2023年第三季度报告
证券代码：600739证券简称：辽宁成大
辽宁成大股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尚书志、主管会计工作负责人朱昊及会计机构负责人（会计主管人员）王璐保证
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报告期末比本报告期比上年同项目本报告期年初至报告期末上年同期增减变动
期增减变动幅度(%)
幅度(%)
营业收入3090395487.29-25.067770813276.53-34.95
归属于上市公司股东的净利润101537387.84-58.85598129400.23-49.53归属于上市公司股东的扣除非
115345087.10-43.55594685874.12-47.73
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-106070381.40-110.01
基本每股收益（元/股）0.0667-58.730.3926-49.36
稀释每股收益（元/股）0.0667-58.730.3926-49.36
加权平均净资产收益率（%）0.35减少0.51个百分点2.06减少2.11个百分点
1/222023年第三季度报告
本报告期末比上年本报告期末上年度末度末增减变动幅度
(%)
总资产46749782257.1848148446487.04-2.90归属于上市公司股东的所有者
29156728141.7728708560566.741.56
权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-2298.0431583.46
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准7261602.1715713507.93定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费104874.21317099.04
委托他人投资或管理资产的损益8909739.2626507097.49除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
-6818180.91-18145415.01损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
2500000.008502000.00
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33487123.29-34176000.81主要为增值税减免及个人
其他符合非经常性损益定义的损益项目1495763.665313789.87所得税扣缴手续费返还
减：所得税影响额1915271.872226703.08
少数股东权益影响额（税后）-8143195.55-1606567.22
合计-13807699.263443526.11
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要原因为大宗商品贸易及医疗物资出口业务规模同
营业收入_年初至报告期末-34.95比下降；
2/222023年第三季度报告
归属于上市公司股东的净利润_年初至报主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
-49.53告期末发业务亏损增加；
归属于上市公司股东的扣除非经常性损主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
-47.73
益的净利润_年初至报告期末发业务亏损增加；
主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-58.85发业务亏损增加；
归属于上市公司股东的扣除非经常性损主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
-43.55
益的净利润_本报告期发业务亏损增加；
主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
基本每股收益_年初至报告期末-49.36发业务亏损增加；
主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
稀释每股收益_年初至报告期末-49.36发业务亏损增加；
主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
基本每股收益_本报告期-58.73发业务亏损增加；
主要原因为医疗物资出口业务规模同比下降及能源开
稀释每股收益_本报告期-58.73发业务亏损增加；
主要为医疗物资出口业务规模和能源开发业务销售规
经营活动产生的现金流量净额_年初至报
-110.01模同比下降，以及大宗商品贸易受业务结算周期影告期末响，经营活动现金流量净额同比减少；
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数663220（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情持股比持有有限售条况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份数量股份数量状态
韶关市高腾企业管理有限公司境内非国有法人23400470015.300质押137881149
辽宁省国有资产经营有限公司国有法人16988903911.110质押61200000
广西鑫益信商务服务有限公司境内非国有法人1303231198.520质押103528271
吉林敖东药业集团股份有限公司境内非国有法人906213765.920无0
前海开源基金－民生银行－前海开
其他260676361.700无0源事件驱动集合资产管理计划
前海开源基金－民生银行－前海开
其他244551471.600无0源战略6号资产管理计划
广西荣拓装饰工程有限责任公司境内非国有法人161100001.050质押16110000
全国社保基金六零四组合其他161088001.050无0
香港中央结算有限公司未知122003920.800无0
3/222023年第三季度报告
方大炭素新材料科技股份有限公司境内非国有法人111481600.730无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量韶关市高腾企业管理有限公司234004700人民币普通股234004700辽宁省国有资产经营有限公司169889039人民币普通股169889039广西鑫益信商务服务有限公司130323119人民币普通股130323119吉林敖东药业集团股份有限公司90621376人民币普通股90621376
前海开源基金－民生银行－前海开
26067636人民币普通股26067636
源事件驱动集合资产管理计划
前海开源基金－民生银行－前海开
24455147人民币普通股24455147
源战略6号资产管理计划广西荣拓装饰工程有限责任公司16110000人民币普通股16110000全国社保基金六零四组合16108800人民币普通股16108800香港中央结算有限公司12200392人民币普通股12200392方大炭素新材料科技股份有限公司11148160人民币普通股11148160
截至本报告期末，公司前十名股东中，广西鑫益信商务服务有限公司与广西荣拓装饰工程有限责任公司为一致行动人；公司控股股东辽宁省国有资产经营有限公司与上述股东关联关系或一致行动的说
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行明动人。除上述情况外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
截至本报告期末，公司前十名股东未参与融资融券业务。截至本报告期末，公司前前10名股东及前10名无限售股东
十名股东中，韶关市高腾企业管理有限公司及辽宁省国有资产经营有限公司未参与参与融资融券及转融通业务情况说转融通业务。公司未知除韶关市高腾企业管理有限公司及辽宁省国有资产经营有限明（如有）公司外的其他股东是否参与转融通业务。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
4/222023年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金4712814152.528661343948.37结算备付金拆出资金
交易性金融资产1587881859.67107522194.03衍生金融资产应收票据
应收账款1956063822.121870884228.86
应收款项融资3500000.00
预付款项503328503.60451794623.94应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款67034870.3568467751.38
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1952604570.141847257134.67合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产140947377.15393675121.97
流动资产合计10920675155.5513404445003.22
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款219351224.12226290356.50
长期股权投资30085456442.5429415798564.93
5/222023年第三季度报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产289085884.24263018280.10
投资性房地产66694781.5169840136.61
固定资产3069946377.172938615222.84
在建工程645405629.97534803380.67生产性生物资产油气资产
使用权资产32580488.0334508178.20
无形资产737610282.96728331877.64
开发支出329232481.48165334172.41商誉
长期待摊费用21327301.4624867766.64
递延所得税资产78548079.9945492507.44
其他非流动资产253868128.16297101039.84
非流动资产合计35829107101.6334744001483.82
资产总计46749782257.1848148446487.04
流动负债：
短期借款7022412030.126218148761.01向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债14171188.84944764.78衍生金融负债
应付票据180062854.35180233621.22
应付账款543266456.69540460573.36预收款项
合同负债75196133.8182412531.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬123005434.52199659738.18
应交税费70066866.2150760750.44
其他应付款68911202.4777687603.23
其中：应付利息
应付股利306000.00155100.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1828152484.00885021993.51
其他流动负债1239136661.422844788301.58
流动负债合计11164381312.4311080118638.34
非流动负债：
6/222023年第三季度报告
保险合同准备金
长期借款839500000.00968000000.00
应付债券2139025624.343484710807.16
其中：优先股永续债
租赁负债26536497.8228221447.66长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债182011402.52212778832.11
递延收益120986622.26129448509.25
递延所得税负债20476406.3116859754.26
其他非流动负债9300.0014000.00
非流动负债合计3328545853.254840033350.44
负债合计14492927165.6815920151988.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1529709816.001529709816.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积8373688316.378379926290.03
减：库存股100069566.2569873386.94
其他综合收益287859733.11174369777.03
专项储备1570044.81109687.68
盈余公积824360081.93824360081.93一般风险准备
未分配利润18239609715.8017869958301.01归属于母公司所有者权益（或股东权
29156728141.7728708560566.74
益）合计
少数股东权益3100126949.733519733931.52
所有者权益（或股东权益）合计32256855091.5032228294498.26负债和所有者权益（或股东权
46749782257.1848148446487.04
益）总计
公司负责人：尚书志主管会计工作负责人：朱昊会计机构负责人：王璐合并利润表
2023年1—9月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入7770813276.5311946349678.99
其中：营业收入7770813276.5311946349678.99
7/222023年第三季度报告
利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本7744446343.2911219835111.15
其中：营业成本6355581721.749751620492.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加38437619.5448225686.80
销售费用424432431.04458080772.06
管理费用357535011.55339462148.71
研发费用139290606.86162544758.79
财务费用429168952.56459901252.50
其中：利息费用507681851.81497622414.79
利息收入70103519.0547954469.03
加：其他收益19938595.8415239446.48投资收益（损失以
1047420813.101127063421.93“－”号填列）
其中：对联营企业和合
1031553920.321055500382.05
营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损-8295722.03-25274641.47失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-7344181.42-13811548.25“－”号填列）资产减值损失（损失以-391289985.42-6114640.40“－”号填列）资产处置收益（损失以
811102.721021980.45“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”
687607556.031824638586.58号填列）
加：营业外收入2450315.301116939.24
8/222023年第三季度报告
减：营业外支出37009133.414761348.91四、利润总额（亏损总额以
653048737.921820994176.91“－”号填列）
减：所得税费用92349967.44224921644.37五、净利润（净亏损以“－”
560698770.481596072532.54号填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏
560698770.481596072532.54损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
598129400.231185105205.69利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损-37430629.75410967326.85以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额113489956.0867673562.78
（一）归属母公司所有者的
113489956.0867673562.78
其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
7496875.36-29331546.68
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益
7496875.36-29331546.68
的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他
105993080.7297005109.46
综合收益
（1）权益法下可转损益的
105993080.7297005109.46
其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
9/222023年第三季度报告
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额674188726.561663746095.32
（一）归属于母公司所有者
711619356.311252778768.47
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
-37430629.75410967326.85合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.39260.7752
（二）稀释每股收益(元/股)0.39260.7752
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：尚书志主管会计工作负责人：朱昊会计机构负责人：王璐合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金8379984152.0813672343823.80客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还78890297.13151051876.50
收到其他与经营活动有关的现金121150063.8181977655.48
经营活动现金流入小计8580024513.0213905373355.78
购买商品、接受劳务支付的现金7426944502.4811525945537.55客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
10/222023年第三季度报告
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金563730248.94528690122.04
支付的各项税费189198458.41353767659.45
支付其他与经营活动有关的现金506221684.59437810244.55
经营活动现金流出小计8686094894.4212846213563.59
经营活动产生的现金流量净额-106070381.401059159792.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金3713112516.376027495627.19
取得投资收益收到的现金516356782.77755935853.11
处置固定资产、无形资产和其他长期
973156.65181333.68
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1046799.78
投资活动现金流入小计4231489255.576783612813.98
购建固定资产、无形资产和其他长期
588045725.29492381065.59
资产支付的现金
投资支付的现金4959828274.794091152603.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金7809567.2729335590.84
投资活动现金流出小计5555683567.354612869259.43
投资活动产生的现金流量净额-1324194311.782170743554.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金6827166988.958993572196.11
收到其他与筹资活动有关的现金7024791.67
筹资活动现金流入小计6834191780.628993572196.11
偿还债务支付的现金8119464708.409705945280.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1112257609.171079012987.38
金
其中：子公司支付给少数股东的股
362389336.00198841923.40
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金77941051.4998402104.76
筹资活动现金流出小计9309663369.0610883360372.14
筹资活动产生的现金流量净额-2475471588.44-1889788176.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-10750110.4315436934.52响
五、现金及现金等价物净增加额-3916486392.051355552105.23
11/222023年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额8584935119.825463738501.68
六、期末现金及现金等价物余额4668448727.776819290606.91
公司负责人：尚书志主管会计工作负责人：朱昊会计机构负责人：王璐母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金418359534.821514313708.66
交易性金融资产3106353.20104348392.03衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项828763.46873950.33
其他应收款7787167277.367004875510.98
其中：应收利息应收股利
存货1222174.521228546.20合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产6019643.775934166.21
流动资产合计8216703747.138631574274.41
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资32260141601.3031606691388.61其他权益工具投资
其他非流动金融资产164086586.02164843331.81
投资性房地产66694781.5169840136.61
固定资产42519779.8144712350.59在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产2521171.652638216.02开发支出
12/222023年第三季度报告
商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计32535963920.2931888725423.64
资产总计40752667667.4240520299698.05
流动负债：
短期借款6742133359.225265074454.42交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款4276876.104358170.06预收款项合同负债
应付职工薪酬5941584.5330208907.76
应交税费864210.941526408.91
其他应付款606209410.18665760595.59
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1820531034.71877951676.21
其他流动负债1225754815.722835201420.61
流动负债合计10405711291.409680081633.56
非流动负债：
长期借款839500000.00968000000.00
应付债券2139025624.343484710807.16
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债11171861.2911401952.00其他非流动负债
非流动负债合计2989697485.634464112759.16
负债合计13395408777.0314144194392.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1529709816.001529709816.00其他权益工具
其中：优先股永续债
13/222023年第三季度报告
资本公积6314772392.876316531802.10
减：库存股100069566.2569873386.94
其他综合收益288118669.58174732803.24专项储备
盈余公积824360081.93824360081.93
未分配利润18500367496.2617600644189.00
所有者权益（或股东权益）
27357258890.3926376105305.33
合计负债和所有者权益（或股
40752667667.4240520299698.05东权益）总计
公司负责人：尚书志主管会计工作负责人：朱昊会计机构负责人：王璐母公司利润表
2023年1—9月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业收入4410642.144508306.16
减：营业成本3761482.543261272.04
税金及附加2068029.282036329.95销售费用
管理费用62715381.2570840981.23研发费用
财务费用250662306.13282454360.04
其中：利息费用485927348.43462370525.87
利息收入240921113.89230760579.28
加：其他收益260561.86457836.10投资收益（损失以
1440450460.301313092360.96“－”号填列）
其中：对联营企业和合
1029932686.381059355219.88
营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损
2311251.1317707273.08失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-6721.98-73735.33“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）
14/222023年第三季度报告资产处置收益（损失以
63321.8147607.05“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号
1128282316.06977146704.76
填列）
加：营业外收入6006.21
减：营业外支出112825.321935313.71三、利润总额（亏损总额以
1128175496.95975211391.05“－”号填列）
减：所得税费用-230090.711819127.26四、净利润（净亏损以“－”号
1128405587.66973392263.79
填列）
（一）持续经营净利润（净
1128405587.66973392263.79亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额113385866.3467606845.28
（一）不能重分类进损益的
7488793.44-29299926.16
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
7488793.44-29299926.16
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其
105897072.9096906771.44
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
105897072.9096906771.44
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1241791454.001040999109.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
15/222023年第三季度报告
（二）稀释每股收益(元/
股)
公司负责人：尚书志主管会计工作负责人：朱昊会计机构负责人：王璐母公司现金流量表
2023年1—9月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还635625.93
收到其他与经营活动有关的现金111462649.611389663063.06
经营活动现金流入小计111462649.611390298688.99
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金67299275.2664393793.26
支付的各项税费3277098.293269933.90
支付其他与经营活动有关的现金544588776.21439898399.11
经营活动现金流出小计615165149.76507562126.27
经营活动产生的现金流量净额-503702500.15882736562.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金184338630.769125952.55
取得投资收益收到的现金721195193.52936612746.71
处置固定资产、无形资产和其他长
288400.0094900.00
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计905822224.28945833599.26
购建固定资产、无形资产和其他长
808675.511870311.59
期资产支付的现金
投资支付的现金84828274.799227992.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金70646.6564391.92
投资活动现金流出小计85707596.9511162695.51
投资活动产生的现金流量净额820114627.33934670903.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金6685650000.008184484640.00
收到其他与筹资活动有关的现金7024791.67
16/222023年第三季度报告
筹资活动现金流入小计6692674791.678184484640.00
偿还债务支付的现金7320339080.009316195280.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
737962157.13878803763.41
现金
支付其他与筹资活动有关的现金46412708.3189222024.47
筹资活动现金流出小计8104713945.4410284221067.88
筹资活动产生的现金流量净额-1412039153.77-2099736427.88
四、汇率变动对现金及现金等价物
-327147.25-395986.54的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1095954173.84-282724947.95
加：期初现金及现金等价物余额1514313708.662197996964.71
六、期末现金及现金等价物余额418359534.821915272016.76
公司负责人：尚书志主管会计工作负责人：朱昊会计机构负责人：王璐
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明
根据财政部于2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。按照《企业会计准则解释第16号》的要求，公司自2023年1月1日起施行上述规定，并将累积影响数调整2023年1月1日的留存收益及其他相关财务报表项目。
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金8661343948.378661343948.37结算备付金拆出资金
交易性金融资产107522194.03107522194.03
17/222023年第三季度报告
衍生金融资产应收票据
应收账款1870884228.861870884228.86
应收款项融资3500000.003500000.00
预付款项451794623.94451794623.94应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款68467751.3868467751.38
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1847257134.671847257134.67合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产393675121.97393675121.97
流动资产合计13404445003.2213404445003.22
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款226290356.50226290356.50
长期股权投资29415798564.9329415798564.93其他权益工具投资
其他非流动金融资产263018280.10263018280.10
投资性房地产69840136.6169840136.61
固定资产2938615222.842938615222.84
在建工程534803380.67534803380.67生产性生物资产油气资产
使用权资产34508178.2034508178.20
无形资产728331877.64728331877.64
开发支出165334172.41165334172.41商誉
长期待摊费用24867766.6424867766.64
递延所得税资产45492507.4450004834.884512327.44
其他非流动资产297101039.84297101039.84
非流动资产合计34744001483.8234748513811.264512327.44
资产总计48148446487.0448152958814.484512327.44
流动负债：
短期借款6218148761.016218148761.01
18/222023年第三季度报告
向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债944764.78944764.78衍生金融负债
应付票据180233621.22180233621.22
应付账款540460573.36540460573.36预收款项
合同负债82412531.0382412531.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬199659738.18199659738.18
应交税费50760750.4450760750.44
其他应付款77687603.2377687603.23
其中：应付利息
应付股利155100.00155100.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债885021993.51885021993.51
其他流动负债2844788301.582844788301.58
流动负债合计11080118638.3411080118638.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款968000000.00968000000.00
应付债券3484710807.163484710807.16
其中：优先股永续债
租赁负债28221447.6628221447.66长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债212778832.11212778832.11
递延收益129448509.25129448509.25
递延所得税负债16859754.2620975823.804116069.54
其他非流动负债14000.0014000.00
非流动负债合计4840033350.444844149419.984116069.54
负债合计15920151988.7815924268058.324116069.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1529709816.001529709816.00其他权益工具
其中：优先股
19/222023年第三季度报告
永续债
资本公积8379926290.038379926290.03
减：库存股69873386.9469873386.94
其他综合收益174369777.03174369777.03
专项储备109687.68109687.68
盈余公积824360081.93824360081.93一般风险准备
未分配利润17869958301.0117870162595.97204294.96归属于母公司所有者权益
28708560566.7428708764861.70204294.96（或股东权益）合计
少数股东权益3519733931.523519925894.46191962.94所有者权益（或股东权
32228294498.2632228690756.16396257.90
益）合计负债和所有者权益（或
48148446487.0448152958814.484512327.44股东权益）总计母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
流动资产：
货币资金1514313708.661514313708.66
交易性金融资产104348392.03104348392.03衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项873950.33873950.33
其他应收款7004875510.987004875510.98
其中：应收利息应收股利
存货1228546.201228546.20合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产5934166.215934166.21
流动资产合计8631574274.418631574274.41
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资31606691388.6131606691388.61其他权益工具投资
20/222023年第三季度报告
其他非流动金融资产164843331.81164843331.81
投资性房地产69840136.6169840136.61
固定资产44712350.5944712350.59在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产2638216.022638216.02开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计31888725423.6431888725423.64
资产总计40520299698.0540520299698.05
流动负债：
短期借款5265074454.425265074454.42交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款4358170.064358170.06预收款项合同负债
应付职工薪酬30208907.7630208907.76
应交税费1526408.911526408.91
其他应付款665760595.59665760595.59
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债877951676.21877951676.21
其他流动负债2835201420.612835201420.61
流动负债合计9680081633.569680081633.56
非流动负债：
长期借款968000000.00968000000.00
应付债券3484710807.163484710807.16
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
21/222023年第三季度报告
递延所得税负债11401952.0011401952.00其他非流动负债
非流动负债合计4464112759.164464112759.16
负债合计14144194392.7214144194392.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1529709816.001529709816.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积6316531802.106316531802.10
减：库存股69873386.9469873386.94
其他综合收益174732803.24174732803.24专项储备
盈余公积824360081.93824360081.93
未分配利润17600644189.0017600644189.00所有者权益（或股东权
26376105305.3326376105305.33
益）合计负债和所有者权益（或
40520299698.0540520299698.05股东权益）总计特此公告。
辽宁成大股份有限公司董事会
2023年10月30日
