浪潮软件股份有限公司

对会计师事务所履职情况评估报告

经浪潮软件股份有限公司（以下简称“公司”）2022年年度股东大会决议，公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）担任公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关要求，公司对上会2023年度履职情况进行了评估。具体情况如下：

一、会计师事务所的基本情况

上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，系于1981年设立的全国第一家会计师事务所。1998年12月按财政部、中国证券监督委员会要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013年12月上会改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。上会长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，上会注重服务质量和声誉，得到了客户、监管部门、投资机构的高度认可。

二、会计师事务所履职情况

在2023年度履职过程中，上会严格按照《审计业务约定书》，遵循中国注册会计师审计准则和其他执业规范，对公司2023年度财务报告及2023年度内部控制运行情况进行审计并出具相应的审计报告；对公司2023年度控股股东及其他

关联方占用资金情况进行核查并出具了占用资金情况专项说明，对公司2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务进行核查并出具了专项说明等。

上会在执行审计工作的过程中，上会就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价

方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等事项积极与公司独立董事、管

理层和财务、内部审计部门等进行沟通，确保了审计工作顺利完成。

三、公司对会计师事务所履职情况的评估经评估，公司认为：上会在公司2023年度审计过程中，勤勉尽责，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，体现了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范有序，按时完成了公司2023年年报审计和内控审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、及时，履行了审计机构应尽的职责。

特此报告。

浪潮软件股份有限公司

二〇二四年四月十六日