关于重庆百货大楼股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告目录
1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
委托单位：重庆百货大楼股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：（0571）88216888非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
天健审〔2024〕8-126号
重庆百货大楼股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了重庆百货大楼股份有限公司（以下简称重庆百货公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的重庆百货公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供重庆百货公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为重庆百货公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解重庆百货公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
重庆百货公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对重庆百货公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，重庆百货公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务
办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）的规定，如实反映了重庆百货公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：唐明
中国·杭州中国注册会计师：刘群
二〇二四年四月十八日附表2关于重庆百货大楼股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度2023年度
占用方与上上市公司2023年期2023年度2023年期非经营性资金资金占用方占用累计发占用资金占用形成市公司的关核算的会初占用资金偿还累计发末占用资占用性质
占用名称生金额(不的利息原因联关系计科目余额生金额金余额
含利息)(如有)
现控股股东、非经营性占用实际控制人及非经营性占用其附属企业
小计/////
前控股股东、非经营性占用实际控制人及非经营性占用其附属企业
小计/////其他关联方及非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计/////
总计/////2023年度2023年度往来方与上上市公司2023年期2023年度2023年期其他关联资金往来累计发往来资金往来形成资金往来方名称市公司的关核算的会初往来资金偿还累计发末往来资往来性质往来生金额（不的利息原因系计科目余额生金额金余额含利息）（如有）
重庆商社（集团）物业费、
控股股东、实控股股东应收账款11.38267.25266.1612.47经营性往来有限公司工程费际控制人及其
重庆商社（集团）
附属企业控股股东预付款项12.201.3110.89租金经营性往来有限公司
九章开物（重庆）子公司及其其他应收
765.252795.569.352400.531169.63往来款非经营性往来
科技有限公司控制的法人款重庆百家安科技有子公司及其其他应收
3.323.32往来款非经营性往来
限公司控制的法人款重庆步步高中煌商子公司及其其他应收
3900.35912.6312.974800.01往来款非经营性往来
业管理有限公司控制的法人款重庆电子器材有限子公司及其其他应收
192.84-173.5719.27往来款非经营性往来
公司控制的法人款重庆庆荣物流有限子公司及其其他应收
20930.44153.46555.6621639.56往来款非经营性往来
公司控制的法人款上市公司的子重庆善水电器销售子公司及其其他应收
公司及其附属9.6642.3852.04往来款非经营性往来有限公司控制的法人款企业重庆商玛特科技有子公司及其其他应收
0.440.44往来款非经营性往来
限公司控制的法人款重庆商社麒兴汽车子公司及其其他应收
1.331.33往来款非经营性往来
销售服务有限公司控制的法人款重庆商社汽车贸易子公司及其其他应收
27991.7561605.401240.2354793.0636044.32往来款非经营性往来
有限公司控制的法人款重庆商社物业管理子公司及其其他应收
23.85161.36582.10664.75102.56往来款非经营性往来
有限公司控制的法人款子公司及其
重庆商社云智汽车其他应收0.860.86往来款非经营性往来控制的法人销售服务有限公司款重庆商社中天物业子公司及其其他应收
25812.58150.60249.35380.0425832.49往来款非经营性往来
发展有限公司控制的法人款重庆仕益产品质量子公司及其其他应收
13253.7758.97185.5613498.30往来款非经营性往来
检测有限责任公司控制的法人款重庆市合川区步步上市公司的其他应收
高宝川置业有限责658.63574.88238.57994.94往来款非经营性往来附属企业款任公司重庆重百九龙百货子公司及其其他应收
27.43209.68189.8247.29往来款非经营性往来
有限公司控制的法人款重庆重百商社电器子公司及其其他应收
37483.7747.3037531.060.01往来款非经营性往来
有限公司控制的法人款重庆重百商业保理子公司及其其他应收
11840.0023035.98416.4916922.4818369.99往来款非经营性往来
有限公司控制的法人款关联自然人非经营性往来其他关联方及非经营性往来其附属企业
总计///105408.27127263.783328.42148615.8787384.60//
