西藏旅游股份有限公司2023年第三季度报告
证券代码：600749证券简称：西藏旅游
西藏旅游股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币年初至报告期本报告期比上年同末比上年同期项目本报告期期增减变动幅度年初至报告期末增减变动幅度
(%)
(%)
营业收入84787760.8160.94175452589.2783.98归属于上市公司股东的净
21560649.06117.8024534677.92不适用
利润归属于上市公司股东的扣
20743633.49133.1121360781.08不适用
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
不适用不适用57036834.21不适用净额
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基本每股收益（元/股）0.0950113.000.1089不适用
稀释每股收益（元/股）0.0950113.000.1089不适用加权平均净资产收益率
2.1259增加1.14个百分点2.4266不适用
（%）本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1589999314.171363420386.7316.62归属于上市公司股东的所
1026166530.87995976661.033.03
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币本报告年初至报告项目说明期金额期末金额
非流动性资产处置损益4120.44
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
50726.30757828.94
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益-113000.04151499.96除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
864876.202311431.11现金管理收益
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入
-990.38-49549.68和支出其他符合非经常性损益定义的损益
25053.7180364.47
项目
减：所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）9650.2281798.40
合计817015.573173896.84
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
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(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
公司经营业务结余、理财产品到期赎
货币资金84.61回和融资增加
交易性金融资产-100.00理财产品到期赎回
预付款项393.12营收规模增长，预付经营款项增加其他非流动资产-92.41代建工程移交减少
营收规模增长，本期新增短期融资支短期借款314.96付经营款项
本期收入增长明显，月末应交税费增应交税费329.75加
营业收入_年初至报告期末83.98
游客接待量增长，营业收入增长显著营业收入_本报告期60.94
税金及附加93.88本期收入增长明显，税金增加经营业务增加，费用增加，新增股份管理费用41.52支付费用财务费用不适用融资费用增加
归属于上市公司股东的净利润_年初不适用至报告期末
归属于上市公司股东的净利润_本报
117.80
告期
营收大幅增加，净利润实现扭亏归属于上市公司股东的扣除非经常性
133.11
损益的净利润_本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性不适用
损益的净利润_年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额不适用营收及回款大幅增加投资活动产生的现金流量净额不适用理财投资赎回及变动影响
筹资活动产生的现金流量净额不适用融资增加，收到员工持股计划缴款基本每股收益_本报告期113.00
稀释每股收益_本报告期113.00
营收大幅增加，净利润实现扭亏基本每股收益_年初至报告期末不适用
稀释每股收益_年初至报告期末不适用
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数30137不适用（如有）
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前10名股东持股情况
质押、标记或冻结持股比持有有限售条情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份数量股份状数量态
上海京遥贸易有限公司境内非国有法人2659280011.720无0
26017
西藏国风文化发展有限公司境内非国有法人2601774811.460质押
748
20140
西藏纳铭网络技术有限公司境内非国有法人226807539.990质押
940
西藏旅投体育旅游有限公司国有法人142658716.290无0
乐清意诚电气有限公司境内非国有法人112347864.950无0
张杰境内自然人79815003.520无0
国风集团有限公司境内非国有法人54765612.410无0
西藏旅游股份有限公司－
其他47700002.100无0
2023年员工持股计划
钱旭璋境内自然人30055001.320无0
中国银行股份有限公司－富
国中证旅游主题交易型开放其他24695001.090无0式指数证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量上海京遥贸易有限公司26592800人民币普通股26592800西藏国风文化发展有限公司26017748人民币普通股26017748西藏纳铭网络技术有限公司22680753人民币普通股22680753西藏旅投体育旅游有限公司14265871人民币普通股14265871乐清意诚电气有限公司11234786人民币普通股11234786张杰7981500人民币普通股7981500国风集团有限公司5476561人民币普通股5476561
西藏旅游股份有限公司－
4770000人民币普通股4770000
2023年员工持股计划
钱旭璋3005500人民币普通股3005500
中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放2469500人民币普通股2469500式指数证券投资基金
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1、2018年7月8日，新奥控股分别与国风集团有限公司、西藏考拉科技发展有限
公司签署了《股权转让协议》，受让其分别持有的国风文化与西藏纳铭100%的股权，从而间接收购国风文化及西藏纳铭持有的公司股份。2019年6月27日，新奥控股与郑海签署《股权转让协议》，受让郑海持有的乐清意诚100%的股权。本次协议收上述股东关联关系或一致行购后，新奥控股通过国风文化、西藏纳铭及乐清意诚间接持有公司股份59933287动的说明股，占公司总股本26.41%。国风文化、西藏纳铭、乐清意诚作为新奥控股的全资子公司，构成一致行动人关系。
2、除上述关联关系外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通不适用
业务情况说明（如有）
情况说明：
1、2023年第三季度，公司股东“西藏国际体育旅游公司”变更名称为“西藏旅投体育旅游有限公司”（以下简称“体旅公司”），除名称外，其股东性质、持股数量等未发生变化。
2、2023年10月17日，体旅公司通过西藏旅游披露《关于持股5%以上股东权益变动暨无偿划转股份的提示性公告》（公告编号：2023-070号），体旅公司拟向其股东西藏国际旅游文化投资集团有限公司（以下简称“西藏旅投集团”）无偿划转所持有的公司股份，本次权益变动的目的是西藏旅投集团为推动内部管理优化调整而在同一控制人之下无偿划转自身持有的公司股份，划转双方已于同日通过公司披露《简式权益变动报告书》。公司将密切关注股份划转进展情况，并按照相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
2023年7月14日，公司召开第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第二十四次会议决议，审议通过《关于<西藏旅游股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等议案，公司拟以支付现金的方式向新奥控股投资股份有限公司购买北海新绎游船有限公司（以下简称“新绎游船”）60%股权（以下简称“本次交易”或“本次重组”）。交易完成后，新绎游船将成为公司控股子公司。本次重组的交易对方为公司控股股东，因此构成关联交易。
本次重组不涉及发行股份，也不会导致公司控制权的变更。
截至本报告期末，公司正积极组织相关各方推进重组所涉及的各项工作。本次交易尚需获得公司股东大会审议通过后方可实施，能否实施尚具有不确定性。敬请广大投资者关注公司后续公告，并注意投资风险。
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金791448498.62428722784.29结算备付金拆出资金
交易性金融资产102668191.78衍生金融资产应收票据
应收账款41148241.4032620945.12应收款项融资
预付款项10972823.282225191.14应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款8141490.106571839.47
其中：应收利息2285000.001310000.00应收股利买入返售金融资产
存货8748263.246872113.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产8102709.666969173.63
流动资产合计868562026.30586650239.16
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
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长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产271937028.77273429303.62
在建工程21483819.3420677089.78生产性生物资产油气资产
使用权资产297232.27475798.34
无形资产384904627.12395231158.23开发支出商誉
长期待摊费用39598858.7544594281.38递延所得税资产
其他非流动资产3215721.6242362516.22
非流动资产合计721437287.87776770147.57
资产总计1589999314.171363420386.73
流动负债：
短期借款165983839.6640000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款49139083.9553301676.26预收款项
合同负债8918615.549178599.07卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬5664182.745369226.88
应交税费1509450.41351241.29
其他应付款85492462.3475892095.72
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债64652701.0064645012.03
其他流动负债535116.94529249.67
流动负债合计381895452.58249267100.92
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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款178825876.49115991178.32应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债-252698.80长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益516666.48510416.51递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计179342542.97116754293.63
负债合计561237995.55366021394.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）226965517.00226965517.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积970601039.40971190831.05
减：库存股38160000.0043970999.04其他综合收益
专项储备433984.53-
盈余公积5646283.675646283.67一般风险准备
未分配利润-139320293.73-163854971.65
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1026166530.87995976661.03
少数股东权益2594787.751422331.15
所有者权益（或股东权益）合计1028761318.62997398992.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计1589999314.171363420386.73
公司负责人：胡晓菲主管会计工作负责人：罗练鹰会计机构负责人：杨秋红合并利润表
2023年1—9月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入175452589.2795366478.39
其中：营业收入175452589.2795366478.39
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利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本152885338.07118082091.57
其中：营业成本102890908.1080343086.28利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加970905.31500776.52
销售费用9933526.759922306.59
管理费用38756844.7727386225.45研发费用
财务费用333153.14-70303.27
其中：利息费用6153667.534893575.37
利息收入6229650.345316302.66
加：其他收益837636.821421874.36
投资收益（损失以“－”号填列）1397931.071333779.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）1065000.001843191.78
信用减值损失（损失以“－”号填列）-81038.76-628922.63
资产减值损失（损失以“－”号填列）-46169.22-457026.16
资产处置收益（损失以“－”号填列）4120.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列）25744731.55-19202716.34
加：营业外收入6514.062874927.53
减：营业外支出55507.15122068.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）25695738.46-16449857.29
减：所得税费用158964.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）25695738.46-16608821.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）25695738.46-16608821.89
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
24534677.92-16049651.11号填列）
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2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1161060.54-559170.78
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额24534677.92-16049651.11
（二）归属于少数股东的综合收益总额1161060.54-559170.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.1089-0.0722
（二）稀释每股收益(元/股)0.1089-0.0722
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：胡晓菲主管会计工作负责人：罗练鹰会计机构负责人：杨秋红合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：西藏旅游股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金179865348.3085901498.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还401357.243171761.66
收到其他与经营活动有关的现金59261450.8113560961.45
经营活动现金流入小计239528156.35102634221.25
购买商品、接受劳务支付的现金53131936.9330762864.44客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金60331672.8050251718.34
支付的各项税费10008794.154157936.49
支付其他与经营活动有关的现金59018918.2625381338.11
经营活动现金流出小计182491322.14110553857.38
经营活动产生的现金流量净额57036834.21-7919636.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金4979622.891569339.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
27500.00
回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金585000000.00303000000.00
投资活动现金流入小计590007122.89304569339.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
19507706.9927267212.77
付的现金
投资支付的现金800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金485000000.00300000000.00
投资活动现金流出小计504507706.99328067212.77
投资活动产生的现金流量净额85499415.90-23497873.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金265818102.3630000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金38160000.00729280.69
筹资活动现金流入小计303978102.3630729280.69
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偿还债务支付的现金77200000.00144181000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5997964.875702088.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金593510.80142041.60
筹资活动现金流出小计83791475.67150025129.60
筹资活动产生的现金流量净额220186626.69-119295848.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额362722876.80-150713358.77
加：期初现金及现金等价物余额374228689.98520875448.03
六、期末现金及现金等价物余额736951566.78370162089.26
公司负责人：胡晓菲主管会计工作负责人：罗练鹰会计机构负责人：杨秋红
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
西藏旅游股份有限公司董事会
2023年10月26日
