2024年第一季度报告
证券代码：600727证券简称：鲁北化工
山东鲁北化工股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同期增减项目本报告期
变动幅度(%)
营业收入1538453696.0639.08
归属于上市公司股东的净利润50541439.473131.39归属于上市公司股东的扣除非经常
48540508.424515.99
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额13945467.52-72.97
基本每股收益（元/股）0.103233.33
稀释每股收益（元/股）0.103233.33
加权平均净资产收益率（%）1.68增加1.62个百分点
1/172024年第一季度报告
本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产8664919946.638517111295.371.74归属于上市公司股东的
3037387594.082991194222.041.54
所有者权益
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减营业外收支资产报废收
224148.24
值准备的冲销部分益及资产处置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照其他收益、营业外收入
2323297.74
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响中的政府补助的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
234821.78济南海融投资收益
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
2/172024年第一季度报告
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出营业外收入和支出（除
391664.69政府补助与长期资产处置收入外其他）其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额185643.54
少数股东权益影响额（税后）987357.86
合计2000931.05
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系本期钛白粉产品、烷氯化
营业收入39.08物产品同比收入增加所致
主要系本期钛白粉产品、烷氯化
归属于上市公司股东的净利润3131.39物产品同比收入增加所致
归属于上市公司股东的扣除非经常主要系本期钛白粉产品、烷氯化
4515.99
性损益的净利润物产品同比收入增加所致
主要系本期钛白粉产品、烷氯化
经营活动产生的现金流量净额-72.97物产品同比收入增加所致
基本每股收益（元/股）3087.23主要系本期利润同比增长所致
稀释每股收益（元/股）3087.23主要系本期利润同比增长所致
加权平均净资产收益率（%）2700.00主要系本期利润同比增长所致
总资产1.74主要系应收票据同比增加所致
归属于上市公司股东的所有者权益1.54主要系本期利润同比增长所致
3/172024年第一季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数445760
东总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结持有有限持股比情况股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
山东鲁北企业集团总公司国有法人18096918734.240质押77000000山东省国有资产投资控股
国有法人174723923.310无0有限公司境内非国有
杭州锦江集团有限公司151898152.870无0法人境内非国有
山东永道投资有限公司84821341.600质押8220000法人
中国银行股份有限公司－
招商量化精选股票型发起其他44240200.840无0式证券投资基金
龚伟境内自然人17000000.320无0
王秋生境内自然人14000000.260无0
李宏清境内自然人13000000.250无0
苏继德境内自然人12493820.240无0
李凤境内自然人11902000.230无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普山东鲁北企业集团总公司180969187180969187通股山东省国有资产投资控股人民币普
1747239217472392
有限公司通股人民币普杭州锦江集团有限公司1518981515189815通股人民币普山东永道投资有限公司84821348482134通股
中国银行股份有限公司－人民币普招商量化精选股票型发起44240204424020通股式证券投资基金
4/172024年第一季度报告
人民币普龚伟17000001700000通股人民币普王秋生14000001400000通股人民币普李宏清13000001300000通股人民币普苏继德12493821249382通股人民币普李凤11902001190200通股上述股东关联关系或一致无行动的说明前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及无转融通业务情况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金2355843322.672482005460.38
5/172024年第一季度报告
结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据760312291.60570389782.32
应收账款191671142.47203609008.37
应收款项融资121336745.1967512648.73
预付款项231171664.06106779483.79应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款80593385.7986456618.14
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货647216775.15686243259.34
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产8859323.5713720366.12
流动资产合计4397004650.504216716627.19
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款25000000.0025000000.00长期股权投资其他权益工具投资
其他非流动金融资产31293467.2330458645.45
投资性房地产7353620.667406938.37
固定资产3201315345.223234363485.87
在建工程204971818.62198738932.77生产性生物资产油气资产
使用权资产80856582.9283730026.76
无形资产496831982.03500384180.89
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉173606348.10173606348.10
长期待摊费用413675.29433653.91
6/172024年第一季度报告
递延所得税资产46272456.0646272456.06其他非流动资产
非流动资产合计4267915296.134300394668.18
资产总计8664919946.638517111295.37
流动负债：
短期借款2416500000.002502465386.15向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据304750000.00182000000.00
应付账款1046410036.031194628355.53
预收款项19950437.1527926497.34
合同负债236198735.80187981411.82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬88113459.28111383999.40
应交税费96866837.0267218541.45
其他应付款47079322.3164674615.21
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债185000391.27184409608.81
其他流动负债679312400.82504730409.65
流动负债合计5120181619.685027418825.36
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债74301867.6073328607.69
长期应付款15207330.7428650810.22长期应付职工薪酬预计负债
递延收益4044507.554224546.30
递延所得税负债73722282.3373722282.33其他非流动负债
7/172024年第一季度报告
非流动负债合计167275988.22179926246.54
负债合计5287457607.905207345071.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）528583135.00528583135.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1558173399.281558173399.28
减：库存股其他综合收益
专项储备33975299.9631732242.70
盈余公积279980048.57279980048.57一般风险准备
未分配利润636675711.27592725396.49归属于母公司所有者权益（或3037387594.082991194222.04股东权益）合计
少数股东权益340074744.65318572001.43
所有者权益（或股东权益）3377462338.733309766223.47合计负债和所有者权益（或股8664919946.638517111295.37东权益）总计
公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉合并利润表
2024年1—3月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入1538453696.061106173830.37
其中：营业收入1538453696.061106173830.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1463838095.951089472829.25
其中：营业成本1395053848.741016835152.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出
8/172024年第一季度报告
分保费用
税金及附加9585059.535495813.88
销售费用7093454.385629791.62
管理费用33165716.5528032558.83
研发费用7128323.0318067159.63
财务费用11811693.7215412352.69
其中：利息费用29452903.4529029108.92
利息收入17641209.7313616756.23
加：其他收益2241307.451053725.76
投资收益（损失以“-”号填列）87641.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”234821.7884439.67号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-194795.53-145999.06列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填252587.50列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）77149521.3117780808.55
加：营业外收入968807.85535008.68
减：营业外支出334458.41四、利润总额（亏损总额以“-”号填77783870.7518315817.23列）
减：所得税费用12136545.355619943.05
五、净利润（净亏损以“-”号填列）65647325.4012695874.18
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”65647325.4012695874.18号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净50541439.471564078.67亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号15105885.9311131795.51填列）
六、其他综合收益的税后净额
9/172024年第一季度报告
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额65647325.4012695874.18
（一）归属于母公司所有者的综合收50541439.471564078.67益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总15105885.9311131795.51额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.100.003
（二）稀释每股收益(元/股)0.100.003
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1241580415.661172625449.97
10/172024年第一季度报告
客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5544294.18791824.58
收到其他与经营活动有关的现金20188961.4328994982.94
经营活动现金流入小计1267313671.271202412257.49
购买商品、接受劳务支付的现金1106591214.131002225059.80客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金95536680.6492640408.11
支付的各项税费28787085.2423154943.52
支付其他与经营活动有关的现金22453223.7432789993.85
经营活动现金流出小计1253368203.751150810405.28经营活动产生的现金流量净
13945467.5251601852.21
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金120343143.02
投资活动现金流入小计120343143.02
购建固定资产、无形资产和其他
42903056.5536408057.54
长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额
11/172024年第一季度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金255000000.00
投资活动现金流出小计42903056.55291408057.54投资活动产生的现金流量净
-42903056.55-171064914.52额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金150000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2796867316.911622932233.79
筹资活动现金流入小计2946867316.911622932233.79
偿还债务支付的现金150000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1347902.771728124.99
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2906934684.231567651874.73
筹资活动现金流出小计3058282587.001569379999.72筹资活动产生的现金流量净
-111415270.0953552234.07额
四、汇率变动对现金及现金等价物1627568.41-2981068.36的影响
五、现金及现金等价物净增加额-138745290.71-68891896.60
加：期初现金及现金等价物余额1148519613.38934796733.03
六、期末现金及现金等价物余额1009774322.67865904836.43
公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司资产负债表
2024年3月31日
编制单位:山东鲁北化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金1507217427.281654862391.17交易性金融资产衍生金融资产
应收票据67377858.9379083452.79
应收账款13098813.6919440098.42
应收款项融资26190866.3013295181.28
12/172024年第一季度报告
预付款项28713291.847824112.99
其他应收款765642794.61715873385.29
其中：应收利息应收股利
存货96048030.77125336854.58
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产
流动资产合计2504289083.422615715476.52
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1900109656.481899509656.48其他权益工具投资
其他非流动金融资产30693467.2330458645.45投资性房地产
固定资产744674738.66758682525.37
在建工程89388273.0186619274.02生产性生物资产油气资产
使用权资产75741582.9178546826.72
无形资产109354876.71110227840.64
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用143375.88158019.63
递延所得税资产29271796.3329271796.33其他非流动资产
非流动资产合计2979377767.212993474584.64
资产总计5483666850.635609190061.16
流动负债：
短期借款203250000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1678000000.001962000000.00
应付账款224195631.91255727816.95
预收款项19950437.1527926497.34
合同负债75472011.1061796126.05
13/172024年第一季度报告
应付职工薪酬57578958.9365159546.43
应交税费46865345.0341022944.28
其他应付款16498109.2628763602.47
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债130392674.64130506007.97
其他流动负债60052040.6369472851.18
流动负债合计2512255208.652642375392.67
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债74301867.6073328607.69长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债55901260.7755901260.77其他非流动负债
非流动负债合计130203128.37129229868.46
负债合计2642458337.022771605261.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）528583135.00528583135.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1770087253.641770087253.64
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积240111715.31240111715.31
未分配利润302426409.66298802696.08
所有者权益（或股东权益）
2841208513.612837584800.03
合计负债和所有者权益（或股
5483666850.635609190061.16东权益）总计
公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司利润表
14/172024年第一季度报告
2024年1—3月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业收入140266023.47175360371.90
减：营业成本99853702.57136141347.12
税金及附加3691684.003343095.07
销售费用901928.861312069.82
管理费用21137384.5818856130.83
研发费用2592587.032316049.02
财务费用9024731.059139240.36
其中：利息费用18830119.9518722278.60
利息收入9805388.909583038.24
加：其他收益278189.89872652.57
投资收益（损失以“-”号填列）87641.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”
234821.7884439.67号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-685.77-32556.76
列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）3576331.285264616.22
加：营业外收入79824.4536522.11
减：营业外支出32442.15三、利润总额（亏损总额以“-”号填
3623713.585301138.33
列）
减：所得税费用172600.00
四、净利润（净亏损以“-”号填列）3623713.585128538.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额3623713.585128538.33
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
15/172024年第一季度报告
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额3623713.585128538.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司现金流量表
2024年1—3月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金198961426.69121024428.61
收到的税费返还232014.88775202.55
收到其他与经营活动有关的现金25969328.87250929999.12
经营活动现金流入小计225162770.44372729630.28
购买商品、接受劳务支付的现金158234167.75108492289.12
支付给职工及为职工支付的现金41175239.5143911051.14
支付的各项税费3824080.456681386.39
支付其他与经营活动有关的现金20401145.58265547163.52
经营活动现金流出小计223634633.29424631890.17
经营活动产生的现金流量净额1528137.15-51902259.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
16/172024年第一季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金883092196.03120343143.02
投资活动现金流入小计883092196.03120343143.02
购建固定资产、无形资产和其他长4013463.746803962.52期资产支付的现金
投资支付的现金600000.00280000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金442030000.00255000000.00
投资活动现金流出小计446643463.74541803962.52
投资活动产生的现金流量净额436448732.29-421460819.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金150000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1384250000.001598000000.00
筹资活动现金流入小计1534250000.001598000000.00
偿还债务支付的现金150000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1281333.331557500.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金1927000000.001075096090.11
筹资活动现金流出小计2078281333.331076653590.11
筹资活动产生的现金流量净额-544031333.33521346409.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-106054463.8947983330.50
加：期初现金及现金等价物余额673862391.17345223547.42
六、期末现金及现金等价物余额567807927.28393206877.92
公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告山东鲁北化工股份有限公司董事会
2024年4月24日
