理机制，确保相关工作的规范性、完整性与及时性，进一步提升公司治理规范水平。

（二）整改效果及后续规划

截至报告期末，前述自查发现的问题已全部整改完毕，整改措施有效落实。公司治理的实际状况与监管机构有关上市公司治理的规范性文件要求不存在重大差异。

今后，公司将持续秉持“以整改促提升”的理念，将治理专项行动的要求内化为常态化工作机制，持续关注监管政策更新，及时优化治理制度，强化“关键少数”的合规意识，切实提升公司规范运作水平和透明度，保护投资者特别是中小投资者的合法权益。

十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十五、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用

《新疆百花村医药集团股份有限公司2025年度可持续发展报告》全文详见上交所网站（www.sse.com.cn）

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）7

其中：资金（万元）5

物资折款（万元）2

惠及人数（人）300

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具体说明

□适用√不适用

十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

十七、其他

□适用√不适用

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第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否如未能及时如未能及是否有承承诺背承诺承诺承诺时及时履行应说明时履行应承诺方履行期诺景类型内容间严格未完成履行说明下一限期履行的具体原因步计划限

本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与上市公司现有及将来相同、相似业务或构成同业竞争的其他活动。本公司及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）将不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进解决新疆华凌工2019年行与上市公司主营业务存在竞争的业务活动。本公司及控股的公司或者企业同业贸（集团）4月25否无是（附属公司或者附属企业）有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与竞争有限公司日

上市公司及其控股的子公司生产经营构成竞争的业务，本公司会尽可能将上述商业机会让予上市公司。本公司确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行收购报之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

告书或本公司将尽量减少或避免与上市公司及其子公司的关联交易。在进行确有必要权益变

且无法避免的关联交易时，将严格遵循市场规则，本着平等互利、等价有偿的动报告

一般商业原则，公平合理地进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履书中所

行交易程序及信息披露义务。本公司将严格遵守上市公司《公司章程》中关于作承诺

解决新疆华凌工关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照上市公司关联交易决策2019年关联贸（集团）程序进行，并将及时对关联交易事项进行信息披露。本公司将不会利用关联交4月25否无是交易有限公司易损害上市公司权益，不会通过影响上市公司的经营决策为本公司谋取利益。日如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出赔偿。本公司确认承诺函旨在保障上市公司全体股东之权益而作出；本公司确认承诺函所载

的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

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是否如未能及时如未能及是否有承承诺背承诺承诺承诺时及时履行应说明时履行应承诺方履行期诺景类型内容间严格未完成履行说明下一限期履行的具体原因步计划限

1、本次交易完成后，本公司承诺不以任何方式从事与新疆百花村医药集团股

份有限公司相同或相似的业务；2、本次交易完成后，若本公司所从事的业务与新疆百花村医药集团股份有限公司存在相同或相似，或被主管机构/监管机构认定为从事相同或相似业务的情况下，本公司将通过委托销售、委托加工、解决新疆华凌工业务重组、转让股权等方式避免与新疆百花村医药集团股份有限公司发生同业

32024年同业贸（集团）竞争。、实际控制上市公司期间，本公司未来从任何第三方获得的任何商业3月1否无是日

竞争有限公司机会与“新疆百花村医药集团股份有限公司”的公司主营业务构成竞争或可能

构成竞争，则本公司将立即通知“新疆百花村医药集团股份有限公司”，在征得

第三方的允诺后，尽合理的最大努力将该商业机会给予该公司；如本公司违反

本承诺函而导致上市公司遭受的一切直接经济损失，本公司将给予其相应的赔偿。

1、本公司及本公司的关联方尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间

的关联交易；2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文解决新疆华凌工

件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格按照市场原则确定，保证关2024年关联贸（集团）否无是

联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和3月1日交易有限公司

公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；3、保证不利用关联交易非法

移转上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。

承诺：（1）截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的其他企业在中国境内、外任何地区没有以任何形式直接或间接从事药物研发业务。（2）本次重大资与重大

解决产重组完成后，本人及本人控制的其他企业不会以任何形式从事对上市公司的资产重张孝清、苏

同业生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与长期否无是组相关梅

竞争上市公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理的承诺等方面的帮助。（3）本次重大资产重组完成后，本人及本人所控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与上市公司生产经营构成竞

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是否如未能及时如未能及是否有承承诺背承诺承诺承诺时及时履行应说明时履行应承诺方履行期诺景类型内容间严格未完成履行说明下一限期履行的具体原因步计划限

争的业务，本人将按照上市公司的要求，将该等商业机会让与上市公司，由上市公司在同等条件下优先参与有关业务。（4）本人承诺，如果本人违反上述声明与承诺并造成上市公司经济损失的，本人将赔偿上市公司因此受到的全部损失。

承诺：1、本次交易完成后，本人及本人控制的企业与百花村之间将尽量避免、减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害百花村及其他股东的合解决法权益。2、本人承诺不利用百花村股东地位，损害百花村及其他股东的合法张孝清、苏关联权益。本次交易完成后，本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及长期否无是梅交易百花村章程的有关规定行使股东权利；在百花村股东大会对有关涉及本人的关

联交易进行表决时，履行回避表决的义务。3、本人将杜绝一切非法占用百花村的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求百花村向本人及本人控制的企业提供违规担保。4、本人因违反本承诺而致使本次交易完成后的百花村及其控股子公司遭受损失，本人将承担相应的赔偿责任。

注：2024年12月16日，华凌工贸通过协议转让方式，完成向其实际控制人亦为公司实际控制人米在齐、米恩华、杨小玲三人转让其持有的全部公司股份，公司控股股东由华凌工贸变更为米在齐先生、米恩华先生及杨小玲女士。详见公司于上海交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《公司关于控股股东拟协议转让股份的进展暨股份完成过户登记的公告》（公告编号：2024-072）。

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺情况

□适用√不适用业绩承诺变更情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

48/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

1、重要会计政策变更

√适用□不适用

其他说明：

2025年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号）（以下简称“解释19号文”），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，该解释规定自

2026年1月1日起施行，该项会计政策变更对本公司财务报表无影响。

2、重要会计估计变更

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬56境内会计师事务所审计年限7

境内会计师事务所注册会计师姓名杨树杰、程文静

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限杨树杰1年、程文静2年名称报酬

内部控制审计会计师事务所希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

49/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

1、公司2025年3月12日披露全资子公司华威医药及其子公司2025年度拟与康缘华威医药

及其子公司签订医药研发服务合同，金额不超过1500万元，本期实际签订合同2.40万元。

2、公司2025年3月12日披露全资子公司礼华生物2025年度拟向康缘华威医药公司及其子

公司提供临床服务，合同金额不超过1500万元，本期实际未签订合同。截至2025年底累计签订合同10374.07万元。本期实际实现收入1391.22万元，累计实现收入6856.44万元。

50/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

□适用√不适用

51/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2、贷款业务

□适用√不适用

3、授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1).委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型风险特征未到期余额逾期未收回金额银行理财产品低风险00其他情况

√适用□不适用

52/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(2).单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币委托理财起始委托理财终是否存在实际未到期逾期未收受托人委托理财类型风险特征委托理财金额日期止日期受限情形收益或损失金额回金额

招商银行银行理财产品低风险10000000.002025/2/272025/3/20否5883.2800

招商银行银行理财产品低风险400000.002025/3/62025/3/20否156.8900

招商银行银行理财产品低风险600000.002025/3/142025/4/15否434.1500

招商银行银行理财产品低风险10400000.002025/3/202025/4/18否6408.0300

招商银行银行理财产品低风险700000.002025/3/272025/4/18否215.5900

招商银行银行理财产品低风险17000000.002025/4/92025/5/7否5551.1300

招商银行银行理财产品低风险33600000.002025/4/92025/7/24否122635.1500

招商银行银行理财产品低风险11700000.002025/4/182025/7/24否41557.1700

招商银行银行理财产品低风险4500000.002025/5/152025/7/10否6414.9000

招商银行银行理财产品低风险20800000.002025/5/222025/7/10否29651.0900

招商银行银行理财产品低风险300000.002025/6/262025/7/24否641.4900

招商银行银行理财产品低风险250000.002025/6/262025/8/18否1017.0700

招商银行银行理财产品低风险25300000.002025/7/102025/8/18否70467.7000

招商银行银行理财产品低风险400000.002025/7/162025/8/18否1000.0700

招商银行银行理财产品低风险15600000.002025/7/252025/8/21否25118.1100

招商银行银行理财产品低风险700000.002025/7/302025/8/21否628.1600

招商银行银行理财产品低风险800000.002025/7/312025/9/11否1299.3000

招商银行银行理财产品低风险25950000.002025/8/182025/9/11否25356.6900

招商银行银行理财产品低风险16000000.002025/8/212025/9/25否24291.6900

招商银行银行理财产品低风险800000.002025/8/262025/9/25否1070.8100

招商银行银行理财产品低风险500000.002025/8/262025/9/25否669.2600

招商银行银行理财产品低风险500000.002025/8/272025/9/25否651.2800

招商银行银行理财产品低风险500000.002025/9/112025/10/21否703.1000

招商银行银行理财产品低风险16300000.002025/9/112025/10/27否25368.4900

招商银行银行理财产品低风险17800000.002025/9/252025/11/7否25329.9900

53/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

委托理财起始委托理财终是否存在实际未到期逾期未收受托人委托理财类型风险特征委托理财金额日期止日期受限情形收益或损失金额回金额

招商银行银行理财产品低风险300000.002025/9/292025/11/7否371.2900

招商银行银行理财产品低风险16300000.002025/10/272025/11/28否28722.8800

招商银行银行理财产品低风险20000000.002025/10/312025/11/28否33240.8200

招商银行银行理财产品低风险18400000.002025/11/132025/11/28否16382.9800

招商银行银行理财产品低风险300000.002025/11/132025/11/28否267.1100

招商银行银行理财产品低风险55000000.002025/11/282025/12/26否64004.4700

招商银行银行理财产品低风险300000.002025/11/282025/12/26否349.1200

招商银行银行理财产品低风险800000.002025/11/282025/12/26否930.9700

中国银行银行理财产品低风险500000.002025/1/92025/1/20否227.2700

中国银行银行理财产品低风险150000.002025/1/92025/2/10否198.3400

中国银行银行理财产品低风险350000.002025/1/92025/2/10否462.8000

中国银行银行理财产品低风险10000000.002025/1/92025/2/26否19834.1700

中国银行银行理财产品低风险700000.002025/1/92025/12/26否10152.6200

中国银行银行理财产品低风险150000.002025/1/92025/12/30否2200.3500

中国银行银行理财产品低风险8300000.002025/1/92025/12/30否121752.8800

中国银行银行理财产品低风险800000.002025/1/232025/12/30否11272.4200

中国银行银行理财产品低风险400000.002025/2/192025/12/30否5189.9400

兴业银行银行理财产品低风险10000000.002025/7/232025/10/24否45873.9700

兴业银行银行理财产品低风险10000000.002025/10/282025/12/29否26668.5000

招商银行银行理财产品低风险50000000.002025/1/62025/4/7否261780.8200

招商银行银行理财产品低风险20000000.002025/7/252025/10/27否97863.0100

建设银行银行理财产品低风险1700000.002025/1/22025/5/8否8733.7700

建设银行银行理财产品低风险16600000.002025/1/22025/12/26否241064.0600

建设银行银行理财产品低风险14600000.002025/1/32025/12/26否210084.7000

建设银行银行理财产品低风险1400000.002025/1/32025/5/8否7053.6100

建设银行银行理财产品低风险500000.002025/2/72025/5/8否1813.7900

建设银行银行理财产品低风险600000.002025/4/292025/5/8否193.4700

中信银行银行理财产品低风险500000.002025/8/72025/12/26否3233.1300

54/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

委托理财起始委托理财终是否存在实际未到期逾期未收受托人委托理财类型风险特征委托理财金额日期止日期受限情形收益或损失金额回金额

中信银行银行理财产品低风险400000.002025/10/242025/12/26否1225.8800

中国银行银行理财产品低风险20000000.002025/1/272025/2/17否33369.8800

中国银行银行理财产品低风险10000000.002025/2/252025/4/1否8150.6800

宁波银行银行理财产品低风险30000000.002025/2/212025/5/21否121453.3300

宁波银行银行理财产品低风险30000000.002025/7/212025/10/20否132386.3000

招商银行银行理财产品低风险10000000.002025/10/232025/12/23否28410.9600

宁波银行银行理财产品低风险25000000.002025/11/72025/12/26否67123.2900

招商银行银行理财产品低风险5000000.002025/6/42025/7/17否8671.1900

招商银行银行理财产品低风险3500000.002025/8/262025/9/3否1350.6400

招商银行银行理财产品低风险9000000.002025/9/42025/9/11否3300.0000

招商银行银行理财产品低风险4500000.002025/9/82025/9/11否828.8600

招商银行银行理财产品低风险13500000.002025/9/122025-09-18否3353.6700

招商银行银行理财产品低风险14500000.002025/9/192025/9/24否2993.2000

招商银行银行理财产品低风险16500000.002025/9/262025/9/29否3075.9500

招商银行银行理财产品低风险14500000.002025/10/12025/10/29否16859.5900

招商银行银行理财产品低风险2000000.002025/10/12025/10/9否755.7500

招商银行银行理财产品低风险20000000.002025/10/222025/11/5否12499.1000

招商银行银行理财产品低风险4000000.002025/10/292025/12/29否11565.4800

招商银行银行理财产品低风险5000000.002025/10/312025/11/5否1396.8600

招商银行银行理财产品低风险9500000.002025/10/312025/12/29否26097.0500

招商银行银行理财产品低风险8000000.002025/11/212025/12/9否6113.6700

招商银行银行理财产品低风险4000000.002025/12/22025/12/17否2499.7800

招商银行银行理财产品低风险7000000.002025/12/112025/12/17否1990.5600

招商银行银行理财产品低风险11000000.002025/12/202025/12/26否3206.7500

招商银行银行理财产品低风险20000000.002024/1/152024/3/17否65753.4200

招商银行银行理财产品低风险6000000.002025/2/182025/4/21否19726.0300

招商银行银行理财产品低风险20000000.002025/3/242025/6/25否100821.9200

招商银行银行理财产品低风险5000000.002025/3/242025/5/26否16986.3000

55/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

委托理财起始委托理财终是否存在实际未到期逾期未收受托人委托理财类型风险特征委托理财金额日期止日期受限情形收益或损失金额回金额

招商银行银行理财产品低风险10000000.002025/5/302025/8/29否44876.7100

招商银行银行理财产品低风险20000000.002025/7/12025/7/31否27123.2900

招商银行银行理财产品低风险15000000.002025/8/252025/11/11否10180.4400

招商银行银行理财产品低风险12000000.002025/9/32025/10/22否6977.4400

招商银行银行理财产品低风险8000000.002025/9/32025/12/25否31817.1000

招商银行银行理财产品低风险5000000.002025/11/32025/12/25否9360.7700

招商银行银行理财产品低风险11000000.002025/8/252025/12/25否43589.0500

招商银行银行理财产品低风险5000000.002025/12/102025/12/26否3279.3700其他情况

□适用√不适用

56/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(3).委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1).委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2).单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

57/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比公积比发行数量例送金转其他小计数量例

(%)新股股股(%)

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份384032635100+515000+515000384547635100

1、人民币普通股384032635100+515000+515000384547635100

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数384032635100+515000+515000384547635100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

自2025年1月1日至2025年12月31日，公司2021年股票期权激励计划激励对象共行权并完成股份过户登记515000股，故公司总股本由384032635股增加至384547635股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

本期股权激励行权份数占原股本比例0.13%，对本年度每股收益、每股净资产等财务指标产生影响较小。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

58/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

2025年初，公司总股本384032635股，因公司股票期权激励对象行权，截至2025年12月

31日，公司总股本由384032635股变更为384547635股。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)25347年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)37951

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或持有有限售股东名称报告期内比例冻结情况期末持股数量条件股份数股东性质（全称）增减(%)股份量数量状态

米在齐0345594298.990无0境内自然人

米恩华0257645666.700无0境内自然人

杨小玲0192010924.990无0境内自然人

新疆新农现代投资发展0168735564.390无0国有法人有限公司

李建城0150000003.900无0境内自然人

张德胜081496012.120无0境内自然人宁波梅山保税港区道康祥云投资合伙企业（有限-127060048620221.260无0境内非国有法人合伙）

中国证券投资者保护基034281130.890无0国有法人金有限责任公司

谢晓兵+270000027000000.700无0境内自然人中信证券资产管理（香+240970925480090.660无0境外法人港）有限公司－客户资金

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前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量米在齐34559429人民币普通股34559429米恩华25764566人民币普通股25764566杨小玲19201092人民币普通股19201092新疆新农现代投资发展有限公司16873556人民币普通股16873556李建城15000000人民币普通股15000000张德胜8149601人民币普通股8149601

宁波梅山保税港区道康祥云投资合伙企业（有限合伙）4862022人民币普通股4862022中国证券投资者保护基金有限责任公司3428113人民币普通股3428113谢晓兵2700000人民币普通股2700000

中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金2548009人民币普通股2548009前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明

公司控股股东、实际控制人米在齐先生、米恩华先生、杨小玲女士和李建

城先生于2024年12月2日签署了《一致行动人协议书》，截至2025年上述股东关联关系或一致行动的说明12月1日，该协议有效期满，经各方友好协商，到期后确认不再续签《一致行动人协议书》，公司控股股东、实际控制人米在齐先生、米恩华先生、杨小玲女士与李建城先生的一致行动关系自动解除。

表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

60/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用姓名米在齐国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否

华凌集团投资控股（新疆）有限公司执行董事、总经理；新主要职业及职务

疆华凌工贸（集团）有限公司董事姓名米恩华国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务无姓名杨小玲国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务无

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

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2、自然人

√适用□不适用姓名米在齐国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否

华凌集团投资控股（新疆）有限公司执行董事、总经理；新疆主要职业及职务

华凌工贸（集团）有限公司董事过去10年曾控股的境内外上市公无司情况姓名米恩华国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务无过去10年曾控股的境内外上市公无司情况姓名杨小玲国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务无过去10年曾控股的境内外上市公无司情况

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

62/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

公司控股股东、实际控制人米在齐先生、米恩华先生、杨小玲女士和李建城先生于2024年

12月2日签署了《一致行动人协议书》，截至2025年12月1日，该协议有效期满，经各方友好协商，到期后确认不再续签《一致行动人协议书》，公司控股股东、实际控制人米在齐先生、米恩华先生、杨小玲女士与李建城先生的一致行动关系自动解除。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

九、优先股相关情况

□适用√不适用

63/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

希会审字〔2026〕0927审计报告

新疆百花村医药集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了新疆百花村医药集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照《中国注册会计师独立性

准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们

独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）医药研发及一致性评价收入和临床试验收入的确认

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1、事项描述

如财务报表附注“六、（三十八）”所述，贵公司2025年度营业收入38831.94万元，营业成

本21152.02万元，毛利17679.92万元，其中医药研发及一致性评价收入和临床试验收入

35590.23万元，营业成本20682.17万元，毛利14908.06万元，营业利润主要来源于医药研发及

一致性评价收入和临床试验收入，因此我们将医药研发及一致性评价收入和临床试验收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解及评价与医药研发、临床试验和一致性评价服务收入确认相关内部控制的设计，并测试关键控制运行的有效性；

（2）检查公司与客户签订的医药研发、临床试验和一致性评价服务合同的主要条款，评价

收入确认是否符合企业会计准则的要求，是否与披露的会计政策一致；

（3）检查重要项目的成本预算，复核预算成本的完整性和准确性，检查报告期内存在重大

预算成本变化的项目，检查变化的原因及依据是否充分合理；

（4）复核医药研发、临床试验和一致性评价服务项目的形象进度确认依据，包括经客户确

认的项目进度报告、项目节点阶段成果确认资料是否真实有效，检查项目进度确认是否合理，检查收入是否记录在正确的会计期间；

（5）选取重大的、新增的客户样本进行电话访谈核查，了解客户的生产经营情况，与客户相关人员书面确认合同约定重要事项以及截止资产负债表日项目进度。

（二）应收账款坏账准备

1、事项描述

如财务报表附注“六、（三）”所述，贵公司2025年末应收账款余额17467.78万元，坏账

准备余额4994.65万元。由于金额重大，贵公司管理层在对应收账款的可回收性进行评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的还款记录、信誉情况、行业现状等。由于应收账款金额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断，因此我们将其作为关键审计事项。

2、审计应对

（1）评估和测试贵公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性：

（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大

的判断、单独计提坏账准备的判断等；

（3）复核管理层用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性，从而评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；

65/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

（4）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照会计政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能

66/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

(项目合伙人)

中国西安市中国注册会计师：

2026年3月26日

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二、财务报表合并资产负债表

2025年12月31日

编制单位：新疆百花村医药集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金注释1298646738.79272048128.25

应收票据注释49956871.413832188.91

应收账款注释5124731343.7480964692.87

应收款项融资注释79818372.055934432.39

预付款项注释82199213.763017390.57

其他应收款注释92002848.353700344.67

存货注释1030361485.0799723149.71

合同资产注释684558291.31111303976.88

其他流动资产注释133139406.052747572.44

流动资产合计565414570.53583271876.69

非流动资产：

长期股权投资注释1747485563.1159910943.30

其他权益工具投资注释183901629.013861309.55

其他非流动金融资产注释193762681.70

投资性房地产注释20244550600.00245250300.00

固定资产注释21138267713.85140026004.25

使用权资产注释2579096.11

无形资产注释266591777.888413998.95

开发支出34414137.3527482385.83

商誉注释2711485077.6411485077.64

长期待摊费用注释282720090.092705109.19

递延所得税资产注释2934838606.9331776278.38

其他非流动资产注释304137885.63281716.26

非流动资产合计532155763.19531272219.46

资产总计1097570333.721114544096.15

流动负债：

应付账款注释3656807366.8586651748.40

预收款项注释374258042.39

合同负债注释38110133566.63140505029.12

应付职工薪酬注释3924469326.2727347408.03

应交税费注释404236837.144070131.29

其他应付款注释4140429902.0240783796.36

其中：应付股利121146.50121146.50

一年内到期的非流动负债注释4396927.31

其他流动负债注释446508558.389666042.49

流动负债合计246843599.68309121083.00

非流动负债：

长期应付职工薪酬注释49962800.661163724.45

预计负债注释501159589.711097589.71

递延收益注释511298288.451059965.25

68/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目附注2025年12月31日2024年12月31日

递延所得税负债注释2945468026.7043520015.45

非流动负债合计48888705.5246841294.86

负债合计295732305.20355962377.86

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）注释53384547635.00384032635.00

资本公积注释55362336754.752265831403.37

其他综合收益注释577235465.607195146.14

盈余公积注释593495545.655030274.41

未分配利润注释6044222627.52-1903507740.63归属于母公司所有者权益（或股东权801838028.52758581718.29益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计801838028.52758581718.29

负债和所有者权益（或股东权益）1097570333.721114544096.15总计

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛母公司资产负债表

2025年12月31日

编制单位：新疆百花村医药集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金77731305.8571053486.34

应收账款398822.91405589.83

预付款项90257.72461006.65

其他应收款40667.36476370.72

其他流动资产660011.17352047.51

流动资产合计78921065.0172748501.05

非流动资产：

长期股权投资556099310.26521099310.26

其他权益工具投资3901629.013861309.55

投资性房地产192112200.00192481900.00

固定资产2459388.803144054.80

使用权资产301025.75602051.39

无形资产637087.22845945.92

长期待摊费用940341.171603876.97

递延所得税资产6652589.696792426.98

非流动资产合计763103571.90730430875.87

资产总计842024636.91803179376.92

流动负债：

应付账款769290.74526054.08

预收款项3429337.99

合同负债3115657.96

应付职工薪酬2852584.562693774.51

应交税费1926873.661955567.57

69/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目附注2025年12月31日2024年12月31日

其他应付款11616521.1712195869.92

其中：应付股利121146.50121146.50

一年内到期的非流动负债359526.02342732.20

流动负债合计20954134.1420829656.24

非流动负债：

租赁负债359526.08

长期应付职工薪酬577173.54770634.95

递延收益1298288.451050165.25

递延所得税负债35633627.0134168456.54

非流动负债合计37509089.0036348782.82

负债合计58463223.1457178439.06

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）384547635.00384032635.00

资本公积356822856.722260280858.86

其他综合收益7235465.607195146.14

盈余公积3495545.655030274.41

未分配利润31459910.80-1910537976.55

所有者权益（或股东权益）合计783561413.77746000937.86

负债和所有者权益（或股东权益）842024636.91803179376.92总计

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛合并利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业总收入注释61388319392.98385755767.94

其中：营业收入注释61388319392.98385755767.94

二、营业总成本注释61310478518.94293053303.13

其中：营业成本注释61211520152.12188295698.19

税金及附加注释625125162.905216353.99

销售费用注释6312028694.3311368492.51

管理费用注释6458457007.5260025107.05

研发费用注释6524380901.1529547683.22

财务费用注释66-1033399.08-1400031.83

其中：利息费用

利息收入1113963.441465140.38

加：其他收益注释671323007.631378422.55

投资收益（损失以“－”号填列）注释68-6559392.603495093.54

其中：对联营企业和合营企业的-8968242.121045799.05投资收益公允价值变动收益（损失以“－”注释70-737018.30-125000.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填注释71-22781471.24-17048933.98

列）

70/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目附注2025年度2024年度资产减值损失（损失以“-”号填注释72-4842406.63-43455839.69

列）资产处置收益（损失以“－”号注释73884.9689534.43

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）44244477.8637035741.66

加：营业外收入注释74439255.39175456.60

减：营业外支出注释75521847.98346613.62

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）44161885.2736864584.64

减：所得税费用注释763473948.02-4614458.40

五、净利润（净亏损以“－”号填列）40687937.2541479043.04

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”40687937.2541479043.04号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-”40687937.2541479043.04亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额40319.46-98649.55

（一）归属母公司所有者的其他综合40319.46-98649.55收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收40319.46-98649.55

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动40319.46-98649.55

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额40728256.7141380393.49

（一）归属于母公司所有者的综合收40728256.7141380393.49益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.10590.1085

（二）稀释每股收益(元/股)0.10590.1085

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

71/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

母公司利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业收入16934691.4719216474.05

减：营业成本--

税金及附加2396959.722551305.09销售费用

管理费用12397816.9413551427.63研发费用

财务费用27377.6743240.81

其中：利息费用

利息收入21862.2618160.02

加：其他收益577203.94159715.30

投资收益（损失以“－”号填列）34149742.5542654478.64

其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“－”-369700.00-185200.00号填列）信用减值损失（损失以“-”号填23155.46484602.67列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）36492939.0946184097.13

加：营业外收入136716.6231783.45

减：营业外支出69191.5075177.08三、利润总额（亏损总额以“－”号填36560464.2146140703.50列）

减：所得税费用1605007.761661283.95

四、净利润（净亏损以“－”号填列）34955456.4544479419.55

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”34955456.4544479419.55号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额40319.46-98649.55

（一）不能重分类进损益的其他综合40319.46-98649.55收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动40319.46-98649.55

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额34995775.9144380770.00

七、每股收益：

72/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目附注2025年度2024年度

（一）基本每股收益(元/股)0.09100.1163

（二）稀释每股收益(元/股)0.09090.1165

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛合并现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金337656070.13391386200.26收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金注释784568566.316799290.60

经营活动现金流入小计342224636.44398185490.86

购买商品、接受劳务支付的现金119230279.52127095215.29

支付给职工及为职工支付的现金142763594.33153652279.02

支付的各项税费17516554.0114117227.69

支付其他与经营活动有关的现金注释7832295644.1523032212.34

经营活动现金流出小计311806072.01317896934.34

经营活动产生的现金流量净额30418564.4380288556.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金884650000.00534680000.00

取得投资收益收到的现金2525552.732465112.18

处置固定资产、无形资产和其他长期64995.0065180.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计887240547.73537210292.18

购建固定资产、无形资产和其他长期17995051.6624606506.55资产支付的现金

投资支付的现金888450000.00534680000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计906445051.66559286506.55

投资活动产生的现金流量净额-19204503.93-22076214.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2564700.0011765200.20取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2564700.0011765200.20偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

73/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目附注2025年度2024年度筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额2564700.0011765200.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额13778760.5069977542.35

加：期初现金及现金等价物余额272048128.25202070585.90

六、期末现金及现金等价物余额285826888.75272048128.25

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛母公司现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金17951160.5218482834.18收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2026369.489265319.65

经营活动现金流入小计19977530.0027748153.83

购买商品、接受劳务支付的现金249724.7438400.00

支付给职工及为职工支付的现金6906918.916985193.99

支付的各项税费3357372.213508455.81

支付其他与经营活动有关的现金4318905.848112393.78

经营活动现金流出小计14832921.7018644443.58

经营活动产生的现金流量净额5144608.309103710.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金453850000.00180380000.00

取得投资收益收到的现金34174205.9342670296.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计488024205.93223050296.33

购建固定资产、无形资产和其他长期212510.00354020.00资产支付的现金

投资支付的现金488850000.00210380000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计489062510.00210734020.00

投资活动产生的现金流量净额-1038304.0712316276.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2564700.0011765200.20取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2564700.0011765200.20

74/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目附注2025年度2024年度偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额2564700.0011765200.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额6671004.2333185186.78

加：期初现金及现金等价物余额71053486.3437868299.56

六、期末现金及现金等价物余额77724490.5771053486.34

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

75/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

项目归属于母公司所有者权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

一、上年年末余额384032635.002265831403.377195146.145030274.41-1903507740.63758581718.29758581718.29

二、本年期初余额384032635.002265831403.377195146.145030274.41-1903507740.63758581718.29758581718.29三、本期增减变动金额（减少以“－”515000.00-1903494648.6240319.46-1534728.761947730368.1543256310.2343256310.23号填列）

（一）综合收益总额40319.4640687937.2540728256.7140728256.71

（二）所有者投入和减少资本515000.002013053.522528053.522528053.52

1．所有者投入的普通股515000.002049700.002564700.002564700.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-36646.48-36646.48-36646.48

（三）利润分配3495545.65-3495545.65

1．提取盈余公积3495545.65-3495545.65

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转-1905507702.14-5030274.411910537976.55

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损-5030274.415030274.41

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他-1905507702.141905507702.14

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额384547635.00362336754.757235465.603495545.6544222627.52801838028.52801838028.52

76/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2024年度

归属于母公司所有者权益项目

(所有者权益合计实收资本或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年年末余额381692645.002257585442.647293795.695030274.41-1944986783.67706615374.07706615374.07

二、本年期初余额381692645.002257585442.647293795.695030274.41-1944986783.67706615374.07706615374.07三、本期增减变动金额（减少2339990.008245960.73-98649.5541479043.0451966344.2251966344.22以“－”号填列）

（一）综合收益总额-98649.5541479043.0441380393.4941380393.49

（二）所有者投入和减少资本2339990.008245960.7310585950.7310585950.73

1．所有者投入的普通股2339990.009313160.2011653150.2011653150.20

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的-1077468.82-1077468.82-1077468.82

金额

4．其他10269.3510269.3510269.35

（三）利润分配

（四）所有者权益内部结转

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额384032635.002265831403.377195146.145030274.41-1903507740.63758581718.29758581718.29

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛母公司所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

77/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2025年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额384032635.002260280858.867195146.145030274.41-1910537976.55746000937.86

二、本年期初余额384032635.002260280858.867195146.145030274.41-1910537976.55746000937.86三、本期增减变动金额（减少以“－”号515000.00-1903458002.1440319.46-1534728.761941997887.3537560475.91填列）

（一）综合收益总额40319.4634955456.4534995775.91

（二）所有者投入和减少资本515000.002049700.002564700.00

1．所有者投入的普通股515000.002049700.002564700.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配3495545.65-3495545.65

1．提取盈余公积3495545.65-3495545.65

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转-1905507702.14-5030274.411910537976.55

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损-5030274.415030274.41

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他-1905507702.141905507702.14

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额384547635.00356822856.727235465.603495545.6531459910.80783561413.77

2024年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额381692645.002251974994.977293795.695030274.41-1955017396.10690974313.97

二、本年期初余额381692645.002251974994.977293795.695030274.41-1955017396.10690974313.97

78/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告三、本期增减变动金额（减少以“－”号2339990.008305863.89-98649.5544479419.5555026623.89填列）

（一）综合收益总额-98649.5544479419.5544380770.00

（二）所有者投入和减少资本2339990.008305863.8910645853.89

1．所有者投入的普通股2339990.009313160.2011653150.20

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额-1007296.31-1007296.31

4．其他

（三）利润分配

（四）所有者权益内部结转

（五）专项储备

（六）其他

四、本期期末余额384032635.002260280858.867195146.145030274.41-1910537976.55746000937.86

公司负责人：郑彩红主管会计工作负责人：蔡子云会计机构负责人：余涛

79/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

新疆百花村医药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）在新疆维吾尔自治区

五家渠市市场监督管理局登记注册。公司的历史沿革为：

公司经新疆生产建设兵团新兵发〔1995〕134号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。

公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字〔1996〕67号”和“证监发审字〔1996〕68号”文件批准，于 1996 年 6月 3日公开发行人民币普通股 A股 3000 万股，并于 1996 年 6月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本

61275000股为基数，按10:1的比例向全体股东送红股，按10:1.5的比例将资本公积转增股本。

经中国证券监督管理委员会“证监上〔1997〕116号”文批准，公司以转送后股本76593750股为基础，按10:2.4的比例进行配股，于1998年2月完成配股工作。公司股本总额为94801360.00元。

2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新

疆芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转让协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司4285.1838万股国有法人股中的1422.0113

万股转让给北京北亚工业科技开发集团、将948.0075万股转让给陕西大合实业集团公司、将

259.754万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。

2003年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股948.0075万股中的

474.00375万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、将474.00375万股转让给新疆八一钢

铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股259.754万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。

2003年12月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函〔2003〕115号)《关于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别将持有本公司的国有法人股1655.411万股、

110.825万股、100.75万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有；将新疆生产建设兵团

石油有限公司持有本公司的国有法人股201.5万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。

2004年10月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股1422.0113万股

转让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。

80/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

经2007年4月25日第三届董事会第二十三次临时会议、2007年5月23日2007年度第一次

临时股东大会审议通过，本公司向特定对象新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司（曾用名“农六师国有资产经营有限责任公司”，以下简称“第六师国资公司”）非公开发行股票购买资产的方案于2007年11月15日获中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向农六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》(证监公司字〔2007〕

185号)的核准：以2007年4月25日董事会决议公告前二十个交易日股价收盘算术平均价格3.82

元/股价格向第六师国资公司非公开发行4689万股，新股发行完成后，公司总股本变更为

141691360.00元。

2007年12月17日公司《新疆百花村股份有限公司股权分置改革方案》经相关股东会议审议

通过股权分置改革方案为：非流通股股东向流通股股东执行4739378股对价股份、非流通股股东向公司捐赠现金26303660.50元；第六师国资公司将新疆拜城百花村煤业有限责任公司（曾用名“新疆天然物产贸易有限公司”，以下简称“拜城百花村煤业”）评估价值高于股票发行价款

19909510.46元部分捐赠给公司，共同作为股改对价，同步实施，2008年1月24日股改方案履行完毕。

根据本公司2009年9月28日2009年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请新增的注册资本为人民币127160595.00元，由第六师国资公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司（以下简称“兵团投资公司”）、新疆生产建设兵团勘测规划设计研究院（以下简称“兵团研究院”）、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司（以下简称“兵团建工集团”）、阿

拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简称“统众国资”）认缴，占新增注册资本的100%，出资方式为公司与第六师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团、统众国资分别签

署的《发行股份购买资产协议书》和《<发行股份购买资产协议书>之补充协议》：公司向农六师

国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、兵团建工集团购买其分别持有的新疆大黄山鸿基焦化有

限责任公司（以下简称“鸿基焦化”）63%、27%、7.5%、2.5%股权，向第六师国资公司购买其持有的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司（以下简称“豫新煤业”）51%股权，以及向统众国资购买其持有的拜城百花村煤业30%股权。以向上述交易对方非公开发行股份的方式支付本次股权购买的对价。新股发行完成后，公司总股本变更为268851955.00元。

根据公司与六师国资公司、阿拉尔统众国资公司签订的《盈利预测补偿协议》及《补充协议》，公司于2015年1月29日，对公司补偿股份20327648股予以回购，转入公司设立的证券账户，回购股份占回购前公司总股本的7.56%，回购总价款为人民币2.00元。公司已于2015年2月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销了所回购股份，并办理完毕相关手续。公司股份总数已变更为248524307股。公司于2015年8月20日取得了变更后的工商营业执照。

2016年1月8日六师国资公司、兵团投资公司、新疆生产建设兵团国有资产经营公司（以下简称“兵团国资公司”）、新疆兵团勘测设计院（集团）有限责任公司（以下简称“兵团设计院”）

与上海礼颐投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“礼颐投资”）和西藏瑞东财富投资有限责

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任公司（以下简称“瑞东资本”）签署《股权转让协议》，并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2016〕63号文批准，六师国资委、兵团国资公司、兵团投资公司及兵团设计院分别向礼颐投资管理的礼颐医药产业投资基金转让持有的本公司7744807股、1256265股、892782股和

432555股股份，共计10326409股，占本公司总股本的4.16%；分别向瑞东资本及其管理的瑞东

医药投资基金转让持有的本公司22255193股、3609958股、2565466股、1242974股股份，共计29673591股，占本公司总股本的11.94%。

2016年3月因执行《新疆生产建设兵团乌鲁木齐市垦区人民法院民事裁定书》（（2015）乌垦民二初字第51-1号），六师国资公司将所持有本公司7463102股股份过户至阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司。

经公司2016年1月12日第六届董事会第五次会议、2016年3月3日第六届董事会第六次会

议及2016年3月25日召开的公司2015年度股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1676号《关于核准新疆百花村股份有限公司向张孝清等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司于2016年9月非公开发行100458816股，用以向张孝清、江苏高投创新科技创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“高投创新”）、江苏高投宁泰创业投资

合伙企业（有限合伙）（以下简称“高投宁泰”）、南京中辉股权投资企业（有限合伙）（以下简称“南京中辉”）、南京威德股权投资企业（有限合伙）（以下简称“南京威德”）、蒋玉伟、汤怀

松、桂尚苑、上海礼安创业投资中心（有限合伙）（以下简称“上海礼安”）购买其持有的华威医

药科技集团有限公司的100%股权，发行价格为12.28元/股，变更后的总股本为348983123.00元。

公司于2016年12月，完成了非公开发行有限售条件股票51403271股，增加注册资本

51403271.00元，变更后总股本为400386394.00元。2020年7月20日，公司注销回购限售流通

股份25252039股，注销后总股本为375134355.00元。

2022年7月12日，公司更名为“新疆百花村医药集团股份有限公司”，同时经营范围增加医药相关项目。

2022年7月25日，公司2021年股票期权激励计划首次授予的第一个行权期可行权人员合

计149名，可行权数量合计3230850份，截至2022年12月31日实际行权总量2537230.00份，行权价格为4.98元/股。行权后公司总股本为377671585.00元。

2023年8月，公司2021年股票期权激励计划首次授予的第二个行权期，预留股票期权第一

个行权期可行权人员合计176名，可行权数量合计3937175份。2023年度实际行权总量4021060份，行权价格为4.98元/股。行权后公司总股本为381692645.00元。

2024年8月，公司2021年股票期权激励计划首次授予的第三个行权期，预留股票期权第二

个行权期可行权人员合计149名，可行权数量合计2533245份。2024年度实际行权总量2339990份，行权价格为4.98元/股。行权后公司总股本为384032635.00元。

自2025年1月1日至2025年12月31日，公司2021年股票期权激励计划激励对象共行权并完成股份过户登记515000股，公司总股本由384032635股增加至384547635股。

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截止2025年12月31日，具体企业法人营业执照登记情况如下：

统一社会信用代码：916500007129676234

法定代表人：郑彩红

注册资本：38454.7635万元人民币

公司住所：新疆五家渠市东工业园区纬六西街699号研发办公楼3号

公司经营范围：一般货物与技术的进出口经营；边境小额贸易；能源投资销售；矿产品、建

材及化工产品、机械设备、五金产品及电子产品、农、牧产品、食品饮料及烟草制品、纺织、服装及家庭用品销售；贸易经纪与代理；仓储业；租赁业；体育；商业服务；软件和信息技术服务业；其他批发业；综合零售；市场开发建设；广告经营；汽车租赁；停车场服务；技术服务、技

术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；医学研究和试验发展；生物化工产品技术研发；化工产品生产（不含许可类化工产品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；药品生产；药品委托生产；兽药生产；兽药经营；第一类医疗器械销售；第三类医疗器械经营；数据处

理服务；会议及展览服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础公司财务报表以持续经营为假设，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并基于公司主要会计政策、会计估计进行编制和披露。

2、持续经营

√适用□不适用

公司自报告期末起12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定，未提及的会计业务按《企业会计准则》的相关规定执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相

关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

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3、营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要单项计提坏账准备的应收账款和合同资产单项金额超过100万元重要单项计提坏账准备的其他应收款单项金额超过100万元账龄超过1年的重要应付账款单项金额超过100万元账龄超过1年的重要合同负债单项金额超过100万元账龄超过1年的重要其他应付款单项金额超过150万元重要的资本化研发项目单项金额超过100万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1.同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

2.非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

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服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6第2条），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.合并财务报表范围的确定原则

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合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2.合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体

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才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一

项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、（19“长期股权投资”2第2条“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币交易的折算方法

87/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

3.外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；

折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

88/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同一方时确认一项金融资产或金融负债。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（1）以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资不可撤销的指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认和计量

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金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的债权投资)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债权投资)之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

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本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4.金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

7.权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

8.金融资产减值

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本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、合同资产、长期应收款等。此外，对财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段，以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将金融资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

（4）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

（5）金融资产减值的列报

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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信商业承兑汇票承兑人为信用风险较高的公司用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及本组合以应收款项的账龄作为信用风险特

应收客户的应收账款、合对未来经济状况的预测，编制应收账款、合征，不同的账龄段的应收款项发生坏账损失同资产同资产账龄与预期信用损失率对照表，计算的可能性存在差异预期信用损失。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及应收关联方的应收账款、对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口本组合为风险较低应收关联方的应收款项

合同资产和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、12“应收票据”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合项目类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12应收关联方的款项本组合为应收风险较低的关联方款项

个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未本组合为日常经常活动中应收取的各

应收非关联方的款项来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期类押金、代垫款、质保金等款项。

信用损失率对照表，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货主要包括原材料、在研项目、发出商品、库存商品、周转材料等大类。

2.存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

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3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品、包装物采用一次摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

□适用√不适用

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、13“应收账款”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划做出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交

95/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1.投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被

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合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2.后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、第2条“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

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采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20、投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的：

选择公允价值计量的依据

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投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计。

本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计；

或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

2.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

100/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

3.其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-35年5.004.75-2.71

固定资产装修年限平均法5-12年5.0019.00-7.92

机器设备年限平均法5-14年5.0019.00-6.79

运输工具年限平均法4-14年5.0023.75-6.79

电子设备及其他年限平均法4-10年5.0023.75-9.50

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

本公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：

（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

（3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形；

在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

101/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

23、借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

102/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告其中，使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法如下：

项目使用寿命摊销方法软件5年预计受益期限土地使用权土地证登记使用年限使用年限商标权10年使用年限期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

本公司对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，资产负债表日进行减值测试。减值迹象包括以下情形：

（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌剩余摊销年限内预期不会恢复；

（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

对于使用寿命不确定的无形资产，每年年末都进行减值测试。

无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

103/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司的长期待摊费用主要包括装修改造工程。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

29、合同负债

√适用□不适用

104/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

公司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

105/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

31、预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32、股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2.修改、终止股份支付计划的相关会计处理

106/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认和计量

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。在确定交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关商品控制权的某一时点确认收入。

对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已发生的成本预计能够得到补偿的，按照已发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品的控制权时点按合同价格确认收入。在判断客户是否已取得控制权时，本公司会考虑以下迹象：

107/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

（5）客户已接受该商品。

（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入确认的具体政策和方法如下：

（1）医药研发收入、一致性评价服务收入与临床试验服务及药物分析服务收入

*资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的医药研发服务、一致性评价服务和临床

试验服务药物分析服务收入，采用完工百分比法（项目完工进度）确认医药研发服务、一致性评价服务与临床试验服务收入。资产负债表日，根据已提供工作量占应提供工作量（预计总工作量）比例，乘以预计总收入，扣除以前会计期间累计确认收入后的金额确认当期收入。具体确认依据、时点和确认金额遵照下列公式：本期确认的收入=劳务总收入×本期未止劳务的完工进度-以前期

间已确认的收入。完工百分比的确定方法：按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定，也称为项目形象进度。本公司按照业务的具体流程将医药研发、一致性评价服务和临床试验划分为几个阶段工序并以此确认各阶段的项目形象进度，其中医药研发、一致性评价服务分为确定合成工艺（取得合格的原料药）并签订合同、小试交接完成、中试交接完成、取得 BE 备案、

BE 等效、取得生产批件六个部分。临床试验分为临床研究方案的设计与审核、临床研究方案的实施与临床研究的总结三个阶段。药物分析分为完成检测方法开发验证及完成合同约定测试样品（0月）检测、稳定期检测阶段、分析报告交付三个阶段。

*对在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的医药研发、临床试验服务与一致性评

价服务项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，按能够得到补偿的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的医药研发服务和临床试验服务金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发生的成本全部不能得到补偿，则不确认收入，但将已发生的成本确认为费用。

（2）检测服务收入

本公司生物样品检测服务收入，当生物样品检测工作完成并将检测报告提交客户签收时确认收入。

（3）销售商品收入

内销商品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，按照相关检验标准检验合格后，收到经对方确认的发货单、货权转移单或结算单时确认收入。外销商品收入

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确认需满足以下条件：按照合同规定的期限交付货物，完成报关并装船，以取得运单并向银行办理交单日确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

3、该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补

助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

109/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1.当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

2.递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

110/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；公司发生的初始直接费

111/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告用；公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。该成本属于为生产存货而发生的计入存货成本。

本公司采用平均年限法对使用权资产计提折旧。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；本公

司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

112/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

（5）售后租回交易

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、11金融工具”。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）售后租回交易

公司按照本附注“五、34收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不

属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、11金融工具”。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用公允价值计量

113/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值做出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。

以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次

使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。

40、重要会计政策和会计估计的变更

1.会计政策变更

2025年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号）（以下简称“解释19号文”），规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容，该解释规定自

2026年1月1日起施行，该项会计政策变更对本公司财务报表无影响。

2.会计估计变更

公司本会计期间无会计估计变更。

41、2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

42、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税销售收入13%、9%、6%、5%、3%、1%、0%

城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额25%、15%

114/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%其他税种按税法规定

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）新疆百花村医药集团股份有限公司25新疆百花村软件园物业服务有限公司25新疆百花商业管理有限责任公司25南京华威医药科技集团有限公司15江苏礼华生物技术有限公司15南京威诺德医药技术有限公司25南京西默思博检测技术有限公司15南京黄龙生物科技有限公司25南京西姆欧医药科技有限公司25南京西普达数据服务有限公司25南京礼威生物医药有限公司25南京百花信生物医药科技有限公司25

2、税收优惠

√适用□不适用

(1)增值税优惠根据《财政部、国家税务总局关于全国推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕

36号）附件3第一条第二十六款之规定，子公司华威医药提供的专业技术服务享受“技术转让、技术开发免征增值税优惠”。华威医药于2018年8月10日向国家税务总局南京市栖霞区税务局备案，享受免征增值税优惠。礼威生物根据“国家税务总局公告2021年第4号”的规定，对符合规定的技术开发和技术转让合同，自2021年开始享受增值税免税优惠。

（2）企业所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。华威医药公司于2024年12月16日复审通过高新技术企业认证，并取得编号为 GR202432010864 的高新技术企业证书，自 2024年 1月 1日起连续三年享受

15%企业所得税优惠税率。子公司江苏礼华生物技术有限公司于2023年12月13日复审通过高新

技术企业证书，编号为 GR 202332012602，有效期 3年。孙公司南京西默思博检测技术有限公司

2025年 12月 19日复审通过编号为 GR2025032009000的高新技术企业证书，有效期 3年，公司

享受此税收优惠政策。

根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，对小型微利企业减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司享受此税收优惠政策。

115/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款298646738.79272048128.25

合计298646738.79272048128.25

受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

司法冻结10896500.00

合计10896500.00

注：1、2025年期末，货币资金余额中因诉讼冻结资金10896500.00元，该等货币资金使用受限，除此之外本公司货币资金不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。

2、银行存款金额中含按实际利率法计提的通知存款利息1923350.04元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据9956871.413832188.91商业承兑票据

合计9956871.413832188.91

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据2249964.00

合计2249964.00

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

116/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例金比例金金额

(%)比例价值金额比例价值

额(%)(%)额(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备9956871.41100.009956871.413832188.91100.003832188.91

其中：

商业承兑汇票

银行承兑汇票9956871.41100.009956871.413832188.91100.003832188.91

合计9956871.41100.009956871.413832188.91100.003832188.91

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

应收票据较上年增加612.47万元，增幅159.82%，主要是公司本期以银行承兑汇票进行项目结算的金额增加。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）61548585.7240168570.41

1年以内小计61548585.7240168570.41

1至2年30969750.9420540270.11

2至3年25731304.0420979780.25

3至4年20887964.2510264538.13

4至5年12196135.645231722.80

117/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

5年以上23344078.2710952481.99

合计174677818.86108137363.69

118/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比

金额价值(%)金额(%)金额比例(%)金额价值

例例(%)

按单项计提坏账准备24502163.4714.0319627644.4080.114874519.0713748449.1612.716418985.3346.697329463.83

其中：

应收关联方的应收款项2340000.001.342340000.00100.001461200.001.351461200.00100.00

应收客户的应收款项22162163.4712.6917287644.4078.014874519.0712287249.1611.364957785.3340.357329463.83

按组合计提坏账准备150175655.3985.9730318830.7220.19119856824.6794388914.5387.2920753685.4921.9973635229.04

其中：

应收关联方的应收款项754000.000.4337700.005.00716300.00130600.000.126585.005.04124015.00

应收客户的应收款项149421655.3985.5430281130.7220.27119140524.6794258314.5387.1720747100.4922.0173511214.04

合计174677818.86100.0049946475.1228.59124731343.74108137363.69100.0027172670.8225.1380964692.87

119/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

乌鲁木齐市嘉虹凯德企业管理咨询1081986.05667936.0561.73收回风险服务有限公司

康缘华威医药有限公司2340000.002340000.00100.00收回风险

吉林省长源药业有限公司1065350.00532675.0050.00收回风险

浙江尖峰药业有限公司2800000.001999678.1071.42收回风险

合肥国药诺和药业有限公司1481885.74564088.5738.07收回风险

金鸿药业股份有限公司1200000.00988500.0082.38收回风险

长春海悦药业股份有限公司4130000.004130000.00100.00收回风险

浙江金华康恩贝生物制药有限公司1320000.001320000.00100.00收回风险

陕西仁仁尚科技投资有限公司2975750.001719575.0057.79收回风险

其他6107191.685365191.6887.85收回风险

合计24502163.4719627644.4080.11/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备的应收账款明细

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内59256949.982962847.515.00

1-2年30969750.943096975.0910.00

2-3年24052987.044810597.4120.00

3-4年18441614.255532484.2830.00

4-5年7076853.513538426.7650.00

5年以上10377499.6710377499.67100.00

合计150175655.3930318830.7220.19

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或核销

单项计提坏账准备6418985.3314304359.071095700.0019627644.40

按组合计提坏账准备20753685.499565145.2330318830.72

120/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或核销

其中：应收关联方款项坏6585.0031115.0037700.00账准备

应收客户款项坏账20747100.499534030.2330281130.72准备

合计27172670.8223869504.301095700.0049946475.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同应收账款和合应收账款期末合同资产期末资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余余额余额余额合计余额额数的比例

（%）

山西德元堂药业有限公司33779326.364185000.0037964326.3612.129747394.97

安徽金骉药业股份有限公司4534000.006978879.5811512879.583.677120893.98

湖南先施制药有限公司7760000.003678511.4111438511.413.651683175.56

长春海悦药业股份有限公司8630000.002663392.5711293392.573.606743360.42

江西人可医药科技有限公司5962500.003269603.909232103.902.951579990.45

合计60665826.3620775387.4681441213.8225.9926874815.38

其他说明：

√适用□不适用

应收账款较上年增加4376.67万元，增幅54.06%，主要是医药研发和临床业务达到收款权利的项目金额增加。

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

研发项目138704592.1554146300.8484558291.31183701614.9272397638.04111303976.88

合计138704592.1554146300.8484558291.31183701614.9272397638.04111303976.88

121/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

122/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比

金额价值价值(%)金额(%)金额例(%)金额例(%)

按单项计提坏账准备28949996.6420.8728949996.64100.0038006798.6020.6933420002.5487.934586796.06

其中：

应收关联方的合同资产1796250.001.301796250.00100.003566250.001.943566250.00100.00

应收客户的合同资产27153746.6419.5727153746.64100.0034440548.6018.7529853752.5486.684586796.06

按组合计提坏账准备109754595.5179.1325196304.2022.9684558291.31145694816.3279.3138977635.5026.75106717180.82

其中：

应收关联方的合同资产165544.030.128277.205.00157266.83

应收客户的合同资产109589051.4879.0125188027.0022.9884401024.48145694816.3279.3138977635.5026.75106717180.82

合计138704592.15100.0054146300.8439.0484558291.31183701614.92100.0072397638.0439.41111303976.88

123/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比

账面余额坏账准备%计提理由例（）

康缘华威医药有限公司1796250.001796250.00100.00收回风险

长春海悦药业股份有限公司2100000.002100000.00100.00收回风险

吉林汇康制药有限公司1100000.001100000.00100.00收回风险

吉林四环制药有限公司1120000.001120000.00100.00收回风险

亿腾药业（泰州）有限公司2200000.002200000.00100.00收回风险

杭州中美华东制药有限公司1375000.001375000.00100.00收回风险

亿帆优胜美特医药科技有限公司1792500.001792500.00100.00收回风险

海南卫康制药（潜山）有限公司1575000.001575000.00100.00收回风险

安徽金骉药业股份有限公司2606315.792606315.79100.00收回风险

金鸿药业股份有限公司1674241.291674241.29100.00收回风险

江西苏瑞药业有限公司1430000.001430000.00100.00收回风险

其他10180689.5610180689.56100.00收回风险

合计28949996.6428949996.64100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备的合同资产明细

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内63024461.073151223.055.00

1-2年15781680.651578168.0710.00

2-3年8239763.861647952.7720.00

3-4年5006027.551501808.2730.00

4-5年771020.69385510.3550.00

5年以上16931641.6916931641.69100.00

合计109754595.5125196304.2022.96按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

124/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额项目期初余额本期收回或其他期末余额原因本期计提转回变动

单项计提减值准备33420002.54-3820005.90650000.0028949996.64预计发生信用减值

按信用风险特征组38977635.50-13781331.3025196304.20预计发生合计提减值准备信用减值

合计72397638.04-17601337.20650000.00-54146300.84/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期可收回金额计量损失准备。

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据9818372.055934432.39应收账款

合计9818372.055934432.39

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票1028359.24

合计1028359.24

125/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面

(%)计提比(%)计提比金额比例金额价值价值

例(%)金额比例金额例(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备9818372.05100.009818372.055934432.39100.005934432.39

其中：

应收票据9818372.05100.009818372.055934432.39100.005934432.39应收账款

合计9818372.05100.00/9818372.055934432.39100.00/5934432.39

126/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用上年年末余额本期变动期末余额项目公允价公允价公允价成本成本成本值变动值变动值变动

银行承兑5934432.393883939.669818372.05汇票

合计5934432.393883939.669818372.05

(8).其他说明

√适用□不适用

应收款项融资较上年增加388.39万元，增幅65.45%，主要是公司本期以银行承兑汇票进行项目结算的金额增加。

127/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内2050243.1493.232346424.4077.76

1至2年45348.942.06650924.4921.58

2至3年83580.003.801960.000.06

3年以上20041.680.9118081.680.60

合计2199213.76100.003017390.57100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位债务单位期末余额账龄未结算的原因

新疆百花村医药集101煤矿转让款，债云南国瑞矿业有限公司18900000.003年以上团股份有限公司务人已经注销

合计18900000.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期单位名称期末余额末余额合计数未结算原因

的比例(%)

101煤矿转让款，债

云南国瑞矿业有限公司18900000.0089.58务人已经注销

新疆燃气集团有限公司532888.902.53未到结算期

柳州市工人医院265371.001.26未到结算期

合肥市第二人民医院144634.220.68未到结算期

北京卓越天使医药科技发展有限公司127003.050.60未到结算期

合计19969897.1794.65

其他说明：

√适用□不适用账龄分析明细表期末余额上年年末余额账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备

金额比例%金额比例%

1年以内2050243.149.722346424.4010.70

1-2年45348.940.21650924.492.97

2-3年83580.000.401960.000.01

3年以上18920041.6889.6718900000.0018918081.6886.3218900000.00

合计21099213.76100.0018900000.0021917390.57100.0018900000.00

128/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款2002848.353700344.67

合计2002848.353700344.67

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

129/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

130/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2032348.703375862.56

1年以内小计2032348.703375862.56

1至2年11216.21341531.73

2至3年10000.0048889.60

3至4年48889.6028000.00

4至5年4000.00252000.00

5年以上7683708.827433708.82

合计9790163.3311479992.71

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金90938.83

保证金500000.00283000.00

往来款8525309.819891538.52

其他764853.521214515.36

合计9790163.3311479992.71

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月预期信用损失合计

信用损失(未发

期信用损失(已发生信用

生信用减值)

减值)

2025年1月1日余额162005.791352570.466265071.797779648.04

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-78268.8385935.777666.94本期转回

131/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本期转销本期核销其他变动

2025年12月31日余额83736.961438506.236265071.797787314.98

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

其他应收款坏账准备7779648.047666.947787314.98

合计7779648.047666.947787314.98期末单项计提坏账准备的其他应收款债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例计提理由

陕西佳信拍卖有限公司3834122.183834122.185年以上100.00%无法收回

百花村（天津）国际贸易有限公司2430949.612430949.615年以上100.00%无法收回

合计6265071.796265071.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末款项的坏账准备单位名称期末余额余额合计账龄性质期末余额数的比例

(%)

陕西佳信拍卖有限公司3834122.1839.16往来款5年以上3834122.18

百花村（天津）国际贸易有2430949.6124.83往来款5年以上2430949.61限公司

新疆百花恒星房地产开发有629733.736.43往来款5年以上629733.73限责任公司

南京建设工程建筑管理中心470000.004.80往来款5年以上470000.00

江苏汉晨药业有限公司400000.004.09往来款1年以内20000.00

合计7764805.5279.31//7384805.52

132/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其他应收款较上年减少169.75万元，减幅45.87%，主要减少的是往来款。

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

/存货跌价准存货跌价准备

项目备/合同履约账面余额合同履约成本账面价值账面余额账面价值成本减值准减值准备备

原材料4959534.28578009.814381524.475593731.885593731.88

库存商品614584.01340961.98273622.03990907.25174513.66816393.59

在研项目103382419.1177676080.5425706338.57175154039.0081841014.7693313024.24

合计108956537.4078595052.3330361485.07181738678.1382015528.4299723149.71

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料578009.81578009.81

库存商品174513.66166448.32340961.98

在研项目81841014.7622349285.7026514219.9277676080.54

合计82015528.4223093743.8326514219.9278595052.33本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

存货本期转回或转销存货跌价准备的原因：公司对截至2025年12月31日已计提全额减值准

备且根据市场变化情况不再研发投入的存货2651.42万元进行转销。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

133/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

存货较上年减少6936.17万元，减幅69.55%，主要是本期计提存货减值准备和确认研发项目收入相应结转成本所致。

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明：

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣增值税3024764.472747572.44

预交的企业所得税70289.57

预交的房产税44352.01

合计3139406.052747572.44

134/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

135/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增减变动期末被投资单位余额（账面价权益法下确认其他权余额（账面价其他值）的投资损益益变动值）

一、合营企业

二、联营企业

康缘华威医药有限公司59910943.30-8968242.12-3457138.0747485563.11

小计59910943.30-8968242.12-3457138.0747485563.11

合计59910943.30-8968242.12-3457138.0747485563.11

136/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

其他说明：长期股权投资余额较上年末减少1242.54万元，降幅20.74%。主要是本期确认对参股公司康缘华威的投资损失896.82万元，顺流贸易未实现内部交易影响减少345.72万元。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动本期计入本期计入期初期末项目追加减少其他综合其他综合其余额余额投资投资收益的利收益的损他得失

乌鲁木齐银行股份有限公司30000.0030000.00

新疆中新建特色农产品电子3831309.5540319.463871629.01商务有限公司

合计3861309.5540319.463901629.01

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用指定为以公允价累计计入其本期确认的累计计入其他综值计量且其变动项目他综合收益股利收入合收益的损失计入其他综合收的利得益的原因

乌鲁木齐银行股份有限公司3938.62

新疆中新建特色农产品电子1128370.99商务有限公司

合计3938.621128370.99

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资3762681.70

其中：南京隆门新医创业投资基金（有限合伙）3762681.70

合计3762681.70

其他说明：

√适用□不适用

公司全资子公司百花信于2025年2月25日与深圳市隆门一号创业投资合伙企业（有限合伙）

签订《财产份额转让协议书》以及《南京隆门新医创业投资基金（有限合伙）合伙协议》，受让其认缴且尚未实缴出资的标的基金950万元的合伙份额，受让后我方占标的基金合伙企业认缴出

137/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

资总额的3.17%。依据协议首次交纳出资份额380万元，年末依据首次出资额比例按标的基金期末净资产所享有的份额与实缴出资额差额确认了当期公允价值变动损失3.73万元。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、期初余额245250300.00245250300.00

二、本期变动-699700.00-699700.00

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

公允价值变动-699700.00-699700.00

三、期末余额244550600.00244550600.00

注：根据新兰特房地产资产评估有限公司出具的新兰特估报字〔2026〕第005号、新兰特估

报字〔2026〕第066号估值报告，公司投资性房地产评估减值699700.00元。

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产138267713.85140026004.25固定资产清理

合计138267713.85140026004.25

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

138/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币电子设备及其项目房屋及建筑物运输工具合计他设备

一、账面原值：

1.期初余额161918337.624952088.24169132720.64336003146.50

2.本期增加金额15036556.7915036556.79

（1）购置15036556.7915036556.79

3.本期减少金额3734922.663734922.66

（1）处置或报废3734922.663734922.66

4.期末余额161918337.624952088.24180434354.77347304780.63

二、累计折旧

1.期初余额58969097.534536526.82132471517.90195977142.25

2.本期增加金额6571273.11130840.189855669.4616557782.75

（1）计提6571273.11130840.189855669.4616557782.75

3.本期减少金额3497858.223497858.22

（1）处置或报废3497858.223497858.22

4.期末余额65540370.644667367.00138829329.14209037066.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值96377966.98284721.2441605025.63138267713.85

2.期初账面价值102949240.09415561.4236661202.74140026004.25

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

研发实验楼31172877.40正在办理中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

1、报告期末固定资产中无暂时闲置的固定资产，无持有待售的固定资产。

2、期末未发现固定资产账面价值高于可收回金额的情形，故未对固定资产计提减值准备。

固定资产清理

□适用√不适用

139/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

140/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额569492.00569492.00

2.本期增加金额

3.本期减少金额569492.00569492.00

（1）处置569492.00569492.00

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额490395.89490395.89

2.本期增加金额79096.1179096.11

（1）计提79096.1179096.11

3.本期减少金额569492.00569492.00

（1）处置569492.00569492.00

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值79096.1179096.11

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权商标使用权软件其他合计

一、账面原值

1.期初余额6953236.14142194.007584519.5110870000.0025549949.65

2.本期增加金额127345.13127345.13

（1）购置127345.13127345.13

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

141/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

（1）处置

4.期末余额6953236.14142194.007711864.6410870000.0025677294.78

二、累计摊销

1.期初余额1926508.55141463.545919061.949148916.6717135950.70

2.本期增加金额162514.64730.46699321.101087000.001949566.20

（1）计提162514.64730.46699321.101087000.001949566.20

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额2089023.19142194.006618383.0410235916.6719085516.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4864212.951093481.60634083.336591777.88

2.期初账面价值5026727.59730.461665457.571721083.338413998.95

期末本公司未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额项处置形成的

南京华威医药科技集团有限公司1704072549.701704072549.70

合计1704072549.701704072549.70

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

142/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事本期增加本期减少期初余额期末余额项计提处置

南京华威医药科技集团有限公司1692587472.061692587472.06

合计1692587472.061692587472.06

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

注：本次评估范围为与商誉相关的资产组全部资产，包括南京华威医药科技集团有限公司及

5家全资子公司和江苏礼华生物技术有限公司合并口径的固定资产、无形资产、使用权资产。

本期公司聘请了北京卓信大华资产评估有限公司对形成公司商誉的华威医药资产组进行了价值评估，并出具了《新疆百花村医药集团股份有限公司以财务报告为目的商誉减值测试所涉及南京华威医药科技集团有限公司含商誉资产组资产评估报告》（卓信大华评报字〔2026〕第8601号）。含商誉资产组的账面价值为101566648.03元，按照公司现在的经营情况预测，可收回金额为164964200.00元，预测期内的参数的确定依据为公司预算、历史年度实际增长率，并结合宏观经济状况、行业市场情况以及自身发展情况综合确认。公司华威医药资产组累计计提减值准备1692587472.06元，根据评估结果，2025年度无需计提商誉减值准备。

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币稳定期的关稳定期预测期的预测预测期内键参数（增的关键项关键参数

账面价值可收回金额期的的参数的长率、利润参数的

目（增长率、年限确定依据率、折现率确定依利润率等）

等）据营业收入公司预稳定期营业参照预

含平均增长算、历史收入增长率测期末

商率2%；息年度实际0%；息税前的水平誉

101566648.03164964200.005税前平均增长率，利润率年

资利润率并结合宏7.36%；折现

产9.45%；折观经济状率14.27%

组现率况、行业

14.27%市场情况

143/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

以及自身发展情况综合确认前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

房屋装修费2639455.061037631.281601823.78

其他65654.131145082.9392470.751118266.31

合计2705109.191145082.931130102.032720090.09

其他说明：无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备193414154.2731681025.79168346926.0627916345.30

内部交易未实现利润15560905.362319507.8915562083.562319684.62

离职福利962800.66240700.171163724.45290931.11

租赁负债96927.3114539.10

其他非流动金融资产公37318.309329.58允价值影响数

其他应付款3920290.00588043.508231855.001234778.25

合计213895468.5934838606.93193401516.3831776278.38

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

评估增值变动确认2494650.09314599.663646853.40487430.16

投资性房地产公允价值180613708.1245153427.04172082883.4843020720.87影响数

使用权资产79096.1111864.42

144/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

合计183108358.2145468026.70175808832.9943520015.45

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异15960989.0040454566.05

可抵扣亏损82906434.60102842254.76

合计98867423.60143296820.81

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年34413453.12

2026年13390940.2013390940.20

2027年21236758.1721236758.17

2028年23538509.9823538509.98

2029年10262593.2910262593.29

2030年14477632.96

合计82906434.60102842254.76/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

预付工程款、设备款60020.0060020.00184592.92184592.92

其他4077865.634077865.6397123.3497123.34

合计4137885.634137885.63281716.26281716.26

其他非流动资产较上年增加385.62万元，增幅1368.81%，主要是增加列示华威医药合作开发项目成本。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

本公司报告期末货币资金余额中因诉讼冻结资金1089.65万元。其中300万元冻结资金已于

2026年3月9日解除受限，具体详见“十六、承诺及或有事项”第2条。

145/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）54965355.0783893258.63

1-2年（含2年）372170.961321383.41

2-3年（含3年）510640.40468194.05

3年以上959200.42968912.31

合计56807366.8586651748.40

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

应付账款较上年减少2984.44万元，减幅34.44%，主要是医药研发和临床业务项目应付款项减少。

37、预收款项

(1).预收款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）4258042.39

1-2年（含2年）

146/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2-3年（含3年）

3年以上

合计4258042.39

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

预收账款本期末增加，主要为预收的房屋租金。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同款110133566.63140505029.12

合计110133566.63140505029.12

(2).账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

湖南方盛制药股份有限公司4908369.20未到结算期

江苏华阳制药有限公司4175888.68未到结算期

浙江三生蔓迪药业有限公司3769811.32未到结算期

浙江金华康恩贝生物制药有限公司3706223.31未到结算期

广东九明制药有限公司2940000.00未到结算期

齐鲁制药有限公司2700000.00未到结算期

康缘华威医药有限公司1924528.30未到结算期

湖南科伦制药有限公司岳阳分公司1721250.00未到结算期

北京天衡药物研究院有限公司1345674.91未到结算期

广东众生药业股份有限公司1200000.00未到结算期

亿腾药业（泰州）有限公司1200000.00未到结算期

四川新开元制药有限公司1148750.00未到结算期

吉林四环制药有限公司1080000.00未到结算期

山东济坤生物制药有限公司1070943.72未到结算期

合计32891439.44/

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

147/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬26919284.71129900331.10132351957.3024467658.51

二、离职后福利-设定提存计划8123.328646823.528653279.081667.76

三、辞退福利420000.001418330.001838330.00

四、一年内到期的其他福利

合计27347408.03139965484.62142843566.3824469326.27

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴24745628.41114802997.37117682282.4421866343.34

二、职工福利费4427306.864427306.86

三、社会保险费4512.114455276.764458969.92818.95

其中：医疗保险费4291.833853990.783857532.04750.57

工伤保险费116.20235243.09235332.6226.67

生育保险费104.08366042.89366105.2641.71

四、住房公积金6928.004092335.004098264.00999.00

五、工会经费和职工教育经费1611064.402122415.111685134.082048345.43

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他551151.79551151.79

合计26919284.71129900331.10132351957.3024467658.51

注：工资、奖金、津贴和补贴及社会保险费期末余额系本期计提需支付的职工薪酬和各项社会保险费。

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险7923.358381419.898387758.881584.36

2、失业保险费199.97265403.63265520.2083.40

3、企业年金缴费

合计8123.328646823.528653279.081667.76

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1107697.371005020.12

企业所得税2076910.921781336.08

城市维护建设税72952.7960594.65

房产税379727.73631384.41

印花税103015.5296305.36

个人所得税54780.6164514.15

148/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

教育费附加57836.2547060.57

土地使用税10223.0910223.09

文化事业建设费373692.86373692.86

合计4236837.144070131.29

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利121146.50121146.50

其他应付款40308755.5240662649.86

合计40429902.0240783796.36

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

其他121146.50121146.50

合计121146.50121146.50

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款35238735.9635640377.80

保证金3882390.313841222.71

其他1187629.251181049.35

合计40308755.5240662649.86账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

149/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限公司13000000.00未最终结算

上海益生源药业有限公司5500000.00项目未结算

江苏华阳制药有限公司4560000.00项目未交付

新疆贝琪商贸公司4461488.00尚未支付

新疆生产建设兵团一零一团煤矿1880295.42尚未支付

合计29401783.42/

其他说明：

√适用□不适用按账龄分析列示期末余额上年年末余额账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内（含1年）8233193.5120.435383668.8613.24

1-2年（含2年）2790445.296.92712178.261.75

2-3年（含3年）503002.381.251152235.562.83

3年以上28782114.3471.4033414567.1882.18

合计40308755.52100.0040662649.86100.00

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的租赁付款额96927.31

合计96927.31

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税待转销项税额4258594.385833853.58

未终止确认的银行承兑汇票转让2249964.003832188.91

合计6508558.389666042.49

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

其他流动负债较上年减少315.75万元，减幅32.67%，主要是未开票已实现纳税义务的增值税和已背书转让未到期的应收票据减少。

150/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

151/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(1).长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债962800.661163724.45

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计962800.661163724.45

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额1163724.45829513.27

二、计入当期损益的设定受益成本26123.58440078.23

1.当期服务成本19096.13432601.40

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额7027.457476.83

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动-227047.37-105867.05

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利-227047.37-105867.05

五、期末余额962800.661163724.45

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额1163724.45829513.27

二、计入当期损益的设定受益成本26123.58440078.23

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动-227047.37-105867.05

五、期末余额962800.661163724.45

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

√适用□不适用本公司设定受益计划是根据国家及地方相关政策等公司为职工（包括在职职工、离退休职工、内退职工）在退休或与企业解除劳动关系后提供的生活补贴、医药费用等福利。根据《企业会计

准则第9号—职工薪酬》及公司会计政策，需对此部分福利支出作为长期应付职工薪酬进行精算评估。本公司离职后福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、福利增长率等。鉴于该等计划的长期性上述估计具有较大不确定性。精算评估涉及以下风险：

利率风险：计算计划福利义务现值时所采用的折现率的选取依据是中国国债收益率。国债收益率的下降会产生精算损失。

152/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

福利水平增长风险：计算计划福利义务现值时所采用的各项福利增长率假设的选取依据是各项福利的历史增长水平和公司管理层对各项福利增长率的长期预期。若实际福利增长率水平高于精算假设会产生精算损失。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用□不适用精算估计的重大假设本期期末上期期末

折现率4%4%

死亡率6.17%6.17%

离职率9%9%男7676预计平均寿命女7676

社保基数的预期增长率5%5%

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

亏损合同1159589.711097589.71礼华生物确认亏损合同损失

合计1159589.711097589.71/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产相关的政府补助274500.00790392.50542269.30522623.20政府拨款

与收益相关的政府补助785465.259800.00775665.25政府拨款

合计1059965.25790392.50552069.301298288.45/

注：政府补助披露详见附注十一、政府补助。

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额

153/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

发行公积金送股其他小计新股转股

股份总数384032635.00515000.00515000.00384547635.00

其他说明：

自2025年1月1日至2025年12月31日，公司2021年股票期权激励计划激励对象共行权并完成股份过户登记515000股，故公司总股本由384032635股增加至384547635股。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本2203799393.5312877281.551905507702.14311168972.94溢价）

其他资本公积62032009.8410864228.0351167781.81

合计2265831403.3712877281.551916371930.17362336754.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、本期增加的资本公积-股本溢价为2021年股票期权激励计划在本期行权产生的资本溢价以

及2021年股权激励行权期结束将已计提未结转的其他资本公积余额转入的金额。

2、本期减少的资本公积-资本溢价为：经公司2025年第九届董事会第八次会议及第二次临时

股东会审议通过，使用资本公积-资本溢价190550.77万元弥补亏损。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末项目本期所得税税后归属于余额余额前发生额母公司

一、不能重分类进损益的其他综合收益-1168690.4540319.4640319.46-1128370.99

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动-1168690.4540319.4640319.46-1128370.99企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益8363836.598363836.59

154/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

存货或自用房地产转换为采用公充价值模8363836.598363836.59式计量的投资性房地产形成的利得

其他综合收益合计7195146.1440319.4640319.467235465.60

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积5030274.413495545.655030274.413495545.65

合计5030274.413495545.655030274.413495545.65

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：经公司2025年第九届董事会第八次会议

及第二次临时股东会审议通过，使用法定盈余公积金503.03万元弥补亏损。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-1903507740.63-1944986783.67

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-1903507740.63-1944986783.67

加：本期归属于母公司所有者的净利润40687937.2541479043.04

资本公积-资本溢价弥补亏损1905507702.14

盈余公积弥补亏损5030274.41

减：提取法定盈余公积3495545.65提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利其他

期末未分配利润44222627.52-1903507740.63

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

6、2025年公司第九届董事会第八次会议及第二次临时股东会审议通过，使用法定盈余公积和资

本公积金弥补2024年度累计亏损。

155/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务387433255.24211511012.15383474991.98188295698.19

其他业务886137.749139.972280775.96

合计388319392.98211520152.12385755767.94188295698.19

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

1、主营业务（分产品）

本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

租赁及物业服务业务26711590.6728403266.48

医药研发及一致性评价187747174.9599319574.16203577353.9386392706.37

临床试验168155131.19107502105.18148950077.3298610293.18

其他收入4819358.434689332.812544294.253292698.64

合计387433255.24211511012.15383474991.98188295698.19

2、其他业务（分产品）

本期金额上期金额项目营业收入营业成本营业收入营业成本

广告757047.642184949.88

商标使用权47169.8148867.93

其他81920.299139.9746958.15

合计886137.749139.972280775.96

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税510069.57403308.14

156/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

教育费附加209152.75172798.74

土地使用税148455.76148455.76

印花税274697.50237084.44

房产税3817064.344128887.82

车船使用税10620.0010620.00

地方教育费附加155102.98115199.09

合计5125162.905216353.99

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬7505851.708390317.51

办公费128459.0063334.30

差旅费579588.24589640.49

折旧费899477.92899723.52

车辆费26890.7818401.96

广告宣传费1349182.58137734.08

业务招待费620322.07394313.38

会务费31074.17226496.79

物业费7794.34

劳务费864680.66569816.48

其他23167.2170919.66

合计12028694.3311368492.51

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬34016687.7537261364.33

办公费596842.15753816.25

差旅费557932.71549899.59

折旧3242115.253049740.93

修理费2486454.042621753.86

物料消耗138994.24166927.53

业务招待费767722.59910410.08

中介机构服务费及咨询费1510607.012254557.70

无形资产及低值易耗品摊销1941842.541885998.87

董事会费381356.00342054.19

诉讼费840209.05375769.71

排污费1068893.061121776.73

水电暖费（暖气费+燃气费+物业费+电费）2632780.802619332.77

保险费48505.6448941.69

车辆费（运输及交通费）358765.67426407.71

通讯费279996.67283099.64

租赁费291486.43382035.49

残保金687996.73128224.94

劳务费4184085.143824957.76

技术服务费676642.48909215.48

157/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目本期发生额上期发生额

股权激励-1077468.82

存货损失588993.29333275.54

其他1158098.28853015.08

合计58457007.5260025107.05

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

直接材料6067609.169354051.32

直接人工15532401.6815467040.65

设备折旧费2778643.634182631.69

专家咨询费155000.00

其他2246.68388959.56

合计24380901.1529547683.22

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出

减：利息收入1113963.441465140.38

汇兑净损益-

手续费68787.4752542.60

未确认融资费用摊销4749.444864.05

其他7027.457701.90

合计-1033399.08-1400031.83

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助1228158.051296815.64

返还的个税手续费94849.58115887.35

党费返还6090.00

六税两费政策17647.09

增值税进项税金10%加计抵减-58017.53

合计1323007.631378422.55

其他说明：

注：计入其他收益的政府补助见附注十一、政府补助。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

158/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

权益法核算的长期股权投资收益-8968242.121045799.05处置长期股权投资产生的投资收益

其他权益工具投资在持有期间的投资收益3938.625039.88处置其他权益工具投资取得的投资收益

理财产品投资收益2404910.902444254.61其他

合计-6559392.603495093.54

其他说明：

按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位本期金额上期金额本年增减变动的原因

康缘华威医药有限公司-8968242.121045799.05权益法核算

合计-8968242.121045799.05

投资收益较上年减少1005.45万元，降幅287.67%，本期减少主要是按对参股公司按照权益法计算的投资损失增加。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产-699700.00-125000.00

其他-37318.30

合计-737018.30-125000.00

其他说明：

公允价值变动收益较上年减少61.20万元，降幅489.61%，本期减少原因*本期按公允价值核算的投资性房地产评估减值69.97万元。*本期增加对南京隆门新医基金合伙企业的投资，年末依据出资额比例按期末净资产所享有的份额与实缴出资额差额确认了当期公允价值变动损失

3.73万元。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-22773804.30-17629601.26

其他应收款坏账损失-7666.94580667.28

合计-22781471.24-17048933.98

其他说明：

信用减值损失较上年增加573.25万元，增幅33.62%，本期增加主要是期末应收款项按可收回性计提的减值损失增加。

159/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失18251337.20-10322812.77

二、存货跌价损失-23093743.83-32597020.13

三、开发支出减值损失-536006.79

合计-4842406.63-43455839.69

其他说明：

资产减值损失较上年减少3861.34万元，降幅88.86%，本期减少主要是期末根据合同资产可收回性计提的减值损失减少。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置损益884.9622391.26

其他67143.17

合计884.9689534.43

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

无法支付的应付款项394287.79394287.79

非流动资产报废利得1322.671322.67

违约金及罚款收入15387.16137033.0615387.16

其他28257.7738423.5428257.77

合计439255.39175456.60439255.39

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

捐赠支出68678.0091000.0068678.00

资产报废、毁损损失278135.2697684.34278135.26

赔偿金、违约金175007.57123876.17175007.57

其他支出27.1534053.1127.15

合计521847.98346613.62521847.98

160/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税4588265.321928727.27

递延所得税调整-1114317.30-6543185.67

合计3473948.02-4614458.40

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额44161885.27

按法定/适用税率计算的所得税费用11040471.32

子公司适用不同税率的影响-6172952.71调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响148776.61

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2444891.12

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4772778.14

其他-3870234.22

所得税费用3473948.02

其他说明：

√适用□不适用

所得税费用较上年增加808.84万元，增幅175.28%，本期增加主要是*礼华生物盈利增加计提的当期所得税费用；*公司通过未来期间业绩预计，很可能会形成足够的应纳税所得额，本期确认了礼华生物的递延所得税资产减少了递延所得税费用；*投资性房地产计提折旧确认递延所得税费用。

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57其他综合收益

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助收入1645096.33628505.88

利息收入763684.631367059.85

收到往来单位和个人款项2042953.994803724.87

其他收入116831.36

161/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

合计4568566.316799290.60支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

手续费支出68787.4752542.60

营业外支出147517.17100741.67

付现费用18933115.9014662086.70

往来款13146223.618090487.55

其他126353.82

合计32295644.1523032212.34

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润40687937.2541479043.04

加：资产减值准备4842406.6343455839.69

信用减值损失22781471.2417048933.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资16557782.7516379601.41产折旧

使用权资产摊销79096.11275717.75

无形资产摊销1949566.201922747.61

162/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

补充资料本期金额上期金额

长期待摊费用摊销1130102.031267889.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损-884.96-89534.43失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）276812.5997684.34

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）737018.30125000.00

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）6559392.60-3495093.54

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3062328.55-16961261.21

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）1948011.251432062.72

存货的减少（增加以“－”号填列）46267920.81-7488593.16

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-58954756.50-1006721.45

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-51380983.32-13077290.80

其他-1077468.82

经营活动产生的现金流量净额30418564.4380288556.52

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额285826888.75272048128.25

减：现金的期初余额272048128.25202070585.90

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额13778760.5069977542.35

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金285826888.75272048128.25

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款285826888.75272048128.25可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额285826888.75272048128.25

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

163/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

注:现金及现金等价物不包含期末因司法冻结受限的银行存款和按实际利率法计提的通知存款利息。

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

□适用√不适用

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

百花村信息大厦租赁20760237.37

合计20760237.37作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

164/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

在研项目36380913.6846542219.12

合计36380913.6846542219.12

其中：费用化研发支出24380901.1529547683.22

资本化研发支出12000012.5316994535.90

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目确认为无形转入当期余额内部开发支出其他其他余额资产损益

项目 A 354330.26 -76693.04 277637.22

项目 B 2001360.08 2466479.03 4467839.11

项目 C 789997.53 819706.42 1609703.95

项目 D 862083.25 -221290.22 640793.03

项目 E 1237150.28 467336.12 1704486.40

项目 F 503608.82 175157.64 678766.46

项目 G 3996478.91 124591.67 4121070.58

项目 H 693178.65 -1004.19 692174.46

项目 I 358738.01 614929.02 973667.03

项目 J 1303574.63 -25069.29 1278505.34

项目 K 786554.51 -263672.04 522882.47

项目 L 1834714.25 1902402.15 3737116.40

项目M 3813958.83 832969.92 4646928.75

项目 N 1059855.95 254999.82 1314855.77

项目 O 612809.58 158377.69 771187.27

项目 P 405295.23 826027.24 1231322.47

项目 Q 108365.83 103906.42 212272.25

项目 R 1408618.98 1614909.94 3023528.92

项目 S 899064.82 476105.71 1375170.53

项目 T 661455.39 -49900.53 611554.86

项目 U 1061672.81 1799743.05 2861415.86

项目 V 404.03 404.03

项目W 1282053.89 1282053.89

项目 X 542570.68 542570.68

项目 Y 904490.63 904490.63

合计27482385.8312000012.535068261.0134414137.35重要的资本化研发项目

√适用□不适用预计经济利开始资本化的项目研发进度预计完成时间具体依据益产生方式时点

项目 B 注册申报 转让 2022年 11月 注册申报受理

项目 C 完成工艺验证 转让 2023年 10月 交接报告

项目 E 完成工艺验证 转让 2023年 7月 交接报告

项目 G 注册申报 转让 2022年 12月 注册申报受理

项目 I 注册申报 转让 2023年 3月 注册申报受理

165/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

项目 J 注册申报 转让 2023年 9月 注册申报受理

项目 L 注册申报 转让 2023年 12月 注册申报受理

项目M 注册申报 转让 2021年 12月 注册申报受理

项目 N 完成工艺验证 转让 2022年 6月 交接报告

项目 P 注册申报 转让 2023年 6月 注册申报受理

项目 R 注册申报 转让 2024年 5月 注册申报受理

项目 S 完成中试 转让 2023年 11月 交接报告

项目 U BE等效 转让 2024年 4月 报告开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

166/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

子公司主要经营注册资持股比例(%)取得注册地业务性质名称地本直接间接方式计算机软硬件

新疆百花村软件园乌鲁木齐1200乌鲁木齐开发、销售及维100.00投资设立物业服务有限公司市市

修、物业服务

新疆百花商业管理乌鲁木齐3212乌鲁木齐商业管理服务100.00非同一控制下有限责任公司市市的企业合并

南京华威医药科技10000医药产品开发、100.00非同一控制下南京市南京市集团有限公司技术转让的企业合并

江苏礼华生物技术5000临床试验服务南京市南京市100.00投资设立有限公司业

南京威诺德医药技500制造业、服务业南京市南京市100.00投资设立术有限公司南京西默思博检测

南京市800医药检测南京市100.00投资设立技术有限公司南京黄龙生物科技其他非同一控制下

南京市14000南京市100.00有限公司的企业合并南京西姆欧医药科

南京市300临床服务南京市100.00投资设立技有限公司

南京西普达数据服300数据处理服务南京市南京市100.00投资设立务有限公司南京礼威生物医药医药产品技术

南京市3600南京市100.00投资设立有限公司开发南京百花信生物医

南京市1000其他南京市100.00投资设立药科技有限公司

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

167/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联营持股比例(%)对合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法南京市江宁康缘华威医药有南京市江宁区高新

区高新园龙578医药制造业33.33权益法限公司园龙眠大道号眠大道578号

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额康缘华威医药有限公司康缘华威医药有限公司

流动资产26102613.7027591803.31

非流动资产186271552.91211276585.60

资产合计212374166.61238868388.91

流动负债4579477.014621226.99

非流动负债150000.00-

负债合计4729477.014621226.99

少数股东权益2893627.572602616.41

归属于母公司股东权益204751062.03231644545.51

按持股比例计算的净资产份额68243528.9777207127.02

调整事项-20757965.86-17296183.72

--商誉

--内部交易未实现利润-20757965.86-17296183.72

--其他

对联营企业权益投资的账面价值47485563.1159910943.30存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入17542359.1115259827.84

财务费用-70943.48-299188.49

所得税费用13101.61

净利润-26622377.494534328.18终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-26622377.494534328.18本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

168/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计

财务报表项本期新增补入营业本期转入本期其与资产/收期初余额期末余额目助金额外收入其他收益他变动益相关金额

递延收益274500.00790392.50542269.30522623.20与资产相关

递延收益785465.259800.00775665.25与收益相关

合计1059965.25790392.50552069.301298288.45/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关542269.30183000.00

与收益相关685888.751113815.64

合计1228158.051296815.64

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

169/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、合同负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注四相关项目。本公司在经营过程中面临的各项金融风险，包括但不限于信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会授权公司管理层设计和实施风险管理目标和政策的有效执行。董事会通过月度财务报告分析判断风险管理执行的程序有效性和目标政策的合理性。

本公司的风险管理总体目标是在不过度影响公司竞争力、应变能力的情况下，制定尽可能低的风险管理策略，并加强对各种风险的监督，将风险控制在限定范围内。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。定期公司通过对应收账款账龄分析以确信公司整体的信用风险在可控范围内。截止资产负债表日本公司应收账款的前五名客户金额较小，公司不存在信用集中风险。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生的被动风险，包括外汇风险，利率风险和价格风险。

1.利率风险

公司期末银行借款，会因中国人民银行基准利率的变化，给公司造成风险。

2.外汇风险

本公司目前尚无进出口业务，未发生外币的货币性项目，因此汇率对本公司不会造成风险。

3.价格风险

受国家政策的影响，医药研发行业市场销售量下降，周边产品竞争激烈，会对本公司销售价格带来下行压力，影响销售利润。

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以支付现金或其他金融资产的方式结算业务时，发生的现金短缺风险。本公司受经济环境的影响，存在银行借款逾期的现象，公司现金流入存在较大的风险。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

170/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资已转移金融终止确认情转移方式终止确认情况的判断依据产性质资产金额况票据贴现应收款项融资终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

票据背书应收款项融资1028359.24终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

合计/1028359.24//

(2).因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的利项目金融资产转移的方式金额得或损失应收款项融资贴现

应收款项融资背书1028359.24

合计/1028359.24

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

第一层次第二层次

项目第三层次公允公允价值公允价值合计价值计量计量计量

一、持续的公允价值计量262033282.76262033282.76

（一）交易性金融资产3762681.703762681.70

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的3762681.703762681.70

金融资产

（1）权益工具投资3762681.703762681.70

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资3901629.013901629.01

（四）投资性房地产244550600.00244550600.00

1.出租的建筑物244550600.00244550600.00

（五）生物资产

（六）应收款项融资9818372.059818372.05

持续以公允价值计量的资产总额262033282.76262033282.76

（七）交易性金融负债

171/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

其他权益工具投资系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，对于资产的公允价值按照参股公司当期财务报表体现的每股净资产进行计量，将其公允价值与账面价值之间的差额计入其他综合收益。

公司投资性房地产的公允价值确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司对投资性房地产的评估结果确认为投资性房地产的公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

2024年12月16日公司原控股股东新疆华凌工贸（集团）有限公司通过协议转让方式向其实

际控制人米在齐、米恩华、杨小玲三人转让其持有的本公司股份，转让后三人共同持有本公司股份79525087股，占公司总股本的20.68%。公司控股股东及实际控制人为米在齐先生、米恩华先生及杨小玲女士。

172/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”的披露。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业联营企业的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”的披露。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系统一社会信用代码

康缘华威医药有限公司 联营企业 91320115MA1N0N4B8Q

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系统一社会信用代码

辽宁北峰药业有限公司 联营企业的控股子公司 91210500680086206T

新疆华凌工贸（集团）有限公司 大股东的参股公司 91650000299934675M

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

康缘华威医药有限公司医药研发、临床实验15217703.746490698.11

辽宁北峰药业有限公司中间体销售、医药研发、检测25012.521044054.93

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。

本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。

本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

173/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬649.53682.23

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

合同资产康缘华威医药有限公司1961794.031804527.203566250.003566250.00

合计1961794.031804527.203566250.003566250.00

应收账款康缘华威医药有限公司3090000.002377500.001461200.001461200.00

应收账款辽宁北峰药业有限公司4000.00200.00130600.006585.00

合计3094000.002377700.001591800.001467785.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

174/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

合同负债康缘华威医药有限公司1924528.3014165178.53

合计1924528.3014165178.53

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别数量金额数量金额数量金额数量金额

董事、高级管理人员003540001762920.000000

中层及以上管理、核00161000801780.000074040368719.20

心技术（业务）人员

合计0051500025647000074040368719.20

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术（业务）人员及公

以权益结算的股份支司董事会认为应当激励的其他核心员工（含下属分公司、控股子公司）。

付对象不包括公司独立董事、监事，亦不包括单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

（1）本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易授予日权益工具公允日股票交易总额/前1个交易日股票交易总量），为每份4.98元；（2）价值的确定方法本激励计划草案公告前120个交易日公司股票交易均价（前120个交易日股票交易总额/前120个交易日股票交易总量），为每份3.76元。

授予日权益工具公允估值基准日公司股票收盘价、有效期、历史波动率、无风险利率、股息价值的重要参数率

公司第七届董事会第二十八次会议、第七届监事会第二十次会议审议通

可行权权益工具数量过的《2021年股票期权激励计划（草案）及其摘要议案》；公司第八届的确定依据董事会第七次会议、第八届监事会第六次会议审议通过的《关于向激励对象授予2021年股票期权激励计划预留股票期权的议案》。

本期估计与上期估计无有重大差异的原因

175/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

以权益结算的股份支

付计入资本公积的累12567709.46计金额

其他说明：

公司于2025年8月20日召开了第九届董事会第六次会议及第九届监事会第五次会议，审议通过了《公司关于对2021年股票期权激励计划股票期权部分予以注销的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）《公司2021年股票期权激励计划（草案）》（以下简称《激励计划》）相关规定，公司对2021年股票期权激励计划首次授予和预留授予激励对象未达到行权条件的股票期权，合计74040份股票期权进行注销。本次注销完成后，公司2021年股票期权激励计划全部实施完毕。

截至2025年12月31日，公司2021年股票期权激励计划行权期已全部结束，累计行权

9413280份股票期权，占授予总量的62.76%。公司累计获得募集资金46878134.40元，该募集

资金用于补充公司流动资金。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用1、公司全资子公司华威医药于2025年8月12日收到上海市浦东新区人民法院《关于上海益生源药业有限公司诉南京华威医药科技集团有限公司技术委托开发合同纠纷一案》的传票((2025)

沪0115民初49457号)及保全裁定书，申请人上海益生源向上海市浦东新区人民法院请求对被申请人华威医药名下银行基本户存款中部分资金300万元进行保全;公司全资子公司礼华生物及华威医药于2025年6月12日收到上海市浦东新区人民法院《关于上海益生源药业有限公司诉江苏礼华生物技术有限公司、南京华威医药科技集团有限公司服务合同纠纷一案》的传票((2025)沪0115

民初49435号)，后于2025年8月19日收到本案保全裁定书，申请人上海益生源向上海市浦东新区人民法院请求对被申请人礼华生物名下银行基本户存款中部分资金376万元进行保全。2026年

176/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

2月7日三方签订和解协议，华威医药和礼华生物按约定已足额支付和解资金。2026年3月9日

华威医药的冻结资金已经解除受限，礼华生物的冻结资金正在与执行案件法院联系解除受限状态。

2、公司全资子公司礼华生物于2025年10月9日收到江苏省南京市玄武区人民法院《关于上海理想制药有限公司诉江苏礼华生物技术有限公司技术合同纠纷一案》的传票((2025)苏0102民初

12583号)及本案保全裁定书，申请人上海理想向南京市玄武区人民法院请求对被申请人礼华生物

名下银行基本户存款中部分资金413.65万元进行保全。2025年11月17日开庭审理，公司将依法妥善处理有关纠纷，争取尽快恢复被受限资金的正常使用。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用截止2025年12月31日公司无需要披露的重大诉讼事项。

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用公司2025年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：上市公司拟向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税），公司本年度利润分配不送红股、不以资本公积转增股本。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

177/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

2025年10月27日公司第九届董事会第八次会议及2025年11月12日第二次临时股东会审议通过，使用法定盈余公积503.03万元和资本公积-资本溢价190550.77万元，两项合计191053.80万元弥补母公司累计亏损。本次公积金弥补亏损以2024年年末经审计的母公司未分配利润负数弥补至零为限。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）15076.7522199.82

1年以内小计15076.7522199.82

1至2年

2至3年

3至4年414836.02

4至5年414836.02468965.40

5年以上475119.246153.84

合计905032.01912155.08

178/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比计提比

金额价值(%)金额(%)金额比例(%)金额价值

例例(%)

按单项计提坏账准备883801.4297.65499301.4256.49384500.00883801.4296.89499301.4256.49384500.00

按组合计提坏账准备21230.592.356907.6832.5414322.9128353.663.117263.8325.6221089.83

其中：

应收关联方的应收款项

应收客户的应收款项21230.592.356907.6832.5414322.9128353.663.117263.8325.6221089.83

合计905032.01100.00506209.1055.93398822.91912155.08100.00506565.2555.53405589.83

179/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由例（%）

乌鲁木齐市嘉虹凯德企业管理咨询服务有限883801.42499301.4256.49收回风险公司

合计883801.42499301.4256.49

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内15076.75753.845.00

1-2年

2-3年

3-4年

4-5年

5年以上6153.846153.84100.00

合计21230.596907.6832.54

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

应收账款坏账准备506565.25-356.15506209.10

合计506565.25-356.15506209.10

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

180/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和和合同资产应收账款合同资产坏账准备期单位名称合同资产期期末余额合期末余额期末余额末余额末余额计数的比例

（%）

乌鲁木齐市嘉虹凯德企业883801.42883801.4297.65499301.42管理咨询服务有限公司

戴飞虎13711.5113711.511.52685.58

中碳碳素（天津）有限公司6153.846153.840.686153.84

马旭阳1365.241365.240.1568.26

合计905032.01905032.01100.00506209.10

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款40667.36476370.72

合计40667.36476370.72

其他说明：

√适用□不适用

其他应收款较上年减少43.57万元，增幅91.46%，主要是本期往来款收回导致减少。

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

181/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

182/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）43045.64501548.31

1年以内小计43045.64501548.31

1至2年

2至3年

3至4年

4至5年

5年以上6265071.796265071.79

合计6308117.436766620.10

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金保证金

往来款6265071.796766620.10

其他43045.64

合计6308117.436766620.10

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发期信用损失

信用减值)生信用减值)

2025年1月1日余额25177.596265071.796290249.38

2025年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-22799.31-22799.31本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年12月31日余额2378.286265071.796267450.07

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

183/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

单项计提坏账准备6265071.796265071.79的其他应收款

按组合计提坏账准25177.59-22799.312378.28备的其他应收款

合计6290249.38-22799.316267450.07期末单项计提坏账准备的其他应收款债务人名称账面余额坏账准备账龄计提比例计提理由

陕西佳信拍卖有限公司3834122.183834122.185年以上100.00%无法收回

百花村（天津）国际贸易2430949.612430949.615年以上100.00%无法收回有限公司

合计6265071.796265071.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄合计数的比质期末余额

例(%)

陕西佳信拍卖有3834122.1860.78往来款5年以上3834122.18限公司

百花村(天津)国2430949.6138.54往来款5年以上2430949.61际贸易有限公司

合计6265071.7999.32//6265071.79

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

184/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2271157790.301715058480.04556099310.262236157790.301715058480.04521099310.26

对联营、合营企业投资

合计2271157790.301715058480.04556099310.262236157790.301715058480.04521099310.26

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面价减值准备期初余期末余额（账面价减值准备期末余被投资单位减少投计提减值）额追加投资其他值）额资值准备

新疆百花村软件园12847777.6812847777.68物业服务有限公司

南京华威医药科技317905602.971715058480.04317905602.971715058480.04集团有限公司

新疆百花商业管理29354966.0829354966.08有限责任公司

南京百花信生物医10000000.0010000000.00药科技有限公司

江苏礼华生物技术18349254.9435000000.0053349254.94有限公司

南京黄龙生物科技132641708.59132641708.59有限公司

合计521099310.261715058480.0435000000.00556099310.261715058480.04

185/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务16123399.0116949849.04

其他业务811292.462266625.01

合计16934691.4719216474.05

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

1.主营业务

本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

租赁及物业服务业务16123399.0116949849.04

合计16123399.0116949849.04

2.其他业务收入、成本

本期金额上期金额项目营业收入营业成本营业收入营业成本

广告757047.642184949.88

商标使用权47169.8148867.93

其他7075.0132807.20

合计811292.462266625.01

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

186/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益33000000.0041766500.00权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益

其他权益工具投资在持有期间的投资收益3938.625039.88

理财产品投资收益1145803.93882938.76其他

合计34149742.5542654478.64

6、其他

√适用□不适用现金流量表补充资料

1．将净利润调节为经营活动现金流量：本期金额上期金额

净利润34955456.4544479419.55

加：资产减值准备

信用减值准备-23155.46-484602.67

固定资产折旧1089877.101109672.57

使用权资产摊销301025.64301025.64

无形资产摊销208858.70208858.92

长期待摊费用摊销852215.05979077.76处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）513.504177.08

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）369700.00185200.00

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）-34149742.55-42654478.64

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）139837.29149988.48

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）1465170.471511295.47

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）521595.739262268.58

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-586743.62-5774524.97

其他-173667.52

经营活动产生的现金流量净额5144608.309103710.25

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额77724490.5771053486.34

减：现金的年初余额71053486.3437868299.56

加：现金等价物的期末余额

187/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

1．将净利润调节为经营活动现金流量：本期金额上期金额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额6671004.2333185186.78

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备884.96见附注73资产处置收益的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享1228158.05见附注67其他收益

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公2371531.22见附注68投资收益、见附允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生注70公允价值变动收益的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回1745700.00见附注5应收账款、见附注6合同资产

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公-699700.00见附注70公允价值变动收允价值变动产生的损益益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

见附注74营业外收入、附

除上述各项之外的其他营业外收入和支出12256.99

注75营业外支出、附注67

188/189新疆百花村医药集团股份有限公司2025年年度报告

其他收益主要是公司通过未来期间

业绩预计，很可能会形成足其他符合非经常性损益定义的损益项目4087018.37够的应纳税所得额，本期确认了礼华生物的递延所得税资产减少了递延所得税费用

减：所得税影响额843753.97

少数股东权益影响额（税后）

合计7902095.62

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润5.210.10590.1059

扣除非经常性损益后归属于公司普通4.200.08530.0853股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：郑彩红

董事会批准报送日期：2026年3月26日修订信息

□适用√不适用