银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

公司代码：600785公司简称：新华百货

银川新华百货商业集团股份有限公司

2025年年度报告

1/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人曲奎、主管会计工作负责人张榆及会计机构负责人（会计主管人员）李天祥

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2025年12月31日，公司实现归属于上市公司股东的净利润为74489302.78元，母公司报表中期末未分配利润为

753802555.14元。鉴于母公司2025年亏损，暂不提取法定盈余公积金。公司2025年末可

供分配利润为753802555.14元。

经公司第十届董事会第五次会议审议通过，公司2025年度拟以报告期末公司总股本

225631280股为基数分配利润并以资本公积金转增股本。本次利润分配、公积金转增股本方

案如下：

1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），截至2025年12月31日，

公司总股本225631280股，以此计算合计拟派发现金红利22563128.00元（含税），2025年公司已实施中期现金分红22563128.00元（含税），本年度公司现金分红总额

45126256.00元(含税)占本年度归属于上市公司股东的净利润比例为60.58%。

2、公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增4股。截至2025年12月31日，公司总

股本225631280股，共计转增90252512股，本次转增后公司总股本变为315883792股。

本次利润分配及资本公积金转增股本方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响□适用√不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

2/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

3/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................28

第五节重要事项..............................................45

第六节股份变动及股东情况.........................................57

第七节债券相关情况............................................62

第八节财务报告..............................................62

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、新华百货指银川新华百货商业集团股份有限公司

新百超市、连锁超市、新百连超指银川新华百货连锁超市有限公司新百电器指银川新百电器有限公司青海新百指青海新华百货商业有限公司新百商管指宁夏新百商业管理有限公司靖边超市指靖边新百连锁超市有限公司新丝路指宁夏新丝路商业有限公司新美数据指宁夏新美数据管理有限公司

报告期内、本报告期指2025年1月1日—2025年12月31日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称银川新华百货商业集团股份有限公司公司的中文简称新华百货

公司的外文名称 YINCHUAN XINHUA COMMERCIAL（GROUP）CO.LTD.公司的外文名称缩写 XHCG公司的法定代表人曲奎

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李宝生李丹宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东宁夏回族自治区银川市兴庆区联系地址路211号解放东路211号

电话0951-85644860951-8564486

传真0951-85644860951-8564486

电子信箱 FMLBS99@163.com lidan8328@126.com

三、基本情况简介公司注册地址宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东路97号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路211号公司办公地址的邮政编码750001

公司网址 http://www.xhbh.com.cn

电子信箱 xhds600785@163.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《证券日报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

5/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 新华百货 600785

六、其他相关资料

名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师

办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 9层

事务所（境内）

签字会计师姓名梁建勋、钟涛

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2025年2024年2023年同期增减(%)

营业收入5972090317.386116320110.76-2.366065427723.23

利润总额94511288.99147699572.22-36.01133787640.61

归属于上市公司股东的净利润74489302.78134920662.01-44.79136099002.04归属于上市公司股东的扣除非

84771389.77103025139.27-17.72118157066.27

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额925443024.71846614407.729.31928095894.38本期末比上

2025年末2024年末年同期末增2023年末减（%）

归属于上市公司股东的净资产2244302274.512248783919.73-0.202158989513.72

总资产8280065346.198329561283.27-0.598793159444.02

(二)主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标2025年2024年2023年(%)

基本每股收益（元／股）0.330.60-45.000.60

稀释每股收益（元／股）0.330.60-45.000.60

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.380.46-17.390.52

加权平均净资产收益率（%）3.306.12减少2.82个百分点6.51

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.764.67减少0.91个百分点5.65报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期内，公司利润总额及归属于上市公司股东净利润较上年同期有所下降，主要受以下影响：

1、公司因诉讼事项向宁夏大世界实业集团有限公司赔偿诉讼损失；

6/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2、报告期内公司关停低效门店较去年同期减少，按照新租赁准则释放的使用权资产处置

收益和长期待摊费用报废损失对利润的变动影响减少；

3、报告期内母公司企业所得税享受西部大开发优惠政策税率由25%降至15%按照会计

准则将递延所得税资产及负债进行调整本期递延所得税增加(该税收优惠后期将带动公司利

润及现金流提升)；

4、结合公司存货实际周转及可变现情况基于审慎性会计原则计提存货跌价准备。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2025年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1854738615.661399686862.791452211739.541265453099.39归属于上市公司股东的

80005225.816002897.1021505496.84-33024316.97

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的72441548.60-4041291.9122379632.07-6008498.99净利润经营活动产生的现金流

411617295.22220316336.44340440455.59-46931062.54

量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

附注（如非经常性损益项目2025年金额2024年金额2023年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计

5968017.2917825534.056484294.58

提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公10946546.959231242.4410591099.65

7/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价6322193.116623773.902029718.69值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取

167977.27774344.47

的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发

生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-34345524.53

和支出1733586.04

-2809360.47其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-824885.543452689.38147459.84

少数股东权益影响额（税后）-1794.65233901.58-1019298.69

8/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

合计-10282086.9931895522.7417941935.77

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公

告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十二、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

交易性金融资产1189409.63-1189409.63416967.46

其他非流动金融资产116271918.86118717057.792445138.932763446.43

其他债权投资130018757.50143391089.7113372332.21

应收款项融资11313809.611582982.44-9730827.17

合计258793895.60263691129.944897234.343180413.89

十三、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的业务情况

1、公司主要经营业务情况

公司是宁夏乃至西北地区较大的商业零售企业，主要从事商业零售、物流和商业物业出租业务。零售业务涵盖百货商场、综合购物中心、超市连锁、电器及通信连锁等多种业态。公司以银川为核心，稳步推进业务拓展与周边商业资源整合，实现宁夏业务全覆盖，并将业务布局延伸至内蒙古、陕西、甘肃、青海、北京等地。截至本报告期末，公司各业态共运营336家实体经营店铺。具体如下：

-百货及购物中心14家，建筑面积69.98万平方米；

-连锁超市232家，建筑面积49.10万平方米；

-电器及通信门店90家，建筑面积13.18万平方米。

报告期内，公司积极应对市场复杂变化与挑战，紧抓消费市场需求主线，围绕新质零售战略，聚焦“商品、场景、效率”三大核心维度。通过扎实推进物流效能变革、深化双品牌协同运营、全面升级场景生态与服务提升，有效深挖内部潜力、拓展外部市场容量，全力实现各业态协同融合发展，着力构建高质量、可持续发展新格局。

9/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2025年公司实现营业收入597209.03万元，公司主营业务收入占总营业收入的87.75%，

租赁业务等收入占总营业收入的12.25%；其中主营业务收入构成为：超市占比66.68%、百货

占比9.53%、电器及通信占比23.00%、物流占比0.79%。

2、经营模式

报告期内公司经营模式未发生变化，公司经营模式主要包括联营和自营以及商业物业出租。

联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司实施集团化管理模式，对采购、销售、营销、人力资源及财务等环节实行集中管理，自营模式下对经销商品的集中采购，最大限度降低了商品的采购成本。商业物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。

公司报告期与去年同期各经营模式数据比较：

单位：万元币种：人民币

2025年1-12月2024年1-12月

项目

营业收入营业成本毛利率%营业收入营业成本毛利率%

自营491606.38424676.3313.61495111.69421413.7314.89

联营28250.685000.73不适用28435.975580.03不适用

物流4170.133989.52不适用5437.784480.72不适用

租赁57769.0310613.55不适用59240.7613033.10不适用

其他15412.813525.20不适用23405.813274.37不适用

合计597209.03447805.3225.02611632.01447781.9626.79

(1)公司自营存货在取得时按实际成本计价，领用或发出的库存商品，母公司及子公司新

百超市、新丝路、青海新百采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本，子公司新百电器采用先进先出法确定领用和发出商品成本。

(2)联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，公司代收营业款，月末系统根据零售价和合同扣率计算代理费确认收入，同时将扣除代理费后的营业款付给供应商，如有供应商承担的费用，月末录入费用协议，一并从代收的营业款中扣除。

(3)期末资产负债表存货项目反映自营模式存货余额，联营模式无存货余额。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、报告期内公司所处行业情况

2025年，中国零售业在经济缓慢复苏的背景下，行业发展稳中有升，全年社会消费品零

售总额50.1万亿元，比上年增长3.7%，区域均衡性提升，呈现出“线上稳增、线下分化”的总体格局。政策带动、业态革新、消费分级是三大主线，线上零售、连锁超市、购物中心三大核心业态在发展中面临不同的机遇与挑战，行业整体正在向精准化、差异化、数字化方向转型。

线上渠道进入存量竞争格局，即时零售成为最大亮点，“分钟级履约”重构了本地生活场景，呈现出即时零售爆发、业态两极分化、技术全链渗透的鲜明特征。行业正从流量争夺转向效率与体验的深度重构。消费品以旧换新政策带动家电、通讯器材等实现较高增长，便利店、连锁

10/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

超市稳健增长，其中超市 3R 品类（即食/即烹/即热）爆发，成为商超吸客的关键。仓储会员店、硬折扣店、会员店逆势崛起，社区商业“胖改”成为实体零售转型核心方向，调改店客流、销售额显著提升。但从消费市场整体行业发展看，则尚未完全修复。居民收入增速放缓、储蓄意愿增强以及在外部宏观环境影响下，对消费能力和消费意愿均形成制约，导致零售市场消费需求仍显不足，消费者信心仍有待提振。

2025年从宁夏及周边（陕、甘、蒙、青）地区看零售市场呈现稳中有进、梯度分化特征，

以旧换新政策、业态胖改、线上渗透为核心驱动，本地区社会消费品零售总额比上年增长约

2.1%。国补等以旧换新政策带动汽车、家电、通讯器材零售额实现相对较高幅度增长，商超调

改突出提升生鲜占比、优化动线，客流与销售额显著提升，银川入选国家消费新业态试点，一刻钟便民生活圈加速落地，怀远夜市等夜经济 IP 点燃人气；同时首发经济崛起，华为准直营店、砂之船奥莱等百家首店落地，不断丰富了前沿消费供给。年内随着各项促进消费政策的叠加发力，市场消费活力有所提升，消费市场保持了稳步向好的发展态势。

三、经营情况讨论与分析

报告期内，公司在董事会的带领下，以变革创新为引领，积极应对市场挑战，各业态围绕新质零售调改，不断优化业态布局，强化供应链与品质升级，坚持以“增长是解决一切问题的基础”为主抓，通过各业态协同运作和强化预算精准管理，推动公司整体经营平稳发展。全年实现营业收入597209.03万元，同比降低2.36%，因受诉讼赔偿等事项影响，实现归属于上市公司股东净利润7448.93万元，同比下降44.79%，扣除非经常性损益净利润8477.14万元，同比下降17.72%。

（一）积极构建新质零售调改新格局，精准定位提效，以全渠道一体化服务匹配消费者需求，力求降本增效和价值提升。

1、公司百货业态围绕增长目标，以系统性降本增效和提升经营能力为主抓，以提升效率、品质升级及改善用户体验为着眼点，深入研究提升经营力、商品力、管理力、服务力和创新力，全力提质增效保增长。

（1）构建“购物+体验+服务”多元生态，积极探索店铺转型和体验化改造，百货老大楼

店打造宁夏首家银发经济一站式消费首选，西夏店确定“正价+折扣+奥莱”混合模式，首批

14家核心品牌进行奥莱模式切换，依托社区优势，构筑便民商圈，实现客流重塑与市场声量

的扩散；

（2）聚焦城市核心商圈，以时尚聚引力，以品质筑生活，持续提升商品力，强化首店品牌引进，汰换低效品牌并深化与头部品牌合作，引进包括“萨洛蒙”等在内首店品牌共62家（其中西北区首店2家，宁夏首店27家，区域外阜首店33家）。同时以“精准定位、高效招商、品效升级”为核心，强化首店与特色商品优势，构建差异化竞争壁垒，推动门店业绩与品牌价值双提升；

（3）线上线下全渠道抢占流量，私域引流加公域获客，强化场景赋能与品牌联动，消费

券、抖音、美团、多点小程序+核心商品力融合赋能销售，在做好线上促销的同时，持续为线下引流获客。全年实现线上 GMV 合计 2.36 亿元；

11/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（4）会员数字化全链路赋能，联动品牌、银行等异业资源，持续打造“权益+体验”融合

会员活动，不断增强会员黏性与归属感，推动会员体系从“流量运营”向“长期关系运营”转变，持续为业态经营积累客户资源。

2、公司超市业态围绕新质零售+品质升级，快速启动双品牌调改工作，“一店带资源，一店带形象，一店带变”的调改思路，在品类、商品、环境、服务、员工管理、公众形象等方面不断总结提升，全面升级消费者购物体验和店铺改造。

（1）以新质零售旗舰店调改为引领，坚持好品质、好环境、好服务，全力打造有温度的

购物场景，围绕消费者需求，夯实服务根基，实现“顾客幸福感”与“员工归属感”双提升；

（2）持续推动商品经营提质增效，以品质深耕品牌价值，从价格转向价值，从 HL（促销）

模式全面转向 EDLP（天天低价）模式，建立可持续的合理定价体系，让经营回归效率本质；

围绕“商品是入口、用户是资产、口碑是壁垒”的核心逻辑，构建营销变革体系；以生鲜 3R（即食、即热、即烹）撬动基础客群，以网红/高颜值商品破圈市场，打造用户增长核心引擎。

年度内完成7家新质零售调改和8家门店轻调改，为年度经营发展和业绩增长奠定基础；

（3）围绕社区居民核心需求，推进轻改升级；采取“重点强化+全面提升”的分类策略，聚焦核心需求优化经营结构，引入烘焙自营、主力熟食现制加工业务，丰富鲜食产品矩阵，满足商圈客群即时性、品质化消费需求；扩大 3R（即食、即热、即烹）产品经营面积，强化场景陈列，提升门店烟火气与体验感；依托社区商圈优质流量，通过高附加值鲜食品类来打造差异化，客单与盈利能力提升成效明显；

（4）积极拓展第三方平台合作，不断强化线上履约提效，通过商品力提升及夯实和优化

商品线上呈现，全年线上销售额突破3.06亿元，连续五年实现线上业务的持续增长。

报告期内，超市业态新开20家门店，其中大卖场1家，生超便利店19家。

3、公司电器业态围绕“品质为本、场景融合、服务直达”深耕渠道，突出智慧管家定位，

打造家居家装一体化解决方案，借力国补及异业资源加持，实现业绩新突破。

（1）从供应链、渠道、营销、服务等多维度优化经营策略，聚焦“优化产品+服务组合”

压实外拓获客等关键举措，深耕目标用户运营，强化服务触达，提升最后一公里用户服务体验及转化，力促消费购买实现；

（2）全面整合内外部资源，赋能全渠道销售提升，以“动态策略调整、核心资源匹配、目标群体精选、精准获客触达、起量品类重推”五大维度制定精准策略，将品牌资源优势转化为实际销售业绩从品牌资源整合和分销网络布局两方面着力满足消费者关键需求来带动销售提升；

（3）年度签约家装合作公司近50家，月均开工近150户，年累计开工突破1543户家庭用户，年度销售突破2350万；通过强化客户关系维护实现用户的精准触达，打通"新房交付+驻点+集采+圈层"全场景营销通路，年累计实现挖潜销售9230万元。

报告期内，电器业态新开10家各类电器及通讯产品销售门店。

4、公司现代物流坚持“内延外拓”发展战略，不断提质增效，依托经开供应链管理公司，

紧扣国家物流产业导向，聚焦核心业务、深化协同合作，在项目运营、模式创新、业务拓展上实现突破，全年实现配送额34.19亿元。

12/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（1）通过系统性变革，实现了供应链效率的跨越式提升，成功配合超市业态完成降库存、降周转、降缺货、降成本、去库房、去收货、提效率的核心目标。实现门店库存即为前端销售库存，物流每日配送，显著提升了商品周转效率；

（2）经开物流园一期项目竣工并常态化运营，该项目是公司与经开区国企混合所有制合作创立，项目区域辐射及产业链整合优势凸显，并契合国家物流枢纽建设要求。年度内仓库入驻率超80%，既拓展了增长空间，也彰显了招商运营与资源整合能力。

（二）深化圈层营销，强化精准转化，从促销驱动到价值驱动实现运营转型。

1、构建持久的消费者信任、深化消费者关系、传递真实价值、塑造值得尊敬和信赖的区

域品牌形象；

2、依托“节庆借势+场景精细化+折扣穿透力+会员提质运营”运营策略，结合消费趋势把

控营销脉络，聚焦重点商品，夯实价格信任，公域私域多渠道宣发，形成城市级营销话题，激活消费动能，驱动业务提升；

3、紧扣营销节点一体化，强化爆款、新品、礼券引流赋能，着重强调品类商品力优势，

保存量提增量，持续拓客锁客，发挥多业态多店铺集群联动优势，持续热炒城市消费话题，抢抓节日流量，提升销售转化。

（三）以变革为契机，加强融合和互信，提升集团整体工作协作性。以细节传递真情，共

同打造有温度的经营氛围，“开心新百人、快乐消费者”，全面提升员工幸福感和归属感，构建企业和员工共赢的良性发展新格局。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司从“市场地位、发展格局、运营模式、组织保障”等四个维度，持续强化了核心竞争力：

1、市场地位：深耕区域的信誉壁垒

作为扎根宁夏经营七十逾年的大型零售企业，公司凭借深厚的企业文化积淀与“诚信为本”的经营理念，并依托“全国百家名店”、“金鼎百货店”等荣誉加持，形成了较高的市场号召力和美誉度。“新百百货、新百超市、新百电器”等知名品牌构建了较高的市场信誉度与品牌溢价。

2、发展格局：多业态协同的规模优势

公司通过内生增长与外延并购，在宁夏及周边地区构筑了显著的规模经济与市场效应。近三百多家门店形成了“购物中心、百货、超市、电器”等多业态互补的立体化布局，实现了从城市中心到社区及周边省份的覆盖。这种多业态协同不仅带来了资源共享的成本优势，更通过精准定位和错位经营，形成了较稳固的区域市场护城河。

3、运营模式：数智化驱动的增长引擎

公司正加速从传统零售向数字化平台转型。以“多点”平台为技术底座，实现了全业态会员融合与全渠道协同。通过数字化运营驱动业务决策，构建了集引流、转化、留存于一体的运营体系，致力于打造区域内最具活力的生活服务平台，有效提升了经营效率与市场响应速度。

4、组织保障：高效协同的管理支撑

13/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

公司拥有一支经验丰富、凝聚力强的核心管理团队，并持续引入专业化人才，为业务创新提供了坚实的人力保障。同时，通过全面预算管理等先进工具与数字化管理系统的深度融合，提升了精细化管理水平，确保了在规模扩张中的运营稳健性与战略执行力。

五、报告期内主要经营情况

（1）报告期内新增门店（共32家店铺）经营地区门店名称物业权属建筑面积(㎡）开业时间租赁期业态

宁夏超市吴忠万达店租赁8067.562025年9月10年宁夏超市17家便利店租赁1571.002025年1月-12月1-5年内蒙超市2家便利店租赁155.002025年8月-11月1-5年宁夏百货新百乔丹步行街店自有876.002025年8月宁夏电器9家通信/电器门店租赁1696.822025年3月-12月1-3年陕西电器宝鸡格力专卖店租赁223.462025年3月1年北京 百货 北京新百 CCMALL 店 租赁 44905.89 2026 年 2 月 15 年

（2）报告期内关闭门店（共36家店铺）地区经营业态门店名称物业权属建筑面积(㎡）停业时间关闭原因

宁夏超市29家生超/便利店租赁9928.642025年1月-12月合同到期/亏损

宁夏超市居安东路店租赁2260.002025年12月亏损

甘肃超市南昌路移动便利店租赁230.002025年1月合同到期

青海超市西宁广场超市店自有6600.002025年12月亏损

陕西超市定边金花国际店租赁2124.002025年6月亏损

宁夏电器电器同心客都店租赁1549.162025年4月亏损

宁夏电器2家通信/电器门店租赁588.702025年4月-8月合同到期/亏损

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入5972090317.386116320110.76-2.36

营业成本4478053277.454477819585.900.01

销售费用942367001.971053111842.08-10.52

管理费用198710054.26211648425.23-6.11

财务费用168872210.13186614432.03-9.51

经营活动产生的现金流量净额925443024.71846614407.729.31

投资活动产生的现金流量净额-162176997.70-257164511.8036.94

14/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额-673828932.94-639885337.48-5.30

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

（1）营业收入同比下降，主要系本期电器业态电商业务受平台政策影响（京东自营等）关闭

线上业务；超市业态经营变革调整后，开展裸采模式致使陈列服务收入减少；

（2）营业成本同比持平，主要系本期超市业态毛利下降所致。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增毛利率比上年增减（%）

（%）减（%）减（%）

商品零售5240271919.804336665792.9717.24-0.940.51减少1.19个百分点商业物业出租

731818397.58141387484.48不适用-11.45-13.30不适用

及其他服务主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率

分地区营业收入营业成本比上年增比上年增毛利率比上年增减（%）

（%）减（%）减（%）

宁夏5497551979.694077090700.1325.84-1.500.70减少1.61个百分点

青海90155611.9975501330.9216.25-10.06-2.78减少6.27个百分点

内蒙111587288.6497348259.2112.76-14.94-8.25减少6.37个百分点

陕西101150280.2482775271.8118.178.758.02增加0.55个百分点

甘肃161989577.19139956126.3613.60-23.09-16.94减少6.40个百分点

北京9655579.635381589.0244.26

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元币种：人民币分行业情况本期金本期占上年同额较上总成本期占总情况分行业成本构成项目本期金额上年同期金额年同期比例成本比说明变动比

(%)例(%)

例(%)

15/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

商品零售主营业务成本4336665792.9796.844314744869.6996.360.51

租赁业等其他业务成本141387484.483.16163074716.213.64-13.30

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户及主要供应商情况

√适用□不适用

前五名客户销售额69017.90万元，占年度销售总额9.79%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

前五名供应商采购额61236.16万元，占年度采购总额11.01%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

B.报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

C.报告期内公司股票被实施退市风险警示或其他风险警示前五名销售客户

□适用√不适用前五名供应商

□适用√不适用

D.报告期内公司存在贸易业务收入

□适用√不适用

贸易业务占营业收入比例超过10%前五名销售客户

□适用√不适用

贸易业务收入占营业收入比例超过10%前五名供应商

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

（1）总费用变动情况：

销售费用同比下降，主要系本期职工薪酬、行销及促销费、维修费减少所致；

16/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

管理费用较上年同期下降，主要系本期行销及促销费、维修费减少所致；

财务费用同比下降，主要系本期租赁负债利息、贷款利息减少所致。

（2）主要经营费用变动情况：

单位：元币种：人民币

项目2025年2024年同比增减（%）

职工薪酬427889427.09469753629.26-8.91

折旧及摊销336279616.87341107036.28-1.42

租赁负债利息121217866.91130487697.25-7.10

能源费用（水电等）72688041.65128502462.85-43.43

人员外包费68973669.8066598797.873.57

行销及促销费60989704.6873263760.38-16.75

4、研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期数上年同期数增减率(%)

经营活动产生的现金流量净额925443024.71846614407.729.31

投资活动产生的现金流量净额-162176997.70-257164511.8036.94

筹资活动产生的现金流量净额-673828932.94-639885337.48-5.30

变动原因说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期收到租赁收入、管理费收入等较同期增加所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期支付工程款及固定资产款较同期减少所致；

17/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期支付股利分红、租金较同期增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期上期期末本期期末金末数占数占总资额较上期期项目名称本期期末数总资产上期期末数情况说明产的比例末变动比例的比例

（%）（%）

（%）

交易性金融资产1189409.630.01-100.00情况说明1

应收票据9012198.170.1114566603.840.17-38.13情况说明2

应收款项融资1582982.440.0211313809.610.14-86.01情况说明3

在建工程104791919.031.2736212436.210.43189.38情况说明4

应付职工薪酬17077155.170.2131995389.760.38-46.63情况说明5

其他说明：

（1）交易性金融资产较上年期末下降，主要系公司外币融资业务到期，远期外汇合约公允价值变动调整所致；

（2）应收票据较上年期末下降，主要系收到的商业承兑汇票到期所致；

（3）应收款项融资较上年期末下降，主要系收到的银行承兑汇票到期所致；

（4）在建工程较上年期末增长，主要系新开北京 CCMALL 店，装修及配套工程投入所致；

（5）应付职工薪酬较上年期末下降，主要系发放年度奖金所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

1、母公司以其拥有的商业房产及土地做抵押经本公司第九届董事会第四次会议审议通过

向银行取得长期借款。截止本报告期末，该长期借款余额9044.28万元；

2、货币资金受限9335.24万元，主要为办理银行承兑汇票的保证金、保函保证金、处置

诉讼事项等；

3、其他债权投资受限2000.00万元，为大额存单质押，用于办理承兑汇票。

4、其他说明

□适用√不适用

18/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用零售行业经营性信息分析

1、报告期末已开业门店分布情况

√适用□不适用自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量

(万平方米)(万平方米)

宁夏百货524.76732.72

宁夏超市176.5318932.94

宁夏电器71.958211.21

青海百货18.00

青海超市31.73

陕西超市42.06

甘肃超市63.43

内蒙超市132.41

陕西电器10.02

北京百货14.49

合计3041.2430691.01

（1）百货业态门店分布情况（全部）物业租赁物业

门店名称地址建筑面积㎡开业时间权属租赁期

宁夏银川市金凤区北京中路192号租赁+

CCpark 店 107792.64 2018 年 1 月 15 年亲水商业广场自有

自有+

新百中心宁夏银川市兴庆区新华东路29号101869.861997年11月18年租赁

贺兰中心店贺兰县银河路121号81032.202023年12月自有

西宁 CCmall 店 青海西宁城西区五四大街 45 号 80002.13 2013 年 8 月 自有宁夏银川市西夏区怀远西路1号宁

宁阳广场店71408.852020年6月租赁15年阳文化商业广场

固原店宁夏固原市原州区文化东街南侧49848.272014年1月租赁20年自有+

老大楼店宁夏银川市兴庆区解放西路2号43891.822003年9月25年租赁

鼓楼 CCmall 店 宁夏银川市兴庆区解放东路 50 号 44195.56 2015 年 9 月 租赁 20 年

购物中心店宁夏银川市兴庆区新华东路12号25127.381994年12月自有

西夏店宁夏银川市西夏区文萃北路56号20379.712010年1月租赁20年青铜峡 CCmall 店 宁夏青铜峡市古峡商业街 15583.29 2018年11月 租赁 15 年宁夏中卫市鼓楼北街红太阳商业广

中卫店12852.732007年5月租赁25年场2号楼

北京新百 CCMALL 店 北京市西城区新街口北大街 1 号楼 44905.89 2026 年 2 月 租赁 15 年

19/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

六层

新百乔丹步行街店银川市兴庆区鼓楼南街876.002025年8月自有

（2）超市业态门店分布情况（营业收入前十名）建筑面积物业租赁物业门店名称地址开业时间

㎡权属租赁期

良田店银川市金凤区庆丰街288号10403.762004年6月自有

森林公园店银川市金凤区亲水南大街4号12997.352010年9月自有

东方红店宁夏银川市兴庆区新华东路29号9459.432006年1月租赁25年宁夏银川市贺兰县南环路南侧望都太阳

贺兰太阳城店9747.082012年1月租赁20年城独1幢宁夏银川市金凤区正源北街大阅城项目

阅彩城店7621.692016年11月租赁10年

2号楼

宁夏吴忠市利通区利通南街东侧、南巷

吴忠店9888.382004年9月自有寺以南宁夏回族自治区银川市兴庆区凤凰街与

兴庆府店9738.012016年11月租赁20年康平路的交汇口兴庆府商业楼1号楼

灵武开元店灵武中心广场西侧开元商业街2#楼2层16929.522011年5月租赁24年固原店固原市原州区文化街南侧新百负一楼11744.392014年1月租赁20年惠农区经纬摩尔建材家居城惠丰路16

惠农店7710.822009年5月租赁28年号

（3）电器业态门店分布情况（营业收入前十名）建筑面积物业租赁物业门店名称地址开业时间

㎡权属租赁期宁夏银川市兴庆区新华东路19号建

东方红店7918.252006年2月租赁25年发东方红六楼宁夏银川市兴庆区解放东路北侧东

东门广场店6900.822019年11月自有门广场一层至二层宁夏银川市兴庆区新华东路12号新

购物中心店3744.012010年7月自有华百货购物中心四楼

新百店银川市新华东路97号新华百货5楼4014.262010年7月自有银川市金凤区正源南街与凤仪路交

悠阅城华为专卖店 汇处悠阅城 1 号楼 1 层 123A、123B 971.33 2023 年 7 月 租赁 7 年号商铺银川市兴庆区北京路吾悦广场第一

通信吾悦华为专卖店822.272021年11月租赁5年二层

新华街店银川市新华东街188号4886.002022年3月租赁9年良田店宁夏银川市金凤区庆丰街288号1383.202011年1月自有

电器固原新百店宁夏固原市原州区文化东街南侧4109.002014年1月租赁20年宁夏固原市原州区文化街新时代购

固原新时代店4702.602016年12月租赁15年物中心三楼

20/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2、其他说明

√适用□不适用

（1）公司各经营模式下的销售额及同比变动

单位：万元币种：人民币

项目本年销售额上年销售额销售额比上年增减（%）

联营213017.96210157.921.36

自营491606.38495111.69-0.71

租赁57769.0359240.76-2.48

物流4170.135437.78-23.31

其他15412.8123405.81-34.15

合计781976.31793353.96-1.43

（2）主要店效信息：

单位：万元币种：人民币本年销售额销售额比上年

地区业态单位面积销售额（元/平米）（单位：万元）增减（%）

百货+购物中心204243.04-3.073552.93

宁夏地区超市375702.382.089520.04

电器138004.31-3.3510487.64

青海地区购物中心+超市11772.40-15.711209.88

内蒙地区超市13469.83-11.515582.64

超市11197.186.755424.52陕西地区

电器286.1012803.09

超市16768.26-26.644887.54甘肃地区

电器3672.4813.85

北京地区百货2290.12509.98

合计777406.10-1.265877.86

说明：以上数据和相关核算指标不包括物流业态收入金额4570.21万元。

（3）公司仓储物流发展情况说明

2025年，按照集团全面推进“去后仓、日日配”供应链变革的工作要求，物流中心作为

变革的关键枢纽，紧紧围绕“库容、仓容、货位、数据”四大核心，实施了一系列精细化、低成本的提升改进：

*扩展空间利用率：按照品类分区存储原则依据商品属性、出货频次、包装规格进行分区，同属性商品集中存储，减少空间浪费；

*消灭仓位“单仓蜂窝式”浪费：针对货架每个单仓位常出现蜂窝式10-15%的空置浪费现象，推行“同品上架叠加法”、“竖补横并”调整码盘高度匹配仓位，合并同品不同批次，单仓存储量提升，充分利用垂直空间；

21/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

* 空间升级，货架微调：将原有货架每层高度上调 5CM，通过多层货架微调，整体提高拣货位高度，并在整板位拣货位上端空间加装流利架，实现“同空间增仓储品需求；*精准分层，让数据说话：基于商品体积、拣次、日均出货量，对仓位进行精准分级，让数据指挥商品动起来，实现高效精准作业。

（4）自营模式下商品采购与存货情况

*公司自营商品主要从厂家及部分品牌代理商处采购，自营模式下通过对商品的集中采购和基地直采，最大限度降低采购成本。

*货源中断风险及对策：

1）为保障商品供应，百货、超市、电器等经营单位设有专门的采销及招商团队，同类商

品通过不同品牌的采购以及通过全国不同区域商品直采，增加商品进货渠道，确保供应。

2）公司根据各店铺安全库存及销售，通过业务系统进行进销存自动化管理；同时商品经

营合同对相关风险、责任进行处罚约定：包括送货时间规定、缺货金额、保持期限、退换货要

求、违约责任及相关处罚、债权债务免责等。

3）重大节假日采销团队、补货团队与物流公司提前商议，备好仓容，大批量备货，避免断货。

4）同一价格段采购2-3款不等的商品，确保价格段商品的丰富度。同时，在某一款单品

货源中断时，其他几款商品可填补消费空缺，最大限度防范断货风险。

*存货管理政策：

存货管理方面，公司制定并执行《存货管理制度》，通过制定各品类安全库存量，控制滞销商品比例，提升商品周转速度，减少资金占压，对滞销及临期商品及时进行换货、退货、出清处理，保障存货商品质量。

（5）客户特征或类别、各类会员数量及销售占比等情况

截至2025年底，公司线下及线上各类会员合计约839万人，其中活跃会员266万人，月活跃会员76万人，会员销售发生额占总销售比例近77.18%，公司三业态各类会员通过多点商城、新百线上小程序、抖音、饿了么、美团及借助其他电商平台等发生的线上销售额合计约

5.62亿元，占总销售额比例为7.19%；线下销售额约72.58亿元，占总销售额比例为92.81%。

（6）主要促销活动及业务成果情况

报告期内，公司各业态通过优化分层运营策略、提升会员服务体验，深度挖掘会员价值。

围绕市场热点与消费场景，统筹策划多档主题营销活动，有效释放消费潜力。全年共实施包括跨年狂欢、年货大吉、幸福环绕计划、女神节、多点十周年宠粉节、五一潮趣生活节、银马嘉

年华、宁夏618年中嗨购、心动银川、国潮双节、36小时不打烊、宁夏双11、集团周年庆等

14场大型主题促销活动，公司百货、超市及电器各业态实现平均销售额可比增长在0.21%至

3.16%左右。其中部分场次营销活动销售情况表现亮眼，最高增幅达10.06%，带动销售及客流增长较为明显。

（7）行业会计政策

公司处于零售与批发行业，具体会计政策详见会计报告附注“重要会计政策及会计估计”。

22/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提本期出售/赎回金资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动的减值额

交易性金融资产1189409.63416967.462771460000.002771460000.00-1606377.09

其他债权投资130018757.50130975000.00116559569.44-1043098.35143391089.71

其他非流动金融资产116271918.862763446.43-318307.50118717057.79

应收款项融资11313809.61-9730827.171582982.44

合计258793895.603180413.892902435000.002888019569.44-12698610.11263691129.94证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用

23/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

银川新华百货连锁超市有限公司子公司连锁超市50500.00337225.68117692.54383813.907916.466032.57

银川新百电器有限公司子公司家电、通讯产品的批发及零售3600.00109534.2336615.57126648.316291.595167.63

青海新华百货商业有限公司子公司百货、超市零售23076.9274503.76-80289.169015.56-7265.14-7250.32

宁夏新丝路商业有限公司子公司批发零售代理品牌5000.006902.713974.1418096.96234.06241.57

宁夏新美数据管理有限公司子公司数据处理及储存服务8448.007317.747304.64-139.60-139.60

宁夏新百商业管理有限公司子公司商业综合体管理服务4600.00101642.37828.655777.19-3027.77-3216.97报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响靖边新百连锁超市有限公司注销对公司整体生产经营和业绩无重大影响靖边优享购商贸有限公司注销对公司整体生产经营和业绩无重大影响陕西鑫佰智选电器有限公司新设对公司整体生产经营和业绩无重大影响

北京宁新商业有限公司新设处于市场培育期，阶段性亏损对当期经营业绩产生一定影响，未来将随门店成熟逐步改善银川新百服务有限公司新设对公司整体生产经营和业绩无重大影响银川新百技术服务有限公司新设对公司整体生产经营和业绩无重大影响

24/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其他说明

□适用√不适用

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

国家“十五五”规划提出消费将发挥出带动经济增长的主要推动力量，国家对提振消费行动有望持续加码，利好政策有望不断推出，核心是将消费确立为经济增长主引擎，促消费政策的持续发力，行业有望迎来较大的发展机遇；一方面，以旧换新、免税零售优化、城市商业提质等政策将持续释放消费潜力，国货潮品、进口优品及商旅文体融合消费将成为新增长点；另一方面，行业数字化、绿色化、品质化转型将进一步深化，AR 技术、智能仓储等技术将持续赋能零售业发展。同时线下业态的精准化、差异化运营也将成为破局关键。行业发展将进入以用户为中心、系统能力为支撑、全域融合、精耕细作、价值共生为内核的高质量发展新阶段；行业发展格局将呈

现“头部集中与区域深耕并存、线上线下深度共生、业态创新精准适配消费分层”的特征，而数智化全链路渗透、商品力构筑核心壁垒、消费需求多元化升级将成为驱动行业发展的核心动力。

同时，伴随增量政策与存量政策的共振发力，市场活力有望得到进一步提升，消费市场有望保持稳步向好的发展态势。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将锚定“深耕区域、数智驱动、构建生态圈”的核心战略，以系统化布局确保竞争优势及增长质量的提升：

1、战略定力：聚焦主业，区域深耕

公司将持续坚守商业零售主业，以区域领先、区域做强为核心主导。立足宁夏市场，巩固现有优势，精准把控规模扩张与效益提升的平衡节奏，充分保障区域市场经营发展的稳健性。

2、增长引擎：数智融合，全渠道升级

以实体商业为发展依托，秉持以顾客为中心理念，全面加速数智化转型。依托多点平台深化布局，推动线上线下深度融合，实现全渠道一体化运营。通过数字化手段重构“人、货、场”，以运营效率与顾客体验的双重升级，构建增长新动能。

3、空间布局：辐射周边，构建区域生态圈

以银川为核心枢纽，构建辐射陕甘蒙覆盖千万级消费人口的300-500公里区域生态经济圈，通过不断优化资源配置与业态协同，致力于成为西北市场最具核心竞争力的零售领军企业。

(三)经营计划

√适用□不适用

25/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2026年，公司将进一步强化“系统性降本增效及系统性提升经营能力”的经营思路，持续推

动各业态深度融合与系统能力建设。公司将继续发挥自身优势，立足宁夏市场消费特点，积极探索新模式并引入新业态，盘活存量、做优增量，始终围绕消费者需求，持续激发市场活力和消费潜力，力求经营业绩的同比改善和提升。

1、公司百货业态将以“精准定位、深化运营、提质增效”为核心经营思路，实行一店一策，

通过巩固核心品类、激活存量客群、拓展增量市场、优化空间与服务，全方位挖掘增长潜力，构筑“商品力+运营力+体验力”三驱联动的新增长格局，全面推动百货业态提质增效。

通过资源整合，场景焕新与系统赋能，持续提升运营能力与顾客消费体验。营运聚焦服务升级与招商提质，着力争取首店资源并优化结构，推动业态融合与持续创新，加快推进百货店转型和亏损店治理，加强百超店融合发展，共同推动百货业务实现有质量的突破。2026年将在北京新开综合购物体1家。

2、超市业态将全面推动以新质零售调改为核心的全区域经营提升战略，以“一店带资源，一店带形象，一店带变革”的调改思路，全面改善公司超市业务在宁夏区域的整体经营水平，持续通过对门店进行新质零售调改+品质升级调改，实现店铺经营战略的布局调整，以区域内卖场引流及经营能力的整体改善为主抓，扩大卖场覆盖区域，巩固新质零售调改店成效。

*新质零售优化商品费用模式，优化供应链，通过商品变革全面带动区域的商品品质、价格策略以及毛利结构；

* 全面优化商品品类及供应链资源，提高食品安全标准，通过对卖场的 3R 与烘焙能力建设，打造新的卖场引流亮点，进一步提升生鲜及杂百商品吸引力，汰换同质化商品和优化结构，持续保持商品换新升级，突出大单品和 OB（自有品牌）商品，突出供应链支持优势，补充最小分类，实现宽类窄品布局，以高标准保障食品安全能力建设；

*提升员工幸福感与消费者购物体验，提升员工福利待遇，深入加强员工团队福利建设与培训成长计划，持续通过销售提升实现人事费用率、能源费用率、营运费用率及营业效率优化；

*通过来客提升，整体规划设计，实现卖场招商能力改善，进一步提高门店招商形象与招商收入优化，通过持续强化服务能力提升，扩充便民服务措施，提升整体服务水平，改善门店形象，提高全社会关注，增强品牌及服务的竞争力。

2026年预计将进行新质零售调改店5家，新开各类店铺10家左右。

3、公司电器业态将坚定增长信心，持续拓展新店，抢占市场规模及份额，积极推行 ToB 和

ToC 模式，B 端整合供应链优势，C端挖存量、拓增量，多举措创收。同时将积极发挥资源整合的能力，以“政策驱动、需求变化、消费行为、产品革新、渠道拓展”为核心驱动，全力巩固市场份额优势。

*锚定“延续增长势能、巩固竞争优势”目标，精准布局8家调改门店，新开7家门店，力求实现业绩的同步增长；

*推动乡镇用户老旧家电换新业务行动，积极抢占下沉市场增量。

4、公司现代物流将在持续为企业物流服务提供坚实保障的基础上，适时启动淮滨县冷链物

流园项目，凭借成熟运营经验与资源整合能力，承接项目全面托管运营，实现冷链领域突破，为拓展区域市场奠定基础。同时根据后续业务合作的发展方向，将聚焦特色产品流通与铁路专线利用，实现更高质量发展。

26/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

5、公司将持续降本增效，组织提效简化流程，以数据分析驱动经营决策，通过数据分析明确

提升与汰换方向，深入分析市场趋势，为经营决策精准赋能。

6、为支撑公司战略目标，实现经营突破，人力建设将强调团队培养与业务协同，围绕“人才梯队建设”与“组织活力激发”两大核心，外引内培促活力，绩效联动增动能，进一步推进干部轮岗与数字化经营升级，夯实人才基础，打造高素质人力后备军。

7、公司将以"爱自己，爱家人，爱同事，爱顾客，爱伙伴"为核心，用赤诚之心凝聚团队，以

温暖之心优化服务，持续推动商品提质与服务升温，以服务品质升级与体验优化协同驱动，为经营发展持续赋能。

8、新的一年，公司将以内控建设、预算管控为两大抓手。持续优化治理结构，筑牢内控防线；

深化全面预算管理，强化资源配置效能，以管理提质增效，护航公司稳健发展。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济环境风险

当前国内经济复苏进程受多重不确定因素影响，回升态势承压，居民收入增长放缓、消费信心恢复不及预期，社会消费需求释放受阻，零售行业整体经营承压，公司业务拓展与业绩增长面临市场环境的制约。

2、市场竞争加剧风险

随着国内及区域竞争对手加速进驻公司核心经营区域，行业竞争日趋激烈，竞争加剧将直接推高网点拓展、营销获客及人才引进等各项要素成本。公司面临市场占有率被稀释、盈利空间收窄的双重风险。

3、规模扩张与运营管理风险

公司正处于业务规模扩张阶段，新项目落地、新网点布局进程加快，对企业的整体管控能力、融资能力、资金统筹管理水平、运营模式适配性、内外部资源整合效率、经营决策效率及市场开

拓能力均提出更高要求，若相关能力未能同步提升，将面临运营管理失序及新项目投资回报不及预期的风险。

4、跨区域经营拓展风险

公司各项业务已从宁夏向西北其他省份延伸，新拓展区域市场在消费者结构、消费习惯与偏好、行业竞争格局等与原有市场存在显著差异，公司需投入更多的成本及各项资源进行市场调研、品牌培育及供应链渠道适配，市场培育周期的延长及较高成本的投入，使得跨区域经营的不确定性与运营风险显著增加。

公司将通过以下措施的实施来积极应对上述风险：

1、密切跟踪宏观经济复苏进程与零售行业消费趋势，建立消费需求动态研判机制，通过优化

产品结构、拓展多元化消费场景、推行柔性化经营策略适配市场变化，同时深挖存量客群价值、提升单客贡献，来积极应对居民消费信心不足、需求释放受阻带来的经营压力，以保障公司业务拓展与业绩增长的稳定性。

27/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2、聚焦核心竞争力打造，以差异化产品与服务构筑行业竞争壁垒；通过数字化升级实现营

销获客、网点运营的精细化管理，严控网点拓展、人才引进等要素成本；强化核心区域市场深耕，稳固市场占有率，同时优化盈利模式、提升运营效率，抵御行业竞争带来的盈利空间收窄风险。

3、同步推进内控管理体系升级与数字化管理平台建设，强化资金集中统筹调配能力与多元

化融资渠道布局；建立新项目全流程管理机制，优化内外部资源整合与经营决策流程，确保公司管控能力、运营模式适配性与业务规模扩张速度同频提升，保障新项目投资回报达标，避免运营管理失序风险。

4、实施“本土化+标准化”融合运营策略，前置完成新拓展区域消费者结构、消费习惯、竞

争格局的深度调研，精准制定品牌培育与市场推广方案；推进区域供应链渠道本地化适配，合理控制市场调研、品牌培育的资源投入成本与周期；组建本土化运营团队，快速适配区域市场特点，降低跨区域经营的不确定性，提升新区域市场拓展效率与运营稳定性。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，持续优化公司治理结构，健全内部控制管理制度。

公司已拥有完善的规章制度，报告期内完成了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《对外担保及资金往来管理制度》、《关联交易管理制度》、

《投资决策制度》等管理制度，明确了股东会、董事会、董事会各专门委员会、总经理、董事会秘书的权责范围和工作程序，为公司法人治理结构的规范化运行进一步提供了制度保证。报告期内公司治理情况如下：

1、关于股东与股东会。公司严格按照《公司法》《上市公司股东会规则》等法律法规以及《公司章程》的规定，召集、召开股东会。在2025年度，公司共召开6次股东会，涵盖年度股东会和临时股东会。股东会的召集程序、提案审议流程等均符合法定要求，充分保障了股东依法行使权利。公司通过现场结合网络投票的方式，为股东提供便利参与途径，使中小股东的意愿得以充分表达。

2、关于董事与董事会。报告期内，公司共召开9次董事会会议。公司第十届董事会成员9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合相关法律、法规及规范性文件要求。全体董事严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等规定，规范履行董事职责，认真出席董事会及股东会会议，勤勉尽责、恪尽职守。

28/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会。各专门委员会依照相关法律法规、《公司章程》及公司内部制度规范运作，认真履行专业职责，为董事会科学决策提供了专业、有效的支持。

报告期内公司完成了董事会的换届工作。公司于2025年9月26日召开2025年第五次临时股东，选举产生第十届董事会非职工代表董事；2025年9月10日，经公司职工代表大会选举，产生职工代表董事，上述人员共同组成公司第十届董事会。

3、关于监事与监事会。公司原第九届监事会共有5名成员，其中包含3名职工监事。监事会

的成员构成符合《公司法》等法律法规要求。报告期内，公司共召开2次监事会，公司监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定。公司监事能够按照要求认真履行职责，维护公司及股东的合法权益。

为进一步规范公司运作，完善公司治理，根据《公司法》《上市公司章程指引》（2025年修订）及中国证监会发布的《关于新配套制度规则实施相关过渡期安排》等相关法律法规的规定，结合公司的实际情况，经公司第九届董事会第二十次会议及2025年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。公司不再设置监事会，由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权，《监事会议事规则》等监事会相关制度相应废止。

4、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东行为规范，严格依法行使股东权利，未出

现超越股东会直接干预公司经营管理的情况。控股股东与上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了“五分开”。在重大事项决策上，控股股东严格遵循相关法律法规和公司章程、各项治理制度的规定，通过股东会依法行使表决权，不存在损害上市公司及其他股东利益的行为。

5、关于绩效评价与激励约束机制。公司持续完善科学合理的绩效评价与激励约束机制，优化

绩效考核指标体系，针对管理层和员工，明确涵盖业绩指标、工作质量、团队协作等多个维度的考核标准。报告期内，公司通过绩效评价与激励约束机制的有效实施，充分调动了员工的工作积极性和创造性，提升了公司整体运营效率和业绩水平。

6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社

区等利益相关者的合法权利，与利益相关者进行有效的交流与合作，结合公司治理调整情况及时沟通相关变化，共同推动公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度。公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及

《信息披露管理制度》等规定，加强公司信息披露制度化，依法合规地履行法定信息披露义务。

在信息披露工作方面，公司始终坚持公平、公正、公开以及信息披露透明化的原则，保障股东尤其是中小股东知情权，充分维护投资者利益，切实做到公司信息披露真实、准确、及时和完整，保证所有股东平等获取相关信息的权利。

8、关于内幕信息及知情人登记管理。报告期内，公司严格按照修订后的《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，执行内幕信息知情人登记程序，在内幕信息发生的各个环节对内幕信息知情人进行登记及报备，杜绝内幕交易，维护信息披露的公平性。

9、关于投资者关系管理。公司通过接待投资者来访、来电以及公司邮箱、上证 E 互动等多种途径，认真听取广大投资者关于公司各种意见和建议，针对公司发展战略和经营情况与投资者进行沟通交流，充分维护投资者的合法权益。

29/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有

重大差异，应当说明原因。

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，公司具有独立完整的自主经营能力。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

30/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

三、董事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动及薪酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从年度内股增减是否在公性年公司获得的姓名职务任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数份增减变变动司关联方别龄税前薪酬总动量原因获取薪酬额（万元）

曲奎董事长男602013年11月15日2028年9月26日75.80否

马卫红董事、总经理女562013年11月15日2028年9月26日55347553470106.68否

梅亚莉董事、副总经理女532016年9月21日2028年9月26日73.08否

尤威职工董事女372025年9月10日2028年9月26日27.21否郭涂伟董事男592025年9月26日2028年9月26日是于滨董事男572021年9月29日2028年9月26日是米文莉独立董事女652025年9月26日2028年9月26日2否马生元独立董事男652022年9月26日2028年9月26日8否张文君独立董事男612025年9月26日2028年9月26日2否

梁波副总经理男542016年9月21日2028年9月26日48.77否

张榆副总经理、财务总监男562021年9月16日2028年9月26日50.05否

陈彬彬副总经理女452025年9月26日2028年9月26日58.91否

马会敏副总经理女482025年9月26日2028年9月26日59.32否

李宝生董事会秘书男542013年11月15日2028年9月26日36053605036.39否

张凤琴（离任）董事、副董事长女622013年11月15日2025年9月26日9279092790062.84否

王金录（离任）董事男622016年9月21日2025年9月26日是

于晓鸥（离任）独立董事女712019年9月26日2025年9月26日6否

刘小玲（离任）独立董事女552019年9月26日2025年9月26日6否

合计1517421517420623.05

31/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

姓名主要工作经历

2012年至2013年任北京市亿隆实业股份有限公司总裁，2013年6月至今任物美控股集团有限公司副总裁。2013年11月至今任本公司第六届、曲奎

第七届、第八届、第九届、第十届董事会董事长。

2012年11月至2016年9月任本公司副总经理，2016年9月至2019年9月任本公司常务副总经理，2019年9月至今任本公司第八届、第九

马卫红

届、第十届董事会董事、总经理。

2012年至2014年历任银川新华百货连锁超市有限公司副总经理、常务副总经理，2014年至2024年12月任银川新华百货连锁超市有限公司

梅亚莉总经理。2016年9月至2022年9月任本公司副总经理。2022年9月至今任本公司第九届、第十届董事会董事、副总经理。

2011年6月至2021年7月任银川新百电器有限公司人力行政中心经理、总监。2021年8月至2023年1月任银川新华百货连锁超市有限公司

尤威人力行政中心总经理。2023年1月至今任银川新华百货商业集团股份有限公司人力行政中心总经理。2025年9月至今任本公司第十届董事会职工董事。

2009年至2016年任物美数据中心总监并兼任资产管理部总监、招标部总监。2016年至今任物美计财部总监、助理总裁、副总裁。2013年11

郭涂伟月至2021年9月任本公司第六届、第七届、第八届董事会董事。2021年9月至2025年7月任公司第八届、第九届监事会主席。2025年9月至今任本公司第十届董事会董事。

于滨2015年至今任物美商业财务有限责任公司副总经理、总经理。2021年9月至今任公司第八届、第九届、第十届董事会董事。

2003年1月至2022年8月历任五联联合会计师事务所银川分所（后更名为北京五联会计师事务所银川分所）部门经理、所长助理，信永中和

米文莉

会计师事务所（特殊普通合伙）银川分所部门经理、高级经理。2025年9月至今任本公司第十届董事会独立董事。

2002年7月至2021年7月就职于宁夏大学经济管理学院，担任农林经济管理系主任，农业系统过程研究所所长等职务至退休。2021年至2025

马生元

年7月任宁夏回族自治区农垦集团第四届董事会（外派）董事。2022年9月至今任本公司第九届、第十届董事会独立董事。

1988年12月至2025年历任灵武市民贸特需供应公司副经理、宁夏会计师事务所部门经理、五联联合会计师事务所宁夏分所部门经理、北京

张文君五联方圆会计师事务所宁夏分所副主任会计师、宁夏分所副所长，吴忠仪表有限责任公司财务总监。2025年9月至今任本公司第十届董事会独立董事。

2012年至2015年任银川新华百货连锁超市有限公司稽核部副总监，2015年至2016年9月任集团发展工程中心副总经理、总监。2013年11

梁波月至2016年9月任本公司第六届监事会职工监事。2016年9月至今任本公司副总经理。

2004年加入物美集团，历任便利店财务负责人、子公司财务总监、集团计财部副总监、计财部总监、百安居中国公司财务总监、麦德龙中国

张榆公司财务总监等职务。2013年11月至2021年9月任本公司第六届、第七届、第八届监事会主席。2021年9月至今任公司副总经理兼财务总监。

2006年至2019年历任银川新华百货商业集团股份有限公司百货店经理、店总经理助理、店总经理。2019年至今任公司百货业态副总经理，

陈彬彬总经理。2025年9月至今任本公司副总经理。

2000年至2013年历任银川新百电器有限公司零售中心门店主管、店副经理、店经理、零售管理部经理，2013年至2020年历任银川新百电器

马会敏有限公司银川事业部副总监、总监、副总经理、总经理，2020年至2023年任银川新百电器有限公司副总经理、常务副总经理，2023年12月至今任银川新百电器有限公司总经理。2025年9月至今任本公司副总经理。

32/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

李宝生2010年至今任公司董事会秘书。

张凤琴2012年至2019年9月任本公司第五届、第六届、第七届董事会董事、总经理，2019年9月至2025年9月任本公司第八届、第九届董事会副（离任）董事长。

2013年11月至2015年1月任本公司副总经理兼财务总监。2015年至2020年任北京物美商业集团股份有限公司计财部副总监、计财部共享

王金录

中心常务副总监。2020年10月至今任重庆百货大楼股份有限公司财务总监。2016年9月至2025年9月任本公司第七届、第八届、第九届董（离任）事会董事。

于晓鸥

2011年至今返聘宁夏中京联会计师事务所（有限公司）任副主任会计师。2019年9月至2025年9月任公司第八届、第九届董事会独立董事。

（离任）刘小玲

2006年1月至今任宁夏财经职业技术学院教师。2019年9月至2025年9月任公司第八届、第九届董事会独立董事。

（离任）其它情况说明

√适用□不适用

1、经公司第九届董事会第二十次会议及2025年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》。公司不再设置监事会。

2、公司第九届董事会任期届满，经公司第九届董事会第二十二次会议及2025年第五次临时股东会审议选举产生了第十届董事会成员。

33/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务曲奎物美科技集团有限公司副总裁2013年6月1日在股东单位任职无情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任期终止任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任的职务日期郭涂伟北京物美商业集团股份有限公司副总裁2020年4月1日于滨物美商业财务有限责任公司总经理2015年9月1日宁夏川肃东方文化传媒有限公司监事2020年5月29日宁夏如是品牌管理有限责任公司财务负责人2022年1月6日米文莉新疆天富能源股份有限公司独立董事2023年12月21日嘉泽新能源股份有限公司独立董事2023年12月29日张文君宁夏晓鸣农牧股份有限公司独立董事2022年5月18日

王金录（离任）重庆百货大楼股份有限公司财务总监2020年10月16日在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、高级管理人员薪酬情况

√适用□不适用

根据《公司董事及高级管理人员薪酬管理制度》规定，董事薪酬方董事、高级管理人员薪酬的案由股东会决定，高级管理人员薪酬方案由董事会批准。董事会薪决策程序酬委员会具体负责公司董事及高级管理人员年度考核绩效薪酬的综合考评。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避

公司董事及高级管理人员的薪酬标准根据承担责任、任务和年度工薪酬与考核委员会或独立董

作业绩以及市场机制合理确定，年度考核绩效薪酬与年度绩效考核事专门会议关于董事、高级

结果挂钩，结合经营管理成果与经营者业绩贡献，充分调动和发挥管理人员薪酬事项发表建议

了高层管理人员的积极性、主动性和创造性，公司董事及高级管理的具体情况人员的薪酬发放符合公司薪酬体系及绩效考评的规定。

在公司领取薪酬的公司董事及高级管理人员年度薪酬水平依据公

董事、高级管理人员薪酬确司实际经营情况、所处行业地位及公司经营业绩目标等综合因素，定依据同时参照行业薪酬水平来制定，年度薪酬方案将在股东会审议通过后确定。

董事和高级管理人员薪酬的报告披露的收入情况为董事及高管人员的实际报酬。

实际支付情况报告期末全体董事和高级管

623.05万元

理人员实际获得的薪酬合计报告期末全体董事和高级管在公司领取薪酬的公司董事及高级管理人员依据公司绩效考核规

理人员实际获得薪酬的考核定获得相应的薪酬。绩效考核工作按公司绩效考核规定，有效执行

34/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

依据和完成情况并完成。

报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的递延不适用支付安排报告期末全体董事和高级管理人员实际获得薪酬的止付不适用追索情况

(四)公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因

张凤琴董事、副董事长离任换届王金录董事离任换届于晓鸥独立董事离任换届刘小玲独立董事离任换届尤威职工董事选举换届米文莉独立董事选举换届张文君独立董事选举换届陈彬彬副总经理聘任换届马会敏副总经理聘任换届

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

四、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东会的情况参加股东参加董事会情况是否会情况董事独立本年应参以通讯是否连续两姓名亲自出委托出缺席出席股东董事加董事会方式参次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数加次数加会议曲奎否99000否6马卫红否99000否6梅亚莉否99000否6尤威否22000否0郭涂伟否22100否6于滨否99700否6米文莉是22000否0马生元是99000否6张文君是22000否0张凤琴否77000否6王金录否77000否6于晓鸥是77000否6

35/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

刘小玲是77000否6

注：职工董事尤威女士、独立董事米文莉女士、独立董事张文君先生为2025年9月26日新当选董事，在职期间公司未召开股东会，故出席股东会的次数为0。

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数9

其中：现场会议次数2通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数7

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

五、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会主任委员：米文莉，成员：曲奎、于滨、张文君、马生元提名委员会主任委员：马生元，成员：曲奎、马卫红、米文莉、张文君薪酬与考核委员会主任委员：张文君，成员：曲奎、马卫红、米文莉、马生元战略委员会主任委员：曲奎，成员：马卫红、梅亚莉、郭涂伟、马生元

(二)报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

1、听取确认2024年度审计计

与2024年度财务报划安排、风险判断、风险及舞双方就公司预审中需关注的重点问告主审会计师对预审弊的测试和评价方法；

2025年1月3日题及审计安排进行了有效沟通，并

关注重点问题进行沟2、听取公司财务总监向其汇报达成了一致意见。

通确认2024年度财务状况和经营成果。

与2024年度财务报全体独立董事切实履行了见面告主审会计师对审计确定了2024年度年审关键审计事

2025年1月15日职责，保证了新华百货2024年情况的再次沟通（无项和重点关注事项。度审计工作的顺利完成。

管理层参加）

1、审阅公司2024年1、公司2024年度财务报表的编制，度财务报表；符合新会计准则的相关规定，真实、对信永中和会计师事务所（特

2、审阅公司2024年准确反映了公司财务状况和经营成殊普通合伙）为公司提供的审

2025年3月18日度报告及摘要；果；计工作进行了核实并查阅了其

3、审阅公司2024年2、公司2024年度报告及摘要中的有关资格证照、相关信息和诚

度内部控制评价报财务信息真实、准确，符合新会计信记录。

告；准则的相关规定；

36/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

4、审阅续聘信永中和3、公司对内部控制的有效性进行了会计师事务所（特殊评价，并出具2024年内部控制评价普通合伙）及其年度报告，内控运行机制有效，达到了报酬的议题内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益；

4、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚

持以公允、客观的态度进行独立审计，针对公司的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案，审计行为规范有序，按时完成了公司年度审计相关工作，表现出良好的职业操守和业务素质；

5、同意公司将以上议题提交公司第

九届董事会第十七次会议审核。

1、公司财务管理规范，财务状况以

及资金使用情况良好；

2、公司第一季度财务报表的编制，

符合新会计准则的相关规定真实、对公司2025年第一季度财务对2025年第一季度

2025年4月24日准确反映了公司财务状况和经营成报表进行了审阅，并形成一致

财务报表的审阅果；意见。

3、同意公司将2025年第一季度财

务报告提交公司第九届董事会第十八次会议审核。

1、公司财务管理规范，财务状况以

及资金使用情况良好；

2、公司2025年半年度财务报表的编制，符合新会计准则的相关规定，真实准确反映了公司财务状况和经对公司2025年半年度财务报对2025年半年度财营成果；

2025年8月20日表进行了审阅，并形成一致意

务报表的审阅3、公司2025年半年度报告所载资见。

料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

4、同意公司将2025年半年度报告

提交公司第九届董事会第二十一次会议审议。

1、公司财务管理规范，财务状况以

及资金使用情况良好；

2、公司第三季度财务报表的编制，

符合新会计准则的相关规定真实、对公司2025年第三季度财务对2025年第三季度

2025年10月29日准确反映了公司财务状况和经营成报表进行了审阅，并形成一致

财务报表的审阅果；意见。

3、同意公司将2025年第三季度财

务报告提交公司第十届董事会第二次会议审核。

(三)报告期内薪酬和管理委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2025年1月15日对董事及高级管理人公司董事及高级管理人员的薪酬发审阅公司2024年度综合经营

员2024年度绩效薪放符合公司薪酬体系及绩效考评的指标的达成情况，对管理团队

37/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告酬进行了审核。规定。同意按绩效薪酬细则的规定，薪酬考核方案的实施进行审并结合董事及高级管理人员的综合核。

绩效考评结果发放相应薪酬。

公司2025年度公司董事及高级管理人员薪酬发放标准将以2024年度薪酬为基数，上下浮动比例不超审核公司董事、高级过30%。公司独立董事年度薪酬为8建立和完善公司绩效考核体系2025年3月18日管理人员2025年度万元/年（含税）。同意将《审议公和激励约束机制。

薪酬方案。司董事、高级管理人员2025年度薪酬方案》的议题提交公司第九届董

事会第十七次会议讨论，并由公司股东大会最终审议。

建议拟定公司第十届董事会独立董

审核公司第十届董事事年度津贴为：每人/每年8万元参考辖区内上市公司独立董事

2025年9月10日会独立董事年度津贴人民币（含税）。同意将上述议题

年度津贴发放情况的议题。提交公司第九届董事会第二十二次会议审议。

(四)报告期内战略委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况公司2025年将在10亿元总额度范围内，由公司及各业态子公司相互为其银行借款提供连带责任审议《关于2025担保。各担保对象经营稳定，担年公司及子公司保风险可控，本次担保事项不会检核公司内部年度担

2025年2月12日

相互提供担保额损害公司及全体股东的利益。同保事项的履行情况。

度的提案》意将《关于2025年公司及子公司相互提供担保额度的提案》提交

公司第九届董事会第十六次会议审核。

公司2024年财务决算报告编制，对公司2024年真实、准确反映了公司财务状况审阅了公司2024年财

2025年3月18日度财务决算报告和经营成果。2、同意将2024年务决算报告。

进行审核。度财务决算报告提交公司第九届董事会第十七次会议审核。

(五)报告期内提名委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

1、经审阅和核查后候选人的履历

及任职经历，未发现有《公司法》、《公司章程》和《上海证券交易审核关于换届选所上市公司自律监管指引第1号

举第十届董事会——规范运作》规定不得担任董对董事会提名的候选

2025年9月10日五名董事候选人事、独立董事的情形，亦未有被人任职资格和条件进

及三名独立董事中国证监会确定为市场禁入者且行了审核。

候选人的议题禁入尚未解除的现象。

2、董事会提名程序符合有关法律

法规和《公司章程》的规定，相关程序合法有效。被提名人的任

38/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

职资格符合担任上市公司董事、

独立董事的条件，能够胜任所聘岗位的职责要求。一致同意将上述议案提交公司第九届董事会第二十二次会议审议。

公司新聘任高级管理人员的提名方式以及聘任程序符合相关法律法规要求。所聘高级管理人员的对所聘高级管理人员审核聘任高级管

2025年9月26日教育背景以及工作经历均能胜任的教育背景以及工作

理人员的议题

其所聘岗位的职责要求，一致同经历进行审核。

意将上述议案提交公司第十届董

事会第一次会议审议。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

六、审计委员会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

七、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1235主要子公司在职员工的数量6791在职员工的数量合计8026母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

0

人数专业构成专业构成类别专业构成人数销售人员6125技术人员33财务人员80行政人员1788合计8026教育程度

教育程度类别数量（人）研究生及以上5本科1020专科1644

中专、高中及以下5357合计8026

(二)薪酬政策

√适用□不适用

报告期间，公司采用岗位工资与绩效工资相结合的方式，以此激励员工不断提升工作效率和工作质量。其中岗位工资是员工按所在岗位对应的较为稳定的那一部分基础收入，按照公司制定

39/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

的《薪资档位表》来执行，在制订《薪资档位表》时，公司已充分考虑本地物价水平、平均薪资水平和同行业的薪资水平，在经济、合理的前提下，保证有一定的竞争力。绩效工资是指根据员工的业绩、部门业绩、企业业绩而计付的工资，公司按月度制定绩效考核指标，且指标内容与公司业务紧密结合，以实现以绩效考核助力企业不断发展的目的。

(三)培训计划

√适用□不适用

报告期内，公司坚持圈层化管理、聚焦一线、赋能业务的工作方向，对圈层进行精细化划分，深入一线开展培训需求调研，并结合业务特点组织专项培训与人才梯队综合提升班。2026年，公司将围绕业务发展重点，持续推进培训体系升级：聚焦门店一线场景，优化培训内容与交付形式，提升培训覆盖广度与转化效率；强化数据化支撑，完善培训需求调研与效果评估机制，让培训计划更贴合业务实际需求；搭建分层分类的人才培养路径，为各业态业务发展提供精准的人才赋能。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数全年

劳务外包支付的报酬总额（万元）6963.76

八、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用1、2024年度分红。经公司第九届董事会第十七次会议及2024年年度股东大会审议通过《公司2024年度利润分配方案的议案》，2024年度利润分配以2024年末公司总股本225631280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.50元（含税），共计分配现金红利56407820.00元。报告期内已完成分配。

2、2025年半年度分红。经公司第九届董事会第二十一次会议及2025年第四次临时股东会审

议通过《公司2025年半年度利润分配方案的议案》，2025年半年度利润分配以2025年半年度末公司总股本225631280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配现金红利22563128.00元。报告期末已完成分配。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

40/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）2.00

每10股转增数（股）4

现金分红金额（含税）45126256.00合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

74489302.78

润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普

60.58

通股股东的净利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）45126256.00合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普

60.58

通股股东的净利润的比率（%）

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)146660332.00

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)0最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额

146660332.00

(3)=(1)+(2)

最近三个会计年度年均净利润金额(4)115169655.61

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)127.34最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股

74489302.78

股东的净利润

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润753802555.14

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

41/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用报告期内，根据《银川新华百货商业集团股份有限公司公司董事及高级管理人员年度考核绩效薪酬细则》的规定，公司高级管理人员的薪酬标准根据承担责任、任务和年度工作业绩以及市场机制合理确定，年度考核绩效薪酬与年度绩效考核结果挂钩，结合经营管理成果与经营者业绩贡献，充分调动和发挥了高层管理人员的积极性、主动性和创造性。

十、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

公司第十届董事会第五次会议审议通过了公司《2025年度内部控制自我评价报告》，具体内

容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十一、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《公司法》《公司章程》《公司子公司管理制度》等法律法规与规章制度的规定，不断优化对子公司的各类审批权限及管理程序。对各子公司能够从决策、目标、考核、检查、指导、监督、服务等多个维度进行风险管控。同时，结合子公司发展情况，持续对内部控制体系进行更新、完善，夯实对子公司的管理。报告期内，公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内部控制已得到有效执行。

对子公司的管理控制存在异常的风险提示

□适用√不适用

十二、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

42/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

信永中和会计师事务所为公司出具了2025内部控制审计报告，具体内容详见2026年4月27日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn的《银川新华百货商业集团股份有限公司内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是√否

十三、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十五、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）67.77详见具体说明

其中：资金（万元）20.08详见具体说明

物资折款（万元）47.69详见具体说明

惠及人数（人）1575详见具体说明具体说明

√适用□不适用

新百集团积极开展捐资助学活动，助力家庭困难大学新生圆梦求学；春节前走访慰问困难职工，发放米面油及慰问金，传递企业温暖与关怀，累计发放20.08万元；开展金秋助学、暖冬关爱、夏日送清凉、致敬环卫工人、科技助盲等公益行动，走访慰问乡镇困难群众、特困五保户、孤寡老人、残障人士及福利院群体。同时，常态化开展八一慰问、消防救援队伍关怀，并联合社区、执法部门开展志愿服务与爱心捐赠。公司电器业态积极开展公益帮扶，向乡村公共机构捐赠家电，关注残疾人群等特殊群体，改善其生活设施。上述公益行为，累计发放物资47.69万元，公司切实履行了社会责任。

十六、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

43/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

总投入（万元）11.2详见具体说明

其中：资金（万元）11.2详见具体说明

物资折款（万元）详见具体说明

惠及人数（人）18900详见具体说明帮扶形式（如产业扶贫、就业扶产业扶贫、消费助农详见具体说明贫、教育扶贫等）具体说明

√适用□不适用

新华百货充分发挥商贸流通龙头优势，统筹百货、连锁超市、电器三大业态，聚焦农商融合、消费提振、服务下沉、公益惠民，全方位赋能乡村振兴。?

1、新百百货深耕县域、服务乡村，以农商融合、金融赋能、文化惠民、公益助业为抓手，联

动政府与农户打造丰收节、产地直采、以旧换新等特色 IP 活动，有效带动农特产品销售与农户增收；联合金融机构引入专项补贴，降低消费成本、激活县域市场；以文化大篷车、文体赛事、巾帼促消费等活动丰富乡村精神文化生活；积极承接公益就业服务，举办专场招聘会助力用工与增收。通过多元举措打通城乡消费链路，繁荣乡镇商贸与文体事业，切实履行社会责任，为乡村振兴与县域经济高质量发展注入持久动能。

2、新百连超以助力乡村振兴为核心，从供应链、销售渠道、政企联动三大维度发力，构建“田间到餐桌”高效流通体系，激活县域乡镇消费潜力，聚合多方资源放大助农实效。通过深化农超对接、建设分拣加工中心、搭建数字平台夯实供应链基础，依托“百供通”品牌下沉渠道、参与乡村节庆拓宽销路，联动政府开展营销活动、推进消费帮扶与纾困行动，切实解决农户产销难题、助力农户增收，彰显了企业社会责任与担当。

3、新百电器积极响应国家扩大内需、推动家电下乡升级政策部署，以激活农村消费、畅通服

务末梢、履行社会责任、构建长效机制为抓手，联合品牌推出绿色智能家电与多重补贴，深入推进以旧换新、流动服务进村入户，持续完善县域一体化服务网络，开展公益检测、清洗帮扶与家电捐赠，用心用情服务农村居民。通过政企村协同联动、资源整合、宣传落地，切实打通家电服务“最后一公里”，有效释放县域消费潜力，以实际行动彰显企业担当，为全面推进乡村振兴注入强劲动力。

新百集团上下协同发力，以激活县域消费、畅通城乡流通、服务基层民生、履行社会责任为核心，全方位助力乡村振兴。聚焦农商融合、渠道下沉、服务升级、政企协同，持续打造丰收节、产地直采、以旧换新、家电下乡、文化惠民、就业帮扶等系列惠民工程，不断完善从田间到餐桌、从门店到乡村的高效供给与服务体系，以金融赋能、政策叠加、公益行动切实降低消费成本、拓宽增收路径、丰富乡村文化生活。通过多业态联动、全链条发力、长效化推进，有效释放农村消费潜力，扎实助力农户增收与县域经济发展，以实干担当践行企业使命，为全面推进乡村振兴注入强劲商贸动能。

十七、其他

□适用√不适用

44/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能是否是否及时履行应及时履承诺承诺承诺时有履承诺承诺背景承诺方时严格说明未完行应说类型内容间行期期限履行成履行的明下一限具体原因步计划

1、东桥家电、梁庆、王春华承诺：承诺人及其承诺人所控

制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）目前均未从事任何与东桥

电器(现名称变更为银川新百电器有限公司)、新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；承诺人及相关企业将来亦不直接或间接从事任何与新华百货及其东桥家

子公司相同或类似的业务，不直接或间接从事、参与或进行电、梁与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经

其他对公庆、王春

营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或司中小股解决同华，公司持续类似业务的企业进行投资；2、控股股东及实际控制人均承2013年否是东所作承业竞争控股股有效

诺：（1）本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、诺东及实合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企际控制业”）目前在宁夏回族自治区及其周边地区均未从事任何与人新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本公司及相关企业将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不直接或间接从事任何与新华百货及其子公

司相同或类似的业务，不直接从事、参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的

45/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告企业进行投资。（3）本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来在宁夏回族自治区及其周边地区本公司及相关企业的生产经营业务或活动与新华百

货及其子公司的业务出现相同或类似的情况，本公司承诺将采取以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收购本公司及相关企业持有的有关资产和业务；

b、新华百货认为必要时，本公司及相关企业可将所持有的有关资产和业务转让给无任何关联关系的第三方；c、接受

新华百货提出的可消除竞争的其他措施；d、如果本公司或

相关企业违反本承诺函，本公司将对由此给新华百货及其子公司造成的损失进行赔偿。同时，上市公司实际控制人张文中承诺：（1）本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）目前在宁夏回族自治区及其周边地区均未从事任何与新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本人及相关企业将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不直接或间接从事任何与新华百货及其子公司

相同或类似的业务，不直接从事、参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。（3）本人将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来在宁夏回族自治区及其周边地区本人及相关企业的生产经营业务或活动与新华百货及其

子公司的业务出现相同或类似的情况，本人承诺将采取以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收购本人及相关企业持有的有关资产和业务；b、新华百

货认为必要时，本人及相关企业可将所持有的有关资产和业务转让给无任何关联关系的第三方；c、接受新华百货提出

的可消除竞争的其他措施；d、如果本人或相关企业违反本承诺函，本人将对由此给新华百货及其子公司造成的损失进行赔偿。

46/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

1、东桥家电、梁庆及王春华承诺：尽量避免或减少本公司/

本人及本公司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发生关联交易；本公司

/本人及本公司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或

联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交易。2、控股股东物美控股承诺；尽量避免或减少本公司及本公司所控

制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发生关联交易；不利用自身作为新华百货控股股

东之地位为本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、东桥家合营或联营公司谋求与新华百货在业务合作等方面给予优

电、梁于市场其他第三方的权利；不利用自身作为新华百货控股股

庆、王春

东之地位为本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、

解决关华，公司持续合营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本公2013年否是联交易控股股有效

司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司东及实

不以显失公允的价格与新华百货进行交易。同时，公司实际际控制控制人张文中承诺；尽量避免或减少本人及本人所控制的其人

他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发生关联交易；不利用自身作为新华百货实际控制人之

地位为本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货在业务合作等方面给予优于市场其

他第三方的权利；不利用自身作为新华百货实际控制人之地

位为本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本人及本人所控

制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交易。

47/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺情况

□适用√不适用业绩承诺变更情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬66境内会计师事务所审计年限17

境内会计师事务所注册会计师姓名梁建勋、钟涛

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计梁建勋（5年）、钟涛（5年）

48/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

年限名称报酬信永中和会计师事务所（特殊内部控制审计会计师事务所20普通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用公司第九届董事会第十七次会议、2024年年度股东大会审议通过了《公司关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及其年度报酬的议案》。公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2025年度财务审计机构及内控审计机构。详见2025年4月26日公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 刊

登的2025-017号公告。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

1、公司于2025年3月19日收到银川市金1、具体内容详见公司于2025年3月20日

凤区人民法院（2023）宁0106民初22125号民刊登在《证券日报》、《上海证券报》以及上海事判决书，原告银川新华百货商业集团股份有限 证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华公司（下称新百公司）与被告宁夏大世界实业集百货商业集团股份有限公司关于诉讼结果的公团有限公司（下称大世界公司）不当得利纠纷一告》（2025-006号）；

49/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告案审理终结。一审判决被告大世界公司于本判决2、具体内容详见公司于2025年4月4日刊生效后二十日内返还原告新百公司不当得利款登在《证券日报》、《上海证券报》以及上海证60178475.00 元； 券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百

2、公司于2025年4月3日向法院提起上货商业集团股份有限公司关于诉讼事项的进展诉，因不服金凤区人民法院（2023）宁0106民公告》（2025-015号）；

初22125号民事判决书，依法向银川市中级人民3、具体内容详见公司于2025年11月12法院提起上诉。请求在维持金凤区人民法院日刊登在《证券日报》、《上海证券报》以及上（2023）宁 0106 民初 22125 号民事判决书第一 海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新

项、第二项的基础上，撤销第三项判决内容，改华百货商业集团股份有限公司关于诉讼结果的判支持上诉人2019年7月5日至2020年11月进展公告》（2025-045号）。

10日期间的资金占用利息3305219.15元；公

司同时收到宁夏大世界实业集团有限公司上诉状，其不服宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院作出的（2023）宁0106民初22125号民事判决书，依法向银川市中级人民法院提起上诉。请求判令撤销宁夏回族自治区银川市金凤区人民

法院作出的（2023）宁0106民初22125号民事判决，依法发回原审人民法院重审或改判驳回被上诉人的一审诉讼请求；

3、公司于2025年11月11日收到宁夏回

族自治区银川市中级人民法院《民事判决书》

（2025宁01民终1767号），二审判决驳回上诉，维持原判。

公司于2025年7月9日收到金凤区法院发

来的《民事判决书》（2024）宁0106民初23629号。原告宁夏大世界实业集团有限公司（以下简称“大世界集团公司”）与被告银川新华百货商具体内容详见公司于2025年7月11日刊登业集团股份有限公司（以下简称“新百集团公在《证券日报》、《上海证券报》以及上海证券司”）房屋租赁合同纠纷一案，已审理终结。判 交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货决被告银川新华百货商业集团股份有限公司于商业集团股份有限公司关于诉讼结果的公告》

本判决生效之日起三十日内赔偿原告宁夏大世（2025-025号）。

界实业集团有限公司损失67085000.00元；公司已依法向宁夏回族自治区银川市中级人民法院提起上诉。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

50/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司新设立子公司宁夏新美供应链有限公具体内容详见公司于2025年8月22日刊登司，根据后续日常经营发展的需要，2025年预在《证券日报》、《上海证券报》以及上海证券计新增向物美南方发展有限责任公司、浙江物美 交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货亿联商业经营管理有限公司销售商品，金额为商业集团股份有限公司关于预计新增2025年日

10000.00万元。常关联交易的公告》（2025-033号）。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司于2025年2月12日、2月28日分别召开了第九届董事会第十六次会议及2025年第

一次临时股东大会，审议通过了公司《关于预计2025年日常关联交易的议案》。公司及子公司各业态根据日常经营的需要，2025年度预计和关联方发生包括商品销售及采购、提供劳务（包括场地租赁、业务促销、通道费等）、接受劳务（包括 OS 系统使用及开发、O2O 技术服务、预付卡、秒付、自由购、线上配送、智能防损、智能收银及补货、费控系统、智能税票服务、智能保洁、电子价签等）等日常关联交易合计29763.00万元。具体内容详见公司于2025年 2 月 13 日刊登在《证券日报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn的《银川新华百货商业集团股份有限公司关于预计2025年日常关联交易的公告》（2025-002号）。

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

多点生活（武汉）科技有限公司接受劳务30867568.537827953.82

多点智联（北京）科技有限公司接受劳务30292540.5023461844.41

51/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

北京物美综合超市有限公司采购商品19876924.834498424.24

北京绿农优鲜供应链科技有限公司采购商品7514108.98708609.88多点（深圳）数字科技有限公司接受劳务6336101.1827968614.25

北京仙美科技服务有限公司接受劳务4295882.52174840.48

北京文固商贸有限公司采购商品2277344.44

北京物美商业集团股份有限公司接受劳务1988832.29

深圳市昂捷信息技术股份有限公司接受劳务631480.6464339.63

麦德龙商业集团有限公司采购商品509437.931578175.45

多点生活（北京）科技有限公司接受劳务388994.82

北京美惠万家商业有限公司接受劳务155442.96

多点智联（北京）科技有限公司采购商品50053.07

多点新鲜（北京）电子商务有限公司接受劳务32862.732552013.57

物美科技集团有限公司接受劳务4200.00

重庆重百璞康数据科技有限公司采购商品145460.18

多点智联（武汉）科技有限公司接受劳务106460.00

合计105221775.4269086735.91

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京绿农优鲜供应链科技有限公司销售商品32534828.302486770.80

多点生活（武汉）科技有限公司提供劳务3651831.139975339.28

北京物美大卖场商业管理有限公司提供劳务996317.53

北京诺冉种子科技有限公司提供劳务566037.74

广东麦德龙商业管理有限公司提供劳务306188.56

多点新鲜（北京）电子商务有限公司提供劳务125046.982612279.93多点（深圳）数字科技有限公司提供劳务45962.134824452.90

多点智联（北京）科技有限公司销售商品5840.71

多点智联（北京）科技有限公司提供劳务2956.8019046.88

北京剪优美商业管理服务有限公司提供劳务1125.32

52/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

麦德龙商业集团有限公司提供劳务2385.32

合计38236135.2019920275.11

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司拟与全资子公司银川新华百货连锁超

市有限公司（以下简称“新百连超”）及关联方物美南方发展有限责任公司（以下简称“物美南具体内容详见公司于2025年8月22日刊登在方”）共同以现金投资方式设立“宁夏新美供应《证券日报》、《上海证券报》以及上海证券交链有限公司”（以下简称“新公司”）。

易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商新公司注册资本金为3000万元，其中：物业集团股份有限公司关于与关联方共同投资设

美南方以自有资金出资1050万元，投资占比立新公司的公告》（2025-032号）。

35%；本公司以自有资金出资990万元，投资占

比33%；新百连超以自有资金出资960万元，投资占比32%。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

53/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用经公司第九届董事会第十九次会议及2025年第二次临时股东会审议通过了《关于租赁关联方房产的议案》。公司全资子公司宁夏新百商业管理有限公司在北京市投资设立新公司“北京宁新商业有限公司”。北京宁新商业有限公司与北京美惠万家商业有限公司签订房产租赁协议，租赁位于北京市西城区新街口北大街1号商业用房，总租赁面积约4.49万平方米（地上1-6层）（地下负二、负三层约1.2万平米停车场配套使用）首期租金5000万元/每年，租

期15年，年均租金约5416万元（含递增）。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

□适用√不适用

54/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1).委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币类型风险特征未到期余额逾期未收回金额银行理财产品低风险00其他情况

√适用□不适用根据公司第九届董事会第十七次会议和2024年年度股东大会审议通过的关于购买理财产

品决议规定授权经营层拟使用最高不超过人民币6亿元的自有资金在不影响正常经营、工程

项目使用及确保资金安全、操作合法合规的前提下，按照《公司章程》及《委托理财专项管理制度》的规定，拟选择适当的时机，阶段性投资于安全性、流动性较高的低风险短期相关理财产品（包括但不限于银行理财产品、结构性存款及其他金融机构理财产品等），以增加公司收益。在上述额度内，资金可以滚动使用。报告期内，公司购买的各类低风险理财产品均按期收回了本金及收益。

(2).单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1).委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2).单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3).委托贷款减值准备

□适用√不适用

55/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

56/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)20207年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)17756

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

57/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

持有有质押、标记或股东名称报告期内期末持股数比例限售条冻结情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份数量数量状态

物美科技集团有限公司8157034336.15无境内非国有法人

必拓电子商务有限公司110000004.88无境内非国有法人

物美津投（天津）商业管理

89229003.95无境内非国有法人

有限公司北京绿色安全农产品物流信

45459512.01无境内非国有法人

息中心有限公司

安庆聚德贸易有限责任公司44459061.97无境内非国有法人

宁夏通信服务有限公司25234701.12无国有法人

曾少玉21208000.94无境内自然人上海宝银创赢投资管理有限

公司－上海宝银创赢最具巴17813010.79无其他菲特潜力对冲基金1期

余洪涛155155315515530.69无境内自然人中国农业银行股份有限公司

－中邮睿信增强债券型证券130000013000000.58无其他投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量物美科技集团有限公司81570343人民币普通股81570343必拓电子商务有限公司11000000人民币普通股11000000

物美津投（天津）商业管理有限公司8922900人民币普通股8922900北京绿色安全农产品物流信息中心有

4545951人民币普通股4545951

限公司安庆聚德贸易有限责任公司4445906人民币普通股4445906宁夏通信服务有限公司2523470人民币普通股2523470曾少玉2120800人民币普通股2120800

上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲基金1781301人民币普通股1781301

1期

余洪涛1551553人民币普通股1551553

中国农业银行股份有限公司－中邮睿

1300000人民币普通股1300000

信增强债券型证券投资基金前十名股东中回购专户情况说无明

上述股东委托表决权、受托表决无

权、放弃表决权的说明

1、北京绿色安全农产品物流信息中心有限公司和物美津投（天津）商业有限

上述股东关联关系或一致行动公司为物美科技集团有限公司全资子公司，其为一致行动人。2、除此之外，的说明公司未知上述其余股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明

58/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称物美科技集团有限公司单位负责人或法定代表人张令成立日期1994年10月6日销售食品；出版物批发；出版物零售；零售烟草；技术咨询；

技术服务；购销百货、五金交电化工、针纺织品、工艺美术

品、建筑材料、机械电器设备、装饰材料、日用杂品、电子

计算机及外部设备、家具；销售食品添加剂、厨房用具、卫

生间用具、灯具、箱、包、钟表、眼镜、化妆品、卫生用品、

鲜花、电子产品、通讯设备、广播电视设备、汽车、汽车零

配件、家用电器、文化用品、体育用品、珠宝首饰、医疗器

主要经营业务 械 I类；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进出口业务；商业出租设施；加工食品；自营和代理各类商品及技术

的进出口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；投资咨询；投资管理；资产管理；企业管理咨询；企业管理；市场调查；设

计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活动。

报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

59/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用姓名张文中国籍中国香港是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务物美创始人、多点董事长，重庆百货大楼股份有限公司董事长过去10年曾控股的境内外上市公无司情况

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

60/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比

例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

九、优先股相关情况

□适用√不适用

61/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

XYZH/2026YCMC01B0013银川新华百货商业集团股份有限公司

银川新华百货商业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称新华百货公司）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华百货公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师独立性准则和中国注册会计师职业道德守则中适用于公众利益实体财务报表审计的独立性要求，我们独立于新华百货公司，并履行了独立性和职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

零售业务收入确认关键审计事项审计中的应对

新华百货公司主要从事百货、超市及电*了解及评价与零售业务收入相关的关键内部

器零售业务，如财务报表附注五、40所示，控制设计及执行的有效性。

62/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

新华百货公司2025年度百货、超市及电器*测试信息系统的一般控制及与零售业务收入

零售业务主营业务收入519857.06万元，确认流程相关的关键应用控制。包括评价信息技占营业收入的87.05%。由于零售业务存在单术系统是否按照设计运行，以及信息技术系统之笔销售金额小、业务量频繁的特征，同时依间数据传输的完整性和真实性；对与零售业务收赖于业务信息系统及财务系统的运行和控入相关的商品进、销、存信息系统进行检查及数制，恰当确认和计量直接关系到财务报表的据测试。

准确性和合理性，因此我们将零售业务收入*通过与管理层的访谈和现场观察销售流程的的确认列为关键审计事项。执行，评价新华百货公司的零售业务收入确认政关于收入确认和计量会计政策详见附策是否符合会计准则相关规定。

注三、24；关于收入披露详见附注五、40。*对新华百货公司的零售业务收入执行分析程序。

*选取本年的交易记录，检查销售收款日报表、销售流水及商品销售财务记账凭证是否一致。

*核对业务系统与财务系统数据是否一致。

*根据百货、超市、电器业态门店分布及经营状况，选取部分门店实地观察了经营情况并对其进行了存货监盘，以评价零售业务收入的真实性。

*抽样检查资产负债表日前后确认的销售收入，以评价零售业务收入是否在恰当的期间确认。

*结合收入准则的规定核实联营收入确认的准确性。

*检查在财务报表中有关零售业务收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。

四、其他信息

新华百货公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新华百货公司

2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

63/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

在编制财务报表时，管理层负责评估新华百货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新华百货公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新华百货公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新华百货公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华百货公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就新华百货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财

务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

64/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告（本页无正文）

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：梁建勋（项目合伙人）

中国注册会计师：钟涛

中国北京二○二六年四月二十七日

65/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2025年12月31日

编制单位：银川新华百货商业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、1521887048.31428475746.75结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、21189409.63衍生金融资产

应收票据七、49012198.1714566603.84

应收账款七、5242640832.70282059586.87

应收款项融资七、71582982.4411313809.61

预付款项七、8275650586.71304390178.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、930460284.3030912204.11

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10602056441.36756235854.88

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、122589241.812657616.48

其他流动资产七、1356754974.8672830834.72

流动资产合计1742634590.661904631845.69

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资七、15143391089.71130018757.50

长期应收款七、1622533693.0324984244.34长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、19118717057.79116271918.86

投资性房地产七、2020016992.7664303652.56

固定资产七、212308812406.502339609046.17

在建工程七、22104791919.0336212436.21生产性生物资产油气资产

使用权资产七、252164060754.091936311223.24

无形资产七、26551622364.96584164226.84

其中：数据资源开发支出

66/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其中：数据资源

商誉七、271116192.861116192.86

长期待摊费用七、28594748658.96631715235.52

递延所得税资产七、29507619625.84560222503.48其他非流动资产

非流动资产合计6537430755.536424929437.58

资产总计8280065346.198329561283.27

流动负债：

短期借款七、32436778971.61583794056.88向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35576586645.46603892236.26

应付账款七、36904523614.47895266020.05

预收款项七、3748735681.8843026229.33

合同负债七、38838522970.25932305831.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3917077155.1731995389.76

应交税费七、4037538094.2437012178.72

其他应付款七、41184023826.83187509710.80

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43302638638.30285846348.15

其他流动负债七、44128939321.59100077585.74

流动负债合计3475364919.803700725587.40

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、4553430006.0190442768.01应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、472339968701.242063853425.34长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、517372487.187680745.30

递延所得税负债七、29440077425.36472947406.72其他非流动负债

非流动负债合计2840848619.792634924345.37

负债合计6316213539.596335649932.77

所有者权益（或股东权益）：

67/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

实收资本（或股本）七、53225631280.00225631280.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55311359012.71311359012.71

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积七、59215087209.10215087209.10一般风险准备

未分配利润七、601492224772.701496706417.92归属于母公司所有者权益

2244302274.512248783919.73（或股东权益）合计

少数股东权益-280450467.91-254872569.23所有者权益（或股东权

1963851806.601993911350.50

益）合计负债和所有者权益（或

8280065346.198329561283.27股东权益）总计

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司资产负债表

2025年12月31日

编制单位：银川新华百货商业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年12月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金62823035.5630192860.55

交易性金融资产1189409.63衍生金融资产

应收票据673750.00436483.70

应收账款十九、112454874.1510484335.10

应收款项融资1180971.9664229.19

预付款项20883731.4227054229.49

其他应收款十九、2889267454.93985185066.45

其中：应收利息应收股利

存货72240462.8570385286.24

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产2499071.172567445.78

其他流动资产16113550.6325874769.78

流动资产合计1078136902.671153434115.91

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款22533692.9725237726.87

长期股权投资十九、31011948835.81976415684.22

68/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其他权益工具投资

其他非流动金融资产118717057.79116271918.86

投资性房地产20016992.7621960739.76

固定资产814925892.96847540031.57

在建工程5524215.93生产性生物资产油气资产

使用权资产865069603.14967892475.29

无形资产339818460.19363997292.14

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉1116192.861116192.86

长期待摊费用326711249.69353095095.44

递延所得税资产313308323.96531941133.47其他非流动资产

非流动资产合计3834166302.134210992506.41

资产总计4912303204.805364426622.32

流动负债：

短期借款246417945.39340557972.14交易性金融负债衍生金融负债

应付票据71465781.2091197377.23

应付账款150062491.74193588160.49

预收款项31289840.3227095693.22

合同负债738481371.65663803954.83

应付职工薪酬7507862.498312097.48

应交税费7100395.9811411339.88

其他应付款492923440.75616131162.16

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债90823519.1177537813.33

其他流动负债115971553.6270648613.41

流动负债合计1952044202.252100284184.17

非流动负债：

长期借款53430006.0190442768.01应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1032216870.281073787126.67长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2682821.551963318.91

递延所得税负债179433376.42315337911.17其他非流动负债

非流动负债合计1267763074.261481531124.76

69/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

负债合计3219807276.513581815308.93

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）225631280.00225631280.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积497974884.05497974884.05

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积215087209.10215087209.10

未分配利润753802555.14843917940.24所有者权益（或股东权

1692495928.291782611313.39

益）合计负债和所有者权益（或股

4912303204.805364426622.32东权益）总计

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥合并利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业总收入5972090317.386116320110.76

其中：营业收入七、615972090317.386116320110.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5863464903.356000053486.50

其中：营业成本七、614478053277.454477819585.90利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6275462359.5470859201.26

销售费用七、63942367001.971053111842.08

管理费用七、64198710054.26211648425.23研发费用

财务费用七、66168872210.13186614432.03

其中：利息费用144699319.45160425692.13

利息收入3276350.153729571.88

加：其他收益七、6710307960.009460349.03投资收益（损失以“－”号填七、687030791.435959438.01

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

70/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、703180413.895520408.12“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、71-1867404.27-10181097.94号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72-6444925.80号填列）资产处置收益（损失以“－”七、7312315292.5641162347.88号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）133147541.84168188069.36

加：营业外收入七、749562902.3412133387.06

减：营业外支出七、7548199155.1932621884.20四、利润总额（亏损总额以“－”号

94511288.99147699572.22

填列）

减：所得税费用七、7645599884.8937904210.22

五、净利润（净亏损以“－”号填列）48911404.10109795362.00

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

48911404.10109795362.00“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

74489302.78134920662.01（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-25577898.68-25125300.01号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

71/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额48911404.10109795362.00

（一）归属于母公司所有者的综合

74489302.78134920662.01

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-25577898.68-25125300.01总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.330.60

（二）稀释每股收益(元/股)0.330.60

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司利润表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、营业收入十九、4811576697.19852465123.13

减：营业成本十九、4351432284.64368035370.09

税金及附加40597755.7437035359.95

销售费用185839803.24211521975.60

管理费用73461108.0869789191.77研发费用

财务费用75976843.9586439252.45

其中：利息费用72135435.4582080561.70

利息收入513701.14482195.46

加：其他收益354884.383482621.68投资收益（损失以“－”号填十九、5100588993.435675516.24

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

1592886.125204209.49“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-78734719.95-67436124.85号填列）资产减值损失（损失以“-”-74318151.59号填列）

72/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告资产处置收益（损失以“－”-896798.8980668.18号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）107174146.63-47667287.58

加：营业外收入2479427.203571241.44

减：营业外支出40012432.763159272.97三、利润总额（亏损总额以“－”号

69641141.07-47255319.11

填列）

减：所得税费用80785578.17-26933920.89

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-11144437.10-20321398.22

（一）持续经营净利润（净亏损以-11144437.10-20321398.22“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-11144437.10-20321398.22

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥合并现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

6095654294.456105521742.57

金客户存款和同业存放款项净

73/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10287023.8714512861.08收到其他与经营活动有关的

七、78500853046.18424721682.21现金

经营活动现金流入小计6606794364.506544756285.86

购买商品、接受劳务支付的现

4446068387.704441736286.21

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

460122076.42478616137.73

现金

支付的各项税费228300191.05202861967.51支付其他与经营活动有关的

七、78546860684.62574927486.69现金

经营活动现金流出小计5681351339.795698141878.14经营活动产生的现金流

925443024.71846614407.72

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2887305625.01695876428.08

取得投资收益收到的现金10659231.587251290.47

处置固定资产、无形资产和其

2056649.672940488.19

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、78现金

投资活动现金流入小计2900021506.26706068206.74

购建固定资产、无形资产和其

159763503.96283916954.76

他长期资产支付的现金

74/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

投资支付的现金2902435000.00679315763.78质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、78现金

投资活动现金流出小计3062198503.96963232718.54投资活动产生的现金流

-162176997.70-257164511.80量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1500000.00

其中：子公司吸收少数股东投

1500000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金1020335688.941052400891.60收到其他与筹资活动有关的

七、7887887752.1255980826.12现金

筹资活动现金流入小计1108223441.061109881717.72

偿还债务支付的现金1187109511.031193499998.00

分配股利、利润或偿付利息支

103976275.2873635643.23

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78490966587.69482631413.97现金

筹资活动现金流出小计1782052374.001749767055.20筹资活动产生的现金流

-673828932.94-639885337.48量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额89437094.07-50435441.56

加：期初现金及现金等价物余

339097597.77389533039.33

额

六、期末现金及现金等价物余额428534691.84339097597.77

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司现金流量表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金759438867.02782742755.56收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现

293930286.69314720486.03

金

经营活动现金流入小计1053369153.711097463241.59

购买商品、接受劳务支付的现金480584537.69431186038.42支付给职工及为职工支付的现

92826314.9887415156.62

金

支付的各项税费76526829.2358951317.74

75/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

支付其他与经营活动有关的现

143254347.11147737936.10

金

经营活动现金流出小计793192029.01725290448.88

经营活动产生的现金流量净额260177124.70372172792.71

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金289966848.4193497810.74

取得投资收益收到的现金872863.031850550.99

处置固定资产、无形资产和其他

37008.19288357.03

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现

37389550.9842875127.66

金

投资活动现金流入小计328266270.61138511846.42

购建固定资产、无形资产和其他

39713028.10185112768.58

长期资产支付的现金

投资支付的现金325500000.00114875625.40取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现

25630382.57117858710.92

金

投资活动现金流出小计390843410.67417847104.90投资活动产生的现金流量

-62577140.06-279335258.48净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金572224375.95569400891.60收到其他与筹资活动有关的现

559967808.59891839574.60

金

筹资活动现金流入小计1132192184.541461240466.20

偿还债务支付的现金686218354.00513499998.00

分配股利、利润或偿付利息支付

95675335.7261813287.22

的现金支付其他与筹资活动有关的现

532205337.511055368459.63

金

筹资活动现金流出小计1314099027.231630681744.85筹资活动产生的现金流量

-181906842.69-169441278.65净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额15693141.95-76603744.42

加：期初现金及现金等价物余额22387361.4198991105.83

六、期末现金及现金等价物余额38080503.3622387361.41

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥

76/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具减他专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股：综项风其优永资本公积盈余公积未分配利润小计

本)其库合储险他先续他存收备准股债股益备

一、上年年

225631280.00311359012.71215087209.101496706417.922248783919.73-254872569.231993911350.50

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

225631280.00311359012.71215087209.101496706417.922248783919.73-254872569.231993911350.50

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以-4481645.22-4481645.22-25577898.68-30059543.90“－”号填

列）

（一）综合

74489302.7874489302.78-25577898.6848911404.10

收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者

77/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-78970948.00-78970948.00-78970948.00分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）-78970948.00-78970948.00-78970948.00的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

78/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

225631280.00311359012.71215087209.101492224772.702244302274.51-280450467.911963851806.60

末余额

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具减他专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股：综项风其优永资本公积盈余公积未分配利润小计

本)其库合储险他先续他存收备准股债股益备

一、上年年

225631280.00311359012.71215087209.101406912011.912158989513.72-231247269.221927742244.50

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

225631280.00311359012.71215087209.101406912011.912158989513.72-231247269.221927742244.50

初余额

三、本期增减变动金额

（减少以89794406.0189794406.01-23625300.0166169106.00“－”号填

列）

（一）综合

134920662.01134920662.01-25125300.01109795362.00

收益总额

（二）所有

者投入和减1500000.001500000.00少资本

1．所有者投

1500000.001500000.00

入的普通股

2．其他权益

79/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-45126256.00-45126256.00--45126256.00分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）-45126256.00-45126256.00-45126256.00的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

80/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

225631280.00311359012.71215087209.101496706417.922248783919.73-254872569.231993911350.50

末余额

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司所有者权益变动表

2025年1—12月

单位：元币种：人民币

2025年度

其他权益工具减:其他项目库专项

实收资本(或股本)优永其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存储备他收益股债股

一、上年年末余额225631280.00497974884.05215087209.10843917940.241782611313.39

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额225631280.00497974884.05215087209.10843917940.241782611313.39三、本期增减变动金额（减少-90115385.10-90115385.10以“－”号填列）

（一）综合收益总额-11144437.10-11144437.10

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-78970948.00-78970948.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

-78970948.00-78970948.00配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

81/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额225631280.00497974884.05215087209.10753802555.141692495928.29

2024年度

其他权益工具减：

其他

项目优永库专项实收资本(或股本)其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计先续存储备他收益股债股

一、上年年末余额225631280.00497974884.05215087209.10909365594.461848058967.61

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额225631280.00497974884.05215087209.10909365594.461848058967.61三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-65447654.22-65447654.22

（一）综合收益总额-20321398.22-20321398.22

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

82/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-45126256.00-45126256.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配-45126256.00-45126256.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额225631280.00497974884.05215087209.10843917940.241782611313.39

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥

83/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用银川新华百货商业集团股份有限公司（原银川新华百货商店股份有限公司，以下简称本公司）是经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔1996〕88号批准，以社会募集的方式设立的股份有限公司。

本公司统一社会信用代码为 91640000227693286K，注册地址为银川市新华东路 97 号，总部办公地址为：银川市兴庆区解放东街211号。

截至2025年12月31日，本公司股本总额为225631280.00股，全部为无限售条件股份。

本公司所发行人民币普通股 A 股，已在上海证券交易所上市。

本公司属于商业零售行业，主要从事商业零售、物流和商业物业出租业务，零售业务主要涉及百货商场、综合购物中心、超市连锁、电器及通信连锁。

本财务报表于2026年4月27日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司对自2025年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，本公司近年来经营情况良好且有充分的财务资源支持，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会

计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、租赁、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2025年12月31日的财务状况以及2025年度经营成果和现金流量等有关信息。

84/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用本公司编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

项目重要性标准

单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%重要的单项计提坏账准备的应收款项以上且金额大于500万元

单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的以上且金额大于500万元

单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%本期重要的应收款项核销以上且金额大于500万元合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余额的合同负债账面价值发生重大变动

30%以上

单项账龄超过1年的重要的应付账款、其他应付单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款/预付账

款、预付账款款金额大于500万元

重要或有事项/日后事项/其他重要事项金额超过500万元重要的在建工程单项在建工程变动金额超过1500万元

子公司收入总额/净利润/净资产/资产总额占本公司重要的非全资子公司

合并报表相关项目的5%以上为重要非全资子公司

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

85/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑

86/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

11、金融工具

√适用□不适用

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表中予以转出：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产分类和计量方法本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同

现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，包含（对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常小等）。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

87/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：其他债权投资、应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终

止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关

88/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

1）预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票

据、应收款项融资、租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资、其他应收款），本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余

额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十二、1。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款数据并结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

2）按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据

89/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、逾期信息、应收款项账龄等。

?应收账款的组合类别及确定依据

本公司根据应收款项的账龄、款项性质、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。

组合名称组合确定依据

除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分

组合1（账龄组合）的具有类似信用风险特征的应收款项组合的预期信用损

失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。账龄段分析均基于其入账日期来进行

根据预期信用损失测算，信用风险极低的、预计在短期内可以全额收回的应收票据、应收款项融资、应收银行

组合2（信用风险极低的组合）

信用卡、其他支付方式结算款和应收内部业务人员备用金款

应收集团内部单位的，不包含重大融资成分或不考虑一组合3（关联方组合）年内重大融资成分的应收款项

组合1（账龄组合）：按照百货、超市、电器和物流四个业态，分别以其预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计予以调整得出各业态预期损失率。

组合2（信用风险极低的组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

?应收票据的组合类别及确定依据

本公司的应收票据依据《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分，在到期日内票据违约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据并入应收账款确定预期信用损失。

3)按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

4)减值准备的核销

当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

90/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交

付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

（7）衍生金融工具

91/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同，对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（8）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司的应收票据依据《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分，在到期日内票据违约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据并入应收账款确定预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司根据应收款项的账龄、款项性质、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。

组合名称组合确定依据

除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分

组合1（账龄组合）的具有类似信用风险特征的应收款项组合的预期信用

损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。账龄段分析均基于其入账日期来进行

组合2（信用风险极低的组合）根据预期信用损失测算，信用风险极低的、预计在短期

92/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

组合名称组合确定依据

内可以全额收回的应收票据、应收款项融资、应收银行

信用卡、其他支付方式结算款和应收内部业务人员备用金款

应收集团内部单位的，不包含重大融资成分或不考虑一组合3（关联方组合）年内重大融资成分的应收款项

组合1（账龄组合）：按照百货、超市、电器和物流四个业态，分别以其预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计予以调整得出各业态预期损失率。

组合2（信用风险极低的组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司的应收票据依据《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分，在到期日内票据违约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据并入应收账款确定预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

15、其他应收款

√适用□不适用

93/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司根据应收款项的账龄、款项性质、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。

组合名称组合确定依据

除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具

组合1（账龄组合）有类似信用风险特征的应收款项组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。账龄段分析均基于其入账日期来进行

根据预期信用损失测算，信用风险极低的、预计在短期内组合2（信用风险极低的组合）可以全额收回的应收票据、应收款项融资、应收银行信用

卡、其他支付方式结算款和应收内部业务人员备用金款

应收集团内部单位的，不包含重大融资成分或不考虑一年组合3（关联方组合）内重大融资成分的应收款项

组合1（账龄组合）：按照百货、超市、电器和物流四个业态，分别以其预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计予以调整得出各业态预期损失率。

组合2（信用风险极低的组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本公司存货主要包括库存商品、委托代管存货、委托代销商品、周转材料等。

存货按照成本进行初始计量。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出的库存商品，子公司新百电器采用先进先出法确定领用和发出商品成本，母公司及子公

94/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

司新百超市、新丝路、青海新百等采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

√适用□不适用

本公司库存商品数量繁多、单价较低，本公司按照类别合并计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，按照存货组合的整体估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注“五、

11.（4）金融工具减值”金融资产减值相关内容。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

95/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司长期股权投资为对子公司的投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。本公司持有被投资单位20%以下表决权的，如本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表的/参与被投资单位财务和经营政策制定过程的/与被投资单位之间发生重要交易的/向被投资单位派出管理人员的/向被投资单位提供关键技术资料等本公司认为对被投资单位具有重大影响。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的

权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发

行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长

96/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物3552.71

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。

本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。

(2).折旧方法

√适用□不适用

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物平均年限法355%2.71%

机器设备平均年限法3-165%31.67%-5.94%

运输设备平均年限法8-95%11.88%-10.56%

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

97/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准

房屋及建筑物实际开始使用/完工验收孰早

机器设备实际开始使用/完成安装并验收孰早

23、借款费用

√适用□不适用本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用状态的固定资产、投资性房地

产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象

98/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资

产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注七、27。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用本公司的长期待摊费用包括装修费等本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限

在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

99/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

29、合同负债

√适用□不适用合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、工伤保险、生育保

险及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划，对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益；其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的折现率折现后计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

当与未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。

100/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。本公司的履约义务在满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公

司履约过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本公司在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户款项。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在重大融资成分等因素的影响。

本公司根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

（2）具体方法

101/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和资产出租收入。

1）销售商品收入：

本公司从事百货、超市、电器销售业务，并通过线下渠道或线上平台向终端客户销售该类产品。线下渠道销售，在向客户转移商品所有权凭证或交付实物时，在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利确认为收入；线上业务在客户确认收货时确认为收入。

本公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，客户可以将奖励积分抵现消费、兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。本公司将该奖励积分作为单项履约义务，对销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间

进行分配，分别确认为收入、合同负债。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准确定。待客户兑换奖励积分或失效时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入。

2）提供劳务收入：按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本

预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

3）让渡资产收入：在客户取得资产控制权时确认让渡资产使用权收入。

4）资产出租收入：按与承租方签订的合同或协议规定的承租期间和金额，确认资产出租收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

本公司百货、超市和电器业态中的商品销售均分为自营和联营两种模式，两种模式下收入确认会计政策不一致。自营模式下本公司作为主要责任人，采用总额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额确认收入；联营模式下，本公司作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额扣除向联营方支付对价后的金额确认收入。

35、合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发

102/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括财政拨款、贷款贴息和税收返还。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

103/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间

的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与

其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异

产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业

合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关

的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所

得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非

企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资

相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

（2）本公司作为承租人

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

104/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择

权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；

*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

105/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

3）短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于

40000.00元人民币）的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司

将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

4）融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

5）经营租赁

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要

经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置

的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

（2）公允价值计量

本公司于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

106/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更本公司本年度无重要会计政策变更。

(2)重要会计估计变更本公司本年度无重要会计估计变更。

41、2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

42、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税商品销售收入/租赁服务收入13%、9%、6%、5%

消费税金银珠宝收入5%

城市维护建设税应交流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加应交流转税税额3%

地方教育费附加应交流转税税额2%

水利建设基金上年/本年营业收入0.7‰、5‰

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

宁夏新百商业管理有限公司、北京宁新商业有限

25

公司、宁夏现代通信有限公司

宁夏快剪商业管理有限公司、宁夏宁羊天下食品

20

有限公司、宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司

银川新华百货商业集团股份有限公司、银川新华

百货连锁超市有限公司、宁夏新华百货现代物流15

有限公司、银川新百电器有限公司

107/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2、税收优惠

√适用□不适用

依据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》

(财政部税务总局公告2023年第12号)第三条，自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至

2027年12月31日。子公司宁夏快剪商业管理有限公司、宁夏宁羊天下食品有限公司、宁夏

美胜建筑装饰工程有限责任公司符合该项税收优惠政策。

根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”(财政部公告2020年第23号)，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。银川新华百货商业集团股份有限公司、银川新华百货连锁超市有限公司、宁夏新华百货现代物流有限公司、银川新百电器有限公司符合该项税收优惠政策。

根据财政部、国家税务总局发布的《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第5号)，自2023年1月1日起至2027年12月31日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，

减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。子公司现代物流符合该项税收优惠政策。

依据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》

(财政部税务总局公告2023年第12号)第二条，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护

建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司宁夏宁谷物配商业供应链有限公司、鄂尔多斯市物美新百超市有限公司、宁夏润鲜供应链有限公司、定边物美超市有限公司、鄂托克前旗新美商业管理有限公司、银川

经开供应链管理有限公司、甘肃百耀电器有限公司、宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司、陕西鑫佰智选电器有限公司符合该项税收优惠政策。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2025年1月1日，“期末”系指2025年12月31日，“本期”系指2025年1月1日至12月31日，“上期”系指2024年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

108/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

库存现金784051.46763929.19

银行存款322353841.67265147097.55

其他货币资金198749155.18162564720.01存放财务公司存款

合计521887048.31428475746.75

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

年末其他货币资金中：银行承兑汇票保证金168412148.91元，其中到期日在三个月以上的银行承兑汇票保证金63015350.20元；保函保证金27037003.09元；金交所交易保证

金10000.00元；法院冻结资金3069398.33元；久悬、押金等220604.85元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定理由和项目期末余额期初余额依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1189409.63

其中：

衍生金融工具1189409.63

合计1189409.63

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据3223750.00736483.70

商业承兑票据5788448.1713830120.14

合计9012198.1714566603.84

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

109/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据1670000.00商业承兑票据

合计1670000.00

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金金金额例比例价值金额例比例价值额额

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

9012198.171009012198.1714566603.8410014566603.84

坏账准备

其中：

信用风险极

9012198.171009012198.1714566603.8410014566603.84

低的组合

合计9012198.171009012198.1714566603.8410014566603.84

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险极低组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用风险极低组合9012198.17

合计9012198.17按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

110/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）240372524.62283049766.27

1年以内小计240372524.62283049766.27

1至2年4070543.982421033.16

2至3年35532.1916281.64

3至4年13010.33

4至5年

5年以上990.00

合计244491611.12285488071.07

截止2025年12月31日，本公司不存在账龄超过3年的大额应收账款。

111/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)

按单项计提坏账准备2019148.020.712019148.02100.00

其中：

按组合计提坏账准备244491611.12100.001850778.420.76242640832.70283468923.0599.291409336.180.50282059586.87

其中：

账龄组合205542281.3084.071850778.420.90203691502.88225260352.4678.901409336.180.63223851016.28

信用风险极低的组合38949329.8215.9338949329.8258208570.5920.3958208570.59

合计244491611.12100.001850778.420.76242640832.70285488071.07100.003428484.201.20282059586.87

112/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合、信用风险极低的组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合205542281.301850778.420.90

信用风险极低组合38949329.82

合计244491611.121850778.420.76

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

按单项计提坏账准备2019148.022019148.02

按组合计提坏账准备1409336.18210186.24-279250.0047994.001850778.42

其中：账龄组合1409336.18210186.24-279250.0047994.001850778.42

合计3428484.20210186.24-279250.002067142.021850778.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2067142.02其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

113/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资应收账款期末应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末单位名称产期末余额资产期末余额余额合计数的余额余额比例（%）

第一名83633354.9583633354.9534.21518526.80

第二名25444561.6525444561.6510.41157336.04

第三名11541525.8711541525.874.7271557.46

第四名9131715.619131715.613.73

第五名8465391.658465391.653.46

合计138216549.73138216549.7356.53747420.30

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

114/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1582982.4411313809.61

合计1582982.4411313809.61

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票2369378.82

合计2369378.82

115/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备1582982.44100.001582982.4411313809.61100.0011313809.61

其中：

信用风险极低的组合1582982.44100.001582982.4411313809.61100.0011313809.61

合计1582982.44100.001582982.4411313809.61100.0011313809.61

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

116/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

年末应收款项融资均为银行承兑汇票，剩余期限较短，以账面余额作为其公允价值恰当估计值。

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内275208898.9199.84299902434.8298.53

1至2年43965.290.023857033.311.27

2至3年397722.510.14592359.740.19

3年以上38350.930.01

合计275650586.71100.00304390178.80100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截止2025年12月31日，本公司无账龄1年以上的重要预付款项。

117/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

第一名44124801.7216.01

第二名20244355.787.34

第三名17381702.356.31

第四名11262230.094.09

第五名11214589.574.07

合计104227679.5137.82

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款30460284.3030912204.11

合计30460284.3030912204.11

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

118/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

119/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内20396793.6317405400.57

1至2年5833798.9315318377.13

2至3年7503788.688026459.52

3至4年5643689.877691262.33

4至5年5166373.77988761.51

5年以上7425385.108073243.66

合计51969829.9857503504.72

截至2025年12月31日，本公司无账龄超过3年的单项重要其他应收款。

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金48356515.0051843975.23

120/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

备用金1548428.122648326.50

应收租金1231220.0299175.00

往来款239488.782911615.15

其他594178.06412.84

合计51969829.9857503504.72

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额19592262.856999037.7626591300.61

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1450282.83206935.201657218.03本期转回本期转销

本期核销6738972.966738972.96其他变动

2025年12月31日余额21042545.68467000.0021509545.68

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额类别期初余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备26591300.611657218.036738972.9621509545.68

合计26591300.611657218.036738972.9621509545.68

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款6738972.96

121/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

第一名4800000.009.24保证金2-4年3158590.00

第二名2570000.004.95保证金1年以内316881.00

第三名2195667.634.22保证金0-4年1090571.52

第四名2000000.003.85保证金5年以上2000000.00

第五名1950000.003.75保证金1-3年57025.00

合计13515667.6326.016623067.52

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价

存货跌价准备/

项目准备/合同账面余额合同履约成本账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备减值准备

库存商品-百货89633122.9189633122.91102878244.78102878244.78

库存商品-电器106031706.70106031706.70120381435.15120381435.15

库存商品-超市412732796.316444925.80406287870.51495967696.27495967696.27

合同履约成本11586.4811586.4811586.4811586.48

委托代销商品92154.7692154.76236767.63236767.63

委托代管商品36760124.5736760124.57

合计608501367.166444925.80602056441.36756235854.88756235854.88

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

122/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品-超市6444925.806444925.80

合计6444925.806444925.80本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款2589241.812657616.48

合计2589241.812657616.48一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

123/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待摊费用-店面租金3253656.212383735.78

待摊费用-物业费等23393687.1628732573.54

待摊费用-待认证进项税13698358.0613219092.96

留抵进项税额16409273.4328495432.44

合计56754974.8672830834.72

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

√适用□不适用

124/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币累计本累在其期计他综利公公合收息允允备项目期初余额应计利息期末余额成本益中调价价注确认整值值的减变变值准动动备

大额存单130018757.501832353.71143391089.71141558736.00

合计130018757.501832353.71143391089.71141558736.00其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

125/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).期末重要的其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额逾逾项目票面实际期票面实际期面值到期日面值到期日利率利率本利率利率本金金

2022年对公大额存单第2期(3年E款) 10000000.00 3.55% 3.55% 2025-02-23

2022年对公大额存单第2期(3年E款) 10000000.00 3.55% 3.55% 2025-03-14

2022年对公大额存单第2期(3

20000000.003.15%3.15%2025-08-15年)FGG2236025

2022年对公大额存单第2期(3

20000000.003.15%3.15%2025-08-22年)FGG2236025

2022 年对公大额存单第 2 期(3 年 E

10000000.003.15%3.15%2025-08-02

款)FGG2236025

2022年对公大额存单第8期（3年）

10000000.003.15%3.15%2025-08-22

FGG2236025

22 浦发单位 CDs0664 10000000.00 3.45% 3.45% 2025-04-22

23 浦发单位 CDs0049 10000000.00 3.05% 3.05% 2026-01-17 10000000.00 3.05% 3.05% 2026-01-17

2022 年对公大额存单第 2 期(3 年 E

10000000.003.55%3.55%2025-03-07

款)FGG2236015

2022 年对公大额存单第 2 期(3 年 E

10000000.003.55%3.55%2025-03-09

款)FGG2236015

126/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

FGG2536003/2025 年对公大额存单第 3

10000000.002.15%2.15%2028-03-10

期(3年)

FGG2536003/2025 年对公大额存单第 3

10000000.002.15%2.15%2028-03-14

期(3年)

FGG2536008/2025 年对公大额存单第 8

20000000.001.75%1.75%2028-08-15

期(3年)

大额存单10000000.002.60%2.60%2027-01-30

大额存单10000000.002.60%2.60%2027-01-30

2025年对公大额存单第3期(3年)10000000.002.15%2.15%2028-03-05

2025年对公大额存单第3期(3年)10000000.002.15%2.15%2028-03-07

2025年对公大额存单第4期(3年)30000000.002.15%2.15%2028-04-24

2025年对公大额存单第288期产品810000000.001.75%1.75%2028-06-10

2025年对公大额存单第288期产品910000000.001.75%1.75%2028-06-10

合计140000000.00120000000.00

127/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目坏账坏账折现率区间账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

融资租赁款22533693.0322533693.0324984244.3424984244.344.93%～5.32%

其中：未实现融资收益3799384.963799384.965040305.165040305.16

合计22533693.0322533693.0324984244.3424984244.34

长期应收款均为本公司转租赁业务确认的应收款项，截止年末按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额为0。

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

128/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

□适用√不适用

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

129/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产118717057.79116271918.86

合计118717057.79116271918.86

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额108019303.52108019303.52

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额63886001.3863886001.38

（1）处置

（2）其他转出63886001.3863886001.38

4.期末余额44133302.1444133302.14

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额43715650.9643715650.96

2.本期增加金额1355312.051355312.05

（1）计提或摊销1355312.051355312.05

3.本期减少金额20954653.6320954653.63

（1）处置

（2）其他转出20954653.6320954653.63

4.期末余额24116309.3824116309.38

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值20016992.7620016992.76

2.期初账面价值64303652.5664303652.56

130/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产2308812406.502339609046.17固定资产清理

合计2308812406.502339609046.17

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额2944837521.61410175689.3927875078.453382888289.45

2.本期增加金额69007416.1532700548.608225550.31109933515.06

（1）购置31497659.378225550.3139723209.68

（2）在建工程转入5121414.771202889.236324304.00

（3）投资性房地产转入63886001.3863886001.38

3.本期减少金额28135796.074484269.8132620065.88

（1）处置或报废28135796.074484269.8132620065.88

4.期末余额3013844937.76414740441.9231616358.953460201738.63

二、累计折旧

1.期初余额752354209.27276151514.5414773519.471043279243.28

2.本期增加金额106926472.0126021205.252456491.57135404168.83

（1）计提85971818.3826021205.252456491.57114449515.20

（2）投资性房地产转入20954653.6320954653.63

3.本期减少金额25771854.601522225.3827294079.98

（1）处置或报废25771854.601522225.3827294079.98

4.期末余额859280681.28276400865.1915707785.661151389332.13

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

131/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2154564256.48138339576.7315908573.292308812406.50

2.期初账面价值2192483312.34134024174.8513101558.982339609046.17

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物1801823.99

合计1801823.99

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

新百贺兰中心355159784.22正在办理

新百中心 C 馆 307905715.52 正在办理

合计663065499.74

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程104791919.0336212436.21工程物资

合计104791919.0336212436.21

132/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

百货门店装修项目71920212.5171920212.515524215.935524215.93

电器门店装修项目2183486.242183486.24

新美数据中心、新零售创

30688220.2830688220.2830688220.2830688220.28

新研发及体验中心项目

合计104791919.03104791919.0336212436.2136212436.21

133/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期

其中：

利工程累本期息期初本期转入固定资期末计投入工程利息资本化累计利息资金项目名称预算数本期增加金额本期其他减少金额资余额产金额余额占预算进度金额资本来源本

比例(%)化金化额率

(%)

超市门店装修项目37390083.9537390083.95自筹

百货门店装修项目5524215.9385615155.541514884.6017704274.3671920212.51自筹

电器门店装修项目6606006.734422520.492183486.24自筹

物流装修改造1742131.581742131.58自筹

新美数据中心、新

零售创新研发及体49000000.0030688220.2830688220.286370%自筹验中心项目

自筹+

贺兰新百商业广场480000000.004809419.404809419.4081100%7930216.16借款

合计529000000.0036212436.21136162797.206324304.0061259010.38104791919.037930216.16

134/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(5).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋停车场合计

一、账面原值

1.期初余额3837185568.3458145432.053895331000.39

2.本期增加金额556556485.44556556485.44

135/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（1）租入533907673.89533907673.89

（2）企业合并增加

（3）租赁变更22648811.5522648811.55

3.本期减少金额166938114.02166938114.02

（1）处置38281603.9738281603.97

（2）租赁变更128656510.05128656510.05

4.期末余额4226803939.7658145432.054284949371.81

二、累计折旧

1.期初余额1932838944.7526180832.401959019777.15

2.本期增加金额268492666.733873532.15272366198.88

（1）计提268492666.733873532.15272366198.88

3.本期减少金额110497358.31110497358.31

（1）处置110497358.31110497358.31

4.期末余额2090834253.1730054364.552120888617.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2135969686.5928091067.502164060754.09

2.期初账面价值1904346623.5931964599.651936311223.24

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权计算机软件非专利技术合计

一、账面原值

1.期初余额806692447.8621107392.59827799840.45

2.本期增加金额258399.001046064.521304463.52

（1）购置258399.001046064.521304463.52

3.本期减少金额13622.3413622.34

（1）处置13622.3413622.34

4.期末余额806950846.8622139834.77829090681.63

二、累计摊销

1.期初余额231246898.3012388715.31243635613.61

2.本期增加金额31636147.132210178.2733846325.40

136/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（1）计提31636147.132210178.2733846325.40

3.本期减少金额13622.3413622.34

（1）处置13622.3413622.34

4.期末余额262883045.4314585271.24277468316.67

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值544067801.437554563.53551622364.96

2.期初账面价值575445549.568718677.28584164226.84

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

银川新华百货老大楼有限公司1116192.861116192.86

宁夏东桥投资有限公司3865046.493865046.49

宁夏纽泰科学器材有限责任公司4509792.204509792.20

银川新百电器有限公司55836.4655836.46

宁夏宁谷物配商业供应链有限公司2475530.002475530.00

137/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

合计12022398.0112022398.01

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置银川新华百货老大楼有限公司

宁夏东桥投资有限公司3865046.493865046.49

宁夏纽泰科学器材有限责任公司4509792.204509792.20

银川新百电器有限公司55836.4655836.46

宁夏宁谷物配商业供应链有限公司2475530.002475530.00

合计10906205.1510906205.15

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属经营分是否与以前年度名称所属资产组或组合的构成及依据部及依据保持一致

老大楼系本公司一个经营门店，能银川新华百货老大楼有限公司够独立产生现金流入，以其作为相百货业态是应商誉所在的资产组该商誉系子公司新百电器收购其子

公司现代通信时形成，现代通信作银川新百电器有限公司电器业态是

为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组产生商誉的基础是两家公司拥有的宁夏东桥投资有限公司土地，目前该地块已合并建成东门电器业态是

购物广场项目，以该项目形成的房宁夏纽泰科学器材有限责任公司产作为相应商誉所在的资产组

宁谷物配系单独经营实体，作为独宁夏宁谷物配商业供应链有限公司立的法人实体，以其作为相应商誉超市业态是所在的资产组资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

138/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币预减测稳定期的关键参数稳定期的关可收回金值期预测期的关键参数（增长项目账面价值预测期内的参数的确定依据（增长率、利润率、键参数的确额金的率、利润率等）折现率等）定依据额年限

*收入增长率、毛利率根据公司以前稳定期关键

收入增长率为1%、毛利率年度的经营业绩、增长率、行业水平收入增长率为0.95%、参数的确认老大楼

8537.5711512.466年为25.58%-25.62%、税前折以及管理层对市场发展的预期*折毛利率为25.59%、税依据与预测

资产组

现率14.94%现率：反映当前市场货币时间价值和前折现率14.94%期确认依据相关资产组特定风险的税后利率保持一致

合计8537.5711512.46前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

139/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

百货门店装修项目416420270.3117704274.3650100508.88619694.58383404341.21

电器门店装修项目11118129.904422520.494650389.39336165.0410554095.96

超市门店装修项目201585952.3337390083.9537372144.764761068.11196842823.41

物流装修项目2590882.981742131.58385616.183947398.38

合计631715235.5261259010.3892508659.215716927.73594748658.96

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备24896493.414072772.4526219772.324543113.71

内部交易未实现利润7467902.721120185.429026147.932123705.53

可抵扣亏损3267401.05490110.16

会员积分确认的合同负债27208778.174129902.1722401858.485554289.70

租赁事项2847227636.24491867567.802607850279.50548001394.54

预计负债39593918.995939087.84

合计2949662130.58507619625.842665498058.23560222503.48

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资

60171098.419025664.7663288589.3815822147.35

产评估增值

交易性金融工具、衍生

1189409.63297352.41

金融工具的估值其他非流动金融资产公

91830957.7913774643.6786035818.8621508954.72

允价值变动

140/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

租赁事项2189183688.93394159404.031936832195.88406533907.54

其他154118086.0223117712.90115140178.7828785044.70

合计2495303831.15440077425.362202486192.53472947406.72

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异5046276.0513493388.24

可抵扣亏损325542274.75363699378.19

合计330588550.80377192766.43

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年68183545.12

2026年69510942.1180093555.99

2027年37965998.5748578268.83

2028年50873805.5858340161.19

2029年85818589.20108503847.06

2030年81372939.29

合计325542274.75363699378.19

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初受受项目限限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类类型型票据保证质质票据保证

货币资金93352356.4793352356.47金、保函89378148.9889378148.98押押

保证金、金、保函

141/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

诉讼冻保证金

结、金交所保证金抵抵

固定资产82204132.9621885651.99借款抵押82204132.9624116907.03押押借款抵押抵抵

无形资产190250910.00119718865.33借款抵押190250910.00130855503.96押押借款抵押大额存单质质押，用其他债权投资20000000.0020000000.00押于办理银承

合计385807399.43254956873.79361833191.94244350559.97

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款436444531.91581881120.00

应付利息334439.701912936.88

合计436778971.61583794056.88

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

142/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

商业承兑汇票479951.982110855.41

银行承兑汇票576106693.48601781380.85

合计576586645.46603892236.26本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）840424394.87771305817.12

1-2年（含2年）18588687.5587492645.21

2-3年（含3年）23127673.0014601301.15

3年以上22382859.0521866256.57

合计904523614.47895266020.05

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

往来客商 A 10421810.00 购房尾款

合计10421810.00

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）48214064.8542647105.16

1-2年（含2年）242351.77118694.63

2-3年（含3年）25292.22250379.97

3年以上253973.0410049.57

合计48735681.8843026229.33

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

143/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款106437734.81183921473.97

预付卡款704738937.71725874760.01

未兑换的积分27346297.7322509597.73

合计838522970.25932305831.71

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬31995389.76391326545.45408681158.4214640776.79

二、离职后福利-设定提存计划55912368.0253475989.642436378.38

合计31995389.76447238913.47462157148.0617077155.17

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

26601588.81346993519.86360507233.7213087874.95

和补贴

二、职工福利费2372973.004372626.886745599.88

三、社会保险费1734915.3831618105.2133298377.8454642.75

144/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其中：医疗保险费1734915.3829764234.4131444507.0454642.75

工伤保险费1853870.801853870.80

四、住房公积金1402424.481402424.48

五、工会经费和职工教

1285912.576939869.026727522.501498259.09

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计31995389.76391326545.45408681158.4214640776.79

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险54029762.9851593384.602436378.38

2、失业保险费1882605.041882605.04

3、企业年金缴费

合计55912368.0253475989.642436378.38

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税3117876.131317323.00

消费税1788198.701357014.00

企业所得税22904007.5924732558.86

个人所得税544879.85443651.29

城市维护建设税333606.71156629.35

教育费附加147127.2169906.53

地方教育费附加98084.8546604.36

水利建设基金1145788.721117761.65

房产税5857908.716135683.96

土地使用税658003.18657853.14

印花税942612.59977192.58

合计37538094.2437012178.72

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

145/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其他应付款184023826.83187509710.80

合计184023826.83187509710.80

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付的各种保证金、押金141635687.31130674146.92

代客户收款25403335.2529736601.73

客户往来4211167.609985858.87

应付的服务费8708835.1710078928.51

其他各种应付、暂收款项4064801.507034174.77

合计184023826.83187509710.80账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

146/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

1年内到期的租赁负债265538800.95263219762.41

1年内到期的长期借款及利息37099837.3522626585.74

合计302638638.30285846348.15

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

递延收益-积分

待转销项税89229164.27100077585.74未到期已背书商业承兑汇票

预计未决诉讼39710157.32

合计128939321.59100077585.74

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款及利息90529843.36113069353.75

一年内到期长期借款及利息-37099837.35-22626585.74

合计53430006.0190442768.01

其他说明：

√适用□不适用

本公司长期借款利率区间为3.10%—3.20%。

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用

147/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额3344733115.422951829482.69

未确认的融资费用-739225613.23-624756294.94

重分类至一年内到期的非流动负债-265538800.95-263219762.41

合计2339968701.242063853425.34

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

148/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助7680745.301000000.001308258.127372487.18财政拨款

合计7680745.301000000.001308258.127372487.18

149/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

涉及政府补助的项目

其他说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本年新增补助本年计入营业本年计入其他收与资产相关/与收负债项目年初余额其他变动年末余额金额外收入金额益金额益相关

城市共同配送试点项目专项资金316082.35316082.35与资产相关

现代物流业发展项目专项资金740354.5731074.11709280.46与资产相关

一刻钟便民生活圈项目补助209000.0066000.00143000.00与资产相关

2022年农产品流通体系建设项目633333.26200000.04433333.22与资产相关

首批自治区级电子商务示范基地73333.2920000.0453333.25与资产相关

生活服务圈品牌连锁便利店项目227500.10130000.1497499.96与资产相关

2018年商业网点扶持项目176000.4332000.04144000.39与资产相关

银川市燃气锅炉低氮改造项目204059.6712820.56191239.11与资产相关新华百货新百总店改扩建项目工

1759259.241000000.00267676.802491582.44与资产相关

程补贴

服务业引导资金2932780.98188842.802743938.18与资产相关

商业网点建设和菜市场建设项目257142.7428571.40228571.34与资产相关

商务局流通业发展项目资金补贴151898.6715189.84136708.83与资产相关

合计7680745.301000000.001308258.127372487.18

150/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数225631280.00225631280.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）211285212.67211285212.67

其他资本公积98603070.3898603070.38

原制度资本公积转入1470729.661470729.66

合计311359012.71311359012.71

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

151/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积215087209.10215087209.10

合计215087209.10215087209.10

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1496706417.921406912011.91

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1496706417.921406912011.91

加：本期归属于母公司所有者的净利润74489302.78134920662.01

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利78970948.0045126256.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润1492224772.701496706417.92

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5240271919.804336665792.975289854383.604314744869.69

其他业务731818397.58141387484.48826465727.16163074716.21

合计5972090317.384478053277.456116320110.764477819585.90

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本业务类型

152/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

其中：百货零售收入499240216.69296320894.95

超市零售收入3494204009.012975504256.13

电器零售收入1205126417.381024945452.81

物流服务收入41701276.7239895189.08

商业物业出租及服务收入723151242.20141387484.48

促销服务费收入等8667155.38

合计5972090317.384478053277.45按经营地区分类

其中：宁夏5497551979.694077090700.13

青海90155611.9975501330.92

内蒙111587288.6497348259.21

陕西101150280.2482775271.81

甘肃161989577.19139956126.36

北京9655579.635381589.02

合计5972090317.384478053277.45

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税18158815.1516167784.46

城市维护建设税9832035.638677087.81

教育费附加4313452.343813076.05

房产税27851995.4127522064.04

土地使用税2749905.242742567.08

车船使用税28594.9431188.54

印花税4376984.924111783.38

水利建设基金5272130.795251599.20

地方教育费附加2875634.832542050.70

环保税2810.29

合计75462359.5470859201.26

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

153/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬320547192.39361175024.75

折旧及摊销289299771.85291088818.38

能源费用（水电暖等）69208089.96123339817.79

人员外包费59188270.9158330822.14

行销及促销费59119805.8466149430.83

物业及租赁费32620353.2137470392.07

智能服务费35566382.2323522269.03

平台使用费11208513.5318303987.21

车辆费用11955705.6520835148.81

营运备品9860684.7211959272.89

维修费用10470639.2812035301.09

环境费（保洁等）10609160.947581568.96

行政及办公费8049690.478572867.54

资讯耗材2635374.022203999.14

差旅费1869935.141865980.68

交际应酬费1295503.611259023.30

保险费1481302.521262628.52

服务费3906389.802684333.15

其他费用3474235.903471155.80

合计942367001.971053111842.08

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬107342234.70108578604.51

折旧及摊销46979845.0250018217.90

人员外包费9785398.898267975.73

物业及租赁费1102113.723971790.88

能源费用（水电暖等）3479951.695162645.06

维修费用1141732.235335117.13

行销及促销费1869898.847114329.55

车辆费用2453632.852268478.45

差旅费2799728.652449526.16

交际应酬费2085409.102321478.34

行政及办公费8042526.427474281.36

环境费（保洁等）1559908.941463879.12

154/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

营运备品748356.11802119.60

资讯耗材952162.54704324.71

保险费432994.03619363.74

董事会费372075.48438113.22

服务费3878868.222955274.15

平台使用费33903.357095.41

其他费用3649313.481695810.21

合计198710054.26211648425.23

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出20575712.1928519760.09

利息收入-3276350.15-3729571.88

汇兑损失-1164160.00-519771.60

银行手续费28613400.8330438083.38

银行承兑汇票贴现息2905740.351418234.79

租赁负债利息121217866.91130487697.25

合计168872210.13186614432.03

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额国家级试点城市项目之新百连超品牌连锁便民

3610000.00

店项目（2024-2025）

2024年银川市现代物流业发展专项资金项目3000000.00

第一批现代商贸流通体系试点城市建设项目补

1835000.00

助资金

现代物流业发展项目专项资金31074.1129197.08

2024年度流通惠民项目绿色超市奖励收入30000.00

首店经济及夜间经济补贴2200000.00

商业网点建设和菜市场建设项目28571.4028571.66

城市共同配送试点项目专项资金316082.35317959.00

电子商务产业项目补助资金285000.00

服务业引导资金188842.80188843.42

155/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

代扣个人所得税手续费返还109701.8881033.18

服务业发展引导资金130000.00

生活服务圈品牌连锁便利店项目130000.14129999.98

2018年商业网点扶持项目32000.0432000.04

商务局流通业发展项目资金补贴15189.8415190.00

银川市燃气锅炉低氮改造项目12820.5612820.56

减免税费13209.93

供电公司电费补贴8773.56

2022年农产品流通体系建设项目200000.04200000.04

一刻钟便民生活圈项目补助66000.0066000.00

新华百货新百总店改扩建项目工程补贴267676.80222222.24

平罗县2024年政府储备蔬菜投放点资金补贴24528.30

首批自治区级电子商务示范基地20000.0420000.04

银川市财政国库便民生活智慧商圈补助3000000.00

物流供应链创新与应用示范企业政府补助1220000.00

促进大众消费互动补贴950000.00

培育电子商务主体提升发展项目700000.00

合计10307960.009460349.03

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入3294679.921103365.78

其他债权投资在持有期间取得的利息收入3362332.214329392.23处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

非流动金融资产在持有期间的投资收益526680.00526680.00

处置其他非流动金融资产取得的投资收益-152900.70

合计7030791.435959438.01

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

156/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产416967.461577263.06

其中：衍生金融工具产生的公允价

-1189409.631189409.63值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产衍生金融负债

其他非流动金融资产2763446.433943145.06

合计3180413.895520408.12

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-210186.24-2768608.82

其他应收款坏账损失-1657218.03-7412489.12债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失合同资产减值损失

合计-1867404.27-10181097.94

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-6444925.80

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-6444925.80

157/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益12315292.5641162347.88

其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益

未划分为持有待售的非流动资产处置收益12315292.5641162347.88

其中：固定资产处置收益-1065466.802169994.29

长期待摊费用处置收益-506525.92

租赁变更13887285.2838992353.59

合计12315292.5641162347.88

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助2056546.951114730.652056546.95

违约赔偿收入1462827.232704146.021462827.23

无法支付的款项5175436.526594052.515175436.52

其他利得868091.641720457.88868091.64

合计9562902.3412133387.069562902.34

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计6347275.2723336813.836347275.27

其中：固定资产处置损失1136873.463278220.081136873.46

无形资产处置损失24107.66

长期待摊费用清理5210401.8120034486.095210401.81非货币性资产交换损失

对外捐赠200829.50205000.00200829.50

158/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

赔偿金、违约金及罚款支出3548029.937919755.983548029.93

诉讼损失36749732.3636749732.36

其他支出1353288.131160314.391353288.13

合计48199155.1932621884.2048199155.19

注：诉讼损失主要系本公司与宁夏大世界实业集团有限公司的诉讼损失，详见本附注十六、

2或有事项之“本公司与宁夏大世界实业集团有限公司（下称“大世界集团”）诉讼事项”所述。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用25866988.6132622248.29

递延所得税费用19732896.285281961.93

合计45599884.8937904210.22

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额94511288.99

按法定/适用税率计算的所得税费用14176693.35

子公司适用不同税率的影响-12187045.85

调整以前期间所得税的影响1528.84

非应税收入的影响-79002.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响28084599.94

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1934778.11

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响17537888.72

所得税费用45599884.89

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的各种保证金、押金63491663.8955989587.25

159/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

收到的各种赔款、罚款1047226.27932817.62

收到的各项政府补助12062830.979209074.97

收到的银行利息3276350.153729571.88

收到的租赁费、管理费等420349462.06353444376.50

收到的其他应收、暂付款项625512.841416253.99

合计500853046.18424721682.21支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的各种保证金、押金69342784.7865249841.38

支付的能源费用120659855.66142035311.98

支付的行销费用40514510.1861360648.28

支付的修理费15923776.8917742299.36

支付的保险费2217720.081890818.30

支付的办公费等日常费用126879665.86122857673.66

支付的差旅费3931891.074420760.12

支付的运输及仓储费10499112.2913954403.45

支付的物业费66517160.9264298568.56

支付的银行手续费28613400.8330438083.38

支付的各种赔款、罚款2993007.3786062.58

短期租赁和低价值资产租赁支付的相关付款额5311646.497729792.74

平台使用费12445400.0020246668.49

支付的其他款项5554542.311509554.41

支付的智能服务费35456209.8921107000.00

合计546860684.62574927486.69

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

回购理财产品2887305625.01695876428.08

理财产品投资收益10132551.586724610.47

其他非流动金融资产分红526680.00526680.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额2056649.672940488.19

合计2900021506.26706068206.74支付的重要的投资活动有关的现金

160/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金159763503.96283916954.76

购买理财产品2902435000.00679315763.78

合计3062198503.96963232718.54收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

承兑保证金83736376.0651559889.62

保函保证金191152.90

应收融资租赁款及利息收入4151376.064229783.60

合计87887752.1255980826.12支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债本金和利息所支付的现金406546007.32398843037.91

承兑保证金63015350.2083736376.06

保函保证金21405230.1752000.00

合计490966587.69482631413.97

161/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款583794056.881020335688.9417219802.621184570576.83436778971.61

长期借款（含一年内到期的非流动负债）113069353.753355909.5725895419.9690529843.36

租赁负债（含一年内到期的非流动负债）2951829482.69799449640.05406546007.323344733115.42

合计3648692893.321020335688.94820025352.241617012004.113872041930.39

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

162/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本年发生额

应付票据背书支付货款546684586.42

应付票据背书支付工程费用款29902059.04

计提定期存单利息1832353.71

合计578418999.17

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润48911404.10109795362.00

加：资产减值准备6444925.80

信用减值损失1867404.2710181097.94

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

115804827.25123635271.73

产折旧

使用权资产摊销272366198.88281362843.52

无形资产摊销33846325.4033505459.76

长期待摊费用摊销92508659.2191588146.71

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

-12315292.56-41162347.88失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）6347275.2723336813.83

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3180413.89-5520408.12

财务费用（收益以“－”号填列）144699319.45160425692.13

投资损失（收益以“－”号填列）-7030791.43-5959438.01

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）52602877.6470039199.80

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-32869981.36-64757237.87

存货的减少（增加以“－”号填列）147734487.72-17617876.37

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）96393739.87-49765820.72

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-32204246.27135379595.47

其他-6483694.64-7851946.20

经营活动产生的现金流量净额925443024.71846614407.72

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额428534691.84339097597.77

减：现金的期初余额339097597.77389533039.33

163/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额89437094.07-50435441.56

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金428534691.84339097597.77

其中：库存现金784051.46763929.19

可随时用于支付的银行存款322353841.67265147097.55

可随时用于支付的其他货币资金105396798.7173186571.03可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额428534691.84339097597.77

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额理由

承兑汇票保证金105396798.71到期日三个月以内的承兑汇票保证金

合计105396798.71

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

承兑汇票保证金63015350.2083736376.06到期日在三个月以上的银行承兑汇票保证金

保函、履约保证金27037003.095631772.92保函、履约保证金

金交所交易保证金10000.0010000.00金交所交易保证金

法院冻结资金3069398.33法院冻结资金

久悬、押金等220604.85久悬、押金等

164/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

合计93352356.4789378148.98

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

√适用□不适用

本公司未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额为1290522.81元。

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

*本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费3147793.30元；

*本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）989734.51元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额411857653.81(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

房屋租赁7109819.88

合计7109819.88作为出租人的融资租赁

□适用√不适用

165/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

166/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

与上年相比，本年合并范围变化如下：本年新设增加陕西鑫佰智选电器有限公司、北京宁新商业有限公司、银川新百服务有限公司、新百技术服务四家公司，合并范围增加四家三级子公司；2024年注销减少榆林物美新百超市有限公司，合并范围减少一家二级子公司。本年注销、清算靖边新百连锁超市有限公司、靖边优享购商贸有限公司两家公司，在本年仍纳入合并范围。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式二级子公司

新百超市银川市50500.00银川商业100投资设立

新百电器银川市3600.00银川商业100投资设立

青海新百西宁市23076.92西宁商业65投资设立

新丝路银川市5000.00银川商业100投资设立

新美数据银川市8448.00银川软件100投资设立

新百商管银川市4600.00银川商业100投资设立三级子公司

物美超市银川市12700.00银川商业100投资设立

甘肃新百兰州市9900.00兰州商业100投资设立

现代物流银川市21000.00银川物流100投资设立

鄂尔多斯鄂尔多斯市1010.00鄂尔多斯商业100投资设立

宁谷物配银川市1015.00银川商业100非同一控制

167/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

下企业合并

贺兰新百银川市48800.00贺兰商业100投资设立

快剪商业银川市100.00银川服务70投资设立

陇归餐饮银川市700.00银川餐饮70投资设立非同一控制

现代通信银川市2550.00银川商业100下企业合并

甘肃百耀平凉市500.00平凉商业100投资设立

美胜建筑银川市1200.00银川建筑100投资设立

新百电商银川市1500.00银川商业100投资设立

鑫佰智选宝鸡市500.00宝鸡商业100投资设立

新百服务银川市10.00银川服务100投资设立

新百技术服务银川市10.00银川服务100投资设立

青海物美西宁市1000.00西宁商业100投资设立

多点信息银川市2100.00银川商业100投资设立

宁新商业北京市3000.00北京商业100投资设立

宁羊天下银川市1200.00银川商业100投资设立

润鲜供应链银川市2000.00银川商业100投资设立四级子公司

兰州超市兰州市4700.00兰州商业100投资设立

定西物美定西市1150.00定西商业100投资设立

定边物美定边县300.00定边商业100投资设立

鄂托克前旗鄂尔多斯市200.00鄂尔多斯商业100投资设立

乌海新美乌海市3000.00乌海商业100投资设立

新百置业银川市2000.00银川商业100投资设立

经开供应链银川市1000.00银川物流70投资设立

榆林物美榆林市4000.00榆林商业100投资设立

168/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

青海新百35%-25376113.01-281012056.56

合计-25376113.01-281012056.56

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

青海新百844.1973659.5774503.76147345.467447.46154792.921694.1677471.0979165.25144098.918105.18152204.09

合计844.1973659.5774503.76147345.467447.46154792.921694.1677471.0979165.25144098.918105.18152204.09本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

青海新百9015.56-7250.32-7250.32388.6110023.53-7147.86-7147.86921.83

合计9015.56-7250.32-7250.32388.6110023.53-7147.86-7147.86921.83

169/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期

财务报表本期新增补助本期计入营业本期转入其他与资产/收益期初余额其他期末余额项目金额外收入金额收益相关变动

递延收益7680745.301000000.001308258.127372487.18与资产相关

合计7680745.301000000.001308258.127372487.18

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

170/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关10946546.959231242.44

与资产相关1308258.121262804.06

合计12254805.0710494046.50

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如利率风险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2025年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为90442768.01元(2024年12月31日：

113069353.75元)，及人民币计价的固定利率合同，金额为436444531.91元(2024年12月31日：581881120.00元)本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、应收融资租赁款等。

为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收

171/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款及合同资产中，前五名金额合计：

138216549.73元，占本公司应收账款总额的56.53%。

1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所

处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

2）已发生信用减值资产的定义

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

3）信用风险敞口

于2025年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

本公司的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目。在资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。本公司也会考虑与供应商和金融机构协商，采用供应商融资安排延长付款期。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

172/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2025年12月31日金额：

单位：元币种：人民币项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金521887048.31521887048.31

应收票据9012198.179012198.17

应收账款244491611.12244491611.12

应收款项融资1582982.441582982.44

其他应收款51969829.9851969829.98

长期应收款4213615.0612923201.889196261.0526333077.99

一年内到期的非流动资产3828702.693828702.69

其他债权投资10901270.2520998111.12111491708.34143391089.71金融负债

短期借款436778971.61436778971.61

应付票据576586645.46576586645.46

应付账款904523614.47904523614.47

其他应付款184023826.83184023826.83

应付职工薪酬17077155.1717077155.17

一年内到期的非流动负债416266465.15416266465.15

长期借款17012762.0036417244.0153430006.01

租赁负债319979983.951041236695.461604349808.212965566487.62

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据

票据背书应收票据1670000.00终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

173/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

票据背书应收款项融资2369378.82终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

合计4039378.82

(2).因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的利项目金融资产转移的方式金额得或损失

应收票据票据背书1670000.00

应收款项融资票据背书2369378.82

合计4039378.82

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公允价第三层次公允价合计允价值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资143391089.71143391089.71

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的

土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

174/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

（六）应收款项融资1582982.441582982.44

（七）其他非流动金融资产118717057.79118717057.79持续以公允价值计量的资

144974072.15118717057.79263691129.94

产总额

（八）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

√适用□不适用

应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

其他债权投资为购买的大额定期存单，预计基准利率波动较小，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信

息

√适用□不适用

对于持续和非持续的第三层次的公允价值计量，公司应说明使用的估值技术和重要参数的定性和定量信息。

对于不在活跃市场上交易的非上市股权投资由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此即以被审计单位账面净资产为参数来确认其他权益工具投资的公允价值。

175/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数

敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点

的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他

应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和租赁负债。本公司2025年12月31日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)

物美科技集团有限公司北京贸易80000.0036.1536.15本企业最终控制方是张文中先生。

（2）控股股东的注册资本及其变化

单位：万元币种：人民币控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额

物美科技集团有限公司80000.0080000.00

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化

单位：元币种：人民币

控股股东持股金额持股比例（%）

176/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

期末余额期初余额期末比例期初比例

物美科技集团有限公司81570343.0081570343.0036.1536.15

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司情况详见本附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京物美综合超市有限公司股东的子公司

多点生活（武汉）科技有限公司其他

多点智联（北京）科技有限公司其他

多点新鲜（北京）电子商务有限公司其他北京仙美科技服务有限公司其他北京美惠万家商业有限公司其他深圳市昂捷信息技术股份有限公司其他北京绿农优鲜供应链科技有限公司其他重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司其他北京剪优美商业管理服务有限公司其他北京文固商贸有限公司其他多点（深圳）数字科技有限公司其他

多点生活（北京）科技有限公司其他北京物美商业集团股份有限公司其他麦德龙商业集团有限公司银川兴庆商场其他北京物美大卖场商业管理有限公司其他北京诺冉种子科技有限公司其他广东麦德龙商业管理有限公司其他

物美融资租赁(天津)有限公司其他麦德龙商业集团有限公司其他青海万通物业发展有限公司其他

177/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交关联交易获批的交易额度关联方本期发生额易额度（如上期发生额内容（如适用）

适用）

多点生活（武汉）科技

注1接受劳务30867568.5341000000.00否7827953.82有限公司

多点智联（北京）科技

注2接受劳务30292540.5048520000.00否23461844.41有限公司北京物美综合超市有

注3采购商品19876924.8315000000.00是4498424.24限公司北京绿农优鲜供应链

注4采购商品7514108.9850000000.00否708609.88科技有限公司多点（深圳）数字科技

注5接受劳务6336101.18580000.00是27968614.25有限公司北京仙美科技服务有

注6接受劳务4295882.525300000.00否174840.48限公司北京文固商贸有限公

采购商品2277344.44否司北京物美商业集团股

接受劳务1988832.29否份有限公司深圳市昂捷信息技术

接受劳务631480.64否64339.63股份有限公司麦德龙商业集团有限

注7采购商品509437.9320000000.00否1578175.45公司

多点生活（北京）科技

接受劳务388994.82否有限公司北京美惠万家商业有

接受劳务155442.96否限公司

多点智联（北京）科技

采购商品50053.07否有限公司

多点新鲜（北京）电子

接受劳务32862.73否2552013.57商务有限公司物美科技集团有限公

接受劳务4200.00否司重庆重百璞康数据科

采购商品否145460.18技有限公司

多点智联（武汉）科技

接受劳务否106460.00有限公司

合计105221775.4269086735.91

注1：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司及子公司各业态根据日常经营业务发展的需要，为借助关联方在专业领域的优势，降低自身投

178/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告入成本，预计2025年接受多点生活（武汉）科技有限公司提供劳务不超过4100万元，同时向多点生活（武汉）科技有限公司提供劳务不超过1733万元。

注2：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司及子公司各业态根据日常经营业务发展的需要，为优化管理效能，提升管理规范化水平，防控合规风险，预计2025年接受多点智联（北京）科技有限公司提供劳务不超过4852万元。

注3：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司及子公司各业态根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品的采购成本，预计

2025年自北京物美综合超市有限公司采购自有品牌商品不超过1500万元，同时销售枸杞、八宝茶不超过800万元。

公司及子公司各业态自北京物美综合超市有限公司采购自由品牌商品超过1500万元系表内关联方业务内部调整。

注4：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司及子公司各业态根据日常经营业务发展的需要，预计2025年自北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司采购生鲜商品不超过5000万元，销售宁夏滩羊肉不超过7500万元。

注5：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司及子公司各业态根据日常经营业务发展的需要，为实现管理资源集约化，降低管理成本，预计

2025年接受多点（深圳）数字科技有限公司提供劳务不超过58万元，同时向多点（深圳）数

字科技有限公司提供劳务不超过190万元。

公司及子公司各业态接受多点（深圳）数字科技有限公司提供劳务超过58万元系表内关联方业务内部调整。

注6：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公司根据日常经营业务发展的需要，为降低管理成本，预计2025年接受北京仙美科技服务有限公司提供劳务不超过530万元。

注7：经公司第九届董事会第十六次会议及2025年第一次临时股东大会审议通过，公司及子公司各业态根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品的采购成本，预计

2025年自麦德龙商业集团有限公司采购自有品牌商品不超过2000万元。

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京绿农优鲜供应链科技有限公司销售商品32534828.302486770.80

多点生活（武汉）科技有限公司提供劳务3651831.139975339.28

北京物美大卖场商业管理有限公司提供劳务996317.53

北京诺冉种子科技有限公司提供劳务566037.74

广东麦德龙商业管理有限公司提供劳务306188.56

多点新鲜（北京）电子商务有限公司提供劳务125046.982612279.93多点（深圳）数字科技有限公司提供劳务45962.134824452.90

179/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

多点智联（北京）科技有限公司销售商品5840.71

多点智联（北京）科技有限公司提供劳务2956.8019046.88

北京剪优美商业管理服务有限公司提供劳务1125.32

麦德龙商业集团有限公司提供劳务2385.32

合计38236135.2019920275.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

多点智联（北京）科技有限公司房屋租金20514.85

北京剪优美商业管理服务有限公司房屋租金5933.33

180/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处简化处理理的短未纳入租未纳入租的短期租期租赁赁负债计赁负债计赁和低价承担的租和低价承担的租出租方名称租赁资产种类量的可变支付的租增加的使量的可变增加的使值资产租赁负债利值资产支付的租金赁负债利租赁付款金用权资产租赁付款用权资产赁的租金息支出租赁的息支出额（如适额（如适费用（如租金费用）用）适用）用（如适用）

北京美惠万家商业有限公司房屋租金1250.001309.3250587.49

物美融资租赁(天津)有限公司电子价签49.4955.9298.97111.84关联租赁情况说明

□适用√不适用

181/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

青海新百278573709.762014年2028年青海新百62708934.792015年2028年青海新百167000000.002017年2030年青海新百10000000.002018年2030年青海新百235000000.002018年2030年青海新百88000000.002020年2030年青海新百46821349.542021年2030年青海新百33211208.932023年2028年

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬623.05633.30

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

182/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

北京绿农优鲜供应

应收账款2344729.9414537.332486770.8015169.30链科技有限公司麦德龙商业集团有

应收账款限公司银川兴庆商2600.00场广东麦德龙商业管

应收账款147548.41309.85理有限公司

多点新鲜（北京）

其他应收款74963.1711042.07电子商务有限公司

多点生活（武汉）

其他应收款589997.3968734.70科技有限公司深圳市昂捷信息技

其他应收款70000.001008.00术股份有限公司麦德龙商业集团有

其他应收款51175.831683.68限公司重庆商社新世纪百

其他应收款货连锁经营有限公50000.0037160.0050000.0028230.00司青海万通物业发展

其他应收款366575.7128299.64366575.7190360.91有限公司北京文固商贸有限

预付款项53633.26公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额北京美惠万家商业有限

租赁负债733897522.95公司北京物美综合超市有限

应付账款1558411.72303282.07公司

多点生活（武汉）科技有

其他应付款704648.68限公司

多点智联（北京）科技有

其他应付款557638.021184905.66限公司北京仙美科技服务有限

其他应付款264615.63公司北京美惠万家商业有限

预收款项3639.11公司北京剪优美商业管理服

其他应付款500.00务有限公司青海万通物业发展有限

应付账款10421810.0010421810.00公司北京绿农优鲜供应链科

应付账款1747125.32708609.88技有限公司多点（深圳）数字科技有

应付账款504424.78限公司麦德龙商业集团有限公

应付账款137079.85司银川兴庆商场

183/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

物美南方信息技术有限

应付账款753.29责任公司

多点智联(北京)科技有

预收款项10080.56限公司

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

184/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）本公司与宁夏大世界实业集团有限公司（下称“大世界集团”）诉讼事项

1）本公司诉大世界集团返还本公司不当得利纠纷一案

2020年11月，最高人民法院作出（2020）最高法民再116号再审判决书，判决大世

界集团应返还本公司6000.00万元款项。其后，本公司向银川市中级人民法院申请强制执行，2020年12月15日该院作出（2020）宁01执1742号《执行裁定书》裁定：一、

冻结、划拨被执行人宁夏大世界实业集团有限公司的银行存款60331532.00元；二、若

被执行人宁夏大世界实业集团有限公司银行存款不足以偿还，不足部分则依法查封、扣押、扣留、提取其相应价值的财产。大世界集团不服该执行裁定，认为最高人民法院作出的再审判决书给付义务不明确6000.00万元返还应属实体审查处理不应直接进入执行程序等为由，对本案提起执行异议。2023年9月15日，银川中院作出（2021）宁01执异123号执行裁定书，撤销其作出的（2020）宁01执1742号执行裁定，认为新百公司应通过法律途径，另行实体解决与大世界集团的纠纷。本公司进行复议后，2023年11月29日，宁夏高院作出（2023）宁执复105号执行裁定书，维持了银川市中级人民法院（2021）宁

01执异123号执行裁定书。

2023年12月8日，本公司将大世界集团诉至银川市金凤区人民法院，要求大世界集

团向本公司返还款项6000.00万元及案件受理费用203928.00元。2025年3月19日下午本公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院作出的（2023）宁0106民初22125

号民事判决书，判定宁夏大世界实业集团有限公司返还本公司不当得利款60178475.00元，以及截止2023年12月4日的资金占用利息6840973.65元，2023年12月5日之后的资金占用利息以60178475.00元不当得利款为基数，按照一年期贷款市场报价利率标准计付至判决确定给付之日止。随后，本公司及大世界集团均提起上诉。

2025年11月11日，本公司收到银川市中级人民法院《民事判决书》（2025宁01民终1767号），维持金凤区人民法院作出的（2023）宁0106民初22125号民事判决结果。

2）本公司与大世界集团房屋租赁合同纠纷一案

2024年10月16日，大世界集团向金凤区人民法院提起诉讼，要求本公司赔偿大世

界集团未涵盖租金损失7033万元、可得利益损失3894万元。2025年7月5日金凤区人民法院作出（2024）宁0106民初23629号民事判决书，判令本公司赔偿大世界集团损失6708.5万元。本公司提起上诉。2026年3月5日，本公司收到银川市中级人民法院

作出（2025）宁01民终3621号判决书，判令本公司赔偿大世界集团损失共计10927万元。

2026年4月17日，本公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院发来的(2026)宁0106执3051号《结案通知书》及大世界集团依法申请执行本公司（执行案号(2026)

185/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告宁0106执3099号），以上两个案件存在互负履行义务情况，且双方当事人均申请进行债务抵销。根据(2026)宁0106执3051号《结案通知书》，两案件进行债务抵销后，本公司

在（2026）宁0106执3099号案件中的剩余被执行金额为36749732.36元。

（2）除存在上述或有事项外，本公司无其他需要披露的重大或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利22563128.00

经审议批准宣告发放的利润或股利22563128.00

根据本公司第十届董事会第五次会议审议通过，拟以报告期末（2025年12月31日）公司总股本225631280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税）。本利润分配方案尚需提交公司2025年度股东会审议。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

（1）本公司与大世界集团诉讼进展情况如附注十六、2或有事项之“本公司与宁夏大世界实业集团有限公司(下称“大世界集团”)诉讼事项”所述。

（2）经公司第十届董事会第五次会议审议通过，公司2025年度拟以资本公积金向全体股

东每10股转增4股。以截至2025年12月31日公司总股本225631280股为基数测算，共计转增90252512股，本次转增后公司总股本变为315883792股。以上资本公积金转增股本方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（3）除上述事项外本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。

186/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

详见“重要事项”的“公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明”

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收

入、发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分

部、物流业态分部、其他五个报告分部。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产总额、负债总额等信息。

187/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目百货业态超市业态电器业态物流业态其他分部间抵销合计

营业收入810280855.023952950387.731266483117.78124628333.032018921.49184271297.675972090317.38

其中：对外交易收入719353069.203942965004.881262386720.1145366601.702018921.495972090317.38

分部间交易收入90927785.829985382.854096397.6779261731.33184271297.67

营业费用788796949.443711436595.321177414305.42114479897.222258551.61296636255.785497750043.23

营业利润（亏损）21483905.58241513792.4189068812.3610148435.81-239630.12361975316.04

资产总额6673764488.043192100314.621095342300.38247882520.1474478378.953003502655.948280065346.19

负债总额5775873635.132199610057.14729186579.3624828566.88309427.632413594726.556316213539.59补充信息

折旧和摊销费用273340642.85206990453.6852239552.959310381.531119565.6128474585.88514526010.74

资本性支出470948232.882536935992.22668674948.1746644608.834984967.43665990245.573062198503.96

折旧和摊销以外的非现金费用80030255.83-3984906.062062401.63-643492.85351.6075120297.372344312.78

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

188/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币经营租赁租出资产类别期末余额期初余额

房屋建筑物21818816.7564608960.77

合计21818816.7564608960.77

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）12421072.0310481492.19

1年以内小计12421072.0310481492.19

1至2年43007.50

2至3年2842.91

合计12464079.5310484335.10

189/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面账面账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别价值价值比例计提比例比例计提比例金额金额金额金额

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备12464079.53100.009205.380.0712454874.1510484335.10100.0010484335.10

其中：

账龄组合4426522.0035.519205.380.214417316.622529225.0224.122529225.02

信用风险极低组合8037557.5364.498037557.537955110.0875.887955110.08

合计12464079.53100.009205.380.0712454874.1510484335.10100.0010484335.10

190/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合、信用风险极低组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合4426522.009205.380.21

信用风险极低组合8037557.53

合计12464079.539205.380.07

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按组合计提坏账准备56209.3847004.009205.38

其中:账龄组合56209.3847004.009205.38

合计56209.3847004.009205.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款47004.00其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

191/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期末余合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余额余额余额合计数的余额额比例（%）

第一名570804.27570804.274.581198.69

第二名284110.00284110.002.28596.63

第三名217540.00217540.001.75456.83

第四名214550.00214550.001.72450.56

第五名171360.00171360.001.37359.86

合计1458364.271458364.2711.703062.57

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款889267454.93985185066.45

合计889267454.93985185066.45

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

192/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

193/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内43042722.74123695389.55

1至2年63919980.76143976632.70

2至3年141444594.9480814766.19

3至4年80814766.19104003850.59

4至5年104003850.59148672952.14

5年以上1002110785.75853944248.51

合计1435336700.971455107839.68

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

194/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

往来款1433963753.781453335520.53

备用金147840.27201578.00

保证金1224326.251570741.15

其他780.67

合计1435336700.971455107839.68

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信信用损失(已发期信用损失

用减值)生信用减值)

2025年1月1日余额467390735.472532037.76469922773.23

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提78678510.5778678510.57本期转回本期转销

本期核销2532037.762532037.76其他变动

2025年12月31日余额546069246.04546069246.04

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备469922773.2378678510.572532037.76546069246.04

合计469922773.2378678510.572532037.76546069246.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

195/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

实际核销的其他应收款2532037.76

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

第一名1405318932.2997.91集团内部往来0-5年以上545539883.86

第二名14595863.901.02集团内部往来1年以内

第三名5900000.000.41集团内部往来2-3年

第四名5869591.300.41集团内部往来1年以内

第五名1237469.740.09集团内部往来1年以内

合计1432921857.2399.84545539883.86

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

196/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1161948835.81150000000.001011948835.811200733835.81224318151.59976415684.22

对联营、合营企业投资

合计1161948835.81150000000.001011948835.811200733835.81224318151.59976415684.22

注：子公司青海新百自成立以来连年亏损，该股权投资存在减值迹象，以前年度本公司在外部评估机构的协助下对该项投资的可回收金额进行了估计，根据评估的可收回金额，本公司已将该项长期股权投资全额计提减值准备。

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面期末余额（账面价被投资单位减值准备期初余额计提减减值准备期末余额价值）追加投资减少投资其他值）值准备

银川新百电器有限公司326011188.23326011188.23

银川新华百货连锁超市有限公司505457647.58505457647.58

青海新华百货商业有限公司150000000.00150000000.00

宁夏新丝路商业有限公司50000000.0050000000.00

宁夏新美数据管理有限公司84480000.0084480000.00

靖边新百连锁超市有限公司466848.4174318151.5974785000.00

宁夏新百商业管理有限公司10000000.0036000000.0046000000.00

合计976415684.22224318151.5936000000.0074785000.001011948835.81150000000.00

197/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务464552562.54278696187.10453460653.71268351044.25

其他业务347024134.6572736097.54399004469.4299684325.84

合计811576697.19351432284.64852465123.13368035370.09

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本按业务类型分类

其中：百货零售收入464552562.54278696187.10

商业物业出租及服务收入306577105.1772736097.54

促销服务费收入等40447029.48

合计811576697.19351432284.64按经营地区分类

其中：宁夏811576697.19351432284.64

合计811576697.19351432284.64

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

198/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益100000000.0050000000.00权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益-45496967.04交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入215214.13105716.19

其他债权投资在持有期间取得的利息收入540087.09

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益526680.00526680.00

处置其他非流动金融资产取得的投资收益-152900.70处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计100588993.435675516.24

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分5968017.29计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的10946546.95政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资6322193.11产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的

199/200银川新华百货商业集团股份有限公司2025年年度报告

支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34345524.53其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-824885.54

少数股东权益影响额（税后）-1794.65

合计-10282086.99

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公

告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润3.300.330.33扣除非经常性损益后归属于公司

3.760.380.38

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：曲奎

董事会批准报送日期：2026年4月27日修订信息

□适用√不适用