关于银川新华百货商业集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告目录

1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

委托单位：银川新华百货商业集团股份有限公司

审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

联系电话：0951-6718800关于银川新华百货商业集团股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2026YCMC01B0015银川新华百货商业集团股份有限公司

银川新华百货商业集团股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称新华百货公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及

母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月27日出具了XYZH/2026YCMC01B0013 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，新华百货公司编制了本专项说明所附的新华百货公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是新华百货公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计新华百货公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内

容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对新华百货公司2025年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计新华百货公司2025年度财务报表时新华百货公司提供的会计

资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解新华百货公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供新华百货公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。（本页无正文）信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月二十七日附表2关于银川新华百货商业集团股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元占用方与上市2025年度占用2025年度2025年度非经营性资金占资金占用方上市公司核算2025年期初占2025年期末公司的关联关累计发生金额占用资金的偿还累计发占用形成原因占用性质用名称的会计科目用资金余额占用资金余额

系(不含利息)利息(如有)生金额

现控股股东、实非经营性占用际控制人及其附属企业非经营性占用小计

前控股股东、实非经营性占用际控制人及其附非经营性占用属企业小计北京绿农优鲜供应链科实际控制人的

应收账款248.683253.483267.69234.47销售商品经营性往来技有限公司附属企业北京绿农优鲜供应链科实际控制人的

预付账款-70.86647.56751.41-174.71采购商品经营性往来技有限公司附属企业麦德龙商业集团有限公实际控制人的

应收账款0.260.26提供劳务经营性往来司银川兴庆商场附属企业麦德龙商业集团有限公实际控制人的

预付账款-13.7164.6550.94采购商品经营性往来司银川兴庆商场附属企业麦德龙商业集团有限公实际控制人的

其他应收款-5.125.12保证金经营性往来司附属企业广东麦德龙商业管理有实际控制人的

应收账款30.6215.8614.75提供劳务经营性往来限公司附属企业

多点新鲜（北京）电子实际控制人的

其他应收款7.5012.5020.00提供劳务经营性往来商务有限公司附属企业

多点新鲜（北京）电子实际控制人的其他应付款3.293.29接受劳务经营性往来商务有限公司附属企业

多点生活（武汉）科技实际控制人的

其他应收款365.18306.1859.00提供劳务经营性往来有限公司附属企业

多点生活（武汉）科技实际控制人的

其他应收款3016.293086.76-70.46接受劳务经营性往来有限公司附属企业深圳市昂捷信息技术股实际控制人的

其他应收款-7.007.00保证金经营性往来份有限公司附属企业深圳市昂捷信息技术股实际控制人的

其他关联方及其其他应付款63.1563.15接受劳务经营性往来份有限公司附属企业附属企业重庆商社新世纪百货连实际控制人的

其他应收款5.005.00保证金经营性往来锁经营有限公司附属企业实际控制人的

北京文固商贸有限公司预付账款233.10227.735.36采购商品经营性往来附属企业北京物美综合超市有限实际控制人的

预付账款-30.331862.181987.69-155.84采购商品经营性往来公司附属企业

多点智联（北京）科技实际控制人的采购商品、接

其他应收款-118.493096.993034.26-55.76经营性往来有限公司附属企业受劳务

多点智联（北京）科技实际控制人的销售商品、提

应收账款-1.010.88-0.13经营性往来有限公司附属企业供劳务

多点智联（北京）科技实际控制人的

应收账款2.052.05出租资产经营性往来有限公司附属企业北京仙美科技服务有限实际控制人的

其他应收款403.13429.59-26.46接受劳务经营性往来公司附属企业北京剪优美商业管理服实际控制人的

其他应收款0.05-0.05保证金经营性往来务有限公司附属企业

北京剪优美商业管理服实际控制人的提供劳务、出

其他应收款0.710.71经营性往来务有限公司附属企业租资产多点（深圳）数字科技实际控制人的采购商品、接

预付账款-50.44684.05633.61经营性往来有限公司附属企业受劳务多点（深圳）数字科技实际控制人的

其他应收款4.604.60提供劳务经营性往来有限公司附属企业物美南方信息技术有限实际控制人的

预付账款-0.080.08采购商品经营性往来责任公司附属企业

多点生活（北京）科技实际控制人的其他应付款38.9038.90接受劳务经营性往来有限公司附属企业北京物美商业集团股份实际控制人的

其他应付款198.88198.88接受劳务经营性往来有限公司附属企业实际控制人的

物美科技集团有限公司其他应付款0.420.42接受劳务经营性往来附属企业北京物美大卖场商业管实际控制人的

其他应收款99.6399.63提供劳务经营性往来理有限公司附属企业北京诺冉种子科技有限实际控制人的

其他应收款56.6056.60提供劳务经营性往来公司附属企业

物美融资租赁(天津)有实际控制人的

其他应付款55.9255.92承租资产经营性往来限公司附属企业北京美惠万家商业有限实际控制人的

应收账款0.36-0.36提供劳务经营性往来公司附属企业北京美惠万家商业有限实际控制人的

其他应付款15.5415.54接受劳务经营性往来公司附属企业

租赁负债/一年北京美惠万家商业有限实际控制人的

内到期的非流74639.751250.0073389.75承租资产经营性往来公司附属企业动负债

2025年度

2025年度往来2025年度

其他关联资金往往来方与上市上市公司核算2025年期初往往来资金的2025年期末资金往来方名称累计发生金额偿还累计发往来形成原因往来性质来公司的关系的会计科目来资金余额利息（如往来资金余额（不含利息）生金额

有）

控股股东、实际经营性往来控制人及其附属企业经营性往来上市公司的子公青海新华百货商业有限

控股子公司其他应收款136957.843897.79323.74140531.89经营性往来司及其附属企业公司非经营性往来关联自然人非经营性往来其他关联方及其青海万通物业发展有限

其他其他应收款36.6636.66经营性往来附属企业公司

总计136971.0288850.133897.7915913.59213805.35