中航沈飞:中航沈飞股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的审核报告

中航沈飞股份有限公司

使用募集资金置换预先投入

募投项目及已支付发行费用

的自筹资金的审核报告

大信专审字[2025]第7-00017号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.中航沈飞股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明中航沈飞股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

一、募集资金到位的基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意中航沈飞股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕630号）同意注册，中航沈飞股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）向特定对象发行人民币普通股（A 股）80000000 股，每股发行价格为人民币50.00元，募集资金总额为人民币4000000000.00元；扣除保荐费及承销费（不含增值税）人民币29245283.02元，募集资金实际到账金额为人民币3970754716.98元；扣除保荐费及承销费（不含增值税）后的募集资金已于2025年6月20日汇入公司开立的募集资金专用账户，由大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《中航沈飞股份有限公司验资报告》（大信验字[2025]第7-00001号）。

为规范公司募集资金管理，公司依照相关规定对募集资金的存放和使用进行专户管理并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

募集资金到位后，公司对募集资金到账金额进行专户管理，2025年6月20日资金到账存储专户情况如下：

单位：元开户主体开户银行账号募集资金用途到账金额

沈飞公司局部搬迁建设项目、复合

招商银行股份材料生产线能力建设项目、钛合金中航沈飞股份

有限公司沈阳631900002810000生产线能力建设项目、飞机维修服3970754716.98有限公司

分行营业部务保障能力提升项目、偿还专项债

务、补充流动资金

3301040729000294120沈飞公司局部搬迁建设项目

沈阳飞机工业中国工商银行

3301040729000294492复合材料生产线能力建设项目（集团）有限股份有限公司

3301040729000294244钛合金生产线能力建设项目

公司沈阳陵北支行

3301040729000294368补充流动资金

中信银行股份吉林航空维修有限公司北京8110701013003069355飞机维修服务保障能力提升项目有限责任公司国际大厦支行

合计3970754716.98

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二、募集资金承诺投资项目的计划

单位：万元募集资金拟投入序号项目名称实施主体项目投资金额备注金额沈飞公司局部搬迁建设

1863600.00192200.00

项目

复合材料生产线能力建沈阳飞机工业（集团）

248600.0048600.00

设项目有限公司钛合金生产线能力建设

335500.0035500.00

项目飞机维修服务保障能力吉林航空维修有限责任

443713.3239330.00

提升项目公司

5偿还专项债务中航沈飞股份有限公司10000.0010000.00

中航沈飞股份有限公6补充流动资金司、沈阳飞机工业（集74370.0074370.00团）有限公司

合计1075783.32400000.00

注1：募集资金拟投入金额为募集资金总额，未扣除各项发行费用；

注2：2025年10月9日，公司召开第十届董事会第十八次会议，审议通过了《关于中航沈飞增加募投项目实施主体并使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司增加沈阳飞机工业（集团）有限公司作为募集资金投资项目中“补充流动资金”项目的实施主体。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2025年10月31日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况:单位：元序号项目名称自筹资金预先投入金额投入时间备注

2023年12月28日至

1沈飞公司局部搬迁建设项目648064090.20

2025年10月31日

2023年12月28日至

2复合材料生产线能力建设项目126967566.48

2025年10月31日

2023年12月28日至

3钛合金生产线能力建设项目67685020.00

2025年10月31日

飞机维修服务保障能力提升项2023年12月28日至

4146051320.57

目2025年10月31日

2023年12月28日至

5偿还专项债务100000000.00

2025年10月31日

合计1088767997.25

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四、以自筹资金预先支付发行费用情况

本公司募集资金各项发行费用合计为人民币30313176.43元（不含增值税），其中保荐费及承销费（不含增值税）人民币29245283.02元已从募集资金中扣除。使用募集资金支付的其他发行费用（不含增值税）为人民币1067893.41元，其中已使用自有资金预先支付的其他发行费用（不含增值税）人民币75471.70元。截止2025年10月31日，上述由公司自有资金支付的发行费用75471.70元，拟用募集资金一并置换。

五、募集资金置换情况

公司募集资金置换的具体情况如下：

单位：元序号项目名称募集资金置换金额备注

1沈飞公司局部搬迁建设项目648064090.20

2复合材料生产线能力建设项目126967566.48

3钛合金生产线能力建设项目67685020.00

4飞机维修服务保障能力提升项目146051320.57

5偿还专项债务100000000.00

6以自筹资金预先支付发行费用75471.70

合计1088843468.95

截止2025年10月31日，本公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金金额合计为人民币1088843468.95元。

本公司董事会认为，公司已经按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定编制使用募集资金置换预先投入募投