*ST园城:烟台园城黄金股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告

证券代码：600766 证券简称：*ST园城公告编号：2023-099

烟台园城黄金股份有限公

关于聘任会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。重要内容提示：

●拟聘任的会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“和信会计师事务所”）

●原聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）

●变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：

中审众环于2023年9月20日向公司出具了《关于不再参与竞聘公司2023年审计工作的告知函》，中审众环因人力及时间资源问题正式向公司提出辞任，中审众环不再是公司2023年度财务报告审计及内部控制审计机构。

为尽快推进公司2023年审计工作，经综合考虑，公司拟聘请和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，公司已就变更会计师事务所事项告知中审众环，其表示对此事项已知悉。

●本次变更会计师事务所事项尚需提交公司临时股东大会审议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

（1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）；

（2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日）；

1（3）组织形式：特殊普通合伙；

（4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼；

（5）首席合伙人：王晖；

（6）和信会计师事务所2022年度末合伙人数量为37位，年末注册会计师人

数为262人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为167人；

（7）和信会计师事务所2022年度经审计的收入总额为31595万元，其中审

计业务收入23342万元，证券业务收入13519万元。

（8）上年度上市公司审计客户共54家，涉及的主要行业包括制造业、农

林牧渔业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、

批发和零售业、交通运输仓储和邮政业、金融业、建筑业、卫生和社会工作业、

综合业等，审计收费共计7656万元。和信会计师事务所审计的与本公司同行业的上市公司客户为1家。

2.投资者保护能力

和信会计师事务所购买的职业责任保险累计赔偿限额为10000万元，职业保险购买符合相关规定，近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录。

和信会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施2次、自律监管措施

1次、行政处罚1次，未受到刑事处罚、纪律处分。和信会计师事务所近三年从

业人员因执业行为受到监督管理措施2次，自律监管措施1次，行政处罚1次，涉及人员7名，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1.基本信息。

（1）项目合伙人刘学伟先生，1997年成为中国注册会计师，2000年开

始从事上市公司审计，2002年开始在和信执业，2023年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告29份。

（2）签字注册会计师于晓言先生，2018年成为注册会计师，2016年开始

参与上市公司审计，2018年开始在和信执业，2023年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或复核了上市公司审计报告5份。

（3）吕凯先生，2014年成为中国注册会计师，2013开始从事上市公司审计，

22013年开始在和信执业，2023年开始为本公司提供审计服务。近三年共签署或

复核了上市公司审计报告34份。

2.诚信记录。

项目合伙人刘学伟先生、签字注册会计师于晓言先生、项目质量控制复核

人吕凯先生近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性。

和信会计师事务所及项目合伙人刘学伟先生、签字注册会计师于晓言先生、

项目质量控制复核人吕凯先生不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（三）审计收费情况

2023年度审计收费本期拟收费50万元，其中年报审计费35万元，内控审计

费15万元，与上年度一致。审计收费的定价原则主要按照审计工作量确定，该审计收费情况尚需提交公司董事会、股东大会审议通过方可执行。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

中审众环始创1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层。首席合伙人：石文先，）2021年末合伙人数量199人、注册会计师数量1282人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数780人。中审众环于2022年5月12日经公司2022年度股东大会表决通过为公司2022年度财务报告审计及内部控制审计机构。公司前期已委托中审众环开展了相关审计工作，2023年4月27日中审众环为公司出具了标准无保留意见的

2022年度审计报告。截至本公告披露日，公司不存在已委托前任会计师事务所

开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情形。

（二）拟变更会计师事务所的原因中审众环于2023年9月20日向公司出具了《关于不再参与竞聘公司2023年审计工作的告知函》，中审众环因人力及时间资源问题正式向公司提出辞任，中

3审众环不再是公司2023年度财务报告审计及内部控制审计机构。

为尽快推进公司2023年审计工作，经综合考虑，公司拟聘请和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

中审众环已经辞任公司2023年年报审计工作，公司已就变更会计师事务所事项告知中审众环，其表示对此事项已知悉，未收到前任会计师事务所针对本次变更事宜提出的异议。公司也与和信会计事务所就变更会计师事务所事宜进行了充分沟通，和信会计事务所对此表示有意承接该项业务，会按相关规定流程推进。由于公司2023年度会计师事务所选聘工作尚需提交公司临时股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，适时积极做好相关沟通及配合工作。

三、拟变更会计事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会对和信会计事务所的专业胜任能力、投资者保护能

力、诚信状况、独立性等情况进行了审查。董事会审计委员会认为，和信会计事务所具有证券、期货相关业务许可等资格，具备为公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，具有相应的投资者保护能力、诚信状况及独立性，同意聘任和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会及股东大会审议。

（二）独立董事的事前认可情况及独立意见

1、事前认可：公司就聘任和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计

和内控审计机构与我们进行了事前沟通。经对和信会计事务所的执业情况、独立性、诚信状况、投资者保护能力及专业胜任能力等方面进行审查，我们认为该所具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司年度财务报告审计和内部控制审计工作的要求。综上所述，我们同意将该议案提交公司第十三届董事会第三十四次会议审议。

2、独立意见：我们认为和信会计事务所具备证券、期货相关业务审计从

业资格和投资者保护能力，独立性和诚信状况良好，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司及控股子公司2023年度财务审计及内部控制

4审计工作要求。公司本次聘任和信会计事务所为财务报告审计机构、内部控制

审计机构的程序符合法律、法规和《公司章程》等有关规定。我们同意公司聘请和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计及内部控制审计服务机构，同意公司与和信会计事务所经充分协商确认的2023年年度财务审计和内控审计费用，并同意将聘请和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的相关议案提交公司2024年第一次临时股东大会审议。

3、独立董事韩荣峰女士、周巍、施建福先生同意聘请和信会计事务所会计

师事务所作为2023年年报审计机构。

（三）董事会审议及表决情况公司于2023年12月27日召开的第十三届董事会第三十四次会议审议通过了

《关于聘任会计师事务所的议案》，表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权。

同意聘请和信会计事务所为公司2023年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。2023年度审计费用为50万元；其中年报审计费用35万元，内控审计费用15万元。并同意将该议案提交公司2024年第一次临时股东大会审议。董事会会议的召集、召开和表决程序及方式符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

（四）生效日期

本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2024年第一次临时股东大会审议，并自公司2024年第一次临时股东大会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、公司董事会审计委员会关于聘任会计师事务所的审核意见；

2、公司独立董事关于聘任会计师事务所的事前认可意见；

3、公司独立董事关于聘任会计师事务所的独立意见；

4、公司第十三届届董事会第三十四次会议决议。