中粮糖业控股股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

募集资金存放与使用情况的专项报告1-7募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告

XYZH/2025BJAA16B0692中粮糖业控股股份有限公司

中粮糖业控股股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的中粮糖业控股股份有限公司(以下简称“中粮糖业”)《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任中粮糖业管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号--规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引规定

编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号--历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行证工作，以对证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论

我们认为，中粮糖业《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-一规范运作(2023年12月修订)》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了中粮糖业2024年度募集资金的存放与使用情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2025BJAA16B0692

中粮糖业控股股份有限公司

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中粮糖业2024年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为中粮糖业2024年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年四月二十三日

2中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）中粮糖业控股股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》及相关格式指引的要求，现将公司2024年募集资金存放与实际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河糖业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕1624号）核准，公司2019年3月于上海证券交易所向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)86972073 股，发行价为 7.52 元/股，募集资金总额为人民币 654029988.96 元，扣除中介机构费和其他发行费用人民币12884972.07元（含税），实际募集资金净额为人民币

641145016.89元。

该次募集资金到账时间为2019年3月27日，上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年3月29日出具天职业字[2019]18883号《验资报告》。

（二）本年度募集资金使用情况和结余情况

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金人民币651932295.37元，其中公司将募集资金变更用途永久补充流动资金133132230.19元，公司投入募集资金项目518800065.18元。

募投项目使用资金具体情况：以前年度使用518800065.18元，本年度无投入。

截至2024年12月31日，本公司募集资金已按规定用途使用完毕，本次非公开发行募集资金专户于2024年2月2日已全部完成销户，并将结余资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2

1中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定的要求制

定并修订了《中粮糖业控股股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司第五届董事会第七次临时会议批准制定，2012年度股东大会审议第一次修订，2021年第三次临时股东大会审议第二次修订。

（二）募集资金三方监管协议情况为规范公司募集资金管理及使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司、全资子公司中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司（以下简称“新宁糖业”）、中粮屯河新源糖业有限公司（以下简称“新源糖业”）、中粮崇左江州糖业有限公司（以下简称“江州糖业”）、中粮屯河北海糖业有限公司（以下简称“北海糖业”）、控股子公司中粮崇左糖业有

限公司（以下简称“崇左糖业”）、新疆四方实业股份有限公司（以下简称“四方糖业”）分别

与保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）、广发银行股份有限公司

乌鲁木齐分行、中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、中国农业银行股份有限公司乌鲁木齐

团结路支行、中国银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国农业银行股份有限公司新源

县支行、中国工商银行股份有限公司崇左市江州支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。该三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

截至2024年12月31日，公司存放于中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、中国农业银行股份有限公司乌鲁木齐团结路支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、

中国工商银行股份有限公司崇左市江州支行、广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国农业

银行股份有限公司新源县支行、中国工商银行股份有限公司崇左市友谊支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行和中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行的募集资金已经使用完毕，并已办理完毕募集资金专户的销户手续，与其对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

根据《募集资金管理制度》要求，公司董事会批准开设的募集资金专户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

2中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，存储在中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、中国农业银行股份有限公司乌鲁木齐团结路支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国工

商银行股份有限公司崇左市江州支行、广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国农业银行股

份有限公司新源县支行、中国工商银行股份有限公司崇左市友谊支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行和中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行的募集资金已经使用完毕，并已办理完毕募集资金专户的销户手续。

三、本年度募集资金实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》使用募集资金。2024年度募集资金的实际使用情况参见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

为紧抓市场机遇，保障募集资金投资项目尽早发挥效益，公司在本次非公开发行股票之前以自筹资金预先投入了部分募集资金投资项目。截至2019年6月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币27545.00万元。

2019年8月28日，公司第八届董事会第三十九次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以本次募集资金27545.00万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。置换项目具体明细如下：

金额单位：人民币万元拟用募集资自筹资金预序号项目名称置换金额金投资额先投入额甘蔗糖技术升级改造及配套优质高产高糖糖

136703.0012215.0012215.00

料蔗基地建设项目崇左糖业技术升级改造及配套10万亩优质

1.121043.005296.005296.00

高产高糖糖料蔗基地建设项目江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质

1.215660.006919.006919.00

高产高糖糖料蔗基地建设项目

2甜菜糖技术升级改造项目28700.0015330.0015330.00

2.1昌吉糖业技术升级改造项目6688.001695.001695.00

3中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）拟用募集资自筹资金预序号项目名称置换金额金投资额先投入额

2.2伊犁新宁糖业技术升级改造项目5693.004008.004008.00

2.3焉耆糖业技术升级改造项目4702.003130.003130.00

2.4额敏糖业技术升级改造项目5218.001953.001953.00

2.5新源糖业技术升级改造项目6399.004544.004544.00

合计65403.0027545.0027545.00

公司以自筹资金预先投入募投项目的情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并于2019年8月28日出具了天职业字[2019]32523号《中粮屯河糖业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

截至2024年12月31日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。

四、变更募投项目的资金使用情况2020年10月28日，公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》；2020年11月16日，公司2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。公司将募集资金投资项目中控股子公司中粮屯河崇左糖业有限公司和全资子公司中粮屯河江州糖业有限公司的甘蔗糖技术升级改造及配套优质高产高

糖糖料蔗基地建设项目中的募集资金88530000.00元，变更投入到控股子公司新疆四方实业股份有限公司干法输送项目20000000.00元、全资子公司中粮屯河北海糖业有限公司800吨/日

二步法技改项目68530000.00元。

2022年2月11日，《关于终止部分投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》

经公司第九届董事会第二十三次会议和第九届监事会审议通过，独立董事发表了同意的意见，并经公司2022年第一次临时股东大会审批通过。公司终止“崇左糖业技术升级改造及配套10万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目”及“昌吉糖业技术升级改造项目”，并将剩余募集资金86400000.00元变更用途为永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

4中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）2023年12月12日，《关于部分募投项目结项及部分募投项目终止并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》经公司第十届董事会第六次会议和第十届监事会第六次会议审议通过，其中，《关于终止部分募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》于2023年12月

28日经公司2023年第四次临时股东大会审批通过。公司“北海糖业800吨/日二步法技改项目”和“四方糖业干法输送项目”结项，终止“江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目”，并将结余资金46732030.19元永久补充流动资金，用于与公司主营业务发展相关的经营活动。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司董事会认为公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金

的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。

六、存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用情况公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

附件：募集资金使用情况对照表中粮糖业控股股份有限公司

二〇二五年四月二十三日

5中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）募集资金使用情况对照表

编制单位：中粮糖业控股股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额65403.00本年度投入募集资金总额—

变更用途的募集资金总额22166.20

已累计投入募集资金总额51880.01

变更用途的募集资金总额比例33.89%截至期末累截至期末投已变更项计投入金额项目可行调整后投截至期末截至期末累入进度项目达到预本年度是否达

承诺投资目，含部募集资金承本年度与承诺投入性是否发资总额（注承诺投入计投入金额（%）（4）定可使用状实现的到预计项目分变更诺投资总额投入金额金额的差额生重大变

1）金额（1）（2）=（2）/态日期效益效益（如有）（3）=（1）化

（1）

-（2）崇左糖业技术升级改造及配套10万

亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项是21043.009185.709185.70—8867.88317.8296.542022年1375.25否是目

江州糖业技术升级改造及配套5万—

亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项是15660.009609.769609.769784.95-175.19101.822023年1797.46否是目

北海糖业800吨/日二步法技改项目是—6377.406377.40—6442.64-65.24101.022022年1518.15是否

昌吉糖业技术升级改造项目是6688.003050.003050.00—3214.96-164.96105.412021年390.03否是

焉耆糖业技术升级改造项目否4702.004702.004702.00—4414.02287.9893.882021年509.05是否

额敏糖业技术升级改造项目否5218.005218.005218.00—5181.0436.9699.292021年875.25是否

伊犁新宁糖业技术升级改造项目否5693.005693.005693.00—5701.04-8.04100.142021年766.15是否

新源糖业技术升级改造项目否6399.006398.786398.78—6405.00-6.22100.102021年1203.86是否

四方糖业干法输送项目是—1855.151855.15—1868.48-13.33100.722022年289.85是否

合计65403.0052089.7952089.79—51880.01209.7899.60—8725.05

江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目：江州糖业蔗区农户有种植香蕉、砂糖橘、沃柑的传统，目前有约1.90万亩的甘蔗双高基地被农户改种了香蕉和果树等经济作物，改回甘蔗种植尚需一定时间；同时受蔗区种植环境、双高基地建未达到计划进度原因（分具体募投项目）

设经验不足等因素影响，江州糖业双高基地的机械化投入进度不达预期，公司已成立区域农机中心，探索现代农场甘蔗种植管理模式，推广建立稳定的糖料蔗基地，由于推广需要一定的时间，募集资金使用缓慢。

6中粮糖业控股股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币万元列示）崇左糖业技术升级改造及配套10万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目：崇左糖业双高基地建设受当地种植环境变化、建设经验不

足等因素影响，项目投入较为缓慢，募集资金使用效率较低。

昌吉糖业技术升级改造项目：近几年，昌吉地区因竞争农作物玉米、棉花价格较高，导致甜菜种植面积减少较大，昌吉糖业经营利润下滑，募集资金使用效率较低。

江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目：（1）江州糖业蔗区农户有种植香蕉、砂糖橘、沃柑的传统，目前有约1.9万亩的甘蔗双高基地被农户改种了香蕉和果树等经济作物，改回甘蔗种植尚需一定时间；（2）受蔗区种植环境、双高基地建设经验不足等因素影响，江州糖业双高基地的机械化投入进度不达预期，公司已成立区域农机中心，探索现代农场甘蔗种植管理模式，推广建立稳定的糖料蔗基地，由于推广需要一定的时间，募集资金使用缓慢；（3）若继续留置募集资金对江州糖业双高基地建项目可行性发生重大变化的情况说明设投入，募集资金使用效率较低，不符合公司和全体股东的利益。

经第九届董事会第二十三次会议、第九届监事会第十二次会议审议通过，独立董事发表同意意见，并经公司2022年第一次临时股东大

会审批通过，公司决定终止“崇左糖业技术升级改造及配套10万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目”及“昌吉糖业技术升级改造项目”，并将剩余募集资金8640.00万元变更用途为永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。

经公司第十届董事会第六次会议和第十届监事会第六次会议审议通过，其中，《关于终止部分募投项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》于2023年12月28日经公司2023年第四次临时股东大会审批通过。公司“北海糖业800吨/日二步法技改项目”和“四方糖业干法输送项目”结项，终止“江州糖业技术升级改造及配套5万亩优质高产高糖糖料蔗基地建设项目”，并将结余资金4673.20万元永久补充流动资金，用于与公司主营业务发展相关的经营活动。

募集资金到账前，公司以自筹资金27545.00万元预先投入募投项目。详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先期募集资金投资项目先期投入及置换情况投入及置换情况”。公司监事会、独立董事对本次募集资金投资项目先期投入及置换发表了同意意见；保荐机构发表了核查意见；天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了鉴证报告。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产不适用品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷不适用款情况

募集资金结余的金额及形成原因截至2024年12月31日，募集资金已按规定用途使用完毕，募集资金专户已全部完成销户。

募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。部分募投项目未达到预计效益，主要系甜菜糖产业因竞争农作物玉米、棉花价格较高，导致甜菜种植面积减少较大，影响经营利润下滑。

注4：“募集资金承诺投资总额”与“调整后投资总额”的合计数存在差异，主要系公司将募集资金13313.22万元变更用途用作永久补充流动资金所致。

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