华泰联合证券有限责任公司
关于江苏索普化工股份有限公司2023年度
募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为江苏索普化工股份有限公司（以下简称“江苏索普”或“公司”）2020年非公开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号—持续督导》等有关规定，对江苏索普2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]170号《关于核准江苏索普化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票11949.4584万股，每股面值1.00元，每股发行价8.31元，募集资金总额为人民币99300.00万元，扣除相关发行费用892.78万元，实际募集资金净额98407.22万元。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具天衡验字（2021）00033号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
公司募集资金净额为人民币98407.22万元。截止2023年12月31日，公司募集资金使用及余额情况如下：
单位：万元项目金额
募集资金净额98407.22
减：2021年度直接投入醋酸造气工艺技术提升建设项目14370.47
减：2021年度募集资金投资项目置换金额14273.14
减：2021年度补充流动资金及偿还贷款20000.00
1加：2021年度利息收入扣除手续费净额1026.29
截至2021年12月31日募集资金专户余额50789.90
减：2022年度直接投入醋酸造气工艺技术提升建设项目38787.07
加：2022年度利息收入扣除手续费净额935.95
截至2022年12月31日募集资金余额12938.78
减：2023年度直接投入醋酸造气工艺技术提升建设项目12985.88
加：2023年度利息收入扣除手续费净额48.64
减：2023年销户转出利息1.54
截至2023年12月31日募集资金余额-
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏索普化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构分别与江苏银行镇江分行、民生银行南京分行、中国银行镇江丁卯桥支行和交通银行镇江分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金余额为0.00万元，账户余额如下：
单位：万元初始存放截止日余银行名称银行账号备注
金额[注1]额
江苏银行镇江分行7001018800036756027000.00-募集资金专户
民生银行镇江支行63273777227000.00-募集资金专户
中国银行镇江谏壁支行50277584088024505.60-募集资金专户
交通银行镇江解放路支行38100670601100011555420000.00-募集资金专户
合计-98505.60--
2[注1]：公司募集资金专户初始存放金额与募集资金净额的差异系尚未扣除的发行费用，已
于2021年募集资金到账后全额支付。
[注2]：2021年8月6日，公司补充流动资金及偿还银行贷款募集资金已使用完毕，公司将该募集资金账户（开户行：交通银行镇江分行，账号：381006706011000115554）予以注销；
2023年8月15日，募集资金账户（开户行：民生银行镇江支行，账户：632737772）中的
募集资金已使用完毕，公司将该账户利息131.92元转至非募集资金账户，将该账户予以注销；2023年8月17日，募集资金账户（开户行：中国银行镇江谏壁支行，账户：502775840880）中的募集资金已使用完毕，公司将该账户利息15151.39元转至非募集资金账户，将该账户予以注销；2023年8月18日，募集资金账户（开户行：江苏银行镇江分行，账户：70010188000367560）中的募集资金已使用完毕，公司将该账户利息89.68元转至非募集资金账户，将该账户予以注销。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
公司严格按照《管理办法》使用募集资金，公司2023年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表）。
2、闲置募集资金购买理财产品情况
公司于2022年3月14日召开第九届董事会第九会议和第九届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于公司2022年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用单日最高余额不超过4亿元的闲置募集资金进行现金管理，12个月内有效。在上述额度和期限范围内，上述资金可滚动使用。公司独立董事和保荐机构发表了同意意见。
2023年度，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：万元受托人委托理财类型资金投向起息日到期日
工行镇江谏壁支行保本浮动收益型结构性存款2022-11-72023-2-7
苏州银行镇江分行营业部保本浮动收益型结构性存款2023-1-162023-2-16（续上表）实际受托人认购金额预期年化收益率状态收益
工行镇江谏壁支行2000.001.2%-3.6%已到期赎回9.99
3苏州银行镇江分行营业部4000.001.7%或2.94%或3.04%已到期赎回9.80
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2023年度，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年4月23日，公司召开了第九届董事会第三次会议及第九届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以14273.14万元募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。具体情况如下：
单位：万元拟使用募集资金自筹资金预先投募集资金可置换项目名称金额入金额金额
醋酸造气工艺技术提升建设项目79300.0014273.1414273.14
补充流动资金及偿还银行贷款项目20000.00--
合计99300.0014273.1414273.14
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
2023年度，公司不存在募集资金节余的情况。
（六）超募资金的金额、用途及使用进展情况
2023年度，公司不存在超募资金的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日，本公司募集资金已按照计划使用完毕。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、募集资金投资项目延长实施期限
（1）募集资金投资项目延长实施期限的原因
2022年，醋酸造气工艺技术提升建设项目受物流等影响，建设材料不能按
4时到场、施工人员不能满员工作，导致总体进度较预期延迟。该项目已于2023年3月完成机械竣工，目前正组织推进预评估整改和开车前辅导检查整改工作。
为了更好地与项目实施进度相匹配，维护公司及全体股东的利益，经过审慎的研究论证，决定将项目完工日延期至2023年9月30日。
（2）相关审议程序
2023年4月7日，公司召开第九届董事会第十五次会议及第九届监事会第
十三次会议，分别审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》。公司经审慎研究拟将非公开发行股票募集资金投资项目“醋酸造气工艺技术提升建设项目”完工日延期至2023年9月30日。独立董事和保荐机构对上述事项发表了同意意见。
五、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对江苏索普董事会编制的《公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了天衡专字（2024）00449号《江苏索普化工股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。该鉴证报告认为江苏索普公司董事会编制的2023年度《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第1号——公告格式（2023年12月第二次修订）》的规定，如实反映了江苏索普公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2023年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构华泰联合证券认为：
5江苏索普 2020 年度非公开发行 A 股股票募集资金在 2023 年度的存放与使
用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号—持续督导》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在重大违规使用募集资金的情形，亦不存在已披露情况与募集资金实际使用情况不一致的情形。
（以下无正文）
6附表:
募集资金使用情况对照表
2023年度
编制单位：江苏索普化工股份有限公司单位：万元
募集资金总额98407.22本年度投入募集资金总额12985.88
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额100416.56
变更用途的募集资金总额比例-截至期末截至期末累计项目达到本年是否项目可行是否已变更募集资金本年度截至期末截至期末投承诺投资项目和调整后承诺投入投入金额与承诺预定可使度实达到性是否发
项目（含部分承诺投资投入金额累计投入金额入进度(%)超募资金投向投资总额金额投入金额的差额用状态日现的预计生
变更）总额[注](2)(4)＝(2)/(1)
(1)(3)＝(2)-(1)期效益效益重大变化醋酸造气工艺技2023年12否78407.2278407.2278407.2212985.8880416.562009.34102.56[注1]注2注2否术提升建设月31日补充流动资金及不适
否20000.0020000.0020000.00-20000.00-100.00不适用-否偿还银行贷款用
合计98407.2298407.2298407.2212985.88100416.562009.34
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用2021年4月23日，公司召开了第九届董事会第三次会议及第九届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于募集资金投资项目先期投入及置换情况使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以14273.14万元募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2023年12月31日，本公司募集资金已按照计划使用完毕。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在其他违规情形。
[注1]：公司募集资金利息收入，继续用于该募投项目的建设，导致截至期末投入进度大于100%。
[注2]：醋酸造气工艺技术提升建设项目于2023年12月底达到预定可使用状态，2023年度尚处于建设期，暂无法测算效益。
