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鲁北化工:600727_鲁北化工_2025年_三季度报告

上海证券交易所 10-31 00:00 查看全文

山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码:600727证券简称:鲁北化工

山东鲁北化工股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度

动幅度(%)(%)

营业收入1252540477.00-0.103830755927.84-5.86

利润总额-11623342.46-108.81144439625.40-60.15

归属于上市公司股东的净-34804856.28-138.4043388609.90-81.70利润归属于上市公司股东的扣

-36184411.00-141.6640390488.26-82.46除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量不适用不适用231906287.31-32.99

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净额

基本每股收益(元/股)-0.07-139.950.08-81.76

稀释每股收益(元/股)-0.07-139.950.08-81.76

加权平均净资产收益率-1.08-3.941.36-6.51

(%)本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

变动幅度(%)

总资产8835614222.528755249676.000.92归属于上市公司股东的所

3203814817.543179945958.810.75

有者权益

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间,下同。

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期非经常性损益项目本期金额说明末金额

非流动性资产处置损益,包括已计提资产资产处置收益及

1262341.823959074.20

减值准备的冲销部分报废收益

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、营业外收入中的

840195.992165441.51

按照确定的标准享有、对公司损益产生持政府补助续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,非金融企业持有金融资产和金小额贷的投资收

66127.76646285.87

融负债产生的公允价值变动损益以及处置益及理财收益金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

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企业因相关经营活动不再持续而发生的一

次性费用,如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入营业外收入和支

出(除政府补助与除上述各项之外的其他营业外收入和支出-629430.87-6345738.49长期资产处置收入外其他)其他符合非经常性损益定义的损益项目

减:所得税影响额185923.71246806.95

少数股东权益影响额(税后)-26243.73-2819865.50

合计1379554.722998121.64

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例(%)主要原因

利润总额_本报告期-108.81

利润总额_年初至报告期末-60.15

归属于上市公司股东的净利润_本报告期-138.40

归属于上市公司股东的净利润_年初至报告

-81.70

期末主要系公司钛白粉、甲烷氯化物

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的产品销价同比下降致使收入、利

-141.66

净利润_本报告期润降低所致。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

-82.46

净利润_年初至报告期末

基本每股收益(元/股)_本报告期-139.95

基本每股收益(元/股)_年初至报告期末-81.76

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稀释每股收益(元/股)_本报告期-139.95

稀释每股收益(元/股)_年初至报告期末-81.76

经营活动产生的现金流量净额_年初至报告产品销价同比下降致使收入降

-32.99期末低所致。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位:股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数471520

东总数(如有)

前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)

持有有质押、标记或冻结情况持股比限售条股东名称股东性质持股数量

例(%)件股份股份状数量数量态

山东鲁北企业集团总公司国有法人18096918734.240质押90000000山东省国有资产投资控股

国有法人174723923.310无有限公司境内非国有

山东永道投资有限公司82200001.560质押8220000法人

柴长茂境内自然人50000000.950无0

罗飞杰境内自然人19032010.360无0

余道生境内自然人18729000.350无0

曹向辉境内自然人15600000.300无0

刘洋境内自然人14843000.280无0

陈卫忠境内自然人13458000.250无0

李凤境内自然人12218000.230无0

前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份)股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种数量类人民币山东鲁北企业集团总公司180969187180969187普通股山东省国有资产投资控股人民币

1747239217472392

有限公司普通股人民币山东永道投资有限公司82200008220000普通股人民币柴长茂50000005000000普通股人民币罗飞杰19032011903201普通股

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人民币余道生18729001872900普通股人民币曹向辉15600001560000普通股人民币刘洋14843001484300普通股人民币陈卫忠13458001345800普通股人民币李凤12218001221800普通股上述股东关联关系或一致无行动的说明前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及无转融通业务情况说明(如有)

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2025年9月30日

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2025年9月30日2024年12月31日

流动资产:

货币资金2527240903.832506641158.96结算备付金拆出资金

交易性金融资产39000000.0042000000.00

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衍生金融资产

应收票据463957022.65424212565.02

应收账款271282562.71400013259.17

应收款项融资102478723.91117287428.28

预付款项316806039.67201518889.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款921853.891603114.66

其中:应收利息应收股利买入返售金融资产

存货720977361.52742537007.07

其中:数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产25000000.00

其他流动资产4966568.374489958.53

流动资产合计4447631036.554465303381.64

非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资31845281.5231845281.52

其他权益工具投资600000.00600000.00

其他非流动金融资产30010431.91

投资性房地产10228600.998065950.82

固定资产3061110537.423222176689.62

在建工程451626415.63177537004.44生产性生物资产油气资产

使用权资产42827288.8649111422.49

无形资产594268721.71571648533.33

其中:数据资源开发支出

其中:数据资源

商誉173606348.10173606348.10

长期待摊费用332608.57392544.43

递延所得税资产21537383.1724952087.70其他非流动资产

非流动资产合计4387983185.974289946294.36

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资产总计8835614222.528755249676.00

流动负债:

短期借款2409172847.302613302639.18向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据252125963.64291344383.56

应付账款928938799.85855025503.05

预收款项6799350.0029997430.34

合同负债180101292.01170866848.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬130361498.93127216511.68

应交税费66600053.51105566693.06

其他应付款77654132.43108322051.41

其中:应付利息

应付股利26429156.75应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债24720269.4156000941.50

其他流动负债354091467.64363664817.53

流动负债合计4430565674.724721307819.41

非流动负债:

保险合同准备金

长期借款698739880.27350000000.00应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债37920057.0742161144.17长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3044275.053504391.30

递延所得税负债56459493.5558171325.51其他非流动负债

非流动负债合计796163705.94453836860.98

负债合计5226729380.665175144680.39

所有者权益(或股东权益):

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实收资本(或股本)528583135.00528583135.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积1558173399.281558173399.28

减:库存股其他综合收益

专项储备45661879.4138794353.87

盈余公积285908937.37285908937.37一般风险准备

未分配利润785487466.48768486133.29归属于母公司所有者权益(或股东权

3203814817.543179945958.81

益)合计

少数股东权益405070024.32400159036.80

所有者权益(或股东权益)合计3608884841.863580104995.61

负债和所有者权益(或股东权益)总计8835614222.528755249676.00

公司负责人:陈树常主管会计工作负责人:马文举会计机构负责人:孟卫泉合并利润表

2025年1—9月

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

(1-9月)(1-9月)一、营业总收入3830755927.844069291046.37

其中:营业收入3830755927.844069291046.37利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3689783913.223719807042.54

其中:营业成本3475469867.033522205594.13利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加31100911.4734625574.99

销售费用22704747.3716319334.96

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管理费用93894639.9085245705.21

研发费用58073216.7552844143.39

财务费用8540530.708566689.86

其中:利息费用49411597.8948205930.01

利息收入40871067.1939639240.15

加:其他收益4442269.654908510.96

投资收益(损失以“-”号填列)646285.87339095.05

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号

1653630.24

填列)

信用减值损失(损失以“-”号填列)-711329.06-854093.12

资产减值损失(损失以“-”号填列)40361.19

资产处置收益(损失以“-”号填列)3178638.625057120.05

三、营业利润(亏损以“-”号填列)148568240.89360588267.01

加:营业外收入3976651.203065661.89

减:营业外支出8105266.691154004.80

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)144439625.40362499924.10

减:所得税费用40924975.4059501573.06

五、净利润(净亏损以“-”号填列)103514650.00302998351.04

(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号

103514650.00302998351.04

填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润(净

43388609.90237126968.10亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填

60126040.1065871382.94

列)

六、其他综合收益的税后净额

(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

(1)重新计量设定受益计划变动额

(2)权益法下不能转损益的其他综合收益

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(3)其他权益工具投资公允价值变动

(4)企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

(1)权益法下可转损益的其他综合收益

(2)其他债权投资公允价值变动

(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额

(4)其他债权投资信用减值准备

(5)现金流量套期储备

(6)外币财务报表折算差额

(7)其他

(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额103514650.00302998351.04

(一)归属于母公司所有者的综合收益总

43388609.90237126968.10

(二)归属于少数股东的综合收益总额60126040.1065871382.94

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)0.080.45

(二)稀释每股收益(元/股)0.080.45

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元上期被合并方实现的净利润为:0元。

公司负责人:陈树常主管会计工作负责人:马文举会计机构负责人:孟卫泉合并现金流量表

2025年1—9月

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

(1-9月)(1-9月)一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金3650500890.413913580888.91客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

10/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还17221468.6720027930.47

收到其他与经营活动有关的现金148883863.59156084029.67

经营活动现金流入小计3816606222.674089692849.05

购买商品、接受劳务支付的现金2972373306.323211418530.74客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金281556977.83253712661.88

支付的各项税费206576419.14164139188.45

支付其他与经营活动有关的现金124193232.07114330248.34

经营活动现金流出小计3584699935.363743600629.41

经营活动产生的现金流量净额231906287.31346092219.64

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金646285.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

12771319.1785190000.00

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8934540.00

收到其他与投资活动有关的现金132300000.00

投资活动现金流入小计145717605.0494124540.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

227566392.28145055206.94

付的现金

投资支付的现金600000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金72300000.00

投资活动现金流出小计299866392.28145655206.94

投资活动产生的现金流量净额-154148787.24-51530666.94

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金18000000.007358743.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金458787433.92362000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金3774852725.523950428792.85

筹资活动现金流入小计4251640159.444319787535.85

偿还债务支付的现金213652845.02160000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金117980387.70104982108.16

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润73500000.0049000000.00

支付其他与筹资活动有关的现金4137058379.104514098377.28

11/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

筹资活动现金流出小计4468691611.824779080485.44

筹资活动产生的现金流量净额-217051452.38-459292949.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-140934.136490166.47

五、现金及现金等价物净增加额-139434886.44-158241230.42

加:期初现金及现金等价物余额1183891218.801148519613.38

六、期末现金及现金等价物余额1044456332.36990278382.96

公司负责人:陈树常主管会计工作负责人:马文举会计机构负责人:孟卫泉母公司资产负债表

2025年9月30日

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2025年9月30日2024年12月31日

流动资产:

货币资金984941915.021438396189.71交易性金融资产衍生金融资产

应收票据106841787.5487612736.34

应收账款38760342.9321180559.82

应收款项融资43383905.3635390389.57

预付款项24942819.247693762.95

其他应收款1093134260.071268744364.97

其中:应收利息应收股利

存货167281292.54116794386.95

其中:数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5757290.93

流动资产合计2465043613.632975812390.31

非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2072009656.481940109656.48其他权益工具投资

其他非流动金融资产30010431.91投资性房地产

固定资产690818937.76723814822.09

12/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

在建工程134691738.6696704339.64生产性生物资产油气资产

使用权资产38121488.7944201022.45

无形资产114283134.75113340734.86

其中:数据资源开发支出

其中:数据资源商誉

长期待摊费用94318.38138249.63

递延所得税资产18850406.6518850406.65其他非流动资产

非流动资产合计3068869681.472967169663.71

资产总计5533913295.105942982054.02

流动负债:

短期借款23000000.0020359287.22交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1177000000.001777000000.00

应付账款486235134.05430800868.09

预收款项6799350.0029997430.34

合同负债86790154.3391502951.87

应付职工薪酬76196094.7372732218.93

应交税费46677993.3346409257.12

其他应付款17147263.3145862316.39

其中:应付利息

应付股利26429156.75持有待售负债

一年内到期的非流动负债24720269.4127765538.82

其他流动负债63830544.2072826647.33

流动负债合计2008396803.362615256516.11

非流动负债:

长期借款458000000.00350000000.00应付债券

其中:优先股永续债

租赁负债37920057.0742161144.17长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益80000.00

递延所得税负债42735188.2042735188.20

13/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

其他非流动负债

非流动负债合计538735245.27434896332.37

负债合计2547132048.633050152848.48

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)528583135.00528583135.00其他权益工具

其中:优先股永续债

资本公积1770087253.641770087253.64

减:库存股其他综合收益

专项储备692345.25

盈余公积245918518.97245918518.97

未分配利润441499993.61348240297.93

所有者权益(或股东权益)合计2986781246.472892829205.54

负债和所有者权益(或股东权益)总计5533913295.105942982054.02

公司负责人:陈树常主管会计工作负责人:马文举会计机构负责人:孟卫泉母公司利润表

2025年1—9月

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

(1-9月)(1-9月)一、营业收入652039435.23562026356.92

减:营业成本524380033.13405492516.54

税金及附加9545945.7211674986.46

销售费用4110007.753247681.11

管理费用52508329.4251883926.49

研发费用18625562.8316113633.69

财务费用-1624349.039292860.95

其中:利息费用20889882.0333509282.45

利息收入22514231.0624216421.50

加:其他收益1214302.35693328.07

投资收益(损失以“-”号填列)77146285.8751000000.00

其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1653630.24

信用减值损失(损失以“-”号填列)-2853817.25-320552.41

资产减值损失(损失以“-”号填列)53230.37

14/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

资产处置收益(损失以“-”号填列)-870433.365174455.60

二、营业利润(亏损以“-”号填列)119183473.39122521613.18

加:营业外收入684257.27442559.32

减:营业外支出178878.23129950.43

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)119688852.43122834222.07

减:所得税费用4865962.55

四、净利润(净亏损以“-”号填列)119688852.43117968259.52

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)119688852.43117968259.52

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额119688852.43117968259.52

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:陈树常主管会计工作负责人:马文举会计机构负责人:孟卫泉母公司现金流量表

2025年1—9月

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型:未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

(1-9月)(1-9月)一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金587215770.54527000591.94

收到的税费返还1827319.091653490.65

收到其他与经营活动有关的现金67016286.03259139598.87

经营活动现金流入小计656059375.66787793681.46

购买商品、接受劳务支付的现金522612477.40422456018.85

15/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告

支付给职工及为职工支付的现金108289219.5099305623.37

支付的各项税费23180260.0331412761.13

支付其他与经营活动有关的现金65119546.01200693063.82

经营活动现金流出小计719201502.94753867467.17

经营活动产生的现金流量净额-63142127.2833926214.29

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金30010431.9151000000.00

取得投资收益收到的现金77026343.09

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1593237745.05956073126.15

投资活动现金流入小计1700274520.051007073126.15

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

35858922.597683710.10

付的现金

投资支付的现金131900000.0023500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1022172116.90951775754.63

投资活动现金流出小计1189931039.49982959464.73

投资活动产生的现金流量净额510343480.5624113661.42

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金151900000.00320000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2287731860.462729820000.00

筹资活动现金流入小计2439631860.463049820000.00

偿还债务支付的现金20254683.05150000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金36276865.7555982108.16

支付其他与筹资活动有关的现金2993553189.633132574534.15

筹资活动现金流出小计3050084738.433338556642.31

筹资活动产生的现金流量净额-610452877.97-288736642.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-163251524.69-230696766.60

加:期初现金及现金等价物余额608396189.71673862391.17

六、期末现金及现金等价物余额445144665.02443165624.57

公司负责人:陈树常主管会计工作负责人:马文举会计机构负责人:孟卫泉

2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

16/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第三季度报告特此公告。

山东鲁北化工股份有限公司董事会

2025年10月30日

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