2021年第三季度报告
证券代码：600723证券简称：首商股份北京首商集团股份有限公司2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人卢长才、主管会计工作负责人吴珺及会计机构负责人（会计主管人员）吴珺保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入796703529.941.97%2547765845.5418.62归属于上市公司股东的
85905389.641077.33%171967749.82不适用净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净74434711.58不适用141231302.14不适用利润经营活动产生的现金流
不适用不适用552616176.35不适用量净额
1/172021年第三季度报告
基本每股收益（元/股）0.131081.82%0.261不适用
稀释每股收益（元/股）---不适用
加权平均净资产收益率增加1.93增加6.09个
2.124.09
（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产8121152839.966526105125.1224.44归属于上市公司股东的
4088008431.564120589642.08-0.79所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值1414527.55878165.97准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标2277254.613987906.03准定额或定量持续享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性9626255.6328613205.07金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出2262980.096869202.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目14769.12498212.37
减：所得税影响额-844517.32-1753545.58少数股东权益影响额（税后）-3280591.62-8356698.55
合计11470678.0630736447.68
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因货币资金39银行理财到期收回所致。
交易性金融资产-38银行理财到期收回所致。
2/172021年第三季度报告
2021年执行新租赁年准则，上年末预付租金预付款项-69调整到本年初租赁负债核算所致。
本期新增，主要是本期末拟将北京谊星商业投资发展有限公司转让给北京西单友谊有限持有待售资产不适用公司，与转让相关资产列示在持有待售资产所致。
本期末拟将北京谊星商业投资发展有限公司
投资性房地产-79转让给北京西单友谊有限公司，与转让相关资产列示在持有待售资产。
2021年执行新租赁准则本期新增使用权资产使用权资产不适用及折旧所致。
2021年执行新租赁准则对递延所得税的影响递延所得税资产195所致。
本期经营逐步恢复正常，销售和利润增长税应交税费108费相应增加所致。
本期新增，主要是本期末拟将北京谊星商业投资发展有限公司转让给北京西单友谊有限持有待售负债不适用公司，与转让相关负债列示在持有待售负债所致。
本期新增，是因为2021年执行新租赁准则，一年内到期的非流动负债不适用一年内到期的租赁负债转入所致。
2021年执行新租赁准则调整免租期租金所
其他流动负债-59致。
租赁负债不适用2021年执行新租赁准则本期新增。
所属企业北京新燕莎商业有限公司金街分公
预计负债-44司金街购物广场支付闭店违约金所致。
所属企业北京贵友大厦有限公司建国门店收递延收益43到地铁施工占地补偿款所致。
本期经营逐步恢复正常，销售增长税费相应税金及附加52增加，上期受新冠肺炎疫情影响销售下降税费相应减少所致。
2021年开始执行新租赁准则，租赁负债-未确财务费用1025
认融资费用在财务费用-利息费用核算所致。
其他收益-37稳岗补贴和节能补贴比上期减少所致。
银行理财产品及结构性存款减少，收益相应公允价值变动收益-52减少所致。
信用减值损失-146比较基数较小所致。
资产处置收益不适用出售公司所属小汤山仓库房产所致。
营业外支出115比较基数较小所致。
本期经营逐步恢复正常，收入增长利润增加所得税费用-1950应交所得税相应增加所致。
本期经营逐步恢复正常销售增长以及2021年经营活动产生的现金流量净额-319开始执行新租赁准则支付的租金体现在筹资
3/172021年第三季度报告活动支付其他所致。
银行理财产品及结构性存款到期收回比上年投资活动产生的现金流量净额441同期增加所致。
2021年开始执行新租赁准则支付的租金体现筹资活动产生的现金流量净额415在筹资活动支付其他所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数289100
东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或持有有限持股比例冻结情况股东名称股东性质持股数量售条件股
(%)份数量股份数量状态北京首都旅游集团有
国有法人38397840158.320无0限责任公司
吴长福境内自然人38528000.590无0
许俊坚境内自然人37139000.560无0上海同安投资管理有
限公司－同安巨星1其他36480010.550无0号证券投资基金
南方基金－中国人民财产保险股份有限公
司－南方基金－中国
其他28449000.430无0人民财产保险股份有限公司混合型单一资产管理计划南方基金恒利股票型
养老金产品－招商银其他24547180.370无0行股份有限公司
唐修霆境内自然人20499000.310无0
王建华境内自然人18933140.290无0中国建设银行股份有
限公司－银华鑫锐灵
其他18807180.290无0活配置混合型证券投
资基金（LOF）
吴录平境内自然人18392080.280无0前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流股份种类及数量
4/172021年第三季度报告通股的数量股份种类数量北京首都旅游集团有限责任公司383978401人民币普通股383978401吴长福3852800人民币普通股3852800许俊坚3713900人民币普通股3713900
上海同安投资管理有限公司－同安巨星13648001人民币普通股3648001号证券投资基金
南方基金－中国人民财产保险股份有限公
司－南方基金－中国人民财产保险股份有2844900人民币普通股2844900限公司混合型单一资产管理计划
南方基金恒利股票型养老金产品－招商银2454718人民币普通股2454718行股份有限公司唐修霆2049900人民币普通股2049900王建华1893314人民币普通股1893314
中国建设银行股份有限公司－银华鑫锐灵1880718人民币普通股1880718
活配置混合型证券投资基金（LOF）吴录平1839208人民币普通股1839208北京首都旅游集团有限责任公司与其他股东之间不
上述股东关联关系或一致行动的说明存在关联关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
吴长福通过普通证券账户持有数量1554800股信前10名股东及前10名无限售股东参与融用证券账户持有数量2298000股；许俊坚通过普通
资融券及转融通业务情况说明（如有）证券账户持有数量0股，信用证券账户持有数量3713900股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表2021年9月30日
编制单位:北京首商集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年9月30日2020年12月31日
流动资产：
货币资金3379091082.372426107532.40
5/172021年第三季度报告结算备付金拆出资金
交易性金融资产1075449842.361739439326.05衍生金融资产应收票据
应收账款35775922.5543009418.49应收款项融资
预付款项8872158.1928203954.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22578470.5822843507.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货595109077.21520489613.81合同资产
持有待售资产149810852.28一年内到期的非流动资产
其他流动资产87969621.5479351830.71
流动资产合计5354657027.084859445183.86
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资307539972.22310747045.97其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产28532403.09135059925.82
固定资产662383847.44695527039.49
在建工程3722159.503175640.05生产性生物资产油气资产
使用权资产1202311084.98
无形资产310066631.99330304824.61开发支出商誉
长期待摊费用68196151.0382093501.13
递延所得税资产119990505.2240625614.78
其他非流动资产63753057.4169126349.41
非流动资产合计2766495812.881666659941.26
6/172021年第三季度报告
资产总计8121152839.966526105125.12
流动负债：
短期借款197000000.00199500000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款754867583.05719954098.72
预收款项28646333.5733271143.27
合同负债68853500.4279976406.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬45576430.7849706101.74
应交税费54121586.3725973056.30
其他应付款1032847366.21915701033.70
其中：应付利息应付股利956374.50956374.50应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债12751191.03
一年内到期的非流动负债436180839.14
其他流动负债7772716.2018958259.41
流动负债合计2638617546.772043040099.80
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1085055558.94长期应付款
长期应付职工薪酬7319868.007319868.00
预计负债29693737.8952806119.07
递延收益3583333.342508343.00
递延所得税负债1362460.591859831.52
其他非流动负债20409590.8820409590.88
非流动负债合计1147424549.6484903752.47
负债合计3786042096.412127943852.27
所有者权益（或股东权益）：
7/172021年第三季度报告
实收资本（或股本）658407554.00658407554.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积825044871.93825044871.93
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积360907796.69360907796.69一般风险准备
未分配利润2243648208.942276229419.46归属于母公司所有者权益（或股东权4088008431.564120589642.08
益）合计
少数股东权益247102311.99277571630.77
所有者权益（或股东权益）合计4335110743.554398161272.85
负债和所有者权益（或股东权益）
8121152839.966526105125.12总计
公司负责人：卢长才主管会计工作负责人：吴珺会计机构负责人：吴珺8/172021年第三季度报告合并利润表
2021年1—9月编制单位：北京首商集团股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度（1-9月）2020年前三季度（1-9月）
一、营业总收入2547765845.542147803253.99
其中：营业收入2547765845.542147803253.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2302469941.472338905070.45
其中：营业成本1486519465.301652594550.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加55689408.8736715563.99
销售费用229578780.96217581001.85
管理费用471587444.39426762771.30研发费用
财务费用59094841.955251182.53
其中：利息费用65164715.166232336.70利息收入23410020.2216649318.90
加：其他收益4460718.407119564.43投资收益（损失以“－”18391348.8419769834.85号填列）
其中：对联营企业和合营6531696.916224461.56企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失16753553.1434719891.01以“－”号填列）信用减值损失（损失以262652.38-574154.40“－”号填列）资产减值损失（损失以9/172021年第三季度报告“－”号填列）资产处置收益（损失以1664155.16“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号286828331.99-130066680.57
填列）
加：营业外收入7615601.826533063.75减：营业外支出1506988.64701636.63四、利润总额（亏损总额以“－”292936945.17-124235253.45号填列）
减：所得税费用90796435.90-4907775.82五、净利润（净亏损以“－”号202140509.27-119327477.63
填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损202140509.27-119327477.63以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
171967749.82-83881699.38利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以30172759.45-35445778.25“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
10/172021年第三季度报告
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额202140509.27-119327477.63
（一）归属于母公司所有者的
171967749.82-83881699.38综合收益总额
（二）归属于少数股东的综合
30172759.45-35445778.25收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.261-0.127
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：卢长才主管会计工作负责人：吴珺会计机构负责人：吴珺11/172021年第三季度报告合并现金流量表
2021年1—9月编制单位：北京首商集团股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2021年前三季度2020年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2772122988.472184962428.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金236767001.10105495967.06
经营活动现金流入小计3008889989.572290458395.76
购买商品、接受劳务支付的现金1213138159.501583430324.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金635345177.79572484385.74
支付的各项税费213259343.61135491022.43
支付其他与经营活动有关的现金394531132.32251932699.11
经营活动现金流出小计2456273813.222543338431.47
经营活动产生的现金流量净额552616176.35-252880035.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金7113130.38
取得投资收益收到的现金9738770.661822775.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资1994570.007060.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3527466866.463873443666.03
投资活动现金流入小计3539200207.123882386631.66
12/172021年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资91196139.2911246099.91产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2600000000.003714300000.00
投资活动现金流出小计2691196139.293725546099.91
投资活动产生的现金流量净额848004067.83156840531.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金157000000.00159500000.00
收到其他与筹资活动有关的现金5029097.50
筹资活动现金流入小计157000000.00164529097.50
偿还债务支付的现金159500000.00109500000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14830237.03133716133.29其中：子公司支付给少数股东的股利、9577137.062500000.00利润
支付其他与筹资活动有关的现金388554005.83101907.97
筹资活动现金流出小计562884242.86243318041.26
筹资活动产生的现金流量净额-405884242.86-78788943.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4365.75-17562.36
五、现金及现金等价物净增加额994731635.57-174846010.08
加：期初现金及现金等价物余额2364369877.082427773958.90六、期末现金及现金等价物余额3359101512.652252927948.82
公司负责人：卢长才主管会计工作负责人：吴珺会计机构负责人：吴珺13/172021年第三季度报告
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产：
货币资金2426107532.402426107532.40结算备付金拆出资金
交易性金融资产1739439326.051739439326.05衍生金融资产应收票据
应收账款43009418.4943009418.49应收款项融资
预付款项28203954.6512455351.12-15748603.53应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款22843507.7522843507.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货520489613.81520489613.81合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产79351830.7179351830.71
流动资产合计4859445183.864843696580.33-15748603.53
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资310747045.97310747045.97其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产135059925.82135059925.82
固定资产695527039.49695527039.49
在建工程3175640.053175640.05生产性生物资产油气资产
使用权资产1452899419.961452899419.96
14/172021年第三季度报告
无形资产330304824.61330304824.61开发支出商誉
长期待摊费用82093501.1382093501.13
递延所得税资产40625614.78129091398.7888465784.00
其他非流动资产69126349.4169126349.41
非流动资产合计1666659941.263208025145.221541365203.96
资产总计6526105125.128051721725.551525616600.43
流动负债：
短期借款199500000.00199500000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款719954098.72719954098.72
预收款项33271143.2733271143.27
合同负债79976406.6679976406.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬49706101.7449706101.74
应交税费25973056.3025973056.30
其他应付款915701033.70915701033.70
其中：应付利息应付股利956374.50956374.50应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债430510912.60430510912.60
其他流动负债18958259.419254220.30-9704039.11
流动负债合计2043040099.802463846973.29420806873.49
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债1360423628.451360423628.45长期应付款
长期应付职工薪酬7319868.007319868.00
15/172021年第三季度报告
预计负债52806119.0752806119.07
递延收益2508343.002508343.00
递延所得税负债1859831.521859831.52
其他非流动负债20409590.8820409590.88
非流动负债合计84903752.471445327380.921360423628.45
负债合计2127943852.273909174354.211781230501.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）658407554.00658407554.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积825044871.93825044871.93
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积360907796.69360907796.69一般风险准备
未分配利润2276229419.462071680459.12-204548960.34归属于母公司所有者权益（或4120589642.083916040681.74-204548960.34股东权益）合计
少数股东权益277571630.77226506689.60-51064941.17
所有者权益（或股东权益）
4398161272.854142547371.34-255613901.51合计负债和所有者权益（或股6526105125.128051721725.551525616600.43东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用□不适用根据中华人民共和国财政部（“财政部”）于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》（“新租赁准则”）规定，公司于2021年1月1日起开始执行新租赁准则，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。新租赁准则变更的主要内容：
1）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；2）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；3）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；4）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；5）根据
新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低租赁付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。公司依据新租赁准则的规定调整了相关的会计政策，按新准则要求进行会计报表披露。根据新租赁准则的衔接规定，公司相应调整了2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目年初金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则预计不会对公16/172021年第三季度报告
司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司租赁业务发生重大变化，不会对财务报表产生实质性影响。
特此公告。
北京首商集团股份有限公司董事会2021年10月18日
