山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：600727证券简称：鲁北化工

山东鲁北化工股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期上年同期同期增减变动幅

度(%)

营业收入1391675682.311390746503.210.07

利润总额74558398.3385926591.83-13.23

归属于上市公司股东的净利润56555878.6336006372.5157.07归属于上市公司股东的扣除非

55299235.2535379567.7256.30

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额14554978.6116725864.78-12.98

基本每股收益（元/股）0.110.0757.14

1/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

稀释每股收益（元/股）0.110.0757.14

加权平均净资产收益率（%）1.751.130.62本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动

幅度(%)

总资产9314087822.458898174561.004.67归属于上市公司股东的所有者

3253713575.223197646620.451.75

权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产

25053.80营业外收支资产报废收益

减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、其他收益、营业外收入中

1630098.83

按照确定的标准享有、对公司损益产生持的政府补助续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

8815.25理财投资收益

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一

次性费用，如安置职工的支出等

2/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入营业外收入和支出（除政除上述各项之外的其他营业外收入和支出366942.66府补助与长期资产处置收入外其他）其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额427995.41

少数股东权益影响额（税后）346271.75

合计1256643.38

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

营业收入0.07

利润总额-13.23

归属于上市公司股东的净利润57.07归属于上市公司股东的扣除非成本费用下降利润上升

56.30

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-12.98

基本每股收益（元/股）57.14成本费用下降利润上升

稀释每股收益（元/股）57.14

加权平均净资产收益率（%）0.62

3/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数497300（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结持股比持有有限售条情况股东名称股东性质持股数量

例(%)件股份数量股份数量状态

山东鲁北企业集团总公司国有法人18098754134.240质押90000000山东省国有资产投资控股

国有法人174723923.310无0有限公司境内非国有

山东永道投资有限公司82200001.560质押8220000法人

高盛国际－自有资金境外法人32446080.610无0

BARCLAYS BANK PLC 境外法人 2584686 0.49 0 无 0

伍波境内自然人22000000.420无0

余道生境内自然人17799000.340无0

J. P. Morgan Securities

境外法人16873480.320无0

PLC－自有资金

张有贤境内自然人15000000.280无0

中信证券股份有限公司国有法人14267790.270无0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量山东鲁北企业集团总公司180987541人民币普通股180987541山东省国有资产投资控股

17472392人民币普通股17472392

有限公司山东永道投资有限公司8220000人民币普通股8220000

高盛国际－自有资金3244608人民币普通股3244608

BARCLAYS BANK PLC 2584686 人民币普通股 2584686伍波2200000人民币普通股2200000余道生1779900人民币普通股1779900

J. P. Morgan Securities

1687348人民币普通股1687348

PLC－自有资金张有贤1500000人民币普通股1500000中信证券股份有限公司1426779人民币普通股1426779上述股东关联关系或一致无行动的说明

4/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及无转融通业务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2026年3月31日

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

货币资金2658316189.852536318152.80结算备付金拆出资金

交易性金融资产201000000.0014003943.33衍生金融资产

应收票据259647651.44403662839.24

应收账款306039498.71305048902.00

应收款项融资126066956.7294634243.91

预付款项279545689.81252045324.06应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款17755518.601318960.41

5/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货668120471.77657428479.76

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产27987702.2320984043.19

流动资产合计4544479679.134285444888.70

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资29721864.2029721864.20其他非流动金融资产

投资性房地产10054803.7310141702.36

固定资产3039807168.823098416420.11

在建工程806788445.27595342231.25生产性生物资产油气资产

使用权资产51393419.8553646240.93

无形资产629629011.13618456863.79

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉173606348.10173606348.10

长期待摊费用331456.33351434.95

递延所得税资产28275625.8933046566.61其他非流动资产

非流动资产合计4769608143.324612729672.30

资产总计9314087822.458898174561.00

流动负债：

短期借款2786276893.912770975603.04向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据2724590.2516850553.89

应付账款808601608.28668104306.11

6/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

预收款项24124240.9232101957.49

合同负债381724337.55196642809.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬106056533.70135973891.21

应交税费72711240.9059125363.88

其他应付款148693168.11144296390.86

其中：应付利息

应付股利52075000.0072075000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债194050000.00219940586.39

其他流动负债179398227.91350069464.84

流动负债合计4704360841.534594080927.11

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款855424441.99624781977.26应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债54810233.8246944073.07长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2604197.552784236.30

递延所得税负债66389773.3966946264.34其他非流动负债

非流动负债合计979228646.75741456550.97

负债合计5683589488.285335537478.08

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）528583135.00528583135.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1558173399.281558173399.28

减：库存股其他综合收益

专项储备43028423.0344653019.21

盈余公积304341784.56304341784.56

7/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

一般风险准备

未分配利润819586833.35761895282.40归属于母公司所有者权益（或

3253713575.223197646620.45股东权益）合计

少数股东权益376784758.95364990462.47

所有者权益（或股东权益）

3630498334.173562637082.92

合计负债和所有者权益（或股

9314087822.458898174561.00东权益）总计

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉合并利润表

2026年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业总收入1391675682.311390746503.21

其中：营业收入1391675682.311390746503.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1321729979.911310408119.13

其中：营业成本1230902563.311231519884.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加14753141.389390922.11

销售费用8192776.956167723.66

管理费用40822414.3539500622.13

研发费用13336122.1312640105.19

财务费用13722961.7911188861.72

其中：利息费用25520617.9227030725.51

利息收入11797656.1315841863.79

加：其他收益1798308.161225734.94

投资收益（损失以“-”号填列）8815.2553815.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

8/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号

240667.58

填列）信用减值损失（损失以“-”号填

1557093.27-186727.41

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-2756.413516510.18

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）73307162.6785188384.39

加：营业外收入1266933.80738421.52

减：营业外支出15698.14214.08

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）74558398.3385926591.83

减：所得税费用10972640.1427352844.51

五、净利润（净亏损以“-”号填列）63585758.1958573747.32

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号

63585758.1958573747.32

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

56555878.6336006372.51损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

7029879.5622567374.81

列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

9/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额63585758.1958573747.32

（一）归属于母公司所有者的综合收益

56555878.6336006372.51

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额7029879.5622567374.81

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.110.07

（二）稀释每股收益(元/股)0.110.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉合并现金流量表

2026年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1039695035.11923406112.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1166940.49219178.77

收到其他与经营活动有关的现金17159230.7023767230.02

经营活动现金流入小计1058021206.30947392521.02

购买商品、接受劳务支付的现金837112361.13687618958.62

10/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金144780504.77118166458.53

支付的各项税费36281925.4597820280.99

支付其他与经营活动有关的现金25291436.3427060958.10

经营活动现金流出小计1043466227.69930666656.24经营活动产生的现金流量净

14554978.6116725864.78

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金27000000.00

取得投资收益收到的现金8815.25

处置固定资产、无形资产和其他

68580.0012657380.00

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金44113019.29

投资活动现金流入小计27077395.2556770399.29

购建固定资产、无形资产和其他

70609660.4934597478.15

长期资产支付的现金

投资支付的现金264000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计334609660.4934597478.15投资活动产生的现金流量净

-307532265.2422172921.14额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金77684739.1089036829.30

收到其他与筹资活动有关的现金1588259165.292291596201.25

筹资活动现金流入小计1665943904.392380633030.55

偿还债务支付的现金4050000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

26152051.2926362300.41

的现金

11/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1505006223.332244919970.79

筹资活动现金流出小计1535208274.622271282271.20筹资活动产生的现金流量净

130735629.77109350759.35

额

四、汇率变动对现金及现金等价物

-896686.58-32209.73的影响

五、现金及现金等价物净增加额-163138343.44148217335.54

加：期初现金及现金等价物余额1255566622.231191655558.96

六、期末现金及现金等价物余额1092428278.791339872894.50

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司资产负债表

2026年3月31日

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

货币资金870719583.941137616665.74

交易性金融资产200000000.0010000000.00衍生金融资产

应收票据97630462.8461887431.60

应收账款32273762.3633294444.56

应收款项融资24060554.8641738251.23

预付款项58990439.0030861779.28

其他应收款1023865458.542169922995.80

其中：应收利息应收股利

存货146937964.19156514756.87

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计2454478225.733641836325.08

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

12/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

长期股权投资2072009656.482072009656.48其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产742293857.34756691452.02

在建工程148806334.87102161022.22生产性生物资产油气资产

使用权资产34807673.8536834185.13

无形资产112488875.85113386005.30

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用103835.88118479.63

递延所得税资产25118383.6825118383.68其他非流动资产

非流动资产合计3135628617.953106319184.46

资产总计5590106843.686748155509.54

流动负债：

短期借款53000000.0053029263.89交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1065000000.001082000000.00

应付账款280833502.79429645300.03

预收款项24124240.9232101957.49

合同负债116043099.48117732496.07

应付职工薪酬59250897.4673674072.61

应交税费35425493.3731413537.37

其他应付款37758096.941260858800.84

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债191050000.00200293377.56

其他流动负债85609217.6551576346.84

流动负债合计1948094548.613332325152.70

非流动负债：

长期借款473426943.20276900000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债42603836.2034408102.72

13/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债53793733.4353793733.43其他非流动负债

非流动负债合计569824512.83365101836.15

负债合计2517919061.443697426988.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）528583135.00528583135.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1770087253.641770087253.64

减：库存股其他综合收益

专项储备94811.55

盈余公积264351366.16264351366.16

未分配利润509071215.89487706765.89

所有者权益（或股东权益）

3072187782.243050728520.69

合计负债和所有者权益（或股

5590106843.686748155509.54东权益）总计

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司利润表

2026年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业收入210740250.93173510492.11

减：营业成本157694242.61145865548.38

税金及附加3039792.552530572.86

销售费用1605872.981203619.69

管理费用25085078.1620629082.13

研发费用3153223.062402358.40

财务费用-1269413.11-1267585.28

其中：利息费用5150523.767562234.27

14/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

利息收入6419936.878829819.55

加：其他收益750215.83289026.80

投资收益（损失以“-”号填列）2260.7676553815.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”

240667.58号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

3167719.34-90318.15

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填-2756.41

列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）25348894.2079140087.18

加：营业外收入229106.8915022.00

减：营业外支出1500.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填

25576501.0979155109.18

列）

减：所得税费用4212051.09

四、净利润（净亏损以“-”号填列）21364450.0079155109.18

（一）持续经营净利润（净亏损以

21364450.0079155109.18“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额21364450.0079155109.18

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

15/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额21364450.0079155109.18

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉母公司现金流量表

2026年1—3月

编制单位：山东鲁北化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金187720191.76144432661.56

收到的税费返还757823.29202181.60

收到其他与经营活动有关的现金13060378.4414791894.08

经营活动现金流入小计201538393.49159426737.24

购买商品、接受劳务支付的现金168127733.9688584446.91

支付给职工及为职工支付的现金64668640.5446458206.26

支付的各项税费4036370.282559804.24

支付其他与经营活动有关的现金15438587.2314891246.54

经营活动现金流出小计252271332.01152493703.95

经营活动产生的现金流量净额-50732938.526933033.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金20006863.5076500000.00取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

60000.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金679647926.91628893122.30

投资活动现金流入小计699714790.41705393122.30

购建固定资产、无形资产和其他长

625572.376212142.59

期资产支付的现金

投资支付的现金260000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

16/17山东鲁北化工股份有限公司2026年第一季度报告

支付其他与投资活动有关的现金494716776.67602800000.00

投资活动现金流出小计755342349.04609012142.59

投资活动产生的现金流量净额-55627558.6396380979.71

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金56526943.2021900000.00

收到其他与筹资活动有关的现金455908411.041355000000.00

筹资活动现金流入小计512435354.241376900000.00

偿还债务支付的现金1050000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

1521938.8926552152.57

现金

支付其他与筹资活动有关的现金590400000.001454985965.85

筹资活动现金流出小计592971938.891481538118.42

筹资活动产生的现金流量净额-80536584.65-104638118.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-186897081.80-1324105.42

加：期初现金及现金等价物余额672616665.74608396189.71

六、期末现金及现金等价物余额485719583.94607072084.29

公司负责人：陈树常主管会计工作负责人：马文举会计机构负责人：孟卫泉

(三)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告山东鲁北化工股份有限公司董事会

2026年4月30日