山东鲁北化工股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：600727证券简称：鲁北化工

山东鲁北化工股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年同项目本报告期上年同期期增减变动幅度

(%)

营业收入1390746503.211538453696.06-9.60归属于上市公司股东的净利

36006372.5150541439.47-28.76

润归属于上市公司股东的扣除

35379567.7248540508.42-27.11

非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净

16725864.7813945467.5219.94

额

基本每股收益（元/股）0.070.10-30.00

稀释每股收益（元/股）0.070.10-30.00

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减少0.55个百

加权平均净资产收益率（%）1.131.68分点本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度

(%)

总资产8823177246.598755249676.000.78归属于上市公司股东的所有

3192950296.943179945958.810.41

者权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值营业外收支资产报废收-515892.90准备的冲销部分益及资产处置收益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定其他收益、营业外收入

113295.52

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府中的政府补助补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产小额贷的投资收益、理

294482.60

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金财投资收益融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

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因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出营业外收入和支出（除

624911.90政府补助与长期资产处置收入外其他）其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额88328.15

少数股东权益影响额（税后）-198335.81

合计626804.79

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

营业收入-9.60部分产品售价同比下降所致

归属于上市公司股东的净利润-28.76部分产品售价下降影响利润下降归属于上市公司股东的扣除非经

-27.11部分产品售价下降影响利润下降常性损益的净利润

基本每股收益（元/股）-30.00部分产品售价下降影响利润下降

稀释每股收益（元/股）-30.00部分产品售价下降影响利润下降

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数542890

东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持股比持有有

股东名称股东性质持股数量质押、标记或冻结情况

例(%)限售条

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件股份股份数量数量状态

山东鲁北企业集团总公司国有法人18096918734.240质押90000000山东省国有资产投资控股国有法人

174723923.310无

有限公司境内非国有

山东永道投资有限公司82200001.560质押8220000法人

柴长茂境内自然人50000000.950无

庄肖境内自然人42551000.810无

招商银行股份有限公司－

兴全合远两年持有期混合其他35351000.670无型证券投资基金

毛月钢境内自然人28547000.540无

BARCLAYS BANK PLC 境外法人 2815800 0.53 0 无

余道生境内自然人18806000.360无

MORGAN STANLEY & CO.境外法人16306130.310无

INTERNATIONAL PLC.前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种数量类人民币山东鲁北企业集团总公司180969187180969187普通股山东省国有资产投资控股人民币

1747239217472392

有限公司普通股人民币山东永道投资有限公司82200008220000普通股人民币柴长茂50000005000000普通股人民币庄肖42551004255100普通股

招商银行股份有限公司－人民币兴全合远两年持有期混合3535100普通股3535100型证券投资基金人民币毛月钢28547002854700普通股人民币

BARCLAYS BANK PLC 2815800 2815800普通股人民币余道生18806001880600普通股

MORGAN STANLEY & CO. 人民币

16306131630613

INTERNATIONAL PLC. 普通股

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上述股东关联关系或一致无行动的说明前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及无转融通业务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金2745049659.292506641158.96结算备付金拆出资金

交易性金融资产9000000.0042000000.00衍生金融资产

应收票据353313144.46424212565.02

应收账款392999031.63400013259.17

应收款项融资99949664.83117287428.28

预付款项211502768.34201518889.95应收保费

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应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2007583.911603114.66

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货683960460.15742537007.07

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产14284832.3925000000.00

其他流动资产2547256.994489958.53

流动资产合计4514614401.994465303381.64

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资31845281.5231845281.52

其他权益工具投资600000.00600000.00

其他非流动金融资产30251099.4930010431.91

投资性房地产8005600.308065950.82

固定资产3156075024.283222176689.62

在建工程264197488.10177537004.44生产性生物资产油气资产

使用权资产47016711.2849111422.49

无形资产571640638.02571648533.33

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉173606348.10173606348.10

长期待摊费用372565.81392544.43

递延所得税资产24952087.7024952087.70其他非流动资产

非流动资产合计4308562844.604289946294.36

资产总计8823177246.598755249676.00

流动负债：

短期借款2756228949.332613302639.18向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

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衍生金融负债

应付票据179184011.52291344383.56

应付账款826121649.11855025503.05

预收款项25124106.3929997430.34

合同负债215112885.37170866848.10卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬100264587.65127216511.68

应交税费80247158.49105566693.06

其他应付款109434568.63108322051.41

其中：应付利息

应付股利99929156.7526429156.75应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债41649881.0756000941.50

其他流动负债306279725.56363664817.53

流动负债合计4639647523.124721307819.41

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款537136829.30350000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债42681961.8442161144.17长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3324352.553504391.30

递延所得税负债58171325.5158171325.51其他非流动负债

非流动负债合计641314469.20453836860.98

负债合计5280961992.325175144680.39

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）528583135.00528583135.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1558173399.281558173399.28

减：库存股

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其他综合收益

专项储备42221476.2438794353.87

盈余公积285908937.37285908937.37一般风险准备

未分配利润778063349.05768486133.29归属于母公司所有者权益（或股

3192950296.943179945958.81东权益）合计

少数股东权益349264957.33400159036.80

所有者权益（或股东权益）合

3542215254.273580104995.61

计负债和所有者权益（或股东

8823177246.598755249676.00

权益）总计

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉合并利润表

2025年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、营业总收入1390746503.211538453696.06

其中：营业收入1390746503.211538453696.06利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1310408119.131463838095.95

其中：营业成本1231519884.321395053848.74利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加9390922.119585059.53

销售费用6167723.667093454.38

管理费用39500622.1333165716.55

研发费用12640105.197128323.03

财务费用11188861.7211811693.72

其中：利息费用27030725.5129452903.45

利息收入15841863.7917641209.73

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加：其他收益1225734.942241307.45

投资收益（损失以“-”号填列）53815.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号

240667.58234821.78

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-186727.41-194795.53

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）3516510.18252587.50

三、营业利润（亏损以“-”号填列）85188384.3977149521.31

加：营业外收入738421.52968807.85

减：营业外支出214.08334458.41

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）85926591.8377783870.75

减：所得税费用27352844.5112136545.35

五、净利润（净亏损以“-”号填列）58573747.3265647325.40

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号

58573747.3265647325.40

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

36006372.5150541439.47损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

22567374.8115105885.93

列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益

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的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额58573747.3265647325.40

（一）归属于母公司所有者的综合收益

36006372.5150541439.47

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额22567374.8115105885.93

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.070.10

（二）稀释每股收益(元/股)0.070.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉合并现金流量表

2025年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金923406112.231241580415.66客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还219178.775544294.18

收到其他与经营活动有关的现金23767230.0220188961.43

经营活动现金流入小计947392521.021267313671.27

购买商品、接受劳务支付的现金687618958.621106591214.13客户贷款及垫款净增加额

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存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金118166458.5395536680.64

支付的各项税费97820280.9928787085.24

支付其他与经营活动有关的现金27060958.1022453223.74

经营活动现金流出小计930666656.241253368203.75

经营活动产生的现金流量净额16725864.7813945467.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

12657380.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金44113019.29

投资活动现金流入小计56770399.29

购建固定资产、无形资产和其他长

34597478.1542903056.55

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计34597478.1542903056.55

投资活动产生的现金流量净额22172921.14-42903056.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金89036829.30150000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2291596201.252796867316.91

筹资活动现金流入小计2380633030.552946867316.91

偿还债务支付的现金150000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

26362300.411347902.77

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金2244919970.792906934684.23

筹资活动现金流出小计2271282271.203058282587.00

筹资活动产生的现金流量净额109350759.35-111415270.09

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四、汇率变动对现金及现金等价物的

-32209.731627568.41影响

五、现金及现金等价物净增加额148217335.54-138745290.71

加：期初现金及现金等价物余额1191655558.961148519613.38

六、期末现金及现金等价物余额1339872894.501009774322.67

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司资产负债表

2025年3月31日

编制单位:山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金1507648849.061438396189.71交易性金融资产衍生金融资产

应收票据113895037.5187612736.34

应收账款34715919.0821180559.82

应收款项融资24878880.0435390389.57

预付款项25797236.417693762.95

其他应收款1191292108.901268744364.97

其中：应收利息应收股利

存货133598859.64116794386.95

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计3031826890.642975812390.31

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1940109656.481940109656.48其他权益工具投资

其他非流动金融资产30251099.4930010431.91投资性房地产

固定资产713860194.59723814822.09

在建工程100198741.3696704339.64

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生产性生物资产油气资产

使用权资产42174511.2344201022.45

无形资产112461594.46113340734.86

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用123605.88138249.63

递延所得税资产18850406.6518850406.65其他非流动资产

非流动资产合计2958029810.142967169663.71

资产总计5989856700.785942982054.02

流动负债：

短期借款22254683.0520359287.22交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1727000000.001777000000.00

应付账款439084744.69430800868.09

预收款项25124106.3929997430.34

合同负债88089783.0591502951.87

应付职工薪酬57437627.4872732218.93

应交税费40833016.4746409257.12

其他应付款44481647.8545862316.39

其中：应付利息

应付股利26429156.7526429156.75持有待售负债

一年内到期的非流动负债27440538.8227765538.82

其他流动负债117138244.9772826647.33

流动负债合计2588884392.772615256516.11

非流动负债：

长期借款370000000.00350000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债42681961.8442161144.17长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债42735188.2042735188.20其他非流动负债

13/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第一季度报告

非流动负债合计455417150.04434896332.37

负债合计3044301542.813050152848.48

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）528583135.00528583135.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1770087253.641770087253.64

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积245918518.97245918518.97

未分配利润400966250.36348240297.93

所有者权益（或股东权益）合

2945555157.972892829205.54

计负债和所有者权益（或股东

5989856700.785942982054.02

权益）总计

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司利润表

2025年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、营业收入173510492.11140266023.47

减：营业成本145865548.3899853702.57

税金及附加2530572.863691684.00

销售费用1203619.69901928.86

管理费用20629082.1321137384.58

研发费用2402358.402592587.03

财务费用-1267585.289024731.05

其中：利息费用7562234.2718830119.95

利息收入8829819.559805388.90

加：其他收益289026.80278189.89

投资收益（损失以“-”号填列）76553815.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填

14/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第一季度报告

列）公允价值变动收益（损失以“-”号

240667.58234821.78

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-90318.15-685.77

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）79140087.183576331.28

加：营业外收入15022.0079824.45

减：营业外支出32442.15

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）79155109.183623713.58

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）79155109.183623713.58

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额79155109.183623713.58

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额79155109.183623713.58

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司现金流量表

2025年1—3月

15/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第一季度报告

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金144432661.56198961426.69

收到的税费返还202181.60232014.88

收到其他与经营活动有关的现金14791894.0825969328.87

经营活动现金流入小计159426737.24225162770.44

购买商品、接受劳务支付的现金88584446.91158234167.75

支付给职工及为职工支付的现金46458206.2641175239.51

支付的各项税费2559804.243824080.45

支付其他与经营活动有关的现金14891246.5420401145.58

经营活动现金流出小计152493703.95223634633.29

经营活动产生的现金流量净额6933033.291528137.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金76500000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金628893122.30883092196.03

投资活动现金流入小计705393122.30883092196.03

购建固定资产、无形资产和其他长

6212142.594013463.74

期资产支付的现金

投资支付的现金600000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金602800000.00442030000.00

投资活动现金流出小计609012142.59446643463.74

投资活动产生的现金流量净额96380979.71436448732.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金21900000.00150000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1355000000.001384250000.00

筹资活动现金流入小计1376900000.001534250000.00

偿还债务支付的现金150000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

26552152.571281333.33

现金

支付其他与筹资活动有关的现金1454985965.851927000000.00

筹资活动现金流出小计1481538118.422078281333.33

筹资活动产生的现金流量净额-104638118.42-544031333.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

16/17山东鲁北化工股份有限公司2025年第一季度报告

影响

五、现金及现金等价物净增加额-1324105.42-106054463.89

加：期初现金及现金等价物余额608396189.71673862391.17

六、期末现金及现金等价物余额607072084.29567807927.28

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告山东鲁北化工股份有限公司董事会

2025年4月28日