江苏索普:立信会计师事务所关于公司前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

江苏索普化工股份有限公司截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告信会师报字[2026]第ZH10312号

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一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2

二、前次募集资金使用情况报告 1-6

关于江苏索普化工股份有限公司截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZH10312号

江苏索普化工股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的江苏索普化工股份有限公司（以下简称“江苏索普”）截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”)执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

江苏索普管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引 -发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范,计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引-—发行类第7号》的相关规定编制，如实反映江苏索普截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，江苏索普截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一—发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了江苏索普截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供江苏索普为申请向特定对象发行股票之用,不适用于任何其他目的。

立信会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国·上海

中国注册会计师:

2026年5月27日

江苏索普化工股份有限公司截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定，本公司将截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]170号《关于核准江苏索普化工股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票11,949.4584万股，每股面值1.00元，每股发行价8.31元，募集资金总额为人民币99,300.00万元，扣除相关发行费用892.78万元，实际募集资金净额98,407.22万元。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具天衡验字(2021)00033号《验资报告》。

（二）募集资金专户存储情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《江苏索普化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别与江苏银行镇江分行、民生银行南京分行、中国银行镇江丁卯桥支行和交通银行镇江分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2026年3月31日，募集资金余额为0.00万元，账户余额如下:

单位：人民币万元

银行名称银行账号资金到账时间初始存放金额截止日余额账户状态

江苏银行镇江分行 70010188000367560 2021-3-23 27,000.00 - 已销户

民生银行镇江支行 632737772 2021-3-23 27,000.00 - 已销户

中国银行镇江谏壁支行 502775840880 2021-3-23 24,505.60 - 已销户

交通银行镇江解放路支行 381006706011000115554 2021-3-23 20,000.00 - 已销户

合计 98,505.60 -

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

1、募集资金投资项目延长实施期限

2023年4月7日，公司召开第九届董事会第十五次会议及第九届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》。公司经审慎研究拟将非公开发行股票募集资金投资项目“醋酸造气工艺技术提升建设项目”完工日延期至2023年9月30日。独立董事和保荐机构对上述事项发表了同意意见。

2023年9月26日，公司召开第九届董事会第十九次会议及第九届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》。公司非公开发行股票募集资金投资项目“醋酸造气工艺技术提升建设项目”将在2023年年底前完成试生产，除前述变更外，其他事项均无任何变更。独立董事和保荐机构对上述事项发表了同意意见。

醋酸造气工艺技术提升建设项目于2023年12月31日达到预定可使用状态。

(三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

1、前期募集资金投资项目先期投入及置换情况

2021年4月23日，公司召开了第九届董事会第三次会议及第九届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以14,273.14万元募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。具体情况如下:

单位：人民币万元

项目名称拟使用募集资金金额自筹资金预先投入金额募集资金可置换金额

醋酸造气工艺技术提升建设项目 79,300.00 14,273.14 14,273.14

补充流动资金及偿还银行贷款项目 20,000.00

合计 99,300.00 14,273.14 14,273.14

江苏索普化工股份有限公司截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告

天衡会计师事务所(特殊普通合伙)认为公司编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》(2020年8月12日至2021年4月8日)与实际情况相符，符合《上市公司监管指引2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及公司《管理办法》等相关规定。保荐机构华泰联合证券有限责任公司和公司监事会、独立董事均发表明确同意意见，一致同意公司本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。

（四）暂时闲置募集资金使用情况

公司于2021年4月23日、2021年5月21日召开第九届董事会第三次会议、2020年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行结构性存款及理财的议案》，同意公司使用额度不超过人民币6亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或结构性存款。自2020 年年度股东大会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限范围内，上述资金可滚动使用。独立董事和保荐机构发表了同意意见。

公司于2022年3月14日召开第九届董事会第九次会议和第九届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于公司2022 年度使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用单日最高余额不超过4亿元的闲置募集资金进行现金管理，12个月内有效。在上述额度和期限范围内，上述资金可滚动使用。公司独立董事和保荐机构发表了同意意见。

截至2026年3月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买的现金管理产品均已到期赎回，未超出获批额度及使用期限。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表2。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“补充流动资金项目”主要系满足业务发展对流动资金的需求,提高盈利能力，该项目的效益反映在本公司整体经济效益中，无法单独核算效益。

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

公司前次募集资金中不涉及以资产认购股份的情况。

五、报告的批准报出

本报告于2026年5月27日经董事会批准报出。

附表：1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

江苏索普化工股份有限公司

2026年5月27日

附表1

前次募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

募集资金总额: 98,407.22 已累计使用募集资金总 100,416.56[注1]额:

各年度使用募集资金总额: 86,143.42

变更用途的募集资金总额: - 2021年: 34,370.47

变更用途的募集资金总额比例: - 2022年： 38,787.07

2023年: 12,985.88

投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度)

序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额

1 醋酸造气工艺技术提升建设项目醋酸造气工艺技术提升建设项目 78,407.22 78,407.22 80,416.56 78,407.22 78,407.22 80,416.56 2,009.34 2023年12月31日

2 补充流动资金及偿还银行贷款项目补充流动资金及偿还银行贷款项目 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 - 不适用

合计 98,407.22 98,407.22 100,416.56 98,407.22 98,407.22 100,416.56 2,009.34

注1：其中包括14,273.14万元募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。

江苏索普化工股份有限公司截至2026年3月31日止前次募集资金使用情况报告

附表2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位：人民币万元

实际投资项目截止日投资项目累计产能利用率承诺效益最近三年实际效益截止日累计实现效益是否达到预计效益

序号项目名称 2024年 2025年 2026年1-3月

1 醋酸造气工艺技术提升建设项目 127.14%[注1] 不适用 7,248.54 2,658.23 1,938.92 11,845.69[注2] 不适用[注3]

2 补充流动资金及偿还银行贷款项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

体降本增效。募投项目给公司带来的效益分为两方面:一是产能提升方面，该募投项目2024年度贡献净利润7.248.54万元，2025年度贡献净利润 2,658.23万元，2026年1-3月贡献净利润1,938.92万元，截止日累计实现净利润11845.69万元；二是给原生产装置带来的降本效益方面，该募投项目降低了一氧化碳的生产成本，2024年度降低成本金额3,514.02万元，2025年度降低成本金额2,791.97万元，2026年1-3月降低成本金额570.54 万元，累计节约成本6,876.53万元。注2:募投项目主要产品一氧化碳和甲醇双路原材料充足供应为公司终端产品产能提升提供了先决条件，提高了生产稳定性，项目实现了公司整

注3：本次未对募集资金投资项目效益做出承诺。

注4：2026年1-3月财务报表未经审计。

营业执照

统一社会信用代码

91310101568093764U

证照编号:01000000202603110018

出资额人民币15650.000万元整

成立日期 2011年01月24日

主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼

名称立信会计限事务所(特殊普通合债)

类型特殊普通合以(情普通合伙)

执行事务合伙人朱建第，杨志国