证券代码：600739 证券简称：辽宁成大

辽宁成大股份有限公司

2026 年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人徐飚、主管会计工作负责人王璐及会计机构负责人（会计主管人员）郑莹保证季度报告中财

务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币年初至

本报告期 报告期

比上年同 末比上

上年同期 期增减变 上年同期 年同期

项目 本报告期 年初至报告期末

动幅度 增减变

(%) 动幅度

(%)

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后

营业收入 1966037421.29 2765488918.06 2629236042.67 -25.22 6377535076.58 8113593286.63 7732529374.42 -17.52

利润总额 646871970.35 706256154.17 706256154.17 -8.41 2310045303.68 1522374892.89 1522374892.89 51.74归属于上市公

司股东的净利 579594656.47 647007965.25 647007965.25 -10.42 2199654280.93 1364574582.38 1364574582.38 61.20润归属于上市公司股东的扣除

528779608.37 634903234.25 634903234.25 -16.71 2163437526.11 1346754740.61 1346754740.61 60.64

非经常性损益的净利润经营活动产生

的现金流量净 不适用 不适用 不适用 不适用 371671349.43 -43725373.90 -43725373.90 不适用额基本每股收益

0.3807 0.4250 0.4250 -10.42 1.4449 0.8964 0.8964 61.19（元/股）稀释每股收益

0.3807 0.4250 0.4250 -10.42 1.4449 0.8964 0.8964 61.19（元/股）

增加

加权平均净资 下降 0.24

1.92 2.16 2.16 7.39 4.58 4.58 2.81个

产收益率（%） 个百分点百分点本报告期末比上年度末增上年度末

本报告期末 减变动幅度(%)

调整前 调整后 调整后

总资产 51691582175.16 49070640823.12 49070640823.12 5.34归属于上市公

司股东的所有 30608622984.71 28784488406.66 28784488406.66 6.34者权益

注：“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明：

根据公司 2026年 4月 23 日第十一届董事会第十三次会议审议通过的《关于对前期部分贸易业务收入确认由总额法调整为净额法会计差错更正的议案》，公司对上年同期营业收入进行追溯重述。

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币年初至报告期末

非经常性损益项目 本期金额 说明金额

非流动性资产处置损益，包括已计提

2987.33 956.80

资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政

4877070.48 11883536.62

策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 -333261.95 -17400212.98损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益 20719967.98 38886826.81单独进行减值测试的应收款项减值准

6146115.95 43832867.14

备转回

债务重组损益 1500439.14 1948496.33除上述各项之外的其他营业外收入和

-1625715.94 -12310858.11支出其他符合非经常性损益定义的损益项

31357091.75 -12215956.66

目

减：所得税影响额 3302321.89 4775778.69

少数股东权益影响额（税后） 8527324.75 13633122.44

合计 50815048.10 36216754.82

注：“其他符合非经常性损益定义的损益项目”中“本期金额”和“年初至报告期末”金额中，分别包含联营企业广发证券非经常损益对公司的影响 31372257.82元和-12793144.51元。

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

（三） 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

项目名称 变动比例（%） 主要原因

利润总额_年初至报告期末 51.74 公司投资收益同比增长。

归属于上市公司股东的净利

61.20 公司投资收益同比增长。

润_年初至报告期末

归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润_年 60.64 公司投资收益同比增长。

初至报告期末

基本每股收益_年初至报告

61.19 公司投资收益同比增长。

期末

稀释每股收益_年初至报告

61.19 公司投资收益同比增长。

期末

加权平均净资产收益率_年

增加 2.81个百分点 公司投资收益同比增长。

初至报告期末

经营活动产生的现金流量净 受结算周期影响大宗商品贸易经营现金净流不适用

额_年初至报告期末 入同比增加。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数

报告期末普通股股东总数（户） 60390 0（如有）

前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情

持股比 持有有限售条 况

股东名称 股东性质 持股数量

例(%) 件股份数量 股份数量状态

韶关市高腾企业管理有限公司 境内非国有法人 247772048 16.28 0 质押 153463229

辽宁省国有资产经营有限公司 国有法人 169889039 11.16 0 质押 63250000

广西鑫益信商务服务有限公司 境内非国有法人 130323119 8.56 0 质押 93549540

吉林敖东药业集团股份有限公司 境内非国有法人 103225476 6.78 0 无 0

张跃军 境内自然人 19342600 1.27 0 无 0

广东德汇投资管理有限公司－德

其他 17627489 1.16 0 无 0汇全球优选私募证券投资基金

刘剑芬 境内自然人 17082286 1.12 0 无 0

广西荣拓装饰工程有限责任公司 境内非国有法人 16110000 1.06 0 质押 16110000

香港中央结算有限公司 未知 11105846 0.73 0 无 0

唐为榕 境内自然人 7971200 0.52 0 无 0

前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

股份种类 数量

韶关市高腾企业管理有限公司 247772048 人民币普通股 247772048

辽宁省国有资产经营有限公司 169889039 人民币普通股 169889039

广西鑫益信商务服务有限公司 130323119 人民币普通股 130323119

吉林敖东药业集团股份有限公司 103225476 人民币普通股 103225476

张跃军 19342600 人民币普通股 19342600

广东德汇投资管理有限公司－德

17627489 人民币普通股 17627489

汇全球优选私募证券投资基金

刘剑芬 17082286 人民币普通股 17082286

广西荣拓装饰工程有限责任公司 16110000 人民币普通股 16110000

香港中央结算有限公司 11105846 人民币普通股 11105846

唐为榕 7971200 人民币普通股 7971200

截至本报告期末，公司披露的前十名股东中，广西鑫益信商务服务有限公司与广西荣拓装饰工程有限责任公司为一致行动人；公司控股股东韶关市高腾企业管理有限公司与其上述股东关联关系或一致行动的

他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

说明除上述情况外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

截至本报告期末，公司披露的前十名股东中，张跃军、广东德汇投资管理有限公司－德前 10名股东及前 10名无限售股东

汇全球优选私募证券投资基金、刘剑芬、唐为榕分别通过投资者信用证券账户持有无限参与融资融券及转融通业务情况

售条件流通股 15800000股、11737689 股、15291786 股、4927500股；其他股东未说明（如有）参与融资融券业务。公司前十名股东未参与转融通业务。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用 √不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2026年 9月 30日

编制单位：辽宁成大股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2026年 9月 30日 2025年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 4233032978.35 7198001111.67结算备付金拆出资金

交易性金融资产 4609635080.08 855641680.83衍生金融资产

应收票据 29800000.00

应收账款 1717172137.25 1649482168.22应收款项融资

预付款项 512413840.89 363806617.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 496316544.76 43394073.48

其中：应收利息

应收股利 457231922.00 13000000.00买入返售金融资产

存货 884368417.85 1069924330.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 30688845.62 41819557.43

流动资产合计 12483627844.80 11251869539.13

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款 89917709.52 86599235.89

长期股权投资 34731657860.18 33244768586.05其他权益工具投资

其他非流动金融资产 335860344.98 301249949.75

投资性房地产 54113361.11 57258716.21

固定资产 1443839124.41 1479248624.97

在建工程 381008143.49 427397299.39生产性生物资产油气资产

使用权资产 20918732.95 18755882.32

无形资产 813253501.62 188270051.66

其中：数据资源

开发支出 622382943.96

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 9570762.15 10723796.69

递延所得税资产 73939735.25 65748400.45

其他非流动资产 1253875054.70 1316367796.65

非流动资产合计 39207954330.36 37818771283.99

资产总计 51691582175.16 49070640823.12

流动负债：

短期借款 3620877976.09 4239006247.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债 503839200.00 314540000.00

应付票据 41610000.00 31350000.00

应付账款 462868073.43 441248857.41预收款项

合同负债 195266669.33 56079280.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 146928283.41 197187697.86

应交税费 39957167.05 22302292.33

其他应付款 38211080.06 30331888.10

其中：应付利息

应付股利 439500.96 455400.96应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 3361077961.07 1271573753.90

其他流动负债 721291266.34 2232839077.60

流动负债合计 9131927676.78 8836459094.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 2992110000.00 1571400000.00

应付债券 4906302783.98 5764251055.97

其中：优先股永续债

租赁负债 9165400.07 9460843.25长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债 7624218.93 11202980.36

递延收益 67554043.04 75272079.51

递延所得税负债 14010076.16 14301272.08

其他非流动负债 254539954.33 311570999.40

非流动负债合计 8251306476.51 7757459230.57

负债合计 17383234153.29 16593918325.39

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1522315928.00 1529709816.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 7079885325.20 7208792391.95

减：库存股 100069566.25

其他综合收益 576238703.06 680914665.08

专项储备 2889852.35 2784406.08

盈余公积 824360081.93 824360081.93一般风险准备

未分配利润 20602933094.17 18637996611.87

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

30608622984.71 28784488406.66

合计

少数股东权益 3699725037.16 3692234091.07

所有者权益（或股东权益）合计 34308348021.87 32476722497.73

负债和所有者权益（或股东权益）总计 51691582175.16 49070640823.12

公司负责人：徐飚 主管会计工作负责人：王璐 会计机构负责人：郑莹合并利润表

2026年 1—9月

编制单位：辽宁成大股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

2026年前三季度 2025年前三季度

项目

（1-9 月） （1-9 月）一、营业总收入 6377535076.58 7732529374.42

其中：营业收入 6377535076.58 7732529374.42

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 6773265228.72 8188164466.20

其中：营业成本 5313757820.90 6719374730.10利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加 55735963.10 37704852.06

销售费用 402390970.46 414098634.88

管理费用 370624358.63 364558027.37

研发费用 157938436.37 210301914.79

财务费用 472817679.26 442126307.00

其中：利息费用 474367622.60 469930141.86

利息收入 18569439.65 34890591.89

加：其他收益 14691103.88 16618007.53投资收益（损失以“-”号

2702908266.15 2022412084.37

填列）

其中：对联营企业和合

2676257234.38 2003652145.44

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失-7231279.63 14931176.70以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”

33842930.69 -22099232.18号填列）资产减值损失（损失以“-”-28478459.88 -35424097.31号填列）资产处置收益（损失以“-”

36168.06 37835.53号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2320038577.13 1540840682.86

加：营业外收入 2525827.98 785841.30

减：营业外支出 12519101.43 19251631.27四、利润总额（亏损总额以“-”号填 2310045303.68 1522374892.89列）

减：所得税费用 56891159.73 69372331.04

五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2253154143.95 1453002561.85

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

2253154143.95 1453002561.85“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

2199654280.93 1364574582.38润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

53499863.02 88427979.47号填列）

六、其他综合收益的税后净额 -183123868.67 -66797583.01

（一）归属母公司所有者的其他

-183123868.67 -66797583.01综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

11706458.14 105933157.07

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其

11706458.14 105933157.07

他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2.将重分类进损益的其他综合

-194830326.81 -172730740.08收益

（1）权益法下可转损益的其他

-194798971.90 -172786486.08综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备 -31354.91 55746.00

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 2070030275.28 1386204978.84

（一）归属于母公司所有者的综

2016530412.26 1297776999.37

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

53499863.02 88427979.47

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） 1.4449 0.8964

（二）稀释每股收益（元/股） 1.4449 0.8964

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元 上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：徐飚 主管会计工作负责人：王璐 会计机构负责人：郑莹合并现金流量表

2026年 1—9月

编制单位：辽宁成大股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

2026年前三季度 2025年前三季度

项目

（1-9月） （1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 9191035136.68 9313288726.59客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 85504065.67 100319215.60

收到其他与经营活动有关的现金 64481257.81 56954997.22

经营活动现金流入小计 9341020460.16 9470562939.41

购买商品、接受劳务支付的现金 7833245930.39 8389674465.13客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 502164473.38 533181982.03

支付的各项税费 211065521.78 152114013.27

支付其他与经营活动有关的现金 422873185.18 439317852.88

经营活动现金流出小计 8969349110.73 9514288313.31

经营活动产生的现金流量净额 371671349.43 -43725373.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 5866085146.91 3534750539.99

取得投资收益收到的现金 621626855.76 570381632.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资

114730.00 54500.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3911616.06 741353.48

投资活动现金流入小计 6491738348.73 4105928025.47

购建固定资产、无形资产和其他长期资

143270067.55 281244137.90

产支付的现金

投资支付的现金 9656256011.03 3621243417.27质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 357986.24 2891050.22

投资活动现金流出小计 9799884064.82 3905378605.39

投资活动产生的现金流量净额 -3308145716.09 200549420.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 7150400000.00 7932015000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 30017087.11 36135691.65

筹资活动现金流入小计 7180417087.11 7968150691.65

偿还债务支付的现金 6542380000.00 7655052748.48

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 609901494.69 653603190.36

其中：子公司支付给少数股东的股利、

36349728.80 171260068.64

利润

支付其他与筹资活动有关的现金 22995422.68 55376731.11

筹资活动现金流出小计 7175276917.37 8364032669.95

筹资活动产生的现金流量净额 5140169.74 -395881978.30

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5331938.96 -685784.88

五、现金及现金等价物净增加额 -2936666135.88 -239743717.00

加：期初现金及现金等价物余额 7161602203.81 5996707139.75

六、期末现金及现金等价物余额 4224936067.93 5756963422.75

公司负责人：徐飚 主管会计工作负责人：王璐 会计机构负责人：郑莹母公司资产负债表

2026年 9月 30 日

编制单位：辽宁成大股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2026年 9月 30 日 2025年 12月 31日

流动资产：

货币资金 1806999124.79 2593504873.09

交易性金融资产 1409541379.45 3392831.12衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项 6128606.11 857804.04

其他应收款 3139896331.61 3014681755.02

其中：应收利息

应收股利 456863522.00 13000000.00

存货 1084796.40 1141566.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 76988.18 160659.02

流动资产合计 6363727226.54 5613739488.60

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 35842537314.92 34334692938.80其他权益工具投资

其他非流动金融资产 112977668.81 119800250.36

投资性房地产 54113361.11 57258716.21

固定资产 34951539.67 36368365.82在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产 2328894.12 2493535.23

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计 36046908778.63 34550613806.42

资产总计 42410636005.17 40164353295.02

流动负债：

短期借款 3164025016.54 3780523207.92交易性金融负债

衍生金融负债 503760000.00 314540000.00应付票据

应付账款 211860.69 430474.02预收款项合同负债

应付职工薪酬 16807020.28 24371008.54

应交税费 909866.87 1761341.88

其他应付款 336779774.10 704222477.53

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债 3316613863.74 1222932146.90

其他流动负债 702483561.64 2224982703.70

流动负债合计 8041590963.86 8273763360.49

非流动负债：

长期借款 2892110000.00 1447400000.00

应付债券 4906302783.98 5764251055.97

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债 13865158.24 14144432.07其他非流动负债

非流动负债合计 7812277942.22 7225795488.04

负债合计 15853868906.08 15499558848.53

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1522315928.00 1529709816.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 6186277917.76 6317069638.83

减：库存股 100069566.25

其他综合收益 576222479.35 680737453.17专项储备

盈余公积 824360081.93 824360081.93

未分配利润 17447590692.05 15412987022.81

所有者权益（或股东权益）合计 26556767099.09 24664794446.49

负债和所有者权益（或股东权益）总计 42410636005.17 40164353295.02

公司负责人：徐飚 主管会计工作负责人：王璐 会计机构负责人：郑莹母公司利润表

2026年 1—9月

编制单位：辽宁成大股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

2026年前三季度 2025年前三季度

项目

（1-9月） （1-9 月）一、营业收入 3495549.08 4176431.77

减：营业成本 4299606.56 4200258.71

税金及附加 1883949.34 2915155.29销售费用

管理费用 83458106.35 76239716.84研发费用

财务费用 351125252.73 221839091.53

其中：利息费用 447775437.45 423646876.19

利息收入 100585340.25 207139858.32

加：其他收益 149668.33 145378.44投资收益（损失以“-”号

2719973316.86 2200892416.48

填列）

其中：对联营企业和合营

2679506387.74 2009111971.65

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-3712653.36 13315593.19“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”-5651.78 53389.16号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”-891.65 31159.87号填列）二、营业利润（亏损以“-”号填

2279132422.50 1913420146.54

列）

加：营业外收入 13756.18

减：营业外支出 10134965.09 328429.47三、利润总额（亏损总额以“-” 2269011213.59 1913091717.07号填列）

减：所得税费用 -279273.83 2998464.41四、净利润（净亏损以“-”号填

2269290487.42 1910093252.66

列）

（一）持续经营净利润（净亏

2269290487.42 1910093252.66损以“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -182962880.47 -66796059.16

（一）不能重分类进损益的其他

11682263.31 105818957.10

综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

11682263.31 105818957.10

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-194645143.78 -172615016.26合收益

1.权益法下可转损益的其他

-194645143.78 -172615016.26综合收益

2.其他债权投资公允价值变

动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准

备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 2086327606.95 1843297193.50

七、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）

（二）稀释每股收益（元/股）

公司负责人：徐飚 主管会计工作负责人：王璐 会计机构负责人：郑莹母公司现金流量表

2026年 1—9月

编制单位：辽宁成大股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

2026年前三季度 2025年前三季度

项目

（1-9月） （1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 606314350.31 394610547.47

经营活动现金流入小计 606314350.31 394610547.47

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金 70205522.59 54390765.93

支付的各项税费 2671355.09 12303170.28

支付其他与经营活动有关的现金 582369039.61 371171751.56

经营活动现金流出小计 655245917.29 437865687.77

经营活动产生的现金流量净额 -48931566.98 -43255140.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 688725723.12 30055205.28

取得投资收益收到的现金 638663447.50 753936428.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资

24400.00 42000.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 940.90

投资活动现金流入小计 1327413570.62 784034574.59

购建固定资产、无形资产和其他长期资

3689233.24 735167.39

产支付的现金

投资支付的现金 2104689607.07 47197265.49取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 102309.21 82463.31

投资活动现金流出小计 2108481149.52 48014896.19

投资活动产生的现金流量净额 -781067578.90 736019678.40

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 6686400000.00 7358865000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 6091250.00

筹资活动现金流入小计 6686400000.00 7364956250.00

偿还债务支付的现金 6073430000.00 7359110000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 562834627.62 448896344.88

支付其他与筹资活动有关的现金 6473436.95 6391034.38

筹资活动现金流出小计 6642738064.57 7814397379.26

筹资活动产生的现金流量净额 43661935.43 -449441129.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -168537.85 134219.06

五、现金及现金等价物净增加额 -786505748.30 243457627.90

加：期初现金及现金等价物余额 2593504873.09 1299645275.05

六、期末现金及现金等价物余额 1806999124.79 1543102902.95

公司负责人：徐飚 主管会计工作负责人：王璐 会计机构负责人：郑莹

（三）2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用 □不适用调整当年年初财务报表的原因说明

根据财政部《关于进一步贯彻落实新保险合同会计准则的通知》（财会〔2025〕12 号），公司联营企业中华保险自 2026 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 25 号——保险合同》（财会〔2020〕20号，以下简称新保险合同准则），调整 2026 年 1 月 1 日所有者权益。公司按权益法核算对中华保险的投资，相应调整 2026 年 1 月 1 日合并资产负债表及 2026 年 1 月 1 日母公司资产负债表。

因中华保险于 2026 年 1 月 1 日执行新保险合同准则而进行的会计政策变更未经审计，其最终审计结果可能会与目前的调整结果存在差异，届时公司将根据中华保险的最终审计结果对公司 2026 年 1 月

1日财务报表做出相应调整。

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目 2025年 12月 31日 2026年 1月 1日 调整数

流动资产：

货币资金 7198001111.67 7198001111.67结算备付金拆出资金

交易性金融资产 855641680.83 855641680.83衍生金融资产

应收票据 29800000.00 29800000.00

应收账款 1649482168.22 1649482168.22应收款项融资

预付款项 363806617.19 363806617.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 43394073.48 43394073.48

其中：应收利息

应收股利 13000000.00 13000000.00买入返售金融资产

存货 1069924330.31 1069924330.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 41819557.43 41819557.43

流动资产合计 11251869539.13 11251869539.13

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款 86599235.89 86599235.89

长期股权投资 33244768586.05 33346828131.00 102059544.95其他权益工具投资

其他非流动金融资产 301249949.75 301249949.75

投资性房地产 57258716.21 57258716.21

固定资产 1479248624.97 1479248624.97

在建工程 427397299.39 427397299.39生产性生物资产油气资产

使用权资产 18755882.32 18755882.32

无形资产 188270051.66 188270051.66

其中：数据资源

开发支出 622382943.96 622382943.96

其中：数据资源商誉

长期待摊费用 10723796.69 10723796.69

递延所得税资产 65748400.45 65748400.45

其他非流动资产 1316367796.65 1316367796.65

非流动资产合计 37818771283.99 37920830828.94 102059544.95

资产总计 49070640823.12 49172700368.07 102059544.95

流动负债：

短期借款 4239006247.35 4239006247.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债 314540000.00 314540000.00

应付票据 31350000.00 31350000.00

应付账款 441248857.41 441248857.41预收款项

合同负债 56079280.27 56079280.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 197187697.86 197187697.86

应交税费 22302292.33 22302292.33

其他应付款 30331888.10 30331888.10

其中：应付利息

应付股利 455400.96 455400.96应付手续费及佣金

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1271573753.90 1271573753.90

其他流动负债 2232839077.60 2232839077.60

流动负债合计 8836459094.82 8836459094.82

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 1571400000.00 1571400000.00

应付债券 5764251055.97 5764251055.97

其中：优先股永续债

租赁负债 9460843.25 9460843.25长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债 11202980.36 11202980.36

递延收益 75272079.51 75272079.51

递延所得税负债 14301272.08 14301272.08

其他非流动负债 311570999.40 311570999.40

非流动负债合计 7757459230.57 7757459230.57

负债合计 16593918325.39 16593918325.39

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1529709816.00 1529709816.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 7208792391.95 7208792391.95

减：库存股 100069566.25 100069566.25

其他综合收益 680914665.08 759362571.73 78447906.65

专项储备 2784406.08 2784406.08

盈余公积 824360081.93 824360081.93一般风险准备

未分配利润 18637996611.87 18661608250.17 23611638.30归属于母公司所有者权益（或股东

28784488406.66 28886547951.61 102059544.95

权益）合计

少数股东权益 3692234091.07 3692234091.07

所有者权益（或股东权益）合计 32476722497.73 32578782042.68 102059544.95

负债和所有者权益（或股东权益）

49070640823.12 49172700368.07 102059544.95

总计母公司资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目 2025年 12月 31日 2026年 1月 1日 调整数

流动资产：

货币资金 2593504873.09 2593504873.09

交易性金融资产 3392831.12 3392831.12衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项 857804.04 857804.04

其他应收款 3014681755.02 3014681755.02

其中：应收利息

应收股利 13000000.00 13000000.00

存货 1141566.31 1141566.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产 160659.02 160659.02

流动资产合计 5613739488.60 5613739488.60

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资 34334692938.80 34436752483.75 102059544.95其他权益工具投资

其他非流动金融资产 119800250.36 119800250.36

投资性房地产 57258716.21 57258716.21

固定资产 36368365.82 36368365.82在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产 2493535.23 2493535.23

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计 34550613806.42 34652673351.37 102059544.95

资产总计 40164353295.02 40266412839.97 102059544.95

流动负债：

短期借款 3780523207.92 3780523207.92

交易性金融负债

衍生金融负债 314540000.00 314540000.00应付票据

应付账款 430474.02 430474.02预收款项合同负债

应付职工薪酬 24371008.54 24371008.54

应交税费 1761341.88 1761341.88

其他应付款 704222477.53 704222477.53

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债 1222932146.90 1222932146.90

其他流动负债 2224982703.70 2224982703.70

流动负债合计 8273763360.49 8273763360.49

非流动负债：

长期借款 1447400000.00 1447400000.00

应付债券 5764251055.97 5764251055.97

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债 14144432.07 14144432.07其他非流动负债

非流动负债合计 7225795488.04 7225795488.04

负债合计 15499558848.53 15499558848.53

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 1529709816.00 1529709816.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积 6317069638.83 6317069638.83

减：库存股 100069566.25 100069566.25

其他综合收益 680737453.17 759185359.82 78447906.65专项储备

盈余公积 824360081.93 824360081.93

未分配利润 15412987022.81 15436598661.11 23611638.30

所有者权益（或股东权益）合计 24664794446.49 24766853991.44 102059544.95

负债和所有者权益（或股东权益）

40164353295.02 40266412839.97 102059544.95

总计

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2026年 10月 30日