福建海钦能源集团股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表和附注

福建海钦能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月11日

在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2026-032），公司因投资性房地产核算存在会计差错，对2021年度至2024年度，以及2025年第一季度、半年度和第三季度财务报表的相关项目进行更正，现将更正后的2021年度至2024年度及2025年第一季度、半年度和第三季度财务报表及附注列报如下：

一、更正后的2021年度财务报表及附注

（一）更正后财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金60149944.78102604138.13

交易性金融资产50000000.00衍生金融资产

应收票据46820000.0026401808.71

应收账款187481563.93164365387.88

应收款项融资4870000.00

预付款项112818740.50189132773.40

其他应收款1722217.062926904.63

其中：应收利息应收股利

存货47639823.01合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产665594.842462509.27

流动资产合计414528061.11585533345.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款长期股权投资28712577.54其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3574191.426672878.93

固定资产1340520.581616860.13在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产6577892.77

无形资产1439070.191501284.55开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产20439537.672291361.78其他非流动资产

非流动资产合计62083790.1712082385.39

资产总计476611851.28597615730.42

合并资产负债表（续）

2021年12月31日

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动负债：

短期借款5994500.0073120000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款21858346.6149893758.26预收款项

合同负债67131994.35155431022.67

应付职工薪酬1360773.271234627.37

应交税费4404434.287663193.41

其他应付款13396190.2013231056.25

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1557806.75

其他流动负债53077159.2639900916.24

流动负债合计168781204.72340474574.20

非流动负债：

长期借款

应付债券其中：优先股永续债

租赁负债5131621.31长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计5131621.31

负债合计173912826.03340474574.20

股东权益：

股本230307175.00179200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积134626240.8890197035.98

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积

未分配利润-99204110.92-46288574.98

归属于母公司股东权益合计265729304.96223108461.00

少数股东权益36969720.2934032695.22

股东权益合计302699025.25257141156.22

负债和股东权益总计476611851.28597615730.42合并利润表

2021年1-12月

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元附项目2021年度2020年度注

一、营业总收入1612007290.492694389207.18

其中：营业收入1612007290.492694389207.18

二、营业总成本1606189131.282680536126.50

其中：营业成本1588866052.002660258418.32

税金及附加506893.391590266.33

销售费用2236050.832740547.86

管理费用12203297.9212291715.42研发费用

财务费用2376837.143655178.57

其中：利息费用3644028.333894978.48利息收入1301701.12276733.61

加：其他收益4529320.594876858.15

投资收益（损失以“－”号填列）-1287422.463665.27

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-1287422.46益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）-73113405.05-1110103.23

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-64053347.7117623500.87

加：营业外收入95865.0014622969.47

减：营业外支出81037.1510159.74四、利润总额（亏损总额以“－”号填-64038519.8632236310.60

列）

减：所得税费用-14060008.997002016.89

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-49978510.8725234293.71

（一）按经营持续性分类1、持续经营净利润（净亏损以“－”-49978510.8725234293.71号填列）2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润（净亏-52915535.9421281529.09损以“－”号填列）2、少数股东损益（净亏损以“－”号

2937025.073952764.62

填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额

1、不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2、将重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下可转损益的其他综合收

益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-49978510.8725234293.71

（一）归属于母公司股东的综合收益总

-52915535.9421281529.09额

（二）归属于少数股东的综合收益总额2937025.073952764.62

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-0.230.12

（二）稀释每股收益（元/股）-0.230.12合并股东权益变动表

2021年1-12月

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元

2021年度

归属于母公司股东权益其他权益专盈

项目工具减：其他项余少数股东权益股东权益合计股本优永资本公积库存综合未分配利润小计其储公先续股收益他备积股债

一、上年年末余额179200000.0090197035.98-46288574.98223108461.0034032695.22257141156.22

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额179200000.0090197035.98-46288574.98223108461.0034032695.22257141156.22

三、本年增减变动金

额（减少以“－”号51107175.0044429204.90-52915535.9442620843.962937025.0745557869.03填列）

（一）综合收益总额-52915535.94-52915535.942937025.07-49978510.87

（二）股东投入和减

15267175.0080303016.2295570191.2295570191.22

少资本

1、股东投入的普通股15267175.0080303016.2295570191.2295570191.22

2、其他权益工具持有

者投入资本

3、股份支付计入股

东权益的金额

4、其他

（三）利润分配1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内

35840000.00-35873811.32-33811.32-33811.32

部结转

1、资本公积转增资

35840000.00-35873811.32-33811.32-33811.32本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏

损

4、设定受益计划变

动额结转留存收益

5、其他综合收益结

转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00134626240.88-99204110.92265729304.9636969720.29302699025.25合并股东权益变动表（续）

2021年1-12月

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元

2020年度

归属于母公司股东权益其他权益专盈

项目工具减：其他项余少数股东权益股东权益合计股本优永资本公积库存综合未分配利润小计其储公先续股收益他备积股债

一、上年年末余额128000000.00141445337.87-67570104.07201875233.8030294062.84232169296.64

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额128000000.00141445337.87-67570104.07201875233.8030294062.84232169296.64

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号51200000.00-51248301.8921281529.0921233227.203738632.3824971859.58填列）

（一）综合收益总额21281529.0921281529.093952764.6225234293.71

（二）股东投入和减

3520.573520.57

少资本

1、股东投入的普通

股

2、其他权益工具持

有者投入资本

3、股份支付计入股

东权益的金额

4、其他3520.573520.57

（三）利润分配-217652.81-217652.811、提取盈余公积

2、对股东的分配-217652.81-217652.81

3、其他

（四）股东权益内部

51200000.00-51248301.89-48301.89-48301.89

结转

1、资本公积转增资

51200000.00-51248301.89-48301.89-48301.89本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏

损

4、设定受益计划变

动额结转留存收益

5、其他综合收益结

转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额179200000.0090197035.98-46288574.98223108461.0034032695.22257141156.22资产负债表

2021年12月31日

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金319837.88349903.27交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款198620409.05137041571.13

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产436238.03468751.76

流动资产合计199376484.96137860226.16

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资68712577.5440000000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3574191.426672878.93

固定资产3299.338002.38在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产483191.86539486.02开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计72773260.1547220367.33资产总计272149745.11185080593.49

资产负债表（续）

2021年12月31日

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款11327680.8511413680.85预收款项合同负债

应付职工薪酬301805.79430826.72

应交税费186035.321011879.02

其他应付款12613989.8112621854.81

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计24429511.7725478241.40

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计

负债合计24429511.7725478241.40

股东权益：

股本230307175.00179200000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积134626240.8890197035.98

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积

未分配利润-117213182.54-109794683.89

股东权益合计247720233.34159602352.09

负债和股东权益总计272149745.11185080593.49利润表

2021年1-12月

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2021年度2020年度

一、营业收入15214.68

减：营业成本137851.80245801.88

税金及附加-63952.0154207.22

销售费用2501.50

管理费用3189311.572754057.43研发费用

财务费用-73329.316776.03

其中：利息费用

利息收入79878.41325.37

加：其他收益4822.72

投资收益（损失以“－”号填列）-1287422.46-6174690.27

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1287422.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）-2960835.71

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-7433317.50-9222819.65

加：营业外收入95865.0012208152.54

减：营业外支出79800.00836002.16

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-7417252.502149330.73

减：所得税费用1246.15

四、净利润（净亏损以"－"号填列）-7418498.652149330.73

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号-7418498.65

填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1、权益法下可转损益的其他综合收益

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额-7418498.652149330.73股东权益变动表

2021年1-12月

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元

2021年度

项目其他权益工具减：库其他综专项盈余股本资本公积未分配利润股东权益合计优先股永续债其他存股合收益储备公积

一、上年年末余额179200000.0090197035.98-109794683.89159602352.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额179200000.0090197035.98-109794683.89159602352.09

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）51107175.0044429204.90-7418498.6588117881.25

（一）综合收益总额-7418498.65-7418498.65

（二）股东投入和减少资本15267175.0080303016.2295570191.22

1、股东投入的普通股15267175.0080303016.2295570191.22

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转35840000.00-35873811.32-33811.32

1、资本公积转增资本（或股本）35840000.00-35873811.32-33811.32

2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00134626240.88-117213182.54247720233.34

股东权益变动表（续）

2021年1-12月

编制单位：福建东方银星投资股份有限公司金额单位：人民币元

2020年度

其他权益工具

项目减：库其他综专项盈余股本优先永续其资本公积未分配利润股东权益合计存股合收益储备公积股债他

一、上年年末余额128000000.00141445337.87-111944014.62157501323.25

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额128000000.00141445337.87-111944014.62157501323.25三、本期增减变动金额（减少以

51200000.00-51248301.892149330.732101028.84“－”号填列）（一）综合收益总额2149330.732149330.73

（二）股东投入和减少资本

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转51200000.00-51248301.89-48301.89

1、资本公积转增资本（或股本）51200000.00-51248301.89-48301.89

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存

收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额179200000.0090197035.98-109794683.89159602352.09（二）修改后的附注

六、合并财务报表项目注释

7、其他应收款

（1）按账龄披露账龄年末余额

1年以内58685878.05

1至2年

2至3年1650000.00

3年以上9882760.98

小计70218639.03

减：坏账准备68496421.97

合计1722217.06

（2）按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

各类押金1678409.052381671.13

员工往来、备用金30000.0010000.00

关联往来13466.13

其他往来68496763.8510417994.48

小计70218639.0312809665.61

减：坏账准备68496421.979882760.98

合计1722217.062926904.63

（3）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计个月预期信用损失（未发信用损失（已发信用损失生信用减值）生信用减值）

2021年1月1日余

9882760.989882760.98

额

2021年1月1日余

额在本年：

——转入第二阶段

——转入第三阶段

——转回第二阶段

——转回第一阶段

本年计提58235835.7158235835.71本年转回本年转销本年核销

其他变动377825.28377825.28

2021年12月31日

68496421.9768496421.97

余额注：报告期末对涉讼的应收款项，本集团基于收回款项的可能性，计提55275000.00元坏账准备，详见附注十四、其他重要事项。

（4）坏账准备的情况年初余额本年变动金额类别收回或转销或其他年末余额计提转回核销变动坏账

9882760.9858613660.9968496421.97

准备

合计9882760.9858613660.9968496421.97

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

本集团按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为60975785.03元，占其他应收款年末余额合计数的比例为86.84%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

59325785.03元。

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1、年初余额7601833.997601833.99

2、本年增加金额

3、本年减少金额3338660.993338660.99

4、年末余额4263173.004263173.00

二、累计折旧

1、年初余额928955.06928955.06

2、本年增加金额137851.80137851.80

其中：计提或摊销137851.80137851.80

3、本年减少金额377825.28377825.28

4、年末余额688981.58688981.58

三、减值准备

1、年初余额

2、本年增加金额

3、本年减少金额

4、年末余额

四、账面价值

1、年末账面价值3574191.423574191.42

2、年初账面价值6672878.936672878.93

（2）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因

重庆东方港湾约克风情街4-4、4-10、4-17、4-24房产账面价值合计3574191.42元，权证正在办理中。

20、应交税费项目年末余额年初余额

增值税3167820.073938070.81

城建税221747.41275452.07

企业所得税617841.012881613.61

房产税150097.68214049.69

个人所得税73773.0980589.81

印花税14764.0076804.40

教育费附加及地方教育附加158391.02196613.02

合计4404434.287663193.41

27、未分配利润

项目本年上年

调整前上年年末未分配利润-46288574.98-67570104.07

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润-46288574.98-67570104.07

加：本年归属于母公司股东的净利润-52915535.9421281529.09

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

年末未分配利润-99204110.92-46288574.98

28、营业收入和营业成本

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营

1612007290.491588728200.202694373992.502660012616.44

业务其他

137851.8015214.68245801.88

业务

合计1612007290.491588866052.002694389207.182660258418.32

29、税金及附加

项目本年发生额上年发生额

城市维护建设税197220.27638795.54

教育费附加及地方教育附加140871.63458452.83

房产税-63952.0154202.62

车船使用税660.00660.00

印花税232093.50439999.20

其他-1843.86

合计506893.391590266.33

35、信用减值损失

项目本年发生额上年发生额

应收账款坏账损失-14877569.34-408922.23

其他应收款坏账损失-58235835.71-701181.00合计-73113405.05-1110103.23

38、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额-64038519.86

按法定/适用税率计算的所得税费用-16009629.97

子公司适用不同税率的影响-20195.06

调整以前期间所得税的影响-35626.56非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响97761.09使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1858250.12

其他49431.39

所得税费用-14060008.99

40、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-49978510.8725234293.71

加：资产减值准备

信用减值损失73113405.051110103.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

450108.25513663.51

资产折旧、投资性房地产

使用权资产折旧1233354.87

无形资产摊销211802.40139073.98长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）3644028.333894978.48

投资损失（收益以“－”号填列）1287422.46-3665.27递延所得税资产减少（增加以“－”号填-18148175.89-346333.12

列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）47639823.017766442.55经营性应收项目的减少（增加以“－”号填-36126567.27111356437.41

列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-109.240.410.74-55078758.49

列）

其他经营活动产生的现金流量净额-85913720.4094586235.99

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额60149944.78102604138.13

减：现金的年初余额102604138.1366992759.44

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-42454193.3535611378.69

十五、公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

（1）按账龄披露账龄年末余额

1年以内113357070.04

1至2年88602000.00

2至3年

3年以上9882760.98

小计211841831.02

减：坏账准备13221421.97

合计198620409.05

（2）按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

员工借款及备用金10000.00

往来款及其他211823421.97146882760.98

各类押金18409.0531571.13

小计211841831.02146924332.11

减：坏账准备13221421.979882760.98

合计198620409.05137041571.13

（3）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计月预期信用信用损失（未发信用损失（已发损失生信用减值）生信用减值）

2021年1月1日余

9882760.989882760.98

额

2021年1月1日余

额在本年：

——转入第二阶段

——转入第三阶段——转回第二阶段

——转回第一阶段

本年计提3338660.993338660.99本年转回本年转销本年核销其他变动

2021年12月31日

13221421.9713221421.97

余额

（4）坏账准备的情况本年变动金额类别年初余额收回或转销或其他年末余额计提转回核销变动

坏账准备9882760.983338660.9913221421.97

合计9882760.983338660.9913221421.97

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

本集团按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为203637889.32元，占其他应收款年末余额合计数的比例为96.13%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为

5037889.32元。

4、营业收入和营业成本

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务137851.8015214.68245801.88

合计137851.8015214.68245801.88

十六、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-21.85-0.23-0.23扣除非经常损益后归属于普通股

-23.32-0.25-0.25

股东的净利润二、更正后的2022年度财务报表及附注

（一）更正后财务报表合并资产负债表

2022年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金60617891.2460149944.78交易性金融资产衍生金融资产

应收票据24387793.2546820000.00

应收账款139171709.75187481563.93

应收款项融资300000.004870000.00

预付款项77037566.61112818740.50

其他应收款13136980.021722217.06

其中：应收利息应收股利

存货26474204.03合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产653672.02665594.84

流动资产合计341779816.92414528061.11

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资29078871.7328712577.54其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3436339.623574191.42

固定资产1045967.041340520.58在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产1786265.656577892.77

无形资产1252199.111439070.19开发支出商誉

长期待摊费用391182.98

递延所得税资产18476092.7020439537.67

其他非流动资产非流动资产合计55466918.8362083790.17

资产总计397246735.75476611851.28

合并资产负债表（续）

2022年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动负债：

短期借款2000000.005994500.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款26244662.6021858346.61预收款项

合同负债24677465.0267131994.35

应付职工薪酬1514063.511360773.27

应交税费3336805.544404434.28

其他应付款13254639.6613396190.20

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1249808.321557806.75

其他流动负债6208070.4653077159.26

流动负债合计78485515.11168781204.72

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债461239.515131621.31长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计461239.515131621.31

负债合计78946754.62173912826.03

股东权益：

股本230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积138384069.91134626240.88

减：库存股

其他综合收益9692.85专项储备盈余公积

未分配利润-84841209.11-99204110.92

归属于母公司股东权益合计283859728.65265729304.96

少数股东权益34440252.4836969720.29

股东权益合计318299981.13302699025.25

负债和股东权益总计397246735.75476611851.28合并利润表

2022年度

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2022年度2021年度

一、营业总收入1847549150.631612007290.49

其中：营业收入1847549150.631612007290.49

二、营业总成本1834304837.361606189131.28

其中：营业成本1822868158.251588866052.00

税金及附加796406.62506893.39

销售费用2623717.482236050.83

管理费用11715004.5312203297.92研发费用

财务费用-3698449.522376837.14

其中：利息费用219162.423644028.33

利息收入3955627.011301701.12

加：其他收益2931531.254529320.59

投资收益（损失以“－”号填列）-3946145.22-1287422.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-3401227.69-1287422.46益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）12257541.64-73113405.05

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）541371.50

三、营业利润（亏损以“－”号填列）25028612.44-64053347.71

加：营业外收入11019.9995865.00减：营业外支出199506.7581037.15四、利润总额（亏损总额以“－”号填

24840125.68-64038519.86

列）

减：所得税费用7759559.71-14060008.99

五、净利润（净亏损以“－”号填列）17080565.97-49978510.87

（一）按经营持续性分类1、持续经营净利润（净亏损以“－”

17080565.97-49978510.87号填列）2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润（净亏

14362901.81-52915535.94损以“－”号填列）2、少数股东损益（净亏损以“－”号

2717664.162937025.07

填列）

六、其他综合收益的税后净额9692.85

（一）归属母公司股东的其他综合收益

9692.85

的税后净额

1、不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2、将重分类进损益的其他综合收益9692.85

（1）权益法下可转损益的其他综合收

9692.85

益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额17090258.82-49978510.87

（一）归属于母公司股东的综合收益总

14372594.66-52915535.94

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额2717664.162937025.07

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）0.06-0.24

（二）稀释每股收益（元/股）0.06-0.24合并股东权益变动表

2022年度

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2022年度

归属于母公司股东权益其他权益工减专盈

项目具：

其他综合项余少数股东权益股东权益合计股本优永资本公积库未分配利润小计其收益储公先续存他备积股债股

一、上年年末余额230307175.00134626240.88-96477426.67268455989.2136969720.29305425709.50

加：会计政策变更

前期差错更正-2726684.25-2726684.25-2726684.25同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额230307175.00134626240.88-99204110.92265729304.9636969720.29302699025.25

三、本年增减变动

金额（减少以3757829.039692.8514362901.8118130423.69-2529467.8115600955.88“－”号填列）

（一）综合收益总

9692.8514362901.8114372594.662717664.1617090258.82

额

（二）股东投入和

3757829.033757829.03-5118137.61-1360308.58

减少资本

1、股东投入的普

-5118137.61-5118137.61通股

2、其他权益工具

持有者投入资本

3、股份支付计入

股东权益的金额4、其他3757829.033757829.033757829.03

（三）利润分配-128994.36-128994.36

1、提取盈余公积

2、对股东的分配-128994.36-128994.36

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补

亏损

4、设定受益计划

变动额结转留存收益

5、其他综合收益

结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00138384069.919692.85-84841209.11283859728.6534440252.48318299981.13合并股东权益变动表（续）

2022年度

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2021年度

归属于母公司股东权益其他权益工专盈

项目具减：其他项余少数股东权益股东权益合计股本优永资本公积库存综合未分配利润小计其储公先续股收益他备积股债

一、上年年末余额179200000.0090197035.98-46288574.98223108461.0034032695.22257141156.22

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额179200000.0090197035.98-46288574.98223108461.0034032695.22257141156.22

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号51107175.0044429204.90-52915535.9442620843.962937025.0745557869.03填列）

（一）综合收益总额-52915535.94-52915535.942937025.07-49978510.87

（二）股东投入和减

15267175.0080303016.2295570191.2295570191.22

少资本

1、股东投入的普通股15267175.0080303016.2295570191.2295570191.22

2、其他权益工具持有

者投入资本

3、股份支付计入股东

权益的金额

4、其他

（三）利润分配

1、提取盈余公积2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部

35840000.00-35873811.32-33811.32-33811.32

结转

1、资本公积转增资本

35840000.00-35873811.32-33811.32-33811.32（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动

额结转留存收益

5、其他综合收益结转

留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00134626240.88-99204110.92265729304.9636969720.29302699025.25资产负债表

2022年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金1207634.52319837.88交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款195748409.05198620409.05

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产484237.88436238.03

流动资产合计197440281.45199376484.96

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资69078871.7368712577.54其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3436339.623574191.42

固定资产1354.473299.33在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产89215.67

无形资产426897.70483191.86开发支出商誉

长期待摊费用37735.85递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计73070415.0472773260.15

资产总计270510696.49272149745.11资产负债表（续）

2022年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款11317660.8611327680.85预收款项合同负债

应付职工薪酬146263.06301805.79

应交税费208955.09186035.32

其他应付款12662389.0512613989.81

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债43287.22其他流动负债

流动负债合计24378555.2824429511.77

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债47008.91长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计47008.91

负债合计24425564.1924429511.77

股东权益：

股本230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积138384069.91134626240.88

减：库存股

其他综合收益9692.85专项储备盈余公积

未分配利润-122615805.46-117213182.54

股东权益合计246085132.30247720233.34

负债和股东权益总计270510696.49272149745.11利润表

2022年度

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2022年度2021年度

一、营业收入

减：营业成本137851.80137851.80

税金及附加35810.66-63952.01销售费用

管理费用2139216.263189311.57研发费用

财务费用2070.50-73329.31

其中：利息费用2017.91

利息收入2078.6179878.41

加：其他收益500000.004822.72

投资收益（损失以“－”号填列）-3401227.69-1287422.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3401227.69-1287422.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）-2960835.71

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-5216176.91-7433317.50

加：营业外收入10019.9995865.00

减：营业外支出196466.0079800.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-5402622.92-7417252.50

减：所得税费用1246.15

四、净利润（净亏损以"－"号填列）-5402622.92-7418498.65

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-5402622.92-7418498.65

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额9692.85

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他（二）将重分类进损益的其他综合收益9692.85

1、权益法下可转损益的其他综合收益9692.85

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额-5392930.07-7418498.65股东权益变动表

2022年度

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2022年度

其他权益工具减：

项目其他综专项盈余股本优先永续其资本公积库存未分配利润股东权益合计合收益储备公积股债他股

一、上年年末余额230307175.00134626240.88-114486498.29250446917.59

加：会计政策变更

前期差错更正-2726684.25-2726684.25其他

二、本年年初余额230307175.00134626240.88-117213182.54247720233.34三、本期增减变动金额（减少以

3757829.039692.85-5402622.92-1635101.04“－”号填列）

（一）综合收益总额9692.85-5402622.92-5392930.07

（二）股东投入和减少资本3757829.033757829.03

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他3757829.033757829.03

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收益5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00138384069.919692.85-122615805.46246085132.30

股东权益变动表（续）

2022年度

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2021年度

其他权益工具减：

项目其他综专项盈余股本优先永续其资本公积库存未分配利润股东权益合计合收益储备公积股债他股

一、上年年末余额179200000.0090197035.98-109794683.89159602352.09

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年年初余额179200000.0090197035.98-109794683.89159602352.09三、本期增减变动金额（减少以

51107175.0044429204.90-7418498.6588117881.25“－”号填列）

（一）综合收益总额-7418498.65-7418498.65

（二）股东投入和减少资本15267175.0080303016.2295570191.22

1、股东投入的普通股15267175.0080303016.2295570191.22

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转35840000.00-35873811.32-33811.32

1、资本公积转增资本（或股本）35840000.00-35873811.32-33811.32

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存

收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00134626240.88-117213182.54247720233.34（二）修改后的附注

六、合并财务报表项目注释

6、其他应收款

项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款13136980.021722217.06

合计13136980.021722217.06

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计11729493.23

1至2年60213602.31

2至3年

3年以上11532760.98

3至4年

4至5年

5年以上

小计83475856.52

减：坏账准备70338876.50

合计13136980.02

*按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额

各类押金328409.051678409.05

员工往来、备用金10000.0030000.00

关联往来13466.13

其他往来83137447.4768496763.85

小计83475856.5270218639.03

减：坏账准备70338876.5068496421.97

合计13136980.021722217.06

*坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备合计月预期信用用损失用损失

损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)

2022年1月1日余额68496421.9768496421.97

2022年1月1日余额在本期

--转入第二阶段--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提143023.881699430.651842454.53本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年12月31日余额143023.8870195852.6270338876.50

*坏账准备的情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提68496421.971699430.6570195852.62

组合计提143023.88143023.88

合计68496421.971842454.5370338876.50

*按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%)期末余额

单位1其他往来55275000.001-2年66.2255275000.00

单位2其他往来5460000.001年以内6.54109200.00

单位3其他往来3338660.991-2年4.003338660.99

单位4其他往来3048600.001年以内3.65

单位5其他往来、押金1791194.231年以内2.1533823.88

合计——67224794.23——82.5558756684.87

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额4263173.004263173.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额4263173.004263173.00

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额688981.58688981.58

2.本期增加金额137851.80137851.80

（1）计提或摊销137851.80137851.803.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额826833.38826833.38

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3436339.623436339.62

2.期初账面价值3574191.423574191.42

（2）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因

重庆东方港湾约克风情街4-4、4-10、4-17、4-24房产账面价值合计3436339.62元，权证正在办理中。

20、应交税费

项目期末余额期初余额

增值税1603349.143167820.07

城市维护建设税22053.09221747.41

企业所得税1271009.27617841.01

房产税185908.34150097.68

个人所得税121020.1373773.09

印花税117713.3614764.00

教育费附加及地方教育附加15752.21158391.02

合计3336805.544404434.28

28、未分配利润

项目本期上期

调整前上期末未分配利润-96477426.67-46288574.98

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-2726684.25调整后期初未分配利润-99204110.92-46288574.98

加：本期归属于母公司所有者的净利润14362901.81-52915535.94

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-84841209.11-99204110.92

29、营业收入和营业成本（1）营业收入和营业成本情况

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1847549150.631822730306.451612007290.491588728200.20

其他业务137851.80137851.80

合计1847549150.631822868158.251612007290.491588866052.00

30、税金及附加

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税120028.49197220.27

教育费附加及地方教育附加94681.54140871.63

房产税35810.66-63952.01

印花税545225.93232093.50

其他660.00660.00

合计796406.62506893.39

40、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额24840125.68

按法定/适用税率计算的所得税费用6210031.42

子公司适用不同税率的影响-8171.33

调整以前期间所得税的影响-47419.14

非应税收入的影响850306.92

不可抵扣的成本、费用和损失的影响65994.39

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-23886.99

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响500408.67前期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损预计以后年度不可抵

224890.52

扣的影响

其他-12594.75

所得税费用7759559.71

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润17080565.97-49978510.87

加：资产减值准备

信用减值损失-12257541.6473113405.05

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧450253.34450108.25

使用权资产摊销1399241.761233354.87

无形资产摊销186871.08211802.40长期待摊费用摊销133239.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”-541371.50号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-1000.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）219162.423644028.33

投资损失（收益以“－”号填列）3946145.221287422.46

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1963444.97-18148175.89

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-26474204.0347639823.01

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）111185871.18-71673781.74

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-83976020.78-73693196.27其他

经营活动产生的现金流量净额13314657.72-85913720.41

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额60617891.2460149944.78

减：现金的期初余额60149944.78102604138.13

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额467946.46-42454193.35

（4）现金及现金等价物的构成项目期末余额期初余额

一、现金60617891.2460149944.78

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款60617891.2460149944.78可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额60617891.2460149944.78

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

十五、公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

项目年末余额年初余额应收利息

应收股利其他应收款195748409.05198618409.05

合计195748409.05198618409.05

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄年末余额

1年以内

1至2年113357070.04

2至3年85730000.00

3年以上9882760.98

小计208969831.02

减：坏账准备13221421.97

合计195748409.05

*按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

往来款及其他208951421.97211821421.97

各类押金18409.0518409.05

小计208969831.02211839831.02

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计195748409.05198618409.05

*坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计预期信用损信用损失（未发信用损失（已发失生信用减值）生信用减值）

2022年1月1日余额13221421.9713221421.97

2022年1月1日余额在本年：

——转入第二阶段

——转入第三阶段

——转回第二阶段

——转回第一阶段本年计提本年转回本年转销本年核销其他变动

2022年12月31日余额13221421.9713221421.97

*坏账准备的情况类别年初余额本年变动金额年末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备13221421.9713221421.97

合计13221421.9713221421.97

*按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况单位占其他应收款年末余额坏账准备年末款项性质年末余额账龄

名称合计数的比例（%）余额

1-2年11000万元；

单位1并表关联195730000.0093.66

2-3年8573万元

单位2其他往来3338660.991-2年1.603338660.99

单位3其他往来1524134.003年以上0.731524134.00

单位4其他往来1489575.103年以上0.711489575.10

单位5其他往来1037075.933年以上0.501037075.93

合计——203119446.02——97.207389446.02

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务137851.80137851.80

合计137851.80137851.80

十六、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润5.220.060.06扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

-0.50-0.01-0.01

利润三、更正后的2023年度财务报表及附注

（一）更正后财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金38533927.4760617891.24交易性金融资产衍生金融资产

应收票据27000000.0024387793.25

应收账款184632478.43139171709.75

应收款项融资9000000.00300000.00

预付款项255669.5777037566.61

其他应收款6898505.3813136980.02

其中：应收利息应收股利

存货27221151.3726474204.03合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6415805.06653672.02

流动资产合计299957537.28341779816.92

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资25300988.1529078871.73其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3298487.823436339.62

固定资产25840002.021045967.04

在建工程5059661.36生产性生物资产油气资产

使用权资产57008271.851786265.65

无形资产3738166.711252199.11开发支出商誉

长期待摊费用3275657.94391182.98

递延所得税资产33704334.7918900355.20

其他非流动资产678755.84非流动资产合计157904326.4855891181.33

资产总计457861863.76397670998.25

合并资产负债表（续）

2023年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动负债：

短期借款12002375.002000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款76207544.0226244662.60预收款项

合同负债28128768.4224677465.02

应付职工薪酬4189197.671514063.51

应交税费9357355.513336805.54

其他应付款14905247.5113254639.66

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债14614777.921249808.32

其他流动负债4156739.906208070.46

流动负债合计163562005.9578485515.11

非流动负债：

长期借款2869321.80应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债44002663.61461239.51长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债14239501.39424262.50其他非流动负债

非流动负债合计61111486.80885502.01

负债合计224673492.7578946754.62

股东权益：

股本230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积139069710.26138384069.91

减：库存股

其他综合收益12043.369692.85专项储备盈余公积

未分配利润-136200557.61-84841209.11

归属于母公司股东权益合计233188371.01283859728.65

少数股东权益34440252.48

股东权益合计233188371.01318299981.13

负债和股东权益总计457861863.76397246735.75注：根据财政部2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容自2023年1月1日起施行，公司对2022年度财务报表相关财务数据进行追溯调整。

合并利润表

2023年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入818122349.831847549150.63

其中：营业收入818122349.831847549150.63

二、营业总成本866466537.591834304837.36

其中：营业成本806108076.041822868158.25

税金及附加1343876.46796406.62

销售费用13974617.112623717.48

管理费用44247846.8011715004.53研发费用

财务费用792121.18-3698449.52

其中：利息费用1969958.31219162.42

利息收入1209623.143955627.01

加：其他收益3092649.002931531.25

投资收益（损失以“－”号填列）-4604020.68-3946145.22

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4462324.46-3401227.69以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）-391324.9712257541.64

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）31038.66541371.50

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-50215845.7525028612.44

加：营业外收入218063.4611019.99

减：营业外支出754577.34199506.75

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-50752359.6324840125.68

减：所得税费用480930.097759559.71

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-51233289.7217080565.97（一）按经营持续性分类

1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-51233289.7217080565.97

2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号-51359348.5014362901.81

填列）

2、少数股东损益（净亏损以“－”号填列）126058.782717664.16

六、其他综合收益的税后净额2350.519692.85

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额2350.519692.85

1、不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2、将重分类进损益的其他综合收益2350.519692.85

（1）权益法下可转损益的其他综合收益2350.519692.85

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-51230939.2117090258.82

（一）归属于母公司股东的综合收益总额-51356997.9914372594.66

（二）归属于少数股东的综合收益总额126058.782717664.16

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-0.220.05

（二）稀释每股收益（元/股）-0.220.05合并股东权益变动表

2023年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2023年度

归属于母公司股东权益其他权益工专盈

项目具减：

其他综合项余少数股东权益股东权益合计股本优永资本公积库存未分配利润小计其收益储公先续股他备积股债

一、上年年

230307175.00138384069.919692.85-82250519.69286450418.0734440252.48320890670.55

末余额

加：会计政策变更前期

-2590689.42-2590689.42-2590689.42差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年

230307175.00138384069.919692.85-84841209.11283859728.6534440252.48318299981.13

初余额

三、本年增减变动金额

（减少以685640.352350.51-51359348.50-50671357.64-34440252.48-85111610.12“－”号填

列）

（一）综合

2350.51-51359348.50-51356997.99126058.78-51230939.21

收益总额

（二）股东

投入和减少685640.35685640.35-21572890.76-20887250.41资本

1、股东投入

的普通股

2、其他权益

工具持有者投入资本

3、股份支付

计入股东权

益的金额4、其他685640.35685640.35-21572890.76-20887250.41

（三）利润

-12993420.50-12993420.50分配

1、提取盈余

公积

2、对股东的

-12993420.50-12993420.50分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积

转增资本（或股本）

2、盈余公积

转增资本（或股本）

3、盈余公积

弥补亏损

4、设定受益

计划变动额结转留存收益

5、其他综合

收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年

230307175.00139069710.2612043.36-136200557.61233188371.01233188371.01

末余额

合并股东权益变动表（续）

2023年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目2022年度归属于母公司股东权益其他权益工减专盈

具：

其他综合项余其少数股东权益股东权益合计股本优永资本公积库未分配利润小计其收益储公他先续存他备积股债股

一、上年年

230307175.00134626240.88-96477426.67268455989.2136969720.29305425709.50

末余额

加：会计政策变更前期差

-2726684.25-2726684.25-2726684.25错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年

230307175.00134626240.88-99204110.92265729304.9636969720.29302699025.25

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以3757829.039692.8514362901.8118130423.69-2529467.8115600955.88“－”号填

列）

（一）综合

9692.8514362901.8114372594.662717664.1617090258.82

收益总额

（二）股东

投入和减少3757829.033757829.03-5118137.61-1360308.58资本

1、股东投入

-5118137.61-5118137.61的普通股

2、其他权益

工具持有者投入资本

3、股份支付

计入股东权益的金额

4、其他3757829.033757829.033757829.03

（三）利润

-128994.36-128994.36

分配1、提取盈余公积

2、对股东的

-128994.36-128994.36分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积

转增资本（或股本）

2、盈余公积

转增资本（或股本）

3、盈余公积

弥补亏损

4、设定受益

计划变动额结转留存收益

5、其他综合

收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年

230307175.00138384069.919692.85-84841209.11283859728.6534440252.48318299981.13

末余额资产负债表

2023年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金2418232.671207634.52交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款151367188.04195748409.05

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产589611.22484237.88

流动资产合计154375031.93197440281.45

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资105300988.1569078871.73其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产3298487.823436339.62

固定资产872.781354.47在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产50266.3289215.67

无形资产370603.54426897.70开发支出商誉

长期待摊费用58161.1837735.85递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计109079379.7973070415.04

资产总计263454411.72270510696.49

资产负债表（续）

2023年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款11106540.8611317660.86预收款项合同负债

应付职工薪酬108107.68146263.06

应交税费241362.01208955.09

其他应付款12771655.8312662389.05

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债35592.4643287.22其他流动负债

流动负债合计24263258.8424378555.28

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债11416.4547008.91长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计11416.4547008.91

负债合计24274675.2924425564.19

股东权益：

股本230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积139066160.28138384069.91

减：库存股

其他综合收益12043.369692.85专项储备盈余公积

未分配利润-130205642.21-122615805.46

股东权益合计239179736.43246085132.30

负债和股东权益总计263454411.72270510696.49利润表

2023年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023年度2022年度

一、营业收入

减：营业成本137851.80137851.80

税金及附加36729.5835810.66销售费用

管理费用2945567.382139216.26研发费用

财务费用-19800.302070.50

其中：利息费用1373.902017.91

利息收入23193.852078.61

加：其他收益3244.96500000.00

投资收益（损失以“－”号填列）-4462324.46-3401227.69

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4462324.46-3401227.69以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）

资产减值损失（损失以“－”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）6990.75

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-7552437.21-5216176.91

加：营业外收入212200.4610019.99

减：营业外支出249600.00196466.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-7589836.75-5402622.92

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以"－"号填列）-7589836.75-5402622.92

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-7589836.75-5402622.92

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额2350.519692.85

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益

3、其他权益工具投资公允价值变动

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益2350.519692.85

1、权益法下可转损益的其他综合收益2350.519692.85

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额-7587486.24-5392930.07股东权益变动表

2023年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2023年度

其他权益工具减：

项目其他综合专项盈余股本优先永续其资本公积库存未分配利润股东权益合计收益储备公积股债他股

一、上年年末余额230307175.00138384069.919692.85-120025116.04248675821.72

加：会计政策变更

前期差错更正-2590689.42-2590689.42其他

二、本年年初余额230307175.00138384069.919692.85-122615805.46246085132.30三、本期增减变动金额（减少以

682090.372350.51-7589836.75-6905395.87“－”号填列）

（一）综合收益总额2350.51-7589836.75-7587486.24

（二）股东投入和减少资本682090.37682090.37

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他682090.37682090.37

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收益

5、其他综合收益结转留存收益6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00139066160.2812043.36-130205642.21239179736.43

股东权益变动表（续）

2023年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2022年度

其他权益工具减：

项目其他综专项盈余股本优先永续其资本公积库存未分配利润股东权益合计合收益储备公积股债他股

一、上年年末余额230307175.00134626240.88-114486498.29250446917.59

加：会计政策变更

前期差错更正-2726684.25-2726684.25其他

二、本年年初余额230307175.00134626240.88-117213182.54247720233.34三、本期增减变动金额（减少以“－”

3757829.039692.85-5402622.92-1635101.04号填列）

（一）综合收益总额9692.85-5402622.92-5392930.07

（二）股东投入和减少资本3757829.033757829.03

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者投入资本

3、股份支付计入股东权益的金额

4、其他3757829.033757829.03

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结转留存收益

5、其他综合收益结转留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00138384069.919692.85-122615805.46246085132.30（二）修改后的附注

六、合并财务报表项目注释

6、其他应收款

项目年末余额年初余额应收利息应收股利

其他应收款6898505.3813136980.02

合计6898505.3813136980.02

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄年末余额年初余额

1年以内5118142.2011729493.23

1至2年1881532.2760213602.31

2至3年58613660.990.00

3年以上11532760.9811532760.98

小计77146096.4483475856.52

减：坏账准备70247591.0670338876.50

合计6898505.3813136980.02

*按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

各类押金4685710.82328409.05

员工往来、备用金42895.7910000.00

代垫医社保等19911.72

其他往来72397578.1168496763.85

小计77146096.4468835172.90

减：坏账准备70247591.0670338876.50

合计6898505.3813136980.02

*坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计个月预期信用损失（未发信用损失（已发信用损失生信用减值）生信用减值）

2023年1月1日余额143023.8870195852.6270338876.50

2023年1月1日余额在本年：

——转入第二阶段

——转入第三阶段

——转回第二阶段

——转回第一阶段

本年计提7592.48-143023.8844145.96-91285.44本年转回本年转销本年核销其他变动

2023年12月31日余额7592.4870239998.5870247591.06

*坏账准备的情况类别年初余额本年变动金额年末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提70195852.6244145.9670239998.58

组合计提143023.88-135431.407592.48

合计70338876.50-91285.4470247591.06

*按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况单位名占其他应收款年末余额合计数的比款项性坏账准备年末年末余额账龄称例（%）质余额

单位155275000.0071.65往来款2-3年55275000.00

单位23338660.994.33往来款2-3年3338660.99

单位33037759.083.94押金1年以内

单位41650000.002.14往来款3年以上1650000.00

单位51524134.001.98往来款3年以上1524134.00

合计64825554.0784.03————61787794.99

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1、年初余额4263173.004263173.00

2、本年增加金额

3、本年减少金额

4、年末余额4263173.004263173.00

二、累计折旧

1、年初余额826833.38826833.38

2、本年增加金额137851.80137851.80

其中：计提或摊销137851.80137851.80

3、本年减少金额

4、年末余额964685.18964685.18

三、减值准备

1、年初余额

2、本年增加金额

3、本年减少金额

4、年末余额

四、账面价值

1、年末账面价值3298487.823298487.82

2、年初账面价值3436339.623436339.62

（2）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因

重庆东方港湾约克风情街4-4、4-10、4-17、4-24房产账面价值合计3298487.82元，权证正在办理中。

22、应交税费

项目年末余额年初余额

增值税7837805.601603349.14

城建税237813.6322053.09

企业所得税32246.981271009.27

房产税221718.99185908.34

个人所得税466322.51121020.13

印花税372522.72117713.36

教育费附加及地方教育附加188925.0815752.21

合计9357355.513336805.54

31、未分配利润

项目本年上年

调整前上年年末未分配利润-82250519.69-96477426.67

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）-2590689.42-2726684.25调整后年初未分配利润-84841209.11-99204110.92

加：本年归属于母公司股东的净利润-51359348.5014362901.81

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

年末未分配利润-136200557.61-84841209.11

32、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务817960130.29805970224.241847549150.631822730306.45

其他业务162219.54137851.80137851.80

合计818122349.83806108076.041847549150.631822868158.25

（2）营业收入和营业成本的分解信息本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

按商品类型分类：

贸易业务814163555.62801591333.521847549150.631822730306.45

充电服务3796574.674378890.72

其他业务162219.54137851.80137851.80

合计818122349.83806108076.041847549150.631822868158.25

33、税金及附加

项目本年发生额上年发生额

城市维护建设税357776.24120028.49

教育费附加及地方教育附加290976.0994681.54房产税35810.6535810.66

印花税659313.48545225.93

其他660.00

合计1343876.46796406.62

43、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额-50752359.63

按法定/适用税率计算的所得税费用-12688089.91

子公司适用不同税率的影响558.57

调整以前期间所得税的影响45428.99

非应税收入的影响1115196.58

不可抵扣的成本、费用和损失的影响523503.95

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响3612.34

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10835360.53前期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损预计以后年度不可

645359.04

抵扣的影响

所得税费用480930.09

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-51233289.7217080565.97

加：资产减值准备

信用减值损失391324.97-12257541.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投

1070227.35450253.34

资性房地产

使用权资产折旧9739397.691399241.76

无形资产摊销241416.02186871.08

长期待摊费用摊销531797.88133239.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-31038.66-541371.50“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）501666.88-1000.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1969958.31219162.42

投资损失（收益以“－”号填列）4604020.683946145.22

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-14803979.591963444.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）13815238.89

存货的减少（增加以“－”号填列）-746947.34-26474204.03

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）20876588.18111185871.18

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）47956828.77-83976020.78其他

经营活动产生的现金流量净额34883210.3113314657.722、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额38533927.4760617891.24

减：现金的年初余额60617891.2460149944.78

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-22083963.77467946.46

十六、公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

项目年末余额年初余额应收利息应收股利

其他应收款151367188.04195748409.05

合计151367188.04195748409.05

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄年末余额年初余额

1年以内20637188.04

1至2年113357070.04

2至3年113338660.9985730000.00

3年以上30612760.989882760.98

小计164588610.01208969831.02

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计151367188.04195748409.05

*按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

往来款及其他164567421.97208951421.97

各类押金18409.0418409.05

代垫医社保2779.00

小计164588610.01208969831.02

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计151367188.04195748409.05

*坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2023年1月1

13221421.9713221421.97日余额2023年1月1日余额在本

年：

本年计提本年转回本年转销本年核销其他变动

2023年12月

13221421.9713221421.97

31日余额

*坏账准备的情况年初余额本年变动金额类别年末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备13221421.9713221421.97

合计13221421.9713221421.97

*按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款年末余款项坏账准备年末单位名称年末余额账龄

额合计数的比例（%）性质余额

11000万元为

宁波星庚供应链往来

132730000.0080.642-3年，2273

管理有限公司款万元为3年以上福州庚星能源有往来

10510000.006.391年以内

限公司款上海庚星能源有往来

10000000.006.081年以内

限公司款重庆天仙湖置业往来

3338660.992.032-3年3338660.99

有限公司款河南省郑州市中往来

1524134.000.933年以上1524134.00

级法院款

合计158102794.9996.06——4862794.99

4、营业收入和营业成本

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务137851.80137851.80

合计137851.80137851.80

十七、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-19.88-0.22-0.22

扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润-20.63-0.23-0.23四、更正后的2024年度财务报表及附注

（一）更正后财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金28974524.8138533927.47交易性金融资产衍生金融资产

应收票据27000000.00

应收账款938635.83184632478.43

应收款项融资9000000.00

预付款项255669.57

其他应收款8010842.556898505.38

其中：应收利息应收股利

存货6819250.3027221151.37

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产10632456.606415805.06

流动资产合计55375710.09299957537.28

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资25300988.15

其他权益工具投资41016700.00其他非流动金融资产

投资性房地产2520000.003298487.82

固定资产30267749.9325840002.02

在建工程1345121.695059661.36生产性生物资产油气资产

使用权资产19610173.8057008271.85

无形资产4624882.683738166.71

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉长期待摊费用2435.343275657.94

递延所得税资产4711743.8633704334.79

其他非流动资产678755.84

非流动资产合计104098807.30157904326.48

资产总计159474517.39457861863.76

合并资产负债表（续）

2024年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动负债：

短期借款12002375.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款70616028.5376207544.02预收款项

合同负债13001710.2628128768.42

应付职工薪酬2540788.604189197.67

应交税费416988.599357355.51

其他应付款40439961.3614905247.51

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4252902.2714614777.92

其他流动负债2181524.054156739.90

流动负债合计133449903.66163562005.95

非流动负债：

长期借款2869321.80应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24063452.7344002663.61长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债7656718.4514239501.39其他非流动负债

非流动负债合计31720171.1861111486.80

负债合计165170074.84224673492.75

股东权益：

股本230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积135551354.50139069710.26

减：库存股

其他综合收益12043.36专项储备盈余公积

未分配利润-371616839.04-136200557.61

归属于母公司股东权益合计-5758309.54233188371.01

少数股东权益62752.09

股东权益合计-5695557.45233188371.01

负债和股东权益总计159474517.39457861863.76合并利润表

2024年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入410090853.45818122349.83

其中：营业收入410090853.45818122349.83

二、营业总成本463796731.30866466537.59

其中：营业成本408277450.81806108076.04

税金及附加390867.001343876.46

销售费用13244655.0213974617.11

管理费用39310965.0244247846.80研发费用

财务费用2572793.45792121.18

其中：利息费用2597655.751969958.31

利息收入82962.621209623.14

加：其他收益357233.283092649.00

投资收益（损失以“－”号填列）20025157.61-4604020.68

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2644490.29-4462324.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）-155772804.05-391324.97

资产减值损失（损失以“－”号填列）-19723538.31

资产处置收益（损失以“－”号填列）166497.0331038.66

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-208653332.29-50215845.75

加：营业外收入2223496.97218063.46

减：营业外支出6469089.19754577.34

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-212898924.51-50752359.63

减：所得税费用22493257.99480930.09五、净利润（净亏损以“－”号填列）-235392182.50-51233289.72

（一）按经营持续性分类

1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-235392182.50-51233289.72

2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号-235416281.43-51359348.50

填列）

2、少数股东损益（净亏损以“－”号填列）24098.93126058.78

六、其他综合收益的税后净额-5429.332350.51

（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额-5429.332350.51

1、不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

（5）其他

2、将重分类进损益的其他综合收益-5429.332350.51

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-5429.332350.51

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-235397611.83-51230939.21

（一）归属于母公司股东的综合收益总额-235421710.76-51356997.99

（二）归属于少数股东的综合收益总额24098.93126058.78

八、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股）-1.02-0.23

（二）稀释每股收益（元/股）-1.02-0.23合并股东权益变动表

2024年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2024年度

归属于母公司股东权益其他权益工具

项目减：少数股东优永其他综合专项盈余股东权益合计股本其资本公积库存未分配利润小计权益先续收益储备公积他股股债

一、上年年末余额230307175.00139069710.2612043.36-133745863.02235643065.60235643065.60

加：会计政策变更

前期差错更正-2454694.59-2454694.59-2454694.59其他

二、本年年初余额230307175.00139069710.2612043.36-136200557.61233188371.01233188371.01三、本年增减变动金额（减-3518355.76-12043.36-235416281.43-238946680.5562752.09-238883928.46少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-5429.33-235416281.43-235421710.7624098.93-235397611.83

（二）股东投入和减少资本-3518355.76-6614.03-3524969.7938653.16-3486316.63

1、股东投入的普通股49000.0049000.00

2、其他权益工具持有者投

入资本

3、股份支付计入股东权益

的金额

4、其他-3518355.76-6614.03-3524969.79-10346.84-3535316.63

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准备

3、对股东的分配

4、其他

（四）股东权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额结

转留存收益

5、其他综合收益结转留存

收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00135551354.50-371616839.04-5758309.5462752.09-5695557.45合并股东权益变动表（续）

2024年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2023年度

归属于母公司股东权益

项目其他权益工具减：

其他综合收专项盈余少数股东权益股东权益合计股本优先永续其资本公积库存未分配利润小计益储备公积股债他股

一、上年年末余额230307175.00138384069.919692.85-82250519.69286450418.0734440252.48320890670.55

加：会计政策变更

前期差错更正-2590689.42-2590689.42-2590689.42其他

二、本年年初余额230307175.00138384069.919692.85-84841209.11283859728.6534440252.48318299981.13

三、本期增减变动金额

685640.352350.51-51359348.50-50671357.64-34440252.48-85111610.12（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额2350.51-51359348.50-51356997.99126058.78-51230939.21

（二）股东投入和减少资

685640.35685640.35-21572890.76-20887250.41

本

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者

投入资本

3、股份支付计入股东权

益的金额

4、其他685640.35685640.35-21572890.76-20887250.41

（三）利润分配-12993420.50-12993420.50

1、提取盈余公积

2、提取一般风险准备

3、对股东的分配-12993420.50-12993420.50

4、其他

（四）股东权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额

结转留存收益

5、其他综合收益结转留

存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00139069710.2612043.36-136200557.61233188371.01233188371.01资产负债表

2024年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金197259.572418232.67交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款160978728.71151367188.04

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产629796.32589611.22

流动资产合计161805784.60154375031.93

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资10508000.00105300988.15

其他权益工具投资41016700.00其他非流动金融资产

投资性房地产2520000.003298487.82

固定资产328.23872.78在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产784095.9650266.32

无形资产314309.38370603.54

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用58161.18

递延所得税资产2854.11

其他非流动资产非流动资产合计55146287.68109079379.79

资产总计216952072.28263454411.72

资产负债表（续）

2024年12月31日

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款10594855.2711106540.86预收款项合同负债

应付职工薪酬307674.09108107.68

应交税费272024.59241362.01

其他应付款30708638.7412771655.83

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债11416.4535592.46其他流动负债

流动负债合计41894609.1424263258.84

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债11416.45长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债2950198.99其他非流动负债

非流动负债合计2950198.9911416.45

负债合计44844808.1324274675.29

股东权益：

股本230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积135545457.68139066160.28

减：库存股

其他综合收益12043.36专项储备盈余公积

未分配利润-193745368.53-130205642.21

股东权益合计172107264.15239179736.43

负债和股东权益总计216952072.28263454411.72利润表

2024年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2024年度2023年度

一、营业收入

减：营业成本137851.80137851.80

税金及附加36150.9636729.58销售费用

管理费用2102271.502945567.38研发费用

财务费用58326.33-19800.30

其中：利息费用85259.441373.90

利息收入30623.0123193.85

加：其他收益2549.753244.96

投资收益（损失以“－”号填列）20167674.61-4462324.46

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2644490.29-4462324.46以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）

资产减值损失（损失以“－”号填列）-80640636.02

资产处置收益（损失以“－”号填列）-356.946990.75

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-62805369.19-7552437.21

加：营业外收入2213546.35212200.46

减：营业外支出558.60249600.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-60592381.44-7589836.75

减：所得税费用2947344.88

四、净利润（净亏损以"－"号填列）-63539726.32-7589836.75

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-63539726.32-7589836.75

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-5429.332350.51

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1、重新计量设定受益计划变动额

2、权益法下不能转损益的其他综合收益3、其他权益工具投资公允价值变动

4、企业自身信用风险公允价值变动

5、其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益-5429.332350.51

1、权益法下可转损益的其他综合收益-5429.332350.51

2、其他债权投资公允价值变动

3、金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4、其他债权投资信用减值准备

5、现金流量套期储备

6、外币财务报表折算差额

7、其他

六、综合收益总额-63545155.65-7587486.24股东权益变动表

2024年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2024年度

其他权益工具专盈

减：

项目优永其他综合收项余股本其资本公积库存未分配利润股东权益合计先续益储公他股股债备积

一、上年年末余额230307175.00139066160.2812043.36-127750947.62241634431.02

加：会计政策变更

前期差错更正-2454694.59-2454694.59其他

二、本年年初余额230307175.00139066160.2812043.36-130205642.21239179736.43

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填-3520702.60-12043.36-63539726.32-67072472.28列）

（一）综合收益总额-5429.33-63539726.32-63545155.65

（二）股东投入和减少

-3520702.60-6614.03-3527316.63资本

1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有

者投入资本

3、股份支付计入股东

权益的金额

4、其他-3520702.60-6614.03-3527316.63

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动

额结转留存收益

5、其他综合收益结转

留存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00135545457.68--193745368.53172107264.15

股东权益变动表（续）

2024年1-12月

编制单位：庚星能源集团股份有限公司金额单位：人民币元

2023年度

其他权益工具专盈

减：

项目其他综合收项余股本优先永续其资本公积库存未分配利润股东权益合计益储公股债他股备积

一、上年年末余额230307175.00138384069.919692.85-120025116.04248675821.72

加：会计政策变更

前期差错更正-2590689.42-2590689.42其他

二、本年年初余额230307175.00138384069.919692.85-122615805.46246085132.30

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填682090.372350.51-7589836.75-6905395.87列）

（一）综合收益总额2350.51-7589836.75-7587486.24

（二）股东投入和减少

682090.37682090.37

资本1、股东投入的普通股

2、其他权益工具持有者

投入资本

3、股份支付计入股东权

益的金额

4、其他682090.37682090.37

（三）利润分配

1、提取盈余公积

2、对股东的分配

3、其他

（四）股东权益内部结转

1、资本公积转增资本（或股本）

2、盈余公积转增资本（或股本）

3、盈余公积弥补亏损

4、设定受益计划变动额

结转留存收益

5、其他综合收益结转留

存收益

6、其他

（五）专项储备

1、本期提取

2、本期使用

（六）其他

四、本年年末余额230307175.00139066160.2812043.36-130205642.21239179736.43（二）修改后的附注

六、合并财务报表项目注释

6、其他应收款

项目年末余额年初余额应收利息应收股利

其他应收款8010842.556898505.38

合计8010842.556898505.38

（1）按账龄披露账龄年末余额年初余额

1年以内14492374.855118142.20

1至2年966705.021881532.27

2至3年949019.4158613660.99

3年以上70146421.9711532760.98

小计86554521.2577146096.44

减：坏账准备78543678.7070247591.06

合计8010842.556898505.38

（2）按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

各类押金1278996.044685710.82

员工往来、备用金42895.79

代垫医社保等21057.0819911.72

其他往来85254468.1372397578.11

小计86554521.2577146096.44

减：坏账准备78543678.7070247591.06

合计8010842.556898505.38

（3）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计信用损失（未发信用损失（已发期信用损失生信用减值）生信用减值）

2024年1月1日余额7592.4870239998.5870247591.06

2024年1月1日余额在本年：

——转入第二阶段

——转入第三阶段

——转回第二阶段

——转回第一阶段

本年计提7430.418288657.238296087.64本年转回本年转销本年核销

其他变动2024年12月31日余额15022.8978528655.8178543678.70

（4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款年末余单位名称年末余额款项性质账龄坏账准备年末余额

额合计数的比例（%）

单位155275000.0063.86往来款3年以上55275000.00

单位213858568.8616.01往来款1年以内6929284.43

单位33338660.993.86往来款3年以上3338660.99

单位41650000.001.91往来款3年以上1650000.00

单位51524134.001.76往来款3年以上1524134.00

合计75646363.8587.40————68717079.42

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1、年初余额4263173.004263173.00

2、本年增加金额

3、本年减少金额

4、年末余额4263173.004263173.00

二、累计折旧

1、年初余额964685.18964685.18

2、本年增加金额137851.80137851.80

其中：计提或摊销137851.80137851.80

3、本年减少金额

4、年末余额1102536.981102536.98

三、减值准备

1、年初余额

2、本年增加金额640636.02640636.02

其中：计提640636.02640636.02

3、本年减少金额

4、年末余额640636.02640636.02

四、账面价值

1、年末账面价值2520000.002520000.00

2、年初账面价值3298487.823298487.82

（2）采用成本模式计量的投资性房地产的减值测试情况公允价值和处置费关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额关键参数用的确定定依据方式重庆东

比较因素条件指交易情况、市场方港湾

数（各比较因素状况、区位状约克风3160636.022520000.00640636.02评估确认

的级差范围在况、实物状况、情街房

2%～5%区间）权益状况

产合计3160636.022520000.00640636.02——————

（3）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因

重庆东方港湾约克风情街4-4、4-10、4-17、4-24房产账面价值合计2520000.00元，受开发商影响，权证暂未能办理。

24、应交税费

项目年末余额年初余额

增值税2064.767837805.60

城建税12.67237813.63

企业所得税54916.4332246.98

房产税257529.64221718.99

个人所得税49918.86466322.51

印花税52533.56372522.72

教育费附加及地方教育附加12.67188925.08

合计416988.599357355.51

33、未分配利润

项目本年上年

调整前上年年末未分配利润-133745863.02-82250519.69

调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）-2454694.59-2590689.42调整后年初未分配利润-136200557.61-84841209.11

加：本年归属于母公司股东的净利润-235416281.43-51359348.50

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

年末未分配利润-371616839.04-136200557.61

34、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本

主营业务409894670.77408139599.01817960130.29805970224.24

其他业务196182.68137851.80162219.54137851.80

合计410090853.45408277450.81818122349.83806108076.04

（2）营业收入和营业成本的分解信息充电桩及其他分部液化石油气分部煤炭分部合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

按商品类型分类：

贸易业务163681940.80160477794.19239954887.36237405241.65

充电服务6068436.5210231091.47

其他业务385588.77163323.50

合计6454025.2910394414.97163681940.80160477794.19239954887.36237405241.65

35、税金及附加

项目本年发生额上年发生额城市维护建设税48383.50357776.24

教育费附加及地方教育附加47017.40290976.09

房产税35810.6535810.65

印花税257277.82659313.48

其他2377.63

合计390867.001343876.46

46、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本年发生额

利润总额-212898924.51

按法定/适用税率计算的所得税费用-53224731.13

子公司适用不同税率的影响-225431.31

调整以前期间所得税的影响27092.17

非应税收入的影响-2244901.32

不可抵扣的成本、费用和损失的影响383143.30

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1303.99

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响56526811.20前期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损预计以后年度不可抵

21252579.07

扣的影响

所得税费用22493257.99

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料补充资料本年金额上年金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-235392182.50-51233289.72

加：资产减值准备19723538.31

信用减值损失155772804.05391324.97

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投

4912953.591070227.35

资性房地产折旧

使用权资产折旧11475360.269739397.69

无形资产摊销751849.34241416.02

长期待摊费用摊销3137627.89531797.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-166497.03-31038.66“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）501666.88

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）2597655.751969958.31

投资损失（收益以“－”号填列）-20025157.614604020.68

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）28992590.93-14803979.59

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-6582782.9413815238.89

存货的减少（增加以“－”号填列）20401901.07-746947.34

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）58960762.4020876588.18

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-62571173.2347956828.77其他

经营活动产生的现金流量净额-18010749.7234883210.31

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3、现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额28564551.4338533927.47

减：现金的年初余额38533927.4760617891.24

加：现金等价物的年末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-9969376.04-22083963.77

十六、公司财务报表主要注释

2、其他应收款

项目年末余额年初余额应收利息应收股利

其他应收款160978728.71151367188.04

合计160978728.71151367188.04

（1）按账龄披露账龄年末余额年初余额

1年以内70258709.7120637188.04

1至2年8047519.00

2至3年113338660.99

3年以上95893921.9730612760.98

小计174200150.68164588610.01

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计160978728.71151367188.04

（2）按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额

往来款及其他174179222.64164567421.97

各类押金18409.0418409.04

代垫医社保2519.002779.00

小计174200150.68164588610.01

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计160978728.71151367188.04

（3）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计月预期信用信用损失（未发信用损失（已发损失生信用减值）生信用减值）

2024年1月1日余额13221421.9713221421.97

本年计提2024年12月31日余额13221421.9713221421.97

（4）坏账准备的情况本年变动金额类别年初余额年末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备13221421.9713221421.97

合计13221421.9713221421.97

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款年末余额合计数的比例单位名称年末余额款项性质坏账准备年末余额

（%）

单位1104768500.0060.14往来款

单位233321150.0019.13往来款

单位322856600.0013.12往来款

单位43338660.991.92往来款3338660.99

单位51524134.000.87往来款1524134.00

合计165809044.9995.18——4862794.99

4、营业收入和营业成本

本年发生额上年发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务137851.80137851.80

合计137851.80137851.80

十七、补充资料

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-204.38-1.02-1.02

扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润-220.96-1.11-1.11五、更正后的2025年第一季度财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:庚星能源集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

流动资产：

货币资金29996814.4729996814.47结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款401306.19401306.19应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款8923759.368923759.36

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货61801444.0561801444.05

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产14972038.6914972038.69

流动资产合计116095362.76116095362.76

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资41016700.0041016700.00其他非流动金融资产

投资性房地产4994864.872492817.00-2502047.87

固定资产28767217.3128767217.31

在建工程1557682.721557682.72生产性生物资产油气资产

使用权资产17485227.3817485227.38

无形资产4443667.704443667.70

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用46424.5246424.52

递延所得税资产4202775.414202775.41其他非流动资产

非流动资产合计102514559.91100012512.04-2502047.87

资产总计218609922.67216107874.80-2502047.87

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款82548031.2282548031.22预收款项

合同负债19775972.7419775972.74卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬2057167.702057167.70

应交税费784572.69574237.06-210335.63

其他应付款82759588.8482759588.84

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4142361.234142361.23

其他流动负债2790000.912790000.91

流动负债合计194857695.33194647359.70-210335.63

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券其中：优先股永续债

租赁负债21534374.5721534374.57长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债7125481.237125481.23其他非流动负债

非流动负债合计28659855.8028659855.80

负债合计223517551.13223307215.50-210335.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积135551354.50135551354.50

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备

-

未分配利润-373120553.72-2291712.24

370828841.48归属于母公司所有者权益（或股东权-4970311.98-7262024.22-2291712.24

益）合计

少数股东权益62683.5262683.52

所有者权益（或股东权益）合计-4907628.46-7199340.70-2291712.24

负债和所有者权益（或股东权益）总计218609922.67216107874.80-2502047.87合并利润表

2025年1—3月

编制单位:庚星能源集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

一、营业总收入83187794.8183187794.81

其中：营业收入83187794.8183187794.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本84793804.0484766816.52-26987.52

其中：营业成本82014306.6181987319.09-26987.52利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加47475.8847475.88

销售费用301885.18301885.18

管理费用1720717.711720717.71研发费用

财务费用709418.66709418.66

其中：利息费用698973.55698973.55

利息收入4374.794374.79

加：其他收益37123.2537123.25

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）9481.179481.17

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）422238.70422238.70

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-1137166.11-1110178.5926987.52

加：营业外收入

减：营业外支出170000.00170000.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-1307166.11-1280178.5926987.52

减：所得税费用223604.66223604.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-1530770.77-1503783.2526987.52

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-1530770.77-1503783.2526987.52

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”-1530702.20-1503714.6826987.52号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-68.57-68.57

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-1530770.77-1503783.2526987.52

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-1530702.20-1503714.6826987.52

（二）归属于少数股东的综合收益总额-68.57-68.57

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.007-0.007

（二）稀释每股收益(元/股)-0.007-0.007六、更正后的2025年半年度财务报表及附注

（一）更正后财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位:福建海钦能源集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

流动资产：

货币资金23362205.0523362205.05结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款38349542.4038349542.40应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款9391531.549391531.54

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货124682781.04124682781.04

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11196824.4611196824.46

流动资产合计206982884.49206982884.49

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资41016700.0041016700.00其他非流动金融资产

投资性房地产4940694.352465634.00-2475060.35

固定资产27058958.1227058958.12在建工程2189858.402189858.40生产性生物资产油气资产

使用权资产14781572.0214781572.02

无形资产4294027.674294027.67

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用45098.1045098.10

递延所得税资产5387586.485387586.48其他非流动资产

非流动资产合计99714495.1497239434.79-2475060.35

资产总计306697379.63304222319.28-2475060.35

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款198774514.24198774514.24预收款项

合同负债8506764.378506764.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1965256.631965256.63

应交税费4160364.883950029.25-210335.63

其他应付款56459251.2556459251.25

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4524495.854524495.85

其他流动负债2347383.312347383.31

流动负债合计276738030.53276527694.90-210335.63

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券其中：优先股永续债

租赁负债17746058.6717746058.67长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债8121520.608121520.60其他非流动负债

非流动负债合计25867579.2725867579.27

负债合计302605609.80302395274.17-210335.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积135551354.50135551354.50

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备

未分配利润-361829424.81-364094149.53-2264724.72

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

4029104.691764379.97-2264724.72

合计

少数股东权益62665.1462665.14

所有者权益（或股东权益）合计4091769.831827045.11-2264724.72

负债和所有者权益（或股东权益）总计306697379.63304222319.28-2475060.35母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：福建海钦能源集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

流动资产：

货币资金67389.0167389.01交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项其他应收款133494709.18133494709.18

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产627106.82627106.82

流动资产合计134189205.01134189205.01

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资49008000.0049008000.00

其他权益工具投资41016700.0041016700.00其他非流动金融资产

投资性房地产4940694.352465634.00-2475060.35

固定资产328.23328.23在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产306405.60306405.60

无形资产286162.30286162.30

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计95558290.4893083230.13-2475060.35

资产总计229747495.49227272435.14-2475060.35

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款10594855.2710594855.27预收款项合同负债

应付职工薪酬146331.67146331.67应交税费483865.23273529.60-210335.63

其他应付款42062234.4742062234.47

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计53287286.6453076951.01-210335.63

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债2830776.402830776.40其他非流动负债

非流动负债合计2830776.402830776.40

负债合计56118063.0455907727.41-210335.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积135545457.68135545457.68

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积

未分配利润-192223200.23-194487924.95-2264724.72

所有者权益（或股东权益）合计173629432.45171364707.73-2264724.72

负债和所有者权益（或股东权益）总

229747495.49227272435.14-2475060.35

计合并利润表

2025年1—6月

编制单位：福建海钦能源集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

一、营业总收入325318322.41325318322.41

其中：营业收入325318322.41325318322.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本316261003.71316207028.67-53975.04

其中：营业成本308257341.30308203366.26-53975.04利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加234755.61234755.61

销售费用674998.03674998.03

管理费用6116676.946116676.94研发费用

财务费用977231.83977231.83

其中：利息费用1213471.911213471.91

利息收入265337.29265337.29

加：其他收益36998.9436998.94

投资收益（损失以“－”号填列）5282.425282.42

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）607172.99607172.99

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）2423990.582423990.58

三、营业利润（亏损以“－”号填列）12130763.6312184738.6753975.04

加：营业外收入1458.491458.49

减：营业外支出1198271.921198271.92

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）10933950.2010987925.2453975.04

减：所得税费用3465322.683465322.68

五、净利润（净亏损以“－”号填列）7468627.527522602.5653975.04

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）7468627.527522602.5653975.04

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

7468714.477522689.5153975.04“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-86.95-86.95

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额7468627.527522602.5653975.04

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额7468714.477522689.5153975.04

（二）归属于少数股东的综合收益总额-86.95-86.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.0320.0330.001

（二）稀释每股收益(元/股)0.0320.0330.001母公司利润表

2025年1—6月

编制单位：福建海钦能源集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

一、营业收入

减：营业成本108341.0454366.00-53975.04税金及附加销售费用

管理费用709439.91709439.91研发费用

财务费用94073.9494073.94

其中：利息费用92648.2492648.24利息收入65.1065.10

加：其他收益1699.081699.08

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-910155.81-856180.7753975.04

加：营业外收入

减：营业外支出2944.132944.13

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-913099.94-859124.9053975.04

减：所得税费用-116568.48-116568.48

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-796531.46-742556.4253975.04

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-796531.46-742556.4253975.04

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-796531.46-742556.4253975.04

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.003-0.003

（二）稀释每股收益(元/股)-0.003-0.003合并所有者权益变动表

2025年度1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专盈般少数股东权

减：所有者权益合计

实收资本(或股综项余风其益优永资本公积库存未分配利润小计

本)其合储公险他先续股他收备积准股债益备

一、上年期末

230307175.00135551354.50-369298139.28-3439609.7862752.09-3376857.69

余额

加：会计政策变更前期差

-2318699.76-2318699.76-2318699.76错更正其他

二、本年期初

230307175.00135551354.50-371616839.04-5758309.5462752.09-5695557.45

余额

三、本期增减变动金额（减

7522689.517522689.51-86.957522602.56

少以“－”号填列）

（一）综合收

7522689.517522689.51-86.957522602.56

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

230307175.00135551354.50-364094149.531764379.9762665.141827045.11

余额母公司所有者权益变动表

2025年度1-6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益工具盈减：

项目实收资本其他综专项余资本公积库存未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他合收益储备公股积

一、上年期末余额230307175.00135545457.68-191426668.77174425963.91

加：会计政策变更

前期差错更正-2318699.76-2318699.76其他

二、本年期初余额230307175.00135545457.68-193745368.53172107264.15三、本期增减变动金额（减-742556.42-742556.42少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-742556.42-742556.42

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额230307175.00135545457.68-194487924.95171364707.73（二）修改后的附注

七、合并财务报表项目注释

9、其他应收款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款9391531.548010842.55

合计9391531.548010842.55其他应收款

（13）账龄披露

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）2252377.3914492374.85

1至2年13019533.91966705.02

2至3年673705.02949019.41

3年以上71095441.3870146421.97

小计87041057.7086554521.25

减：坏账准备77649526.1678543678.70

合计9391531.548010842.55

（14）款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

各类押金1006993.431278996.04

员工往来、备用金

代垫医社保等16399.9821057.08

在途资金1477397.36

其他往来84540266.9385254468.13

小计87041057.7086554521.25

减：坏账准备77649526.1678543678.70

合计9391531.548010842.55

（15）坏账准备计提情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计

期信用损失(未期信用损失(已信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2025年1月1日余额15022.8978528655.8178543678.70

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提56361.9956361.99

本期转回950514.53950514.53本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额71384.8877578141.2877649526.16

（16）坏账准备的情况

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

单项计提78528655.81950514.5377578141.28

组合计提15022.8956361.9971384.88

合计78543678.7056361.99950514.5377649526.16

（18）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额合计款项的坏账准备单位名称期末余额账龄

数的比例(%)性质期末余额

单位155275000.0063.50往来款3年以上55275000.00

单位212543539.8014.41往来款1-2年6271769.90

单位33338660.993.84往来款3年以上3338660.99

单位41650000.001.90往来款3年以上1650000.00

单位51524134.001.75往来款3年以上1524134.00

合计74331334.7985.40————68059564.89

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币土地使在建

项目房屋、建筑物合计用权工程

一、账面原值

1.期初余额4263173.004263173.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额4263173.004263173.00二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1102536.981102536.98

2.本期增加金额54366.0054366.00

（1）计提或摊销54366.0054366.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额1156902.981156902.98

三、减值准备

1.期初余额640636.02640636.02

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额640636.02640636.02

四、账面价值

1.期末账面价值2465634.002465634.00

2.期初账面价值2520000.002520000.00

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况：

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

受开发商影响，权证暂未能重庆东方港湾约克风情街4-4、4-10、4-17、4-24房产2465634.00办理

40、应交税费

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税7792.312064.76

城建税209.3312.67

企业所得税3430025.3854916.43

房产税257529.64257529.64

个人所得税33850.8049918.86

印花税220472.2752533.56

教育费附加及地方教育附加149.5212.67

合计3950029.25416988.59

60、未分配利润

单位：元币种：人民币项目本期调整前调整后调整金额

调整前上期末未分配利润-369298139.28-369298139.28

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-2318699.76-2318699.76调整后期初未分配利润-369298139.28-371616839.04-2318699.76

加：本期归属于母公司所有者的净利润7468714.477522689.5153975.04减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-361829424.81-364094149.53-2264724.72

61、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额项目成本调整前金额调整后金额调整金额

主营业务308149000.26308149000.26

其他业务108341.0454366.00-53975.04

合计308257341.30308203366.26-53975.04

（2）营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币本期发生额合同分类营业成本调整前金额调整后金额调整金额商品类型

大宗商品供应链业务303752342.68303752342.68

充电服务4396657.584396657.58

其他业务108341.0454366.00-53975.04

合计308257341.30308203366.26-53975.04

76、所得税费用

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元币种：人民币本期发生额项目调整前金额调整后金额调整金额

利润总额10933950.2010987925.2453975.04

按法定/适用税率计算的所得税费用2733487.552746981.3113493.76

子公司适用不同税率的影响-19768.17-19768.17

调整以前期间所得税的影响2231.162231.16非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响156962.79156962.79

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-169173.66-169173.66本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

484688.57471194.81-13493.76

抵扣亏损的影响前期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

276894.44276894.44

抵扣亏损预计以后年度不可抵扣的影响

所得税费用3465322.683465322.6879、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币补充资料本期金额调整前金额调整后金额调整金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润7468627.527522602.5653975.04

加：资产减值准备

信用减值损失-607172.99-607172.99

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

2128905.452074930.41-53975.04

折旧

使用权资产摊销1937547.401937547.40

无形资产摊销330855.01330855.01

长期待摊费用摊销5088.185088.18

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-2423990.58-2423990.58（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）380169.37380169.37

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1211853.341211853.34

投资损失（收益以“－”号填列）-5282.42-5282.42

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-675842.62-675842.62

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）464802.15464802.15

存货的减少（增加以“－”号填列）-117863530.74-117863530.74

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-38748790.43-38748790.43

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）132594326.02132594326.02其他

经营活动产生的现金流量净额-13802435.34-13802435.34

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额21023902.1921023902.19

减：现金的期初余额28564551.4328564551.43

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-7540649.24-7540649.24

十九、母公司财务报表主要项目注释

2、其他应收款

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款133494709.18160978728.71

合计133494709.18160978728.71

（13）按账龄披露

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）11924626.6070258709.71

1至2年38895063.588047519.00

2至3年2519.00

3年以上95893921.9795893921.97

小计146716131.15174200150.68

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计133494709.18160978728.71

（14）按款项性质分类情况

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款及其他146682247.42174179222.64

各类押金31364.7318409.04

代垫医社保2519.002519.00

小计146716131.15174200150.68

减：坏账准备13221421.9713221421.97

合计133494709.18160978728.71

（15）坏账准备计提情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预期整个存续期预期

坏账准备合计月预期信信用损失(未发生信用损失(已发生

用损失信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额13221421.9713221421.97

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额13221421.9713221421.97

（16）坏账准备的情况

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备13221421.9713221421.97

合计13221421.9713221421.97

（18）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余款项的坏账准备单位名称期末余额账龄

额合计数的比例(%)性质期末余额

1年以内595000.00元，1-

单位1105363500.0071.81往来款2年22096000.00元，4-

5年82672500.00元

1年以内3454300.00元，

单位214640900.009.98往来款

1-2年11186600.00元

1年以内6924800.00元，

单位312532044.458.54往来款

1-2年5607244.45元

单位43338660.992.28往来款4-5年3338660.99

单位51524134.001.04往来款5年以上1524134.00

合计137399239.4493.65//4862794.99

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额项目成本调整前金额调整后金额调整金额主营业务

其他业务108341.0454366.00-53975.04

合计108341.0454366.00-53975.04

二十、补充资料净资产收益率及每股收益加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润不适用0.0330.033扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

不适用0.0230.023

利润七、更正后的2025年第三季度财务报表及附注合并资产负债表

2025年9月30日

编制单位：福建海钦能源集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

流动资产：

货币资金19474628.5319474628.53结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款23070503.4023070503.40应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6832728.876832728.87

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货125390638.14125390638.14

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产10464333.2110464333.21

流动资产合计185232832.15185232832.15

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资41016700.0041016700.00其他非流动金融资产

投资性房地产4886523.832438451.00-2448072.83

固定资产26129820.2626129820.26

在建工程2189858.402189858.40生产性生物资产油气资产

使用权资产13945908.1813945908.18

无形资产4144387.644144387.64

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用38466.0038466.00

递延所得税资产5174221.885174221.88其他非流动资产

非流动资产合计97525886.1995077813.36-2448072.83

资产总计282758718.34280310645.51-2448072.83

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款140671069.59140671069.59预收款项

合同负债11987842.0411987842.04卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1783890.611783890.61

应交税费6404504.696194169.06-210335.63

其他应付款68458569.4368458569.43

其中：应付利息7022730.917022730.91应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3499520.323499520.32

其他流动负债2685712.682685712.68

流动负债合计235491109.36235280773.73-210335.63

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债17055001.3817055001.38长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债7912604.517912604.51其他非流动负债

非流动负债合计24967605.8924967605.89

负债合计260458715.25260248379.62-210335.63

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）230307175.00230307175.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积135551354.50135551354.50

减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备

未分配利润-343621139.15-345858876.35-2237737.20

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

22237390.3519999653.15-2237737.20

合计

少数股东权益62612.7462612.74

所有者权益（或股东权益）合计22300003.0920062265.89-2237737.20

负债和所有者权益（或股东权益）总计282758718.34280310645.51-2448072.83合并利润表

2025年1—9月

编制单位：福建海钦能源集团股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目更正前更正后更正金额

一、营业总收入677178497.21677178497.21

其中：营业收入677178497.21677178497.21利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本648416508.82648335546.26-80962.56

其中：营业成本636528891.78636447929.22-80962.56利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加443925.31443925.31

销售费用929219.77929219.77

管理费用8439631.048439631.04研发费用

财务费用2074840.922074840.92

其中：利息费用1799840.771799840.77

利息收入268264.79268264.79

加：其他收益319712.14319712.14

投资收益（损失以“－”号填列）5282.425282.42

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）4315048.054315048.05

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）2423990.582423990.58

三、营业利润（亏损以“－”号填列）35826021.5835906984.1480962.56

加：营业外收入3358.493358.49

减：营业外支出1232127.521232127.52

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）34597252.5534678215.1180962.56

减：所得税费用8920391.778920391.77

五、净利润（净亏损以“－”号填列）25676860.7825757823.3480962.56

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）25676860.7825757823.3480962.56

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”

25677000.1325757962.6980962.56号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-139.35-139.35

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额25676860.7825757823.3480962.56

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额25677000.1325757962.6980962.56

（二）归属于少数股东的综合收益总额-139.35-139.35

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.1110.1120.001

（二）稀释每股收益(元/股)0.1110.1120.001