关于中航重机股份有限公司
2023年度涉及财务公司关联交易的存
款、贷款等金融业务的专项说明
大华核字[2024]0011001586号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)关于中航重机股份有限公司
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
(2023年度)目录页次
一、专项说明1-2
二、中航重机股份有限公司2023年度涉及财务公1
司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话:86(10)58350011传真:86(10)58350006
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涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
大华核字[2024]0011001586号
中航重机股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了中航重机股份有限公司(以下简称中航重机)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注,并于2024年3月13日签发了大华审字[2024]
0011010392号无保留意见的审计报告。
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易(2023年1月修订)》的规定,就中航重机编制的2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是中航重机管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中航重机2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。
除了对中航重机实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联
第1页大华核字[2024]0011001586号专项说明
方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中航重机2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据上海证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:中航重机股份有限公司2023年度涉及财务公司关联交易
的存款、贷款等金融业务汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
李琪友
中国·北京中国注册会计师:
杨一
二〇二四年三月十三日
第2页中航重机股份有限公司
2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
编制单位:中航重机股份有限公司单位:人民币元
与上市公司存在关联关系的财务公司:中航工业集团财务有限责任公司
关联关系:同一最终控制人收取或支付项目名称年初余额本年增加本年减少年末余额
利息、手续费
一、存放于财务公司存款3823267821.7613103810049.4513559807528.473367270342.7439742292.30
二、向财务公司借款
1.短期借款82050000.00560000000.0098050000.00544000000.003616930.56
2.长期借款501000000.001200000000.00451000000.001250000000.0018125895.82
三、其他金融业务
1.存放于财务公司的承兑汇票
2.其他
本汇总表于2024年3月13日由下列负责人签字批准报出。
法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人: