关于汉商集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：汉商集团股份有限公司

审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于汉商集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字(2025)0101041号

汉商集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了汉商集团股份有限公司（以下简称“汉商集团”）2024年12月31日合并及公司的资产负债表，2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是汉商集团管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计汉商集团股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解汉商集团2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供汉商集团股份有限公司2024年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

黄晓华

中国注册会计师：

周晗

中国·武汉2025年4月29日附表2关于汉商集团股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年度

2024年度

占用方与上市上市公司2024年占用累计2024年度2024年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////总计/////

2024年度

2024年度

上市公司2024年往来累计2024年度2024年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）

息）卓尔智城（随实际控制人所经营性往

州）建设有限应收账款10.0010.00广告款控制的企业来公司卓尔控股有限实际控制人所经营性往

应收账款1.021.02货款公司控制的企业来卓尔智联集团实际控制人所

应收账款0.200.20经营性往货款有限公司控制的企业来卓尔购信息科经营性往

控股股东、实际实际控制人所技（武汉）有应收账款3.663.66货款来控制人及其附属控制的企业限公司企业武汉卓尔万悦经营性往实际控制人所

物业管理有限应收账款1.571.57货款来控制的企业公司宁波海上鲜电经营性往实际控制人参

子商务有限公应收账款0.360.36货款来股的企业司

湖南华数智能实际控制人所0.540.54经营性往应收账款货款技术有限公司控制的企业来武汉国际会展其他应收非经营性

中心股份有限子公司38090.312776.011439.874926.2837379.91往来款款往来公司上市公司的子公武汉市汉商集司及其附属企业其他应收非经营性

团旅业有限公子公司1758.901758.90往来款款往来司

武汉汉元物业子公司其他应收361.45177.01104.01434.45往来款非经营性管理有限公司款往来武汉市鑫瑞物其他应收非经营性

业管理有限公子公司286.00286.00往来款款往来司汉商优品网络其他应收非经营性

子公司92.600.0130.0062.61往来款科技有限公司款往来武汉市汉商集其他应收非经营性

团望鹤酒店有子公司10.4342.5352.96往来款款往来限公司汉商传媒有限其他应收非经营性

子公司0.0038550.003855往来款公司款往来汉商大健康产其他应收非经营性

子公司4062.600.021255.002807.62往来款业有限公司款往来武汉善客优商其他应收非经营性

子公司10.1514.356.0018.50往来款贸有限公司款往来汉商康养（湖其他应收非经营性子公司10249.8218.04308.79715.149861.51往来款

北）有限公司款往来尚上（武汉）其他应收非经营性

子公司80.0080.00往来款饮品有限公司款往来湖北汉商汇瑞其他应收非经营性

子公司604.32120.0034.23758.55往来款康养有限公司款往来重庆迪康中药其他应收非经营性

子公司5400.005307.1210707.12往来款制药有限公司款往来湖北黄龙湖分其他应收非经营性

散式禅意酒店子公司3653.5849.932477.531225.98往来款款往来管理有限公司汉商康养（湖非经营性子公司应收股利140.00140.00股利分配

北）有限公司往来武汉君信企业非经营性

子公司应收股利6836.536836.53股利分配管理有限公司往来非经营性关联自然人往来其他关联方及其武汉华科生殖持股的非营利其他应收非经营性

100.00100.00往来款

附属企业专科医院性单位款往来

总计///68000.4612208.671832.829566.9272475.03//