中航重机:内部控制审计报告

中航重机股份有限公司内部控制审计报告

大信审字［2026]第29-00012号

大信会计师事务所 (特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LPRoom 206 22/F, Xueyuan International TowerNo.1 Zhichun Road, Haidian Dist.Bejing,China,100083 电话Telephone:传真Fax：网址Internet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

内部控制审计报告

大信审字［2026]第29-00012号

中航重机股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中航重机股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 WUYIGE Certified PublicAccountants.LPRoom 2206 22/F, Xueyuan lnternational TowerNo.1Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing,China,100083 电话Telephone:传真Fax:网址Internet: +86（10）82330558+86（10）82327668www.daxincpa.com.cn

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

无。

大信会计师事务所 (持殊普通合伙)

中国18

中国注册会计师:

二〇二六年三月十二日

统一社会信用代码91110108590611484C

营业执照

附件

附件附件 5140万元

附件 2012年03月06日