银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600785公司简称：新华百货银川新华百货商业集团股份有限公司

2024年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人曲奎、主管会计工作负责人张榆及会计机构负责人（会计主管人员）李天祥声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润134920662.01元，年初未分配利润1406912011.91元，支付上一年度现金红利

45126256.00元，鉴于母公司2024年亏损，暂不提取法定盈余公积金，年末未分配利润为

1496706417.92元。

提议本次利润分配以报告期末公司总股本225631280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.50元（含税），共计分配现金红利56407820.00元(分红比率41.81%)；本次分红后，剩余未分配利润1440298597.92元结转下年度，本年度不再进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................27

第五节环境与社会责任...........................................45

第六节重要事项..............................................48

第七节股份变动及股东情况.........................................59

第八节优先股相关情况...........................................64

第九节债券相关情况............................................64

第十节财务报告..............................................65

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

备查文件目录

报告期内在中国证监会指定报纸《证券日报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、新华百货指银川新华百货商业集团股份有限公司

新百超市、连锁超市指银川新华百货连锁超市有限公司新百电器指银川新百电器有限公司青海新百指青海新华百货商业有限公司新百商管指宁夏新百商业管理有限公司榆林超市指榆林物美新百超市有限公司靖边超市指靖边新百连锁超市有限公司新丝路指宁夏新丝路商业有限公司新美数据指宁夏新美数据管理有限公司

报告期内、本报告期指2024年1月1日—2024年12月31日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称银川新华百货商业集团股份有限公司公司的中文简称新华百货

公司的外文名称 YINCHUAN XINHUA COMMERCIAL（GROUP）CO.LTD.公司的外文名称缩写 XHCG公司的法定代表人曲奎

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李宝生李丹宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路联系地址

211号211号

电话0951-85644860951-8564486

传真0951-85644860951-8564486

电子信箱 LBS99@vip.163.com lidan8328@126.com

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三、基本情况简介公司注册地址宁夏回族自治区银川市兴庆区新华东路97号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址宁夏回族自治区银川市兴庆区解放东路211号公司办公地址的邮政编码750001

公司网址 http://www.xhbh.com.cn

电子信箱 xhds600785@163.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券日报》、《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 新华百货 600785

六、其他相关资料

名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师

办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 9层

事务所（境内）

签字会计师姓名梁建勋、钟涛

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2024年2023年2022年增减(%)

营业收入6116320110.766065427723.230.845883097572.18

归属于上市公司股东的净利润134920662.01136099002.04-0.8793478706.34归属于上市公司股东的扣除非

103025139.27118157066.27-12.8120001661.29

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额846614407.72928095894.38-8.78723820469.59本期末比上年同

2024年末2023年末2022年末

期末增减（%）

归属于上市公司股东的净资产2248783919.732158989513.724.162045453639.68

总资产8329561283.278793159444.02-5.278149948792.83

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(二)主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标2024年2023年2022年减(%)

基本每股收益（元／股）0.600.600.000.41

稀释每股收益（元／股）0.600.600.000.41

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.460.52-11.540.09

加权平均净资产收益率（%）6.126.51减少0.39个百分点4.68

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.675.65减少0.98个百分点1.00报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1884268933.581402629141.131472800509.811356621526.24归属于上市公司股东

81862368.106371093.6620689402.7825997797.47

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益77618399.285345146.9016687887.253373705.84后的净利润经营活动产生的现金

209601426.9165670472.30334472319.14236870189.37

流量净额

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

附注（如非经常性损益项目2024年金额2023年金额2022年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产

17825534.056484294.5867443408.43

减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、

9231242.4410591099.6518133679.12

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，非金融企业持有金融资产和金

6623773.902029718.691844003.17

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金

167977.27774344.47

占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一

次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

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因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1733586.04-2809360.473238192.31

其他符合非经常性损益定义的损益项目7393613.75

减：所得税影响额3452689.38147459.8421590737.87

少数股东权益影响额（税后）233901.58-1019298.692985113.86

合计31895522.7417941935.7773477045.05

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额

交易性金融资产1189409.631189409.631577263.06

其他非流动金融资产112328773.80116271918.863943145.063943145.06

其他债权投资147483420.83130018757.50-17464663.33

应收款项融资8209446.3311313809.613104363.28

合计268021640.96258793895.60-9227745.365520408.12

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司在董事会的领导下，坚定发展信心，聚焦增长和效率提升两大核心目标，以系统性优化经营能力与降本增效为引领，不断落实各项经营举措，加快采购模式迭代升级，强化供应链能力，回归商业本质，促消费、惠民生，持续提升商品竞争力，推动各项经营业务平稳发展。

公司全年实现营业收入611632.01万元，同比增长0.84%，实现归属于上市公司股东净利润

13492.07万元，同比基本持平。

（一）坚定信心深耕行业发展，持续变革创新做强区域优势。

1、公司百货业态围绕以消费者为核心创新营销，全渠道挖掘增长空间，全渠道流量覆盖提升

获客与转化能力。

（1）密切关注消费结构从“物有所值”向“付有所值”的转变，深挖消费升级商机，全年新引进品牌 302个，其中 52个首店品牌（包括：CH、CHICPARK、赞璞、本涩、茉彡、IT'SEEME、悦得闲、潮牛匠、权金城等），首店品牌占比近20%，有效带动经营坪效和业绩的双增长；

（2）全渠道布局抢占流量，强化场景赋能与品牌联动，融合各项资源助力来客提升；全年线

上全渠道（多点、小程序、抖音及美团）实现线上 GMV合计 2.2亿元，引流到店 30万人次；

（3）基于会员消费数据分析，持续强化会员权益与宣传推广，提供情绪价值与体验升级，增

强会员黏性；全年会员人数568万人，新增14.7万人（同比增长10.16%），会员销售占比增长

5.33%；

（4）自营公司新零售模式取得突破，多渠道探索提升盈利能力，为购物中心运营提供新思路

与创新渠道，聚焦核心业务，推动业绩增长。

2、公司超市业态始终以消费者需求为导向，聚焦商品力、体验和效率的全方位提升，不断回

归商业本质，力求实现全渠道突破提升毛利、全场景探索增量渠道、全区域拓展提升销售。

（1）快速推进商品变革，以“宁羊天下、宁谷天下、宁味天下、宁悦益百、缤纷田园”等自

有品牌的打造为切入点，拓宽销售渠道，带动业绩提升；

（2）通过合作种植、基地直采、代理转化及全渠道经营，实现高毛利商品供应链的重塑；

（3）线上提效、多快好省、线下提效、变革突破；充分利用美团、抖音等平台资源促进线上

订单量的增长，通过改善服务品质，优化卖场布局呈现，拓展经营模式（进社区、开夜市等），积极迎合大众消费需求，促进线下卖场的销售提升和烟火气；

（4）坚持 ROI投入产出评估，有效统筹供应链、客户、异业合作等各类渠道资源，实现系统性降本增效。

报告期内，超市业态新开19家门店，其中大卖场1家，生超便利18家。

3、公司电器业态以“全渠道发展突破，提升用户转化效率”为核心目标，充分争取品牌新品

货源加持，以差异化新品聚焦精准客群，借力以旧换新等国补政策及外部异业资源赋能，实施线上线下双线触达策略，带动全民关注，有效提升了市场影响力和销售份额。

（1）抢抓新品首发契机，发挥核心大店经营优势，积极争取货源资源支持，年度发布新品

24款，拉动销售近1.4亿元；

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（2）聚焦全渠道轻资产运营模式，深入宁夏及甘肃四、五级市场，将前装市场和品专店建设

确立为关键拓展方向，提升客户核心竞争力，新拓客户87家，拓展加盟店50家，销售贡献近4000万元；加盟店累计数量突破60家，年度销售贡献3360万元；

（3）2024年全年到家服务超7万户，升级到家服务，围绕“最后一公里”环节，以送装一

体模式持续提升消费者体验，通过标准化、规范化的工程师队伍建设打造，实现服务形象与专业实力的全面提升。

4、公司现代物流坚持“内延外拓”战略，以新发展理念为引领，增强物流领域改革创新，逐

步发展成为一家独立的物流企业，全年实现配送额35亿元，配送费收入1.2亿元。

（1）全渠道供应链服务：建立“全渠道”、“一盘货”、“仓干配”一体化供应链服务模式，服务范围覆盖西北乃至全国；

（2）商贸物流集群：以新华百货为核心，打造商贸物流集群，形成数字化、智能化、自动化

的社会化综合物流枢纽，通过集群化发展，力求提升物流资源的整合能力和服务的协同性，为客户提供高效、便捷的物流解决方案；

（3）银川商贸物流枢纽项目：2024年3月，公司与经开区发展集团合资组建新公司，共同

运营“银川商贸物流枢纽项目”，覆盖宁夏及蒙陕甘毗邻地区，服务人口达2000万。通过该项目，公司进一步拓展了区域物流服务能力，提升了市场影响力；

（4）西北粮食产业园项目：2024年下半年，牵头代运营“西北粮食产业园项目”，打造西

北地区重要的区域性粮食集散中心和产业集聚中心，该项目将为保障区域粮食安全和推动产业升级发挥重要作用。

（二）数字化驱动会员深度运营，商圈共创流量转化。

1、深耕会员运营，助力业绩提升：2024年公司年活跃会员255万人，月活跃会员72万人，

会员销售占比77.60%，同比增加3.69个百分点。会员交易次数同比增长1.74%，会员销售同比增长2.82%，会员客单同比增长1.07%；

2、商圈共创，会员融合：公司积极推动百货+超市黑金会员卡融合（融合率达50.22%），年

度积分使用转化销售2680万元；

3、数智联盟，赋能引流，新增民生银行、中石油、支付宝、华夏银行、腾讯5家大型企业加盟，进一步拓展流量入口，提升会员价值；

4、本地生活平台反哺消费，通过完善服务体系建设，提升用户体验，打造六大功能，优化

87项便民服务，参与用户人数达15.6万人，同比增长578%，交易转化人数4.92万人次，带动销

售额2577万元；

5、智慧商圈，流量转化，公司通过挖掘数据价值，实现精准营销，与中国移动互通会员达

165万人，进一步提升了智慧商圈的流量转化能力。

（三）优化业务流程，提升组织能效。

1、通过中后台职能深度融合，灵活运用变革管理手段，落实绩效考核机制，强化亏损门店治理，有效降低用工成本和费用支出，有效提升了组织管理效率；

2、通过优化激励考核机制，完善干部轮岗调整制度，加强风险管控能力，最大化实现组织运

营管理效率的提升，确保组织高效、稳健运行；

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3、以“简化流程、部门瘦身、数智支撑、亏损店减负、灵活用工”五种方式为抓手，推进组

织架构的变革与重塑，实现组织架构的精简高效，进一步提高整体运营效率。

（四）公司肩负着稳定地区市场供应、促进消费提质升级、保障税收及就业的重要市场职责。

2024年，公司及各业态共获得国家级奖项3个、自治区级奖项7个、市级奖项6个；其中包括全

国文明单位、全区商务工作先进集体以及宁夏民营企业100强“第10位”等重要荣誉。这些成果充分彰显了公司的市场价值和社会影响力，得到了社会各界的高度认可与肯定。

二、报告期内公司所处行业情况

2024年，我国面临外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，但经济顶住下行压力，实

现了新的增长突破。国家统计局数据显示，国内社会消费品零售总额达到487895亿元，同比增长3.5%，呈现平稳增长态势。这一增长得益于国家相关政策的及时出台，有效提振了社会信心，激发了市场活力，促进了经济回升。从消费结构与趋势看，旅游、数字娱乐、在线教育等新型服务消费蓬勃发展，尤其是旅游市场在长假等因素刺激下持续升温。直播带货和社交电商成为重要销售渠道，不断推动品牌营销模式变革。消费者更加注重性价比，多平台比价、折扣购物行为增多。绿色环保、智能化产品受青睐，健康、品质生活关注度显著提升。体验式消费如城市漫步、沉浸式城市景观探索流行。绿色智能家电、新能源汽车等绿色商品持续成为消费热点。国家以旧换新政策带动了汽车、家电等大类商品的销售增长。文化旅游、夜游经济等体验式消费场景受市场欢迎。从存在问题看，居民消费能力和意愿仍显不足，部分商品销售和服务消费较为低迷。居民收入增速下行是制约消费增长的根本原因。此外，消费市场的结构性矛盾依然存在，传统业态面临转型升级压力。新兴消费业态发展需进一步规范和完善。

2024年，公司所在区域及周边市场得益于政策支持及消费热点的打造，整体市场环境也在逐

步恢复中，通过一系列促消费政策的实施促进，推动了消费市场的复苏和升级。包括汽车和家电的以旧换新政策，分别带动了汽车、家电等大类商品的销售增长，消费热点总体表现出对健康化、智能化及品质化需求，文化旅游、夜游经济等体验式消费场景受到欢迎，成为市场的重要增长点。

受市场消费趋势、消费者心智、线上等多重因素影响，主力商圈和地县下沉市场成了大家竞相布局的目标，宁夏商业市场格局发生了较大转变，市场分流严重、部分商圈蜕化明显，消费者习惯及消费轨迹不确定性增强；同时受经济下行和市场因素影响，多数直营公司、品牌方、代理商在开店、投资方面非常谨慎，布局市场能力下降，尤其对二、三线城市保持观望状态，导致传统模

式的招商受到阻力，影响了创新经营模式发展的需要。

三、报告期内公司从事的业务情况

1、公司主要经营业务

公司是宁夏乃至西北地区较大的商业零售企业，主要从事商业零售、物流和商业物业出租业务。零售业务涵盖百货商场、综合购物中心、超市连锁、电器及通信连锁等多种业态。截至本报告期末，公司各业态共运营340家实体经营店铺。其中：百货及购物中心12家，经营面积65.13万平米，超市店铺245家，经营面积51.65万平米，电器及通信店铺83家，经营面积13.16万平米，公司以银川为中心，不断拓展业务，逐步整合周边地区商业资源，业务覆盖宁夏全域及内蒙古、陕西、甘肃、青海等省份。

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报告期内，公司各业态统一思想，坚定信心，以增长和提升效率为引领，持续变革创新，巩固核心优势，挖潜存量市场，拓展增量市场，不断回归商业本质，打造极致商品力，促消费、惠民生，深耕行业发展。2024年公司实现营业收入611632.01万元，公司主营业务收入占总营业收入的86.49%，租赁业务等收入占总营业收入的13.51%；其中主营业务收入构成为：超市占比

66.31%、百货占比9.28%、电器及通信占比23.38%、物流占比1.03%。

2、经营模式

报告期内公司经营模式未发生变化，公司经营模式主要包括联营和自营以及商业物业出租。

联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式。公司实施集团化管理模式，对采购、销售、营销、人力资源及财务等环节实行集中管理，自营模式下对经销商品的集中采购，最大限度降低了商品的采购成本。商业物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。

公司报告期与去年同期各经营模式数据比较：

单位：万元币种：人民币

2024年1-12月2023年1-12月

项目

营业收入营业成本毛利率%营业收入营业成本毛利率%

联营28435.975580.03不适用27999.355888.70不适用

自营495111.69421413.7314.89492959.20419445.5314.91

租赁59240.7613033.10不适用58810.3511974.24不适用

物流5437.784480.72不适用4633.723789.11不适用

其他23405.813274.37不适用22140.153141.80不适用

合计611632.01447781.9626.79606542.77444239.3826.76

(1)公司自营存货在取得时按实际成本计价，领用或发出的库存商品，母公司及子公司新百超

市、新丝路、青海新百采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本，子公司新百电器采用先进先出法确定领用和发出商品成本。

(2)联营模式下，供应商和公司签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，公司代收营业款，月末系统根据零售价和合同扣率计算代理费确认收入，同时将扣除代理费后的营业款付给供应商，如有供应商承担的费用，月末录入费用协议，一并从代收的营业款中扣除。

(3)期末资产负债表存货项目反映自营模式存货余额，联营模式无存货余额。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司不断提升经营管理水平，持续强化了核心竞争力：

1、企业信誉与品牌优势显著：作为宁夏地区经营历史最为悠久的零售企业，公司凭借70多

年来坚守的诚信经营理念，以及厚重的企业文化积淀，赢得了良好的企业美誉度与知名度。荣获全国百家名店以及“金鼎”百货店的荣誉，有效提升了企业的品牌形象和市场价值。“新百百货、新百超市、新百电器”等品牌形象在区域市场内广为人知，深受消费者认可。

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2、规模与区域竞争优势突出：公司在宁夏及周边区域市场占据领先地位。多年来，通过自主

开发经营和并购整合，已形成了综合购物中心、百货商场、超市连锁、电器及通信连锁等多业态协同联动发展的规模化格局，并构建了立足宁夏自治区、辐射周边省份的连锁网络体系。各业态之间资源共享、协同发展的优势明显。近三百多家门店凭借数量多、分布广、类型全、定位精准、错位经营互补的特点，全方位满足了各区域市场的消费需求，进而形成了稳定的消费客群。

3、业务创新优势强劲：公司不断变革创新，全面拥抱数字化，各业态全面推进数智化发展进程，加快全业态会员融合发展。以多点平台为依托，以顾客为中心，通过数字化运营驱动业务增长，实现各业态会员完全融合，多点商城同步上线，实现线上线下协同引流，多渠道一体化运营。

公司致力于打造宁夏最大、商品最丰富、活跃度最高的生活服务平台，不断提升整体市场影响力和竞争力。

4、团队协同化管理优势：经过多年的稳健运营与发展，公司汇聚了一支具有丰富行业经验、较强专业能力和凝聚力的管理团队。同时，公司持续引进具备专业技能和丰富经验的人才，为企业的后续发展提供了坚实的人力资源保障。此外，随着全面预算管理及多点平台系统等先进管理方法和工具的应用，公司的经营管理水平得到了进一步提升。

五、报告期内主要经营情况

（1）报告期内新增门店（共21家店铺）经营物业权地区门店名称建筑面积(㎡）开业时间租赁期业态属

宁夏超市15家生超/便利门店租赁1143.392024年1-12月1-5年内蒙超市2家便利店租赁238.002024年5月1年甘肃超市移动便利店租赁230.002024年1月2年陕西超市榆林银沙路店租赁3980.002024年2月10年宁夏电器2家品专店租赁444.902024年6月3年

（2）报告期内关闭门店（共25家店铺）地区经营业态门店名称物业权属建筑面积(㎡）停业时间关闭原因

宁夏超市天玺店租赁8048.002024年7月亏损

宁夏超市中宁店租赁3699.742024年5月亏损

宁夏超市11家生超/便利店租赁1874.862024年1-12月合同到期

宁夏超市人民商场店租赁1507.002024年8月亏损

甘肃超市七里河店租赁11032.662024年7月亏损

陕西超市靖边康隆广场店租赁12660.002024年10月亏损

陕西超市靖边惠民店租赁4343.002024年9月亏损

宁夏电器电器中宁恒辰超市店租赁1597.262024年5月亏损

宁夏电器6家通信/电器门店租赁1445.792024年1-12月合同到期/亏损

13/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

宁夏电器电器平罗黄河商场店租赁1200.002024年8月亏损

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入6116320110.766065427723.230.84

营业成本4477819585.904442393768.650.80

销售费用1053111842.081051520094.260.15

管理费用211648425.23204095157.813.70

财务费用186614432.03189275030.98-1.41

经营活动产生的现金流量净额846614407.72928095894.38-8.78

投资活动产生的现金流量净额-257164511.80-480988730.7946.53

筹资活动产生的现金流量净额-639885337.48-449934943.73-42.22

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

（1）营业收入较上年同期增长，主要系国补政策带动电器业态销售增长及物流公司外拓业务增长所致；

（2）营业成本较上年同期增长，主要系本期营业成本随收入同步增长所致。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

商品零售5289854383.604314744869.6918.430.650.55增加0.08个百分点商业物业出租

826465727.16163074716.21不适用2.107.88不适用

及其他服务主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

14/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

宁夏5581256733.564048943298.6227.452.823.03减少0.15个百分点

青海100235268.3177660788.5722.52-7.31-9.53增加1.90个百分点

内蒙131193721.26106097643.9219.13-15.97-16.76增加0.76个百分点

陕西93011473.9976626577.1617.62-9.93-10.32增加0.36个百分点

甘肃210622913.64168491277.6320.00-21.95-21.14减少0.82个百分点

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元币种：人民币分行业情况本期金额上年同较上情本期占总期占总年同况分行业成本构成项目本期金额成本比例上年同期金额成本比期变说

(%)

例(%)动比明例

(%)

商品零售主营业务成本4314744869.6996.364291233398.2796.600.55

租赁业等其他业务成本163074716.213.64151160370.383.407.88

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额52166.13万元，占年度销售总额9.96%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

15/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额72893.97万元，占年度采购总额13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3、费用

√适用□不适用

（1）总费用变动情况：

销售费用同比增长，主要系本期新开店能源费用增加所致；

管理费用同比增长，主要系本期折旧费增加所致；

财务费用同比下降，主要系本期租赁负债利息减少所致。

（2）主要经营费用变动情况：

单位：元币种：人民币

项目2024年2023年同比增减（%）

职工薪酬469753629.26455359877.053.16

折旧费215217522.07200261801.447.47

租赁负债利息130487697.25139952089.99-6.76

能源费用（水电等）128502462.85113498895.0213.22

摊销125889514.21126673720.11-0.62

行销及促销费73270855.7994301166.10-22.30

人员外包费66598797.8761722625.177.90

4、研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

16/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期数上年同期数增减率(%)

经营活动产生的现金流量净额846614407.72928095894.38-8.78

投资活动产生的现金流量净额-257164511.80-480988730.7946.53

筹资活动产生的现金流量净额-639885337.48-449934943.73-42.22

变动原因说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期销售商品收到的现金较同期减少所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期购建固定资产所支付的现金以及购买大额定期存单支出减少所致；

（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期归还银行借款较同期增加所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期期末变的比例的比例

动比例（%）

（%）（%）

交易性金融资产1189409.630.01100.00情况说明1

应收票据14566603.840.175400000.000.06169.75情况说明2

应收款项融资11313809.610.148209446.330.0937.81情况说明3一年内到期的非流

2657616.480.031373863.260.0293.44情况说明4

动资产

在建工程36212436.210.4365294131.520.74-44.54情况说明5

应付职工薪酬31995389.760.3824149191.480.2732.49情况说明6

应交税费37012178.720.4422478666.580.2664.65情况说明7

长期借款90442768.011.09262882517.852.99-65.60情况说明8

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其他说明：

（1）交易性金融资产较上年期末增长，主要系公司发生外币融资业务，远期外汇合约公允价值变动所致；

（2）应收票据较上年期末增长，主要系收到的商业承兑汇票增加所致；

（3）应收款项融资较上年期末增长，主要系收到的银行承兑汇票增加所致；

（4）一年内到期的非流动资产较上年期末增长，主要系融资租赁商户租赁款增加所致；

（5）在建工程较上年期末下降，主要系在建工程项目转入长期待摊费用所致；

（6）应付职工薪酬较上年期末增长，主要系新开店职工薪酬、社保基数增长所致；

（7）应交税费较上年期末增长，主要系应交企业所得税增加所致；

（8）长期借款较上年期末下降，主要系归还银行借款所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

1、母公司以其拥有的商业房产做抵押，经本公司第八届董事会第十七次会议审议通过向银行取得长期借款。截止本报告期末，该长期借款余额11306.94万元，其中一年内到期的金额为

2262.66万元。

2、货币资金中，到期日在三个月以上的银行承兑汇票保证金、金交所账户保证金、履约及保

函保证金8937.81万元。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用零售行业经营性信息分析

1、报告期末已开业门店分布情况

√适用□不适用自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量

(万平方米)(万平方米)

宁夏百货425.04732.09

宁夏超市176.9520134.05

宁夏电器71.957611.21

18/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

青海百货18.00

青海超市10.6631.73

陕西超市52.41

甘肃超市73.45

内蒙超市112.40

合计3042.6031087.34

（1）百货业态门店分布情况（全部）物业租赁物业

门店名称地址建筑面积㎡开业时间权属租赁期

宁夏银川市金凤区北京中路192号亲租赁+

CCpark店 104623.64 2018年 1月 15年水商业广场自有

自有+

新百中心宁夏银川市兴庆区新华东路29号101869.861997年11月18年租赁

贺兰中心店贺兰县银河路121号81032.202023年12月自有

西宁 CCmall店 青海西宁城西区五四大街 45号 80002.13 2013年 8月 自有宁夏银川市西夏区怀远西路1号宁阳

宁阳广场店71408.852020年6月租赁15年文化商业广场

固原店宁夏固原市原州区文化东街南侧49382.272014年1月租赁20年自有+

老大楼店宁夏银川市兴庆区解放西路2号44861.022003年9月25年租赁

鼓楼 CCmall店 宁夏银川市兴庆区解放东路 50号 44195.56 2015年 9月 租赁 20年购物中心店宁夏银川市兴庆区新华东路12号25127.381994年12月自有

西夏店宁夏银川市西夏区文萃北路56号20379.712010年1月租赁20年青铜峡 CCmall店 宁夏青铜峡市古峡商业街 15583.29 2018年 11月 租赁 15年宁夏中卫市鼓楼北街红太阳商业广

中卫店12852.732007年5月租赁25年场2号楼

（2）超市业态门店分布情况（营业收入前十名）物业权租赁物业

门店名称地址建筑面积㎡开业时间属租赁期

良田店银川市金凤区庆丰街288号10403.762004年6月自有

森林公园店银川市金凤区亲水南大街4号17205.352010年9月自有

东方红店宁夏银川市兴庆区新华东路29号10839.432006年1月租赁25年贺兰太阳城店宁夏银川市贺兰县南环路南侧望都太阳9747.082012年1月租赁20年

19/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

城独1幢宁夏银川市金凤区正源北街大阅城项目

大阅城店7621.692016年11月租赁10年

2号楼

宁阳店宁夏银川市西夏区文萃北路56号9993.002006年1月租赁25年固原店固原市原州区文化街南侧新百负一楼11744.392014年1月租赁20年老大楼店宁夏银川市兴庆区解放西路2号5474.012014年11月租赁15年宁夏吴忠市利通区利通南街东侧、南巷

吴忠店9888.382004年9月自有寺以南惠农区经纬摩尔建材家居城惠丰路16

惠农店7710.822009年5月租赁28年号

（3）电器业态门店分布情况（营业收入前十名）租赁物物业权

门店名称地址建筑面积㎡开业时间业租赁属期宁夏银川市兴庆区新华东路19号建发东方

东方红店7918.252006年2月租赁25年红六楼宁夏银川市兴庆区解放东路北侧东门广场一

东门广场店7256.822019年11月自有层至二层宁夏银川市兴庆区新华东路12号新华百货

购物中心店3744.012010年7月自有购物中心四楼悠阅城华为专卖

银川市金凤区悠阅城商铺550.442023年7月租赁6年店通信吾悦华为专

银川市兴庆区北京路吾悦广场822.272021年11月租赁8年卖店

新华街店银川市新华东街188号4886.002022年3月租赁9年新百店银川市新华东路97号新华百货5楼4014.262010年7月自有

良田店宁夏银川市金凤区庆丰街288号1383.202011年1月自有

电器固原新百店宁夏固原市原州区文化东街南侧4109.002014年1月租赁20年电器大阅城店银川市金凤区正源北街大阅城2号楼2444.352016年10月租赁15年

2、其他说明

√适用□不适用

（1）公司各经营模式下的销售额及同比变动

单位：万元币种：人民币

项目本年销售额上年销售额销售额比上年增减（%）

20/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

联营210157.92211756.78-0.76

自营495111.69492959.200.44

租赁59240.7658810.350.73

物流5437.784633.7217.35

其他23405.8122140.155.72

合计793353.96790300.200.39

（2）主要店效信息：

单位：万元币种：人民币本年销售额销售额比上年

地区业态单位面积销售额（元/平米）（单位：万元）增减（%）

百货+购物中心210719.77-2.063688.32

宁夏地区超市368064.664.058976.14

电器142790.273.3710848.19

青海地区购物中心+超市13966.50-8.631344.19

内蒙地区超市15222.61-15.226349.88

陕西地区超市10489.45-6.884357.06

超市22856.72-24.236617.81甘肃地区

电器3225.73-7.66

合计787335.710.286058.86

说明：以上数据和相关核算指标不包括物流收入金额6018.25万元。

（3）公司仓储物流发展情况说明

公司现代物流坚定实施内延外拓发展战略，积极推进企业物流向物流企业转型，外部业务占比30%的发展目标，以新发展理念为引领，增强物流领域改革创新，成为一家独立的物流企业，全年实现配送额35亿元，配送费收入1.2亿元。通过劳务外包、商品整理及包装优化实现降本增效，外包经统一招标整体成本下降 20.38%；2024年物流梳理调整 231个 SKU归位，减少存储损耗与品质影响；物流仓储一体装卸，雏形初现，成果显著；内延服务上门提货，多线开展增收创收。

积极围绕商贸物流与京东、顺丰、中通、北京瀚林冷链等公司开展仓储配送业务，并与地上铁、林德、福田、重汽、解放等物流设备商签订代理合作协议，开展销售租赁业务；与中仓协合作加入全国“仓联”组织，搭建金融仓储平台，尝试开展动产质押业务。

A、强基础、补短板、建网络、造生态、促创新、优政策：聚焦“降本、增效、提质”总目标，加快构建供需匹配、功能完备、开放共享、智慧高效的现代物流体系。

B、数字化转型：推动企业物流向物流企业转型，实施“全渠道一盘货”供应链管理模式，实现全渠道库存共享、统一调配和可视化运营。通过“西北粮食产业园项目”，保障区域粮食安全，推动粮食产业高质量发展。

C、国际物流通道：依托国际货运班列，打通与中亚、中欧的粮食物流通道，促进农产品进出口业务。

21/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

D、大宗商品集散：拓展粮食、亚麻籽、木材等进口和蛋氨酸、枸杞等出口业务，打造区域性大宗商品集散交易基地。

2024年，物流公司荣获全国供应链创新与应用示范企业、自治区物流标准化示范企业、银川

市优秀民营企业等多项荣誉称号，进一步提升了市场及品牌影响力。

（4）自营模式下商品采购与存货情况

*公司自营商品主要从厂家及部分品牌代理商处采购，自营模式下通过对商品的集中采购和基地直采，最大限度降低采购成本。

*货源中断风险及对策：

1）为保障商品供应，百货、超市、电器等经营单位设有专门的采销及招商团队，同类商品通

过不同品牌的采购以及通过全国不同区域商品直采，增加商品进货渠道，确保供应。

2）公司根据各店铺安全库存及销售，通过业务系统进行进销存自动化管理；同时商品经营合

同对相关风险、责任进行处罚约定：包括送货时间规定、缺货金额、保持期限、退换货要求、违

约责任及相关处罚、债权债务免责等。

3）重大节假日采销团队、补货团队与物流公司提前商议，备好仓容，大批量备货，避免断货。

4）同一价格段采购2-3款不等的商品，确保价格段商品的丰富度。同时，在某一款单品货源中断时，其他几款商品可填补消费空缺，最大限度防范断货风险。

*存货管理政策：

存货管理方面，公司制定并执行《存货管理制度》，通过制定各品类安全库存量，控制滞销商品比例，提升商品周转速度，减少资金占压，对滞销及临期商品及时进行换货、退货、出清处理，保障存货商品质量。

（5）客户特征或类别、各类会员数量及销售占比等情况

截至2024年底，公司线下及线上各类会员合计约828万人，其中活跃会员255万人，月活跃会员72万人，会员销售发生额占总销售比例近77.60%，公司三业态各类会员通过多点商城、新百线上小程序、抖音、美团及借助其他电商平台等发生的线上销售额合计约5.84亿元，占总销售额比例为7.36%；线下销售额约73.50亿元，占总销售额比例为92.64%。

（6）主要促销活动及业务成果情况

报告期内，公司各业态集中资源深耕会员与卡级运营，提升会员体验精细化分层与会员运营，通过组织策划各类促销活动深挖市场热点和消费潜力，共实施包括跨年盛典、福佑东方、花些心思、笑脸季、会员节、国潮新生、家电年货节、315品质盛典、宁夏618、新百电器30周年盛典、

十一大促、宁夏双11等在内共十九场大型促销活动，销售增长幅度平均在0.58%至3.89%左右。

（7）行业会计政策

公司处于零售与批发行业，具体会计政策详见会计报告附注“重要会计政策及会计估计”。

22/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

□适用√不适用

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的本期计

本期公允价值本期出售/赎回资产类别期初数累计公允价提的减本期购买金额其他变动期末数变动损益金额值变动值

交易性金融资产1577263.06572500000.00572887853.431189409.63

其他债权投资147483420.83106815763.78124103041.67-177385.44130018757.50

其他非流动金融资产112328773.803943145.06116271918.86

应收款项融资8209446.333104363.2811313809.61

合计268021640.965520408.12679315763.78696990895.102926977.84258793895.60证券投资情况

□适用√不适用

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证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司截止报告期2024年年2024年年公司名称经营范围注册资本性质末资产规模度营业收入度净利润银川新华百货连有限

连锁超市50500.00373112.74389666.096977.69锁超市有限公司公司

家电、通讯产银川新百电器有有限

品的批发及零3600.00121256.33131004.463478.60限公司公司售

青海新华百货商有限百货、超市零

23076.9279165.2510023.53-7147.86

业有限公司公司售宁夏新丝路商业有限批发零售代理

5000.006240.3916746.2945.29

有限公司公司品牌宁夏新美数据管有限数据处理及储

8448.007457.340.00-136.98

理有限公司公司存服务宁夏新百商业管有限商业综合体管

2000.0034499.075375.62-983.76

理有限公司公司理服务榆林物美新百超有限

连锁超市4600.000.006718.87311.63市有限公司公司靖边新百连锁超有限

连锁超市6578.5046.681894.53-274.02市有限公司公司

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(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、2024年，国内社会消费品零售总额达到48.8万亿元，比上年增长3.5%。消费市场规模不断扩大。消费结构加快升级；基本生活类商品消费比重逐步降低，汽车、家电等耐用品消费较快增长。服务消费需求不断释放，交通通信、教育文化娱乐、医疗保健等服务消费支出增速高于消费支出总体水平。线上消费快速发展，创新多元化消费场景成为趋势，如文旅消费将购物、教育、养老、健康等多个消费融合创新，冰雪经济、银发经济、夜经济等新型消费模式不断涌现。城镇消费市场保持较快增长，农村市场流通状况极大改善，乡村消费市场发展步伐加快。随着国内提振消费各项专项政策支持力度的加大，创新多元化消费场景、扩大服务消费、发展数字消费等多项措施推出来将会持续激活消费潜力，同时随着扩大内需战略深入实施，以及居民收入水平提高、消费环境持续改善等因素的推动，预计未来消费市场总体将继续呈现平稳增长态势，消费将继续充分发挥对经济发展的基础性作用。

2、随着国内经济发展与技术变革的推动，零售消费市场正经历深刻变革，行业格局不断重塑，

发展趋势也呈现出诸多新特征。线上线下融合的新零售模式将进一步深化，线上平台和线下实体店将通过数据共享和资源整合，打造全渠道的购物体验，数字化、个性化、绿色化等成为关键词，深刻影响着零售消费市场的走向。零售业态多元化发展在不断满足着消费者多样化的需求。同时，随着人工智能、大数据、物联网等技术的不断发展，零售企业的数字化转型进程将进一步加速，利用大数据分析消费者的购买行为和偏好，零售企业可以实现精准营销和个性化推荐。物联网技术的应用可以实现库存的实时监控和智能补货，提高运营效率。体验式消费兴起，消费者不再满足于单纯的购物行为，而是更加注重购物过程中的体验，零售企业通过打造多元化的消费场景，增加消费者的参与感和互动性。社交电商作为一种新兴的电商模式，借助社交媒体平台的传播力和用户粘性，将实现商品的快速推广和销售，社交电商的市场潜力正在不断释放。未来零售消费市场将呈现多元化、融合化的特点，发展趋势则围绕数字化、个性化、绿色化等方向展开，消费升级、技术创新、绿色可持续发展、体验经济崛起等趋势将推动零售行业不断变革与创新，零售企业需要紧跟市场趋势，把握机遇，提升自身竞争力，以适应未来市场的发展。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将不断强化战略规划，明确发展方向，确保在市场竞争中的领先地位，实现可持续长远发展目标：

1、聚焦实体经济与主业发展：公司将继续深耕实体经济，坚守商业零售主业，坚定不移地推

进区域领先、区域做强的总体战略。以宁夏区域市场为核心，持续巩固市场地位，精准把握规模拓展与效益提升的节奏，确保区域市场的稳定发展。

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2、推进数智化转型与全渠道融合：以实体商业为基础，坚持以顾客为中心，通过数智化手段

引领线上线下一体化发展。借助多点平台，加速全渠道融合，推动商业数字化转型，提升运营效率与顾客体验。

3、构建区域经济圈不断提升市场竞争力：公司将以银川市为中心，构建300-500公里经济圈，

辐射陕甘蒙地区，覆盖千万级消费人口。通过优化资源配置与战略布局，将公司打造成为西北市场具有核心竞争力的优势零售企业，提升品牌影响力与市场份额。

(三)经营计划

√适用□不适用

新的一年，公司将以增长是一切工作的目标、增长是解决一切问题的基础、服务好消费者是一切增长的来源为工作重点！坚持民生为本，坚持创新发展，以商品+服务为引领，以创新为动力源泉，力争实现突破式增长。

1、公司将以消费者为中心全面提升实现增长，持续加深各业态供应链整合，强化商品关联性，

合理布局，减少库存，降低损耗，加强标准化体系建设及服务工作的专项提升。

2、公司百货业态将紧紧围绕增长核心，系统性降本增效和提升经营能力为主抓，实施百货零

售类保持规模、类购物中心加强收益、购物中心类扩大发展的经营策略，并深入研究提升经营力、商品力、管理力、服务力和创新力，统一目标，提质增效保增长。

3、超市业态将围绕商品力、体验、效率，抓实五个增长攻坚战，坚持回归商品本质，以提升

商品力为重点，大力推动四盘货策略变革，聚焦大单品，做实 EDLP（天天低价），一体化协作落实商品经营策略；以服务+商品提升顾客体验，提升商品价值、强化服务标准、营造优质商品环境，积极打造特色主题区，全方位提升用户服务。

2025年预计将新开包括大卖场、生活超市及便利店在内的各类店铺共5家左右。

4、公司电器业态将多渠道布局，积极抢夺市场规模，下沉市场锚定三四级空白市场及区外网

点建设；垂直深挖五大用户触达渠道，强化营销对用户的精准触达，分层分级门店管理，一店一策制定经营目标和举措，强化门店布局与陈列、优化商品结构迭代，通过“品牌选位、品牌主推、品牌联盟、品牌竞赛、单品主推”五大方向落地商品力对经营的持续赋能和收益提升。2025年新百电器根据发展需要，预计将新开各类店铺20家左右。

5、公司现代物流将坚持内延外拓方针不动摇，树立系统观念，强化问题导向，做到精耕细作，

积极打造以新华百货为核心的商贸物流集群，在物流金融、线边物流方面发力，力求物流经营业绩税前千万目标。

6、数字化建设将发挥更大作用，会员管理要精细运营，打造线上线下一体化、多业态会员一

体化的大会员体系融合，为业态提供数据支撑。

7、本地生活深度运营，赋能业态引流转化，智慧商圈强化商圈互动，强化多业态模式融合，

积极创造互动场景，提升消费体验，提高顾客黏性。

8、持续降本增效、组织提效简化流程、数智支撑、组织架构变革和重塑。

9、通过持续谈判实现减租、降租，降低经营成本，助力经营成果提升；同时加强风险管控，

一店一策治理亏损，完善制度健全流程，力求风控前置。

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10、公司将持续强化管理，进一步优化治理结构，深入推进内部控制工作的改善，不断提升

内部控制治理水平。同时，紧抓全面预算，着重加强预算管理的精细化程度，增强其针对性，充分发挥预算对企业经营的指引和支持作用，助力企业稳健前行。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

一是宏观经济层面：国内经济增长受不确定性因素影响回升压力大，居民收入和消费信心提升受限，消费需求增长受阻，给公司业务拓展带来经营压力；

二是市场竞争方面：国内零售竞争者进入公司业务所在区域，导致竞争加剧且要素成本上升，公司市场占有率和盈利能力存在下降的风险；

三是市场管理运营上：公司处于成长扩张期，新项目和网点建设对企业管控、融资、资金管理、营运模式、资源整合、决策效率和市场开拓等方面提出了更高要求，存在管理风险和新项目投资未达预期的风险。

四是跨区域经营中：公司业务从宁夏拓展至西北其他省份，新市场在消费者结构、消费习惯、偏好和竞争趋势等方面与原区域差异较大，公司需投入更多成本和资源进行市场培育，跨区域经营风险增加。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，持续优化公司治理结构，健全内部控制管理制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，保障股东、董事、监事、高级管理人员和其他利益相关者的合法权益，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，促进公司可持续发展。

1、关于股东与股东大会。公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律法规以

及《公司章程》的规定，召集、召开股东大会。在2024年度，公司共召开3次股东大会，涵盖年度股东大会和临时股东大会。股东大会的召集程序、提案审议流程等均符合法定要求，充分保障了股东依法行使权利。公司通过现场结合网络投票的方式，为股东提供便利参与途径，使中小股东的意愿得以充分表达。

2、关于董事与董事会。公司董事会对股东大会负责，其成员由股东大会选举产生。公司第九

届董事会共有9名成员。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会

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四个专业委员会。2024年，董事会共召开8次会议，审议通过了包括公司利润分配、购买理财、关联交易等一系列重要议案。独立董事严格按照《上市公司独立董事管理办法》履职尽责，在多个重大决策事项上发挥了关键监督与专业咨询作用，有效保障了中小股东的利益。

3、关于监事与监事会。公司第九届监事会共有5名成员，其中包含3名职工监事。监事会的

成员构成符合《公司法》等法律法规要求。2024年，公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，对董事会的规范运作、财务制度和经营情况及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并对重大事项发表了监事会意见，维护了股东权益。

4、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东行为规范，严格依法行使股东权利，未出

现超越股东大会直接干预公司经营管理的情况。控股股东与上市公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了“五分开”。在重大事项决策上，控股股东严格遵循相关法律法规和公司章程的规定，通过股东大会依法行使表决权，不存在损害上市公司及其他股东利益的行为。公司具有独立的法人治理结构和自主经营能力，能够独立开展业务，独立核算，独立承担责任和风险。

5、关于绩效评价与激励约束机制。公司建立了科学合理的绩效评价与激励约束机制。对于管

理层和员工，公司制定了明确的绩效考核指标体系，涵盖业绩指标、工作质量、团队协作等多个维度。2024年度，公司通过绩效评价与激励约束机制的有效实施，充分调动了员工的工作积极性和创造性，提升了公司整体运营效率和业绩水平。

6、关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商、社

区等利益相关者的合法权利，与利益相关者进行有效的交流与合作，共同推动公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度。公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及

公司《信息披露管理制度》等规定，加强公司信息披露制度化，依法合规地履行法定信息披露义务。在信息披露工作方面，公司始终坚持公平、公正、公开以及信息披露透明化的原则，保障股东尤其是中小股东知情权，充分维护投资者利益，切实做到公司信息披露真实、准确、及时和完整，保证所有股东平等获取相关信息的权利。

8、关于内幕信息及知情人登记管理。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，执行内幕信息知情人登记程序，在内幕信息发生的各个环节对内幕信息知情人进行登记及报备，杜绝内幕交易，维护信息披露的公平性。

9、关于投资者关系管理。公司通过接待投资者来访、来电以及公司邮箱等多种途径，认真听

取广大投资者关于公司各种意见和建议，充分维护投资者的合法权益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有

重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

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公司控股股东、实际控制人严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，公司具有独立完整的自主经营能力。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

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三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站会议届次召开日期决议刊登的披露日期会议决议的查询索引

1、审议通过了《公司2023年度董事会工作报告》；2、审议通过了《公司2023年度监事会工作报告》；3、审议

通过了《公司2023年年度报告及年度报告摘要》；4、审

议通过了《公司2023年度财务决算报告》；5、审议通过

了《公司2023年度利润分配议案》；6、审议通过了《公司董事、高级管理人员2024年度薪酬方案的议案》；7、

2023年年度股东大会 2024年 4月 25日 www.sse.com.cn 2024年 4月 26日

审议通过了《公司监事2024年度薪酬方案的议案》；8、审议通过了《公司关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及其年度报酬的议案》；9、审议通过了《关于2024年度公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》；10、审议通过了《关于2024年度公司及子公司间相互提供担保额度的议案》。

2024年第一次临时股东大会 2024年 9月 20日 www.sse.com.cn 2024年 9月 21日 1、审议通过了《关于补选监事的议案》。

2024年第二次临时股东大会 2024年 12月 6日 www.sse.com.cn 2024年 12月 7日 1、审议通过了《关于公司新增日常关联交易的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

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□适用√不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内年度内从公司获是否在公年年初持年末持股份增增减变姓名职务性别任期起始日期任期终止日期得的税前司关联方龄股数股数减变动动原因报酬总额获取报酬量（万元）

曲奎董事长男592013年11月15日2025年9月26日76.80否

张凤琴副董事长女612013年11月15日2025年9月26日927909279082.31否

马卫红董事、总经理女552013年11月15日2025年9月26日5534755347103.79否

梅亚莉董事、副总经理女522016年9月21日2025年9月26日94.75否于滨董事男562021年9月29日2025年9月26日是王金录董事男612016年9月21日2025年9月26日是

马生元独立董事男642022年9月26日2025年9月26日8.00否

于晓鸥独立董事女702019年9月26日2025年9月26日8.00否

刘小玲独立董事女542019年9月26日2025年9月26日8.00否郭涂伟监事会主席男582021年9月29日2025年9月26日是汪冉监事男432024年9月20日2025年9月26日是

张新华职工监事男472016年9月21日2025年9月26日56.06否

梁咏梅职工监事女512016年9月21日2025年9月26日26.54否

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宋娇职工监事女352021年5月17日2025年9月26日17.09否

梁波副总经理男532016年9月21日2025年9月26日57.90否

财务总监、副总

张榆男552021年9月16日2025年9月26日58.62否经理

李宝生董事会秘书男532013年11月15日2025年9月26日3605360535.44否罗彩霞监事女542016年9月21日2024年8月9日是（离任）

合计151742151742633.30姓名主要工作经历

2012年至2013年任北京市亿隆实业股份有限公司总裁，2013年6月至今任物美控股集团有限公司副总裁。2013年11月至今任本公司第

曲奎

六届、第七届、第八届、第九届董事会董事长。

张凤琴2012年至2019年9月任本公司第五届、第六届、第七届董事会董事、总经理，2019年9月至今任本公司第八届、第九届董事会副董事长。

2012年11月至2016年9月任本公司副总经理，2016年9月至2019年9月任本公司常务副总经理，2019年9月至今任本公司第八届、第

马卫红

九届董事会董事、总经理。2024年12月至今兼任银川新华百货连锁超市有限公司总经理。

2012年至2014年历任银川新华百货连锁超市有限公司副总经理、常务副总经理，2014年至2024年12月任银川新华百货连锁超市有限公

梅亚莉司总经理。2016年9月至2022年9月任本公司副总经理。2022年9月至今任本公司第九届董事会董事、副总经理。

于滨2015年至今任物美商业财务有限责任公司副总经理、总经理。2021年9月至今任公司第八届、第九届董事会董事。

2013年11月至2015年1月任本公司副总经理兼财务总监。2015年至2020年任北京物美商业集团股份有限公司计财部副总监、计财部共

王金录享中心常务副总监。2020年10月至今任重庆百货大楼股份有限公司财务总监。2016年9月至今任本公司第七届、第八届、第九届董事会董事。

2002年7月至2021年7月就职于宁夏大学经济管理学院，担任农林经济管理系主任，农业系统过程研究所所长等职务至退休。2021年至

马生元

今任宁夏回族自治区农垦集团第四届董事会（外派）董事。2022年9月至今任本公司第九届董事会独立董事。

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于晓鸥2011年至今返聘宁夏中京联会计师事务所（有限公司）任副主任会计师。2019年9月至今任公司第八届、第九届董事会独立董事。

刘小玲2006年1月至今任宁夏财经职业技术学院教师。2019年9月至今任公司第八届、第九届董事会独立董事。

2009年至2016年任物美数据中心总监并兼任资产管理部总监、招标部总监。2016年至今任物美计财部总监、助理总裁、副总裁。2013年

郭涂伟

11月至2021年9月任本公司第六届、第七届、第八届董事会董事。2021年9月至今任公司第八届、第九届监事会主席。

2004年至2014年在中国移动通信集团宁夏有限公司财务部任职；2014年至2021年历任中国移动通信集团宁夏有限公司市场经营部经理、汪冉副总经理；2021年至2022年任中国移动通信集团宁夏有限公司石嘴山分公司副总经理；2022年至今任中国移动通信集团宁夏有限公司财务部副总经理。2024年9月至今任本公司第九届监事会监事。

2013年11月至2014年6月任青海新华百货商业有限公司常务副总经理；2014年7月至今历任公司百货业态大众事业部总经理、新华百货

张新华

购物中心店副总经理、营销中心总监、百货公司副总经理。2016年9月至今任本公司第七届、第八届、第九届监事会职工监事。

2012年9月至今历任新华百货现代城店人力行政部主管、新华百货固原店副经理、新华百货购物中心店人力行政部副经理、新华百货现代

梁咏梅物流人力行政经理、集团人事行政副总监、总监、百货公司副总经理、百货公司营运物业中心总经理。2016年9月至今任本公司第七届、

第八届、第九届监事会职工监事。

2010年9月至今先后任职银川新华百货连锁超市有限公司人事部经理、人力行政总监。2021年5月至今任公司第八届、第九届监事会职工

宋娇监事。

2012年至2015年任银川新华百货连锁超市有限公司稽核部副总监，2015年至2016年9月任集团发展工程中心副总经理、总监。2013年

梁波

11月至2016年9月任本公司第六届监事会职工监事。2016年9月至今任本公司副总经理。

2004年加入物美集团，历任便利店财务负责人、子公司财务总监、集团计财部副总监、计财部总监、百安居中国公司财务总监、麦德龙中

张榆国公司财务总监等职务。2013年11月至2021年9月任本公司第六届、第七届、第八届监事会主席。2021年9月至今任公司副总经理兼财务总监。

李宝生2010年至今任公司董事会秘书。

罗彩霞2012年至2023年8月历任宁夏移动通信公司财务部副总经理、财务部总经理。2023年至今任宁夏移动通信公司工会副主席。2016年9月（已离任）至2024年8月任本公司第七届、第八届、第九届监事会监事。

其它情况说明

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√适用□不适用

公司原监事罗彩霞女士因工作调整原因辞去第九届监事会监事职务，经公司第九届监事会第九次会议以及2024年第一次临时股东大会审议通过，补选汪冉先生为公司第九届监事会监事。

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务曲奎物美科技集团有限公司副总裁2013年6月1日汪冉宁夏通信服务有限公司财务部副总经理2022年8月1日

罗彩霞（已离任）宁夏通信服务有限公司工会副主席2023年8月1日在股东单位任职无情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位任期终止任职人员姓名其他单位名称任期起始日期担任的职务日期郭涂伟北京物美商业集团股份有限公司副总裁2020年4月1日王金录重庆百货大楼股份有限公司财务总监2020年10月16日于滨物美商业财务有限责任公司总经理2015年9月1日在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

公司董事、监事及高级管理人员按照年度考核绩效薪酬细则及绩

董事、监事、高级管理人员报酬效考核管理办法进行考核，公司董事会薪酬委员会具体负责公司的决策程序董事及高级管理人员年度考核绩效薪酬的综合考评，董事、监事及高级管理人员的报酬在履行法定审议程序后确定。

董事在董事会讨论本人薪酬事是项时是否回避

公司董事、监事及高级管理人员的薪酬标准根据承担责任、任务

薪酬与考核委员会或独立董事和年度工作业绩以及市场机制合理确定，年度考核绩效薪酬与年专门会议关于董事、监事、高级度绩效考核结果挂钩，结合经营管理成果与经营者业绩贡献，充管理人员报酬事项发表建议的分调动和发挥了高层管理人员的积极性、主动性和创造性，公司具体情况董事、监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬体系及绩效考评的规定。

董事、监事、高级管理人员报酬在公司领取薪酬的公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬水平

确定依据依据公司实际经营情况、所处行业地位及公司经营业绩目标等综

35/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告合因素，同时参照行业薪酬水平来制定，年度薪酬方案将在股东大会审议通过后确定。

董事、监事和高级管理人员报酬

报告披露的收入情况为董事、监事及高管人员的实际报酬。

的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和高级

633.30万元

管理人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因

罗彩霞监事离任监事罗彩霞女士因工作调整原因，辞去监事职务。

经公司第九届监事会第九次会议、2024年第一次临时股东大会汪冉监事选举

审议通过，补选汪冉先生为公司第九届监事会监事。

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第九届董事会1、审议通过了《关于公司新增日常关联交易合作方及修订相

2024年1月10日

第八次会议关日常关联交易合作协议的议案》。

第九届董事会

2024年2月28日1、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

第九次会议

1、审议通过了《公司2023年度董事会工作报告》；

2、审议通过了《公司2023年年度报告及年度报告摘要》；

3、审议通过了《公司2023年度财务决算报告》；

4、审议通过了《公司2023年度利润分配的议案》；

5、审议通过了《公司2023年度内部控制评价报告》；

第九届董事会

2024年3月20日6、审议通过了《公司2023年度独立董事述职报告》；

第十次会议

7、审议通过了《公司2023年度审计委员会履职情况报告》；

8、审议通过了《公司董事、高级管理人员2024年度薪酬方案的议案》；

9、审议通过了关于修订公司《董事会秘书工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《审计委员会年报工

36/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告作规程》、《独立董事年报工作制度》、《董监高所持股份变动制度》、《规范与关联方资金往来管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《信息披露登记备查管理制度》的议案；

10、审议通过了《公司关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及其年度报酬的议案》；

11、审议通过了《关于2024年度公司及子公司向银行申请综合授信额度的议案》；

12、审议通过了《关于2024年度公司及子公司间相互提供担保额度的议案》；

13、审议通过了《公司关于购买理财产品的议案》；

14、审议通过了《关于公司日常经营关联交易的议案》；

15、审议通过了关于召开公司2023年年度股东大会的有关事宜。

1、审议通过了《公司2024年第一季度报告》；

第九届董事会2024年4月25日2、审议通过了《关于子公司新百连超向其子公司增资的议

第十一次会议案》。

第九届董事会1、审议通过了《关于公司及子公司修订日常关联交易协议的

2024年6月28日

第十二次会议议案》。

1、审议通过了公司2024年半年度报告及摘要；

第九届董事会

2024年8月21日2、审议通过了关于召开公司2024年第一次临时股东大会的

第十三次会议有关事宜。

1、审议通过了公司2024年第三季度报告；

第九届董事会2024年10月21日2、审议通过了《关于公司全资子公司向麦德龙商业集团有限

第十四次会议公司采购商品的日常关联交易议案》。

1、审议通过了《关于公司新增日常关联交易的议案》；

第九届董事会

2024年11月18日2、审议通过了关于召开公司2024年第二次临时股东大会的

第十五次会议有关事宜。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数曲奎否88000否3张凤琴否88000否3

37/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

马卫红否88000否3梅亚莉否88000否3王金录否88500否3于滨否88500否3马生元是88000否3于晓鸥是88000否3刘小玲是88000否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数8

其中：现场会议次数3通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数5

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会主任委员：于晓鸥，成员：曲奎、于滨、刘小玲、马生元提名委员会主任委员：马生元，成员：曲奎、张凤琴、于晓鸥、刘小玲薪酬与考核委员会主任委员：刘小玲，成员：曲奎、张凤琴、于晓鸥、马生元战略委员会主任委员：曲奎，成员：马卫红、梅亚莉、于滨、马生元

(二)报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况公司年报主审会计师对公司与2023年度财务全体独立董事切实履行了年度报告职2023年财务报告预审情况向报告主审会计师

2024年1月3日责，确保了新华百货2023年度审计计审计委员会进行了汇报，介绍

对预审情况的沟

划工作的顺利实施。了审计内控测试的情况，并就通会公司预审中需关注的重点问

38/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

题及2023年度审计计划安排、

风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等问题进行了有效沟通，并达成了一致意见。

1、公司2023年度财务报告较真实、准

听取财务总监汇确的反映了一年中的经营情况；2、公详细听取了公司财务总监向

报及对公司2023司年度财务报表的编制，符合新会计准其汇报年度财务状况和经营

2024年1月3日

年度财务报告形则的相关规定；3、年审会计师事务所成果，并认真、细致的初步审成初步审阅意见出具初步审计报告后，审计委员会将对阅了公司2023年度财务报告。

公司2023年度财务报告进行再次审阅。

与2023年度财务双方对主要调整事项进行说报告主审会计师明并达成了一致意见。全体独就在对新华百货2023年度审计报告工

2024年1月18日对审计情况的再立董事切实履行了见面职责，

作审计过程中发现的问题进行了确认。

次沟通会（无管理保证了新华百货2023年度审层参加）计工作的顺利完成。

1、公司财务管理规范，财务状况以及

资金使用情况良好；2、公司2023年度

财务报表的编制，符合新会计准则的相关规定，真实、准确反映了公司财务状况和经营成果；3、公司2023年度报告

及摘要中的财务信息真实、准确，符合新会计准则的相关规定；

4、公司2023年不断对内控制度进行持1、收悉信永中和会计师事务

续完善与细化，公司内部控制体系结构所出具的新华百货初步审计合理，内部控制制度框架符合财政部、意见报告后，再次审阅了公司关于对2023年度中国证监会等五部委对于内部控制体2023年度财务报表；2、对信2024年3月19日财务报表的再次系完整性、合理性、有效性的要求，能永中和会计师事务所（特殊普审阅够适应公司管理和发展的需要。公司对通合伙）在2023年为公司提内部控制的有效性进行了评价，并出具供的审计工作进行了核实并

2023年内部控制评价报告，内控运行机查阅了其有关资格证照、相关制有效，达到了内部控制预期目标，保信息和诚信记录。

障了公司及全体股东的利益。5、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在

公司年报审计过程中坚持以公允、客观

的态度进行独立审计，针对公司的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案，审计行为规范有序，按时完成了公司2023年年度审计相关工

39/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告作，表现出良好的职业操守和业务素质。6、同意公司将2023年度报告及摘要、2023年内部控制评价报告、续聘信

永中和会计师事务所（特殊普通合伙）及其年度报酬议题提交公司第九届董

事会第十次会议审核。

1、公司财务管理规范，财务状况以及

资金使用情况良好；2、公司第一季度

对2024年第一季财务报表的编制，符合新会计准则的相对公司2024年第一季度财务

2024年4月24日度财务报表的审关规定真实、准确反映了公司财务状况报表进行了审阅，并形成一致

阅和经营成果；3、同意公司将2024年第意见。

一季度财务报告提交公司第九届董事

会第十一次会议审核。

1、公司财务管理规范，财务状况以及

资金使用情况良好；2、公司2024年半

年度财务报表的编制，符合新会计准则对公司2024年半年度财务报对2024年半年度

2024年8月20日的相关规定真实、准确反映了公司财务表进行了审阅，并形成一致意

财务报表的审阅

状况和经营成果；3、同意公司将2024见。

年半年度财务报告提交公司第九届董

事会第十三次会议审核。

1、公司财务管理规范，财务状况以及

资金使用情况良好；2、公司2024年第

对2024年第三季三季度财务报表的编制，符合新会计准对公司2024年第三季度财务

2024年10月21

度财务报表的审则的相关规定真实、准确反映了公司财报表进行了审阅，并形成一致日

阅务状况和经营成果；3、同意公司将2024意见。

年第三季度财务报告提交公司第九届董事会第十四次会议审核。

(三)报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况根据《银川新华百货商业集团股份有限公司公司董事、监事及高级管理人员年度考核绩效薪酬细审阅公司2023年度则》的规定，公司董事及高级管理人员的薪酬标对董事及高级管理人综合经营指标的达成

准根据承担责任、任务和年度工作业绩以及市场

2024年1月13日员2023年度绩效薪酬情况，对管理团队薪

机制合理确定，年度考核绩效薪酬与年度绩效考进行了审核酬考核方案的实施进

核结果挂钩，结合经营管理成果与经营者业绩贡行审核。

献，充分调动和发挥了高层管理人员的积极性、主动性和创造性，公司董事及高级管理人员的薪

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酬发放符合公司薪酬体系及绩效考评的规定。同意按绩效薪酬细则的规定，并结合董事及高级管理人员的综合绩效考评结果发放相应薪酬。

根据《银川新华百货商业集团股份有限公司公司董事、监事及高级管理人员年度考核绩效薪酬细则》的相关规定，为充分调动和发挥高层管理人员的积极性、主动性和创造性，建议公司2024审议公司董事、高级管建立和完善公司绩效年度公司董事及高级管理人员薪酬发放标准将

2024年3月19日理人员2024年度薪酬考核体系和激励约束

以2023年度薪酬为基数，上下浮动比例不超过方案机制。

30%。公司独立董事年度薪酬为8万元/年（含税）。

同意将《审议公司董事、高级管理人员2024年度薪酬方案》的议题提交公司第九届董事会第十

次会议讨论，并由公司股东大会最终审议。

(四)报告期内战略委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

1、公司2023年财务决算报告编制，真实、审阅了公司2023年对公司2023年度财务决准确反映了公司财务状况和经营成果；2、

2024年3月19日财务决算报告，并

算报告进行审核同意公司将2023年度财务决算报告提交公形成了意见。

司第九届董事会第十次会议审核。

审议关于子公司银川新华1、审议通过了《关于子公司新百连超向其对增资事项进行了

2024年4月24日百货连锁超市有限公司向他子公司增资的议题》；2、同意将该议题

审慎研究与评估。

其他子公司增资事项。提交第九届董事会地市一次会议审议。

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1314主要子公司在职员工的数量7015在职员工的数量合计8329母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成

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专业构成类别专业构成人数销售人员6229技术人员37财务人员97行政人员1966合计8329教育程度

教育程度类别数量（人）研究生以上5本科989专科1658

中专、高中及以下5677合计8329

(二)薪酬政策

√适用□不适用

报告期内，公司采用岗位工资与绩效工资相结合的方式，以此激励员工不断提升工作效率和工作质量。其中岗位工资是员工按所在岗位对应的较为稳定的那一部分基础收入，按照公司制定的《薪资档位表》来执行，在制订《薪资档位表》时，公司已充分考虑本地物价水平、平均薪资水平和同行业的薪资水平，在经济、合理的前提下，保证有一定的竞争力。绩效工资是指根据员工的业绩、部门业绩、企业业绩而计付的工资，公司按月度制定绩效考核指标，且指标内容与公司业务紧密结合，以实现以绩效考核助力企业不断发展的目的。

(三)培训计划

√适用□不适用

报告期内，公司以圈层管理、聚焦一线、赋能业务为导向，精细化圈层分类，实地开展培训需求调研，结合业务属性开展专项培训及各类人才梯队综合提升班。现阶段培训管理工作存在数据分析不透彻，培训计划制定缺乏数智化驱动；门店端培训转化周期长，集团与业态层级培训难以触达门店一线两方面问题。通过优化门店月度培训需求调研，关注各项业务数据指标，依托流程聚焦数据分析，最大化减少培训管理幅度，提升培训转化效率，实现快捷反应、因需定培的闭环管理。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润136099002.04元，年初未分配利润1298285847.22元，支付上一年度现金红利

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22563128.00元，提取法定盈余公积金4909709.35元，年末未分配利润为1406912011.91元。2023年度利润分配以2023年末公司总股本225631280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.00元（含税），共计分配现金红利45126256.00元；报告期内已完成分配。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）2.50

每10股转增数（股）

现金分红金额（含税）56407820

合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润134920662.01现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通

41.81

股股东的净利润的比率（%）

以现金方式回购股份计入现金分红的金额0.00

合计分红金额（含税）56407820合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通

41.81

股股东的净利润的比率（%）

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)124097204.00

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)0.00

最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2)124097204.00

最近三个会计年度年均净利润金额(4)121499456.80

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最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)102.14

最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润134920662.01

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润843917940.24

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用报告期内，根据《银川新华百货商业集团股份有限公司公司董事、监事及高级管理人员年度考核绩效薪酬细则》的规定，公司高级管理人员的薪酬标准根据承担责任、任务和年度工作业绩以及市场机制合理确定，年度考核绩效薪酬与年度绩效考核结果挂钩，结合经营管理成果与经营者业绩贡献，充分调动和发挥了高层管理人员的积极性、主动性和创造性。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

公司第九届董事会第十七次会议审议通过了公司《2024年度内部控制自我评价报告》，具体

内容详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

44/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《公司法》《公司章程》《公司子公司管理制度》等法律法规与规章制度的规定，不断优化对子公司的各类审批权限及管理程序。对各子公司能够从决策、目标、考核、检查、指导、监督、服务等多个维度进行风险管控。同时，结合子公司发展情况，持续对内部控制体系进行更新、完善，夯实对子公司的管理。报告期内，公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司的内部控制已得到有效执行。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

信永中和会计师事务所为公司出具了2024年内部控制审计报告，具体内容详见2025年3月21日刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《银川新华百货商业集团股份有限公司内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）515

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

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(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司长期支持绿色环保经营活动，积极宣传环保理念。在各门店使用环保购物袋、节能照明及环保纸张，同时倡议减少纸张的使用，关闭闲置照明、计算机及其他电器设施和设备以节省能耗。从消费端减少资源浪费和环境污染，促进整个社会形成绿色消费的良好氛围。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减使用智能化管控系统碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

公司坚持绿色环保可持续发展的理念，结合行业特性，以大数据和人工智能为核心，打造管控自动化、运维智能化于一体的综合性系统。在公共区域安装感应器和自动化控制系统，根据人员活动或光线状况自动调整照明亮度和开关灯具；利用大厅和电梯前室的自然光线，尽可能减少人工照明的需求。通过合理布置窗户和天窗，实现光线的采集和利用，并在光线充足时减少照明设备的使用，同时调整开闭店时设备启运时长，梳理大功率设备运行时段，达到节能目的。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）93.62慰问困难党员、退休干部、身患重病职工；

其中：资金（万元）41.20慰问困难党员发放慰问金；

为退休干部、老党员、身患重病职工发放米面油等生活用品；

物资折款（万元）52.42“金秋送学”活动，为考上大学的职工子女发放行李箱等学习用品；请环卫工人看电影、吃拉面；

困难党员12人，发放米面油102人；为19名大学生发放行惠及人数（人）2633李箱等学习用品；请150名社会工作者吃拉面，请500名环卫工人看电影。

具体说明

□适用√不适用

46/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

乡村振兴助农销售大白菜；“新百电器杯”村 BA；中卫

总投入（万元）9.1困难户帮扶；乡村暖冬行捐赠；灵武乡镇惠民补贴；

其中：资金（万元）0

物资折款（万元）9.1

惠及人数（人）900

永宁、贺兰各组织1场助农销售，帮助农民销售大白菜、乡村助农帮扶形式（如产业扶贫、就 大葱等共 5000余斤；村 BA活动准备获奖奖品；困难户帮乡村暖冬行业扶贫、教育扶贫等）扶捐赠1万元物资；乡村暖冬行捐赠暖冬棉被290户；灵乡村振兴

武乡镇惠民补贴1.2万。

具体说明

□适用√不适用

47/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺承诺承诺时承诺时行应承诺背景承诺方履明未完类型内容间期限严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划

1、东桥家电、梁庆、王春华承诺：承诺人及其承诺人所控制的其他子公东桥家司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关电、梁企业”）目前均未从事任何与东桥电器(现名称变更为银川新百电器有限

其他对公庆、王公司)、新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活

司中小股解决同春华，动；承诺人及相关企业将来亦不直接或间接从事任何与新华百货及其子持续

2013年否是

东所作承业竞争公司控公司相同或类似的业务，不直接或间接从事、参与或进行与新华百货及有效诺股股东其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具有及实际与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资；2、控股股东

控制人及实际控制人均承诺：（1）本公司及本公司所控制的其他子公司、分公

司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）

48/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

目前在宁夏回族自治区及其周边地区均未从事任何与新华百货及其子公

司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本公司及相关企业将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不直接或间接从事任何与新华百

货及其子公司相同或类似的业务，不直接从事、参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生产经营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。（3）本公司将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来在宁夏回族自治区及其周边地区本公司及相关企业的生产经营业务或活动与

新华百货及其子公司的业务出现相同或类似的情况，本公司承诺将采取以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收购本公司及相关企业持有的有关资产和业务；b、新华百货认为必要时，本公司及相关企业可将所持有的有关资产和业务转让给无任何关联关系的第三方；c、接受新华百货提出的可消除竞争的其他措施。d、如果本公司或相关企业违反本承诺函，本公司将对由此给新华百货及其子公司造成的损失进行赔偿。同时，上市公司实际控制人张文中承诺：（1）本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型企业（以下统称为“相关企业”）目前在宁夏回族自治区及其周边地区均未从事任何与新华百货及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本人及相关企业将来在宁夏回族自治区及其周边地区亦不直接或间接从事任何与新华百货及其子公司相同或类似的业务，不直接从事、参与或进行与新华百货及其子公司的生产经营构成竞争的任何生

产经营业务或活动，且不对具有与新华百货及其子公司有相同或类似业务的企业进行投资。（3）本人将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来在宁夏回族自治区及其周边地区本人及相关企业

49/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

的生产经营业务或活动与新华百货及其子公司的业务出现相同或类似的情况，本人承诺将采取以下措施解决：a、新华百货认为必要时，可以通过适当方式优先收购本人及相关企业持有的有关资产和业务；b、新华百

货认为必要时，本人及相关企业可将所持有的有关资产和业务转让给无任何关联关系的第三方；c、接受新华百货提出的可消除竞争的其他措施。

d、如果本人或相关企业违反本承诺函，本人将对由此给新华百货及其子公司造成的损失进行赔偿。

1、东桥家电、梁庆及王春华承诺：尽量避免或减少本公司/本人及本公

司/本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其

子公司之间发生关联交易；本公司/本人及本公司/本人所控制的其他子

公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交易。2、控股股东物美控股承诺；尽量避免或减少本公司及本公司所控制东桥家

的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发

电、梁生关联交易；不利用自身作为新华百货控股股东之地位为本公司及本公

庆、王

司所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货在业

解决关春华，持续务合作等方面给予优于市场其他第三方的权利；不利用自身作为新华百2013年否是联交易公司控有效

货控股股东之地位为本公司及本公司所控制的其他子公司、分公司、合股股东营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本公司及本公司所及实际

控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新控制人

华百货进行交易。同时，公司实际控制人张文中承诺；尽量避免或减少本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与新华百货及其子公司之间发生关联交易；不利用自身作为新华百货实际控制人之

地位为本人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货在业务合作等方面给予优于市场其他第三方的权利；不利用

50/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

自身作为新华百货实际控制人之地位为本人及本人所控制的其他子公

司、分公司、合营或联营公司谋求与新华百货优先达成交易的权利；本

人及本人所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不以显失公允的价格与新华百货进行交易。

51/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬66境内会计师事务所审计年限16

境内会计师事务所注册会计师姓名梁建勋、钟涛

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限梁建勋（4年）、钟涛（4年）

52/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

名称报酬

内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用公司第九届董事会第十次会议、2023年年度股东大会审议通过了《关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》。公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2024年度财务审计机构及内控审计机构。详见2024年3月22日公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 刊登的 2024-008号公告。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引公司子公司青海新华百货商业有限公司收到青具体内容详见公司于2024年1月5日刊登在《中海省西宁市人民法院《民事判决书》（2021）青国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易

53/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告01 民初 571 号，因与广东爱得威建设（集团） 所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货商业股份有限公司建设工程施工合同纠纷一案，法院集团股份有限公司关于诉讼结果的公告》已审理终结并出具判决书。（2024-002号）。

具体内容详见公司于2024年10月26日刊登在

公司收到银川市金凤区人民法院的传票通知，宁《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券夏大世界实业集团有限公司就房屋租赁合同纠 交易所网站 www.sse.com.cn 的《银川新华百货纷事项向金凤区人民法院提起诉讼。商业集团股份有限公司关于涉及诉讼事项的公

告》（2024-032号）。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1）经公司第九届董事会第八次会议审议通过，对子公司银川新华百货连锁超市有限公司与多点（深圳）数字科技有限公司及多点新鲜（北京）电子商务有限公司签订的三年期日常关联交

易合作协议进行修订，由多点深圳的子公司多点智联（北京）科技有限公司及其子公司多点智联（武汉）科技有限公司向公司超市业态提供智能防损。本次修订后，从2024年开始新百连超将对与多点深圳、多点新鲜、多点智联北京及多点智联武汉的三年期日常关联交易合作协议进行相应的修订，借助多点系统相关公司的技术及运营优势，共同为公司超市业态提供多点平台内电子商务运营及方案（包括但不限于 OS系统、O2O、智能购、秒付、电子预付卡、智能防损、电子价签、票务管理技术服务等业务合作），以提高公司超市业态的数字化发展水平，加快线上线下全渠道

54/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告业务拓展进程。预计2024年及后续年度每年合计发生的同一控制下的各类服务费用发生额及其他关联交易发生额，将相应不超过公司最近一期经审计净资产值的5%。

（2）经公司第九届董事会第十次会议审议通过，公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限

公司根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品的采购成本，预计2024年自北京物美综合超市有限公司采购自有品牌商品及进口食品合计不超过650万元。

（3）经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，对公司及子公司银川新百电器有限公司分

别与多点（深圳）数字科技有限公司签订三年期日常关联交易协议以及子公司银川新华百货连锁

超市有限公司与多点（深圳）数字科技有限公司、多点新鲜（北京）电子商务有限公司、多点智联（北京）科技有限公司、多点智联（武汉）科技有限公司签订的三年期日常关联交易协议进行修订。本次修订后，自2024年7月1日起，公司及子公司新百连超、新百电器分别与多点深圳、多点新鲜签订的相关日常关联交易协议，业务合作方将统一变更为多点生活（武汉）科技有限公司，其中多点深圳为公司百货业态提供的系统模块支持与维护服务，将改由深圳市昂捷信息技术股份有限公司承担。新百连超与多点智联北京及多点智联武汉已签订的业务协议未发生变动在正常履行中。预计2024年及后续年度每年合计发生的同一控制下的各类服务费用发生额及其他关联交易发生额，将相应不超过公司最近一期经审计净资产值的5%。

（4）经公司第九届董事会第十四次会议审议通过，本公司全资子公司银川新华百货连锁超市

有限公司根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品的采购成本，预计2024年第四季度新增向麦德龙商业集团有限公司采购商品合计约600万元。双方将以市场价确定商品采购价格。

（5）经公司第九届董事会第十五次会议及2024年第二次临时股东大会审议通过，2024年度

新增包括商品销售及采购日常关联交易，其中预计向北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司销售宁夏滩羊肉2400万，采购生鲜商品800万元。向重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司销售宁夏滩羊肉300万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

55/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

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3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否担保担保担保是否担保担保反担担保上市被担担保日期担保为关关联起始到期物（如已经是否逾期保情方公司保方金额(协议类型联方关系日日有）履行逾期金额况的关签署担保完毕

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计-20000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

担保总额占公司净资产的比例(%)

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明

报告期内，公司为子公司提供的2亿元项目担保情况说明贷款担保责任已解除。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

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单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品自有资金18000.0000其他情况

√适用□不适用

根据公司第九届董事会第十次会议审议通过的关于购买理财产品决议规定，公司董事会决定授权经营层拟使用最高不超过人民币1.8亿元（未超过公司最近一期经审计净资产的10%）的自有资金，在不影响正常经营、工程项目使用及确保资金安全、操作合法合规的前提下，按照《公司章程》及《委托理财专项管理制度》的规定，拟选择适当的时机，阶段性投资于安全性、流动性较高的低风险短期相关理财产品，以增加公司收益。在上述额度内，资金可以滚动使用。

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

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(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

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(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)30221年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)26071

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或股东名称报告期内增期末持股数比例限售条冻结情况股东性质（全称）减量(%)件股份股份数量数量状态

物美科技集团有限公司8157034336.15无境内非国有法人

必拓电子商务有限公司110000004.88无境内非国有法人

物美津投（天津）商业管

89229003.95无境内非国有法人

理有限公司北京绿色安全农产品物流

45459512.01无境内非国有法人

信息中心有限公司安庆聚德贸易有限责任公

44459061.97无境内非国有法人

司

宁夏通信服务有限公司25234701.12无国有法人

曾少玉21208000.94无境内自然人上海宝银创赢投资管理有

限公司－上海宝银创赢最

17813010.79无其他

具巴菲特潜力对冲基金1期上海宝银创赢投资管理有

限公司－上海宝银创赢最

-248024217000000.75无其他具巴菲特潜力对冲基金16期

林申5840005840000.26无境内自然人

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前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量物美科技集团有限公司81570343人民币普通股81570343必拓电子商务有限公司11000000人民币普通股11000000

物美津投（天津）商业管理有限公

8922900人民币普通股8922900

司北京绿色安全农产品物流信息中

4545951人民币普通股4545951

心有限公司安庆聚德贸易有限责任公司4445906人民币普通股4445906宁夏通信服务有限公司2523470人民币普通股2523470曾少玉2120800人民币普通股2120800上海宝银创赢投资管理有限公司

－上海宝银创赢最具巴菲特潜力1781301人民币普通股1781301对冲基金1期上海宝银创赢投资管理有限公司

－上海宝银创赢最具巴菲特潜力1700000人民币普通股1700000对冲基金16期林申584000人民币普通股584000前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决无

权、放弃表决权的说明

1、北京绿色安全农产品物流信息中心有限公司和物美津投（天津）商业

有限公司为物美科技集团有限公司全资子公司，其为一致行动人。

2、上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜力对冲

上述股东关联关系或一致行动的

基金1期和上海宝银创赢投资管理有限公司－上海宝银创赢最具巴菲特潜说明力对冲基金16期同属上海宝银创赢投资管理有限公司管理基金。

3、除此之外，公司未知上述其余股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股无数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

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□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称物美科技集团有限公司单位负责人或法定代表人张令成立日期1994年10月6日销售食品；出版物批发；出版物零售；零售烟草；技术咨询；

技术服务；购销百货、五金交电化工、针纺织品、工艺美术

品、建筑材料、机械电器设备、装饰材料、日用杂品、电子

计算机及外部设备、家具；销售食品添加剂、厨房用具、卫

生间用具、灯具、箱、包、钟表、眼镜、化妆品、卫生用品、

鲜花、电子产品、通讯设备、广播电视设备、汽车、汽车零

配件、家用电器、文化用品、体育用品、珠宝首饰、医疗器

主要经营业务 械 I类；自营和代理商业系统的出口业务；经营连锁企业配送中心批发商品和连锁企业自用商品及相关技术的进出口业务；商业出租设施；加工食品；自营和代理各类商品及技术

的进出口业务，但国家规定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；投资咨询；投资管理；资产管理；企业管理咨询；企业管理；市场调查；设

计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展览展示活动。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况其他情况说明

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

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4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

2、自然人

√适用□不适用姓名张文中国籍中国香港是否取得其他国家或地区居留权否

物美创始人、多点董事长，重庆百货大楼股份有限公主要职业及职务司董事长过去10年曾控股的境内外上市公司情况无

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

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6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

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二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

XYZH/2025YCMC01B0100

银川新华百货商业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称新华百货公司）财务报表，包括

2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司

现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华百货公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新华百货公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

零售业务收入确认关键审计事项审计中的应对

新华百货公司主要从事百货、超市及*了解及评价与零售业务收入相关的关键内部控制

电器零售业务，如财务报表附注七、61所设计及执行的有效性。

示，新华百货公司2024年度百货、超市及*测试信息系统的一般控制及与零售业务收入确认电器零售业务主营业务收入523547.66流程相关的关键应用控制。包括评价信息技术系统是万元，占营业收入的85.60%。由于零售业否按照设计运行，以及信息技术系统之间数据传输的务存在单笔销售金额小、业务量频繁的特完整性和真实性；对与零售业务收入相关的商品进、征，同时依赖于业务信息系统及财务系统销、存信息系统进行检查及数据测试。

的运行和控制，恰当确认和计量直接关系*通过与管理层的访谈和现场观察销售流程的执行，到财务报表的准确性和合理性，因此我们评价新华百货公司的零售业务收入确认政策是否符将零售业务收入的确认列为关键审计事合会计准则相关规定。

65/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告项。关于收入确认和计量会计政策详见附*对新华百货公司的零售业务收入执行分析程序。

注五、34；关于收入披露详见附注七、61。*选取本年的交易记录，检查销售收款日报表、销售流水及商品销售财务记账凭证是否一致。

*核对业务系统与财务系统数据是否一致。

*根据百货、超市、电器业态门店分布及经营状况，选取部分门店实地观察了经营情况并对其进行了存货监盘，以评价零售业务收入的真实性。

*抽样检查资产负债表日前后确认的销售收入以评价零售业务收入是否在恰当的期间确认。

*结合新收入准则的规定核实联营收入确认的准确性。

*检查在财务报表中有关零售业务收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。

四、其他信息新华百货公司管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新华百货公司2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估新华百货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新华百货公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新华百货公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、

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伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新华百货公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新华百货公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就新华百货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：梁建勋（项目合伙人）

中国注册会计师：钟涛

中国北京二○二五年三月十九日

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二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：银川新华百货商业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金七、1428475746.75446873854.77结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、21189409.63衍生金融资产

应收票据七、414566603.845400000.00

应收账款七、5282059586.87252745071.76

应收款项融资七、711313809.618209446.33

预付款项七、8304390178.80301962820.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、930912204.1140786083.38

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10756235854.88738617978.51

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、122657616.481373863.26

其他流动资产七、1372830834.7273685006.02

流动资产合计1904631845.691869654124.58

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

其他债权投资七、15130018757.50147483420.83

长期应收款七、1624984244.3428109751.52长期股权投资其他权益工具投资

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其他非流动金融资产七、19116271918.86112328773.80

投资性房地产七、2064303652.5667314784.88

固定资产七、212339609046.172415190071.74

在建工程七、2236212436.2165294131.52生产性生物资产油气资产

使用权资产七、251936311223.242244983596.67

无形资产七、26584164226.84616706041.19

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉七、271116192.861116192.86

长期待摊费用七、28631715235.52594716851.15

递延所得税资产七、29560222503.48630261703.28其他非流动资产

非流动资产合计6424929437.586923505319.44

资产总计8329561283.278793159444.02

流动负债：

短期借款七、32583794056.88510393250.10向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35603892236.26480921645.16

应付账款七、36895266020.051097567663.55

预收款项七、3743026229.3343821531.77

合同负债七、38932305831.71835780505.13卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3931995389.7624149191.48

应交税费七、4037012178.7222478666.58

其他应付款七、41187509710.80190653117.19

其中：应付利息应付股利

69/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43285846348.15307515156.26

其他流动负债七、44100077585.7492154021.31

流动负债合计3700725587.403605434748.53

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、4590442768.01262882517.85应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、472063853425.342450451739.19长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、517680745.308943549.36

递延所得税负债七、29472947406.72537704644.59其他非流动负债

非流动负债合计2634924345.373259982450.99

负债合计6335649932.776865417199.52

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53225631280.00225631280.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55311359012.71311359012.71

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积七、59215087209.10215087209.10一般风险准备

未分配利润七、601496706417.921406912011.91归属于母公司所有者权益

2248783919.732158989513.72（或股东权益）合计

少数股东权益-254872569.23-231247269.22

70/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告所有者权益（或股东权

1993911350.501927742244.50

益）合计负债和所有者权益（或

8329561283.278793159444.02股东权益）总计

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：银川新华百货商业集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金30192860.55100427850.90

交易性金融资产1189409.63衍生金融资产

应收票据436483.70

应收账款十九、110484335.1014762940.54

应收款项融资64229.191430232.60

预付款项27054229.4922925550.98

其他应收款十九、2985185066.45938932578.21

其中：应收利息应收股利

存货70385286.2459227650.42

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产2567445.781715508.44

其他流动资产25874769.7823049156.54

流动资产合计1153434115.911162471468.63

非流动资产：

债权投资

其他债权投资42101190.69

长期应收款25237726.8727805172.65

长期股权投资十九、3976415684.221024733835.81其他权益工具投资

其他非流动金融资产116271918.86112328773.80

投资性房地产21960739.7623410960.66

71/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

固定资产847540031.57865240901.45

在建工程5524215.9321862416.04生产性生物资产油气资产

使用权资产967892475.291097757653.83

无形资产363997292.14388364900.77

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉1116192.861116192.86

长期待摊费用353095095.44268053081.09

递延所得税资产531941133.47522980928.12其他非流动资产

非流动资产合计4210992506.414395756007.77

资产总计5364426622.325558227476.40

流动负债：

短期借款340557972.14270264763.89交易性金融负债衍生金融负债

应付票据91197377.2330661904.10

应付账款193588160.49223395082.30

预收款项27095693.2223465764.96

合同负债663803954.83686823148.71

应付职工薪酬8312097.487008288.16

应交税费11411339.886408219.74

其他应付款616131162.16619018649.12

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债77537813.3368180557.97

其他流动负债70648613.4172944982.30

流动负债合计2100284184.172008171361.25

非流动负债：

长期借款90442768.01112944162.01应付债券

其中：优先股

72/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

永续债

租赁负债1073787126.671248685765.22长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1963318.912198361.71

递延所得税负债315337911.17338168858.60其他非流动负债

非流动负债合计1481531124.761701997147.54

负债合计3581815308.933710168508.79

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）225631280.00225631280.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积497974884.05497974884.05

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积215087209.10215087209.10

未分配利润843917940.24909365594.46

所有者权益（或股东权益）合

1782611313.391848058967.61

计负债和所有者权益（或股东权

5364426622.325558227476.40

益）总计

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入6116320110.766065427723.23

其中：营业收入七、616116320110.766065427723.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6000053486.505949985964.05

73/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其中：营业成本七、614477819585.904442393768.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6270859201.2662701912.35

销售费用七、631053111842.081051520094.26

管理费用七、64211648425.23204095157.81研发费用

财务费用七、66186614432.03189275030.98

其中：利息费用160425692.13162893902.93

利息收入3729571.885436149.64

加：其他收益七、679460349.035184149.39投资收益（损失以“－”号填七、685959438.015087015.68

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、705520408.122029718.69“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、71-10181097.94-4123887.95号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”七、7341162347.8820307275.46号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）168188069.36143926030.45

加：营业外收入七、7412133387.0610654803.91

减：营业外支出七、7532621884.2020793193.75

74/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号

147699572.22133787640.61

填列）

减：所得税费用七、7637904210.2224461784.99

五、净利润（净亏损以“－”号填列）109795362.00109325855.62

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

109795362.00109325855.62“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

134920662.01136099002.04（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-25125300.01-26773146.42号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

75/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额109795362.00109325855.62

（一）归属于母公司所有者的综合

134920662.01136099002.04

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-25125300.01-26773146.42总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.600.60

（二）稀释每股收益(元/股)0.600.60

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业收入十九、4852465123.13838448225.39

减：营业成本十九、4368035370.09369518494.70

税金及附加37035359.9531033475.63

销售费用211521975.60199118966.72

管理费用69789191.7767526918.69研发费用

财务费用86439252.45104979509.46

其中：利息费用82080561.7099813470.18

利息收入482195.46852290.51

加：其他收益3482621.682082573.76

投资收益（损失以“－”号填列）十九、55675516.2424390659.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号

5204209.492033998.92

填列）

76/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

信用减值损失（损失以“-”号填列）-67436124.85-59155927.86

资产减值损失（损失以“-”号填列）-74318151.59

资产处置收益（损失以“－”号填列）80668.18-468212.26

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-47667287.5835153951.75

加：营业外收入3571241.443036666.93

减：营业外支出3159272.971809831.83

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-47255319.1136380786.85

减：所得税费用-26933920.89-12716306.64

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-20321398.2249097093.49

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”-20321398.2249097093.49号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-20321398.2249097093.49

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

77/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金6105521742.576230974012.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还14512861.08

收到其他与经营活动有关的现金七、78424721682.21455898706.70

经营活动现金流入小计6544756285.866686872718.93

购买商品、接受劳务支付的现金4441736286.214477492700.37客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金478616137.73526604396.64

支付的各项税费202861967.51203288090.26

支付其他与经营活动有关的现金七、78574927486.69551391637.28

经营活动现金流出小计5698141878.145758776824.55

经营活动产生的现金流量净额846614407.72928095894.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金695876428.08333000000.00

取得投资收益收到的现金7251290.472034178.18

处置固定资产、无形资产和其他长

2940488.1915650698.37

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计706068206.74350684876.55

购建固定资产、无形资产和其他长283916954.76356243024.01

78/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

期资产支付的现金

投资支付的现金679315763.78475430583.33质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、78

投资活动现金流出小计963232718.54831673607.34

投资活动产生的现金流量净额-257164511.80-480988730.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1500000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

1500000.00

到的现金

取得借款收到的现金1052400891.601251191000.15

收到其他与筹资活动有关的现金七、7855980826.1261671644.58

筹资活动现金流入小计1109881717.721312862644.73

偿还债务支付的现金1193499998.001284600608.03

分配股利、利润或偿付利息支付的

73635643.2353268105.57

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、78482631413.97424928874.86

筹资活动现金流出小计1749767055.201762797588.46

筹资活动产生的现金流量净额-639885337.48-449934943.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-50435441.56-2827780.14

加：期初现金及现金等价物余额389533039.33392360819.47

六、期末现金及现金等价物余额339097597.77389533039.33

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金782742755.56909988676.58收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金314720486.03238370044.11

79/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

经营活动现金流入小计1097463241.591148358720.69

购买商品、接受劳务支付的现金431186038.42364451496.77

支付给职工及为职工支付的现金87415156.6296746714.32

支付的各项税费58951317.7463283736.82

支付其他与经营活动有关的现金147737936.10146909188.98

经营活动现金流出小计725290448.88671391136.89

经营活动产生的现金流量净额372172792.71476967583.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金93497810.7459164164.07

取得投资收益收到的现金1850550.9919620082.02

处置固定资产、无形资产和其他长期

288357.03120625.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金42875127.66129280630.57

投资活动现金流入小计138511846.42208185501.66

购建固定资产、无形资产和其他长期

185112768.58136966657.83

资产支付的现金

投资支付的现金114875625.40261494777.78取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金117858710.9265300246.08

投资活动现金流出小计417847104.90463761681.69

投资活动产生的现金流量净额-279335258.48-255576180.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金569400891.60673190651.48

收到其他与筹资活动有关的现金891839574.60866203206.51

筹资活动现金流入小计1461240466.201539393857.99

偿还债务支付的现金513499998.00744600608.03

分配股利、利润或偿付利息支付的现

61813287.2239056143.60

金

支付其他与筹资活动有关的现金1055368459.631005004448.15

筹资活动现金流出小计1630681744.851788661199.78

筹资活动产生的现金流量净额-169441278.65-249267341.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

80/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额-76603744.42-27875938.02

加：期初现金及现金等价物余额98991105.83126867043.85

六、期末现金及现金等价物余额22387361.4198991105.83

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥

81/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减项目他专般

：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永综项风其其资本公积库盈余公积未分配利润小计

本)先续合储险他他存股债收备准股益备

一、上年年

225631280.00311359012.71215087209.101406912011.912158989513.72-231247269.221927742244.50

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

225631280.00311359012.71215087209.101406912011.912158989513.72-231247269.221927742244.50

初余额

三、本期增

减变动金额89794406.0189794406.01-23625300.0166169106.00

（减少以

82/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

“－”号填

列）

（一）综合

134920662.01134920662.01-25125300.01109795362.00

收益总额

（二）所有

者投入和减1500000.001500000.00少资本

1．所有者投

1500000.001500000.00

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-45126256.00-45126256.00--45126256.00分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者

-45126256.00-45126256.00-45126256.00（或股东）

83/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

84/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

225631280.00311359012.71215087209.101496706417.922248783919.73-254872569.231993911350.50

末余额

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一减具他专般

项目：

实收资本(或股综项风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库盈余公积未分配利润小计

本)其合储险他先续存他收备准股债股益备

一、上年年末

225631280.00311359012.71210177499.751298285847.222045453639.68-204474122.801840979516.88

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

225631280.00311359012.71210177499.751298285847.222045453639.68-204474122.801840979516.88

余额

三、本期增减4909709.35108626164.69113535874.04-26773146.4286762727.62

85/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告变动金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收

136099002.04136099002.04-26773146.42109325855.62

益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

4909709.35-27472837.35-22563128.00-22563128.00

配

1．提取盈余

4909709.35-4909709.35

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者-22563128.00-22563128.00-22563128.00

86/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

87/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

225631280.00311359012.71215087209.101406912011.912158989513.72-231247269.221927742244.50

余额

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库其他综专项资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他存股合收益储备

一、上年年末余额225631280.00497974884.05215087209.10909365594.461848058967.61

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额225631280.00497974884.05215087209.10909365594.461848058967.61

三、本期增减变动

金额（减少以-65447654.22-65447654.22“－”号填列）

（一）综合收益总

-20321398.22-20321398.22额

（二）所有者投入和减少资本

88/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-45126256.00-45126256.00

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-45126256.00-45126256.00

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

89/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额225631280.00497974884.05215087209.10843917940.241782611313.39

2023年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库其他综专项资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他存股合收益储备

一、上年年末余额225631280.00497974884.05210177499.75887741338.321821525002.12

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额225631280.00497974884.05210177499.75887741338.321821525002.12

三、本期增减变动

金额（减少以4909709.3521624256.1426533965.49“－”号填列）

（一）综合收益总

49097093.4949097093.49

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

90/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配4909709.35-27472837.35-22563128.00

1．提取盈余公积4909709.35-4909709.352．对所有者（或股-22563128.00-22563128.00

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

91/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额225631280.00497974884.05215087209.10909365594.461848058967.61

公司负责人：曲奎主管会计工作负责人：张榆会计机构负责人：李天祥

92/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

银川新华百货商业集团股份有限公司（原银川新华百货商店股份有限公司，以下简称本公司）是经宁夏回族自治区人民政府宁政函〔1996〕88号批准，以社会募集的方式设立的股份有限公司。

本公司统一社会信用代码为 91640000227693286K，注册地址为银川市新华东路 97号，总部办公地址为：银川市兴庆区解放东街211号。

截止2024年12月31日，本公司股本总额为225631280.00股，全部为无限售条件股份。

本公司所发行人民币普通股 A 股，已在上海证券交易所上市。

本公司属于商业零售行业，主要从事商业零售、物流和商业物业出租业务，零售业务主要涉及百货商场、综合购物中心、超市连锁、电器及通信连锁。

本财务报表于2025年3月19日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，本公司近年来经营情况良好且有充分的财务资源支持，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

√适用□不适用

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括应收款项坏账准备、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、租赁、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司于2024年12月31日的财务状况以及2024年度经营成果和现金流量等有关信息。

93/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用本公司编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

项目重要性标准单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额重要的单项计提坏账准备的应收款项

的10%以上且金额大于500万元应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额

的的10%以上且金额大于500万元单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额本期重要的应收款项核销

的10%以上且金额大于500万元合同负债账面价值变动金额占期初合同负债合同负债账面价值发生重大变动

余额的30%以上

单项账龄超过1年的重要的应付账款、其他应单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款/预

付款、预付账款付账款金额大于500万元

重要或有事项/日后事项/其他重要事项金额超过500万元重要的在建工程单项在建工程变动金额超过1500万元

子公司收入总额/净利润/净资产/资产总额占

重要的非全资子公司本公司合并报表相关项目的5%以上为重要非全资子公司

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

94/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、

其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关本公司项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

95/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11、金融工具

√适用□不适用

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即将之前确认的金融资产从资产负债表内予以转出：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）

转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支

付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

96/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：

货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：应收款项融资、其他债权投资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止

确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金

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融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

1）预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、

应收款项融资、租赁应收款及其他应收款等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资、其他应收款），本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露详见附注十二、1。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估时，根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

2）按照信用风险特征组合计提减值准备的组合类别及确定依据

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本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、逾期信息、应收款项账龄等。

*应收款项的组合类别及确定依据

本公司根据应收款项的账龄、款项性质、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。

组合名称组合确定依据

除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风

组合1（账龄组合）

险特征的应收款项组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备。账龄段分析均基于其入账日期来进行根据预期信用损失测算，信用风险极低的、预计在短期内可以全组合2（信用风险极低的组合）额收回的应收票据、应收款项融资、应收银行信用卡、其他支付方式结算款和应收内部业务人员备用金款

应收集团内部单位的，不包含重大融资成分或不考虑一年内重大组合3（关联方组合）融资成分的应收款项

组合1（账龄组合）：按照百货、超市、电器和物流四个业态，分别以其预计存续期的历史违约损失率为基础，根据前瞻性资料估计予以调整得出各业态预期损失率。

组合2（信用风险极低的组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

组合3（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0%。

*应收票据的组合类别及确定依据

本公司的应收票据依据《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分，在到期日内票据违约风险极低，不计提预期信用风险损失，逾期的票据并入应收账款确定预期信用损失。

3)按照单项计提坏账减值准备的单项计提判断标准

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

4)减值准备的核销

当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资

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产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量

为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现

金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

（7）衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

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（8）金融资产和金融负债的抵消

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本公司存货主要包括库存商品、委托代管存货、委托代销商品、周转材料、合同履约成本等。

存货按照成本进行初始计量。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出的库存商品，子公司新百电器采用先进先出法确定领用和发出商品成本，母公司及子公司新百超市、新丝路、青海新百等采用移动加权平均法确定领用和发出商品成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司库存商品数量繁多、单价较低，本公司按照类别合并计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，按照存货组合的整体估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

□适用√不适用

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用

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基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注“五、11.

（4）金融工具减值相关内容”相关内容。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用本公司长期股权投资包括对子公司的投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

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本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权

益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

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类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物3552.71

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。

(2).折旧方法

√适用□不适用

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧，计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋建筑物平均年限法355%2.71%

机器设备平均年限法3-165%31.67%-5.94%

运输设备平均年限法8-95%11.88%-10.56%

固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：

项目结转固定资产的标准

房屋及建筑物实际开始使用/完工验收孰早

机器设备实际开始使用/完成安装并验收孰早

23、借款费用

√适用□不适用

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本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等的

借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用

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本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考计量日发生的有序交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值测试的方法、参数与假设，详见附注七、27。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用本公司的长期待摊费用包括装修费等本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

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30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、工伤保险、生育保险

及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是由于本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付辞退补偿款，按适用的折现率折现后计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。

31、预计负债

√适用□不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

32、股份支付

□适用√不适用

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33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。本公司的履约义务在满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本公司履约

过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。本公司在判断客户是否已取得商品控制权时，综合考虑下列迹象：*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户款项。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在重大融资成分等因素的影响。

本公司根据在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

（2）具体方法

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和资产出租收入。

1）销售商品收入

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本公司从事百货、超市、电器销售业务，并通过线下渠道或线上平台向终端客户销售该类产品。线下渠道销售，在向客户转移商品所有权凭证或交付实物时，在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利确认为收入；线上业务在客户确认收货时确认为收入。

本公司在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，客户可以将奖励积分抵现消费、兑换为公司或第三方提供的免费或折扣的商品或服务。本公司将该奖励积分作为单项履约义务，对销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，分别确认为收入、合同负债。奖励积分的公允价值依据奖励积分的兑换价值标准确定。待客户兑换奖励积分或失效时，将原计入合同负债的与所兑换积分相关的部分确认为收入。

2）提供劳务收入：按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计

能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

3）让渡资产收入：在客户取得资产控制权时确认让渡资产使用权收入。

4）资产出租收入：按与承租方签订的合同或协议规定的承租期间和金额，确认资产出租收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

本公司百货、超市和电器业态中的商品销售均分为自营和联营两种模式，两种模式下收入确认会计政策不一致。自营模式下本公司作为主要责任人，采用总额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额确认收入；联营模式下，本公司作为代理人，采用净额法确认收入，即按照已收或应收顾客对价总额扣除向联营方支付对价后的金额确认收入。

35、合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。

增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

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（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：*企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品估计将要发生的成本。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括财政拨款、贷款贴息和税收返还。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

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本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差

额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面

价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生

于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交

易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：

（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的

交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂

时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别对各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

（2）本公司作为承租人

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资

111/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评

估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）租赁变更

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3）短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低（低于

40000.00元人民币）的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将

短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

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本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

1）融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2）经营租赁

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地

区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关

联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

（2）公允价值计量

本公司于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具和权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

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40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则

解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商未对本公司财务状况和经营融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处成果产生重大影响。理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。

2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第

18号》（财会〔2024〕24号），规定对不属于单项

履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当未对本公司财务状况和经营

按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成果产生重大影响。

成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税商品销售收入13%、9%、6%、5%

消费税金银珠宝收入5%

城市维护建设税应交流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加应交流转税税额3%

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地方教育费附加应交流转税税额2%

水利建设基金上年/本年营业收入0.7‰、5‰

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）银川新华百货商业集团股份有限公司25银川新华百货连锁超市有限公司15银川新百电器有限公司15宁夏新华百货现代物流有限公司15宁夏物美超市有限公司15宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司20银川新百电子商务有限公司20鄂尔多斯市物美新百超市有限公司20宁夏宁羊天下食品有限公司20鄂托克前旗新美商业管理有限公司20宁夏现代通信有限公司25宁夏新丝路商业有限公司25甘肃物美新百超市有限公司25

2、税收优惠

√适用□不适用

依据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公

告2022年第13号)，2022年1月1日至2024年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。依据财政部、税务总局公告《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023

年第6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

子公司宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司、鄂尔多斯市物美新百超市有限公司、银川新百电子

商务有限公司、宁夏宁羊天下食品有限公司、鄂托克前旗新美商业管理有限公司符合该项税收优惠政策。

根据财政部、国家税务总局、国家发展改革委“关于延续西部大开发企业所得税政策的公告”

(财政部公告2020年第23号)，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业。

子公司银川新百电器有限公司、银川新华百货连锁超市有限公司、宁夏新华百货现代物流有限公

司、宁夏物美超市有限公司符合该项税收优惠政策。

115/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告根据财政部、国家税务总局发布的《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第5号)，自2023年1月1日起至2027年12月31日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。子公司现代物流符合该项税收优惠政策。

根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第

10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区

实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司鄂尔多斯市物美新百超市有限公司、定西物美连锁超市有限公司、定边物美超市有限公司、甘肃百耀电器有限公司、宁夏现代通

信有限公司、银川新百电子商务有限公司、宁夏宁谷物配商业供应链有限公司、宁夏美胜建筑装饰工程有限责任公司符合该项税收优惠政策。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年12月31日，“本期”系指2024年1月1日至12月31日，“上期”系指2023年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金763929.191739685.45

银行存款265147097.55288799245.38

其他货币资金162564720.01156334923.94存放财务公司存款

合计428475746.75446873854.77

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

年末其他货币资金中：银行承兑汇票保证金156922947.09元，其中到期日在三个月以上的银行承兑汇票保证金83736376.06元；履约保证金及保函保证金5631772.92元；金交所交易

保证金10000.00元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币期初指定理由项目期末余额余额和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1189409.63

其中：

衍生金融工具1189409.63

合计1189409.63

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据736483.701350000.00

商业承兑票据13830120.144050000.00

合计14566603.845400000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据5766626.00商业承兑票据

合计5766626.00

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

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比计提价值比计提价值金金金额例比例金额例比例额额

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

14566603.8410014566603.845400000.001005400000.00

坏账准备

其中：

信用风险极

14566603.8410014566603.845400000.001005400000.00

低的组合

合计14566603.8410014566603.845400000.001005400000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险极低的组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

信用风险极低的组合14566603.84

合计14566603.84按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

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(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内283049766.27252632816.76

1年以内小计283049766.27252632816.76

1至2年2421033.161142069.75

2至3年16281.6477902.72

3至4年

4至5年170.00

5年以上990.00820.00

合计285488071.07253853779.23

截止2024年12月31日，本公司不存在账龄超过3年的大额应收账款。

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(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面计提比比例

金额比例(%)金额价值金额金额比例价值

例(%)(%)

(%)按单项计提

2019148.020.712019148.02100.00

坏账准备按组合计提

283468923.0599.291409336.180.50282059586.87253853779.23100.001108707.470.44252745071.76

坏账准备

其中：

账龄组合225260352.4678.901409336.180.63223851016.28186979932.1373.661108707.470.59185871224.66信用风险极

58208570.5920.3958208570.5966873847.1026.3466873847.10

低的组合

合计285488071.07100.003428484.201.20282059586.87253853779.23100.001108707.470.44252745071.76

120/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

赊销客户汇总2019148.022019148.02100.00预计无法收回

合计2019148.022019148.02100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合、信用风险极低的组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

账龄组合225260352.461409336.180.63

信用风险极低的组合58208570.59

合计283468923.051409336.180.50

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

单项计提坏账准备2019148.022019148.02

组合计提坏账准备1108707.47749460.80-10000.00458832.091409336.18

其中：账龄组合1108707.47749460.80-10000.00458832.091409336.18

合计1108707.472768608.82-10000.00458832.093428484.20

121/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款458832.09其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同资和合同资产应收账款期末余应收账款和合同单位名称产期末期末余额合坏账准备期末余额额资产期末余额余额计数的比例

（%）

第一名59592769.3459592769.3420.87363515.89

第二名25655203.1125655203.118.9982096.65

第三名24606862.5424606862.548.62150101.86

第四名21055414.3721055414.377.38128438.03

第五名14244568.0014244568.004.9986891.86

合计145154817.36145154817.3650.85811044.29

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

122/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

123/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

银行承兑汇票11313809.618209446.33

合计11313809.618209446.33

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票77605546.60

合计77605546.60

124/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比比例计提比

金额比例(%)金额价值金额金额价值

例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备11313809.61100.0011313809.618209446.33100.008209446.33

其中：

信用风险极低的组合11313809.61100.0011313809.618209446.33100.008209446.33

合计11313809.61100.0011313809.618209446.33100.008209446.33

应收款项融资均为信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票，该类票据到期无法兑付的风险很小，信用风险低，公司背书或贴现时即终止确认，故未计提资产减值准备。

125/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

年末应收款项融资均为银行承兑汇票，剩余期限较短，以账面余额作为其公允价值恰当估计值。

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

126/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内299902434.8298.53288177950.1795.44

1至2年3857033.311.278669579.802.87

2至3年592359.740.194996163.911.65

3年以上38350.930.01119126.670.04

合计304390178.80100.00301962820.55100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截止2024年12月31日，本公司无账龄1年以上的重要预付款项。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名53958318.1617.73

第二名30638202.0410.07

第三名17534387.105.76

第四名14599262.104.80

第五名10505054.373.45

合计127235223.7741.81

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款30912204.1140786083.38

合计30912204.1140786083.38

其他说明：

□适用√不适用

127/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

128/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

129/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内17405400.5727768796.03

1年以内小计17405400.5727768796.03

1至2年15318377.1312629797.11

2至3年8026459.528305559.20

3至4年7691262.331245013.69

4至5年988761.513293627.60

5年以上8073243.666752101.24

合计57503504.7259994894.87

截止2024年12月31日，本公司无账龄超过3年的单项重要其他应收款。

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金51843975.2351782978.56

备用金2648326.503914440.82

应收租金99175.002695592.08

往来款2911615.151544123.70

其他412.8457759.71

合计57503504.7259994894.87

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期整个存续期预合计

期信用损失信用损失(未发期信用损失(已

130/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

生信用减值)发生信用减值)

2024年1月1日余额15208811.494000000.0019208811.49

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提4413451.362999037.767412489.12本期转回本期转销

本期核销30000.0030000.00其他变动

2024年12月31日余额19592262.856999037.7626591300.61

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提转销或核销转回变动

坏账准备19208811.497412489.1230000.0026591300.61

合计19208811.497412489.1230000.0026591300.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款30000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

131/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

第一名4800000.008.35保证金1-3年1789250.00

第二名4000000.006.96保证金1-4年4000000.00

第三名2571818.794.47保证金0-3年943940.07

第四名2532037.764.40往来款1-2年2532037.76

第五名2000000.003.48保证金5年以上2000000.00

合计15903856.5527.6611265227.83

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌存货跌

价准备/价准备/项目合同履合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本约成本减值准减值准备备

原材料94074.7894074.78

库存商品-百货102878244.78102878244.7892020386.0692020386.06

库存商品-电器120381435.15120381435.15155839475.59155839475.59

库存商品-超市495967696.27495967696.27450470469.08450470469.08

合同履约成本11586.4811586.483429556.553429556.55

132/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

委托代销商品236767.63236767.632605756.002605756.00

委托代管商品36760124.5736760124.5734158260.4534158260.45

合计756235854.88756235854.88738617978.51738617978.51

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款2657616.481373863.26

合计2657616.481373863.26

133/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预缴税款30945.05

待摊费用-店面租金2383735.781977898.86

待摊费用-物业费等28732573.5429215358.88

待摊费用-待认证进项税13219092.9612099357.00

留抵进项税额28495432.4430361446.23

合计72830834.7273685006.02

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用

134/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本累期计累计在利公公其他综息允允合收益备项目期初余额应计利息期末余额成本调价价中确认注整值值的减值变变准备动动

大额存单147483420.832875452.06130018757.50127143305.44

合计147483420.832875452.06130018757.50127143305.44其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

135/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).期末重要的其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目票面利逾期本逾期面值实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日率金本金

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-2-2320000000.003.55%3.55%2025-2-23年 E款)

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-1410000000.003.55%3.55%2025-3-14年 E款)

2022年对公大额存单第2期(3

20000000.003.15%3.15%2025-8-1520000000.003.15%3.15%2025-8-15年)FGG2236025

2022年对公大额存单第2期(3

20000000.003.15%3.15%2025-8-2220000000.003.15%3.15%2025-8-22年)FGG2236025

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.15%3.15%2025-8-210000000.003.15%3.15%2025-8-2年 E款)FGG22360252022年对公大额存单第8期（3

10000000.003.15%3.15%2025-8-22年）FGG2236025

22浦发单位 CDs0664 10000000.00 3.45% 3.45% 2025-4-22 10000000.00 3.45% 3.45% 2025-4-22

23浦发单位 CDs0049 10000000.00 3.05% 3.05% 2026-1-17 10000000.00 3.05% 3.05% 2026-1-17

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-7年 E款)FGG2236015

136/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-9年 E款)FGG2236015

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-2年 E款)

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-3年 E款)

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-7年 E款)

2022年对公大额存单第2期(3

10000000.003.55%3.55%2025-3-9年 E款)

合计120000000.00140000000.00

137/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目坏账坏账折现率区间账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

融资租赁款24984244.3424984244.3428109751.5228109751.524.75%～5.32%

其中：未实现融资收益5040305.165040305.166424332.756424332.75

合计24984244.3424984244.3428109751.5228109751.52

长期应收款均为本公司转租赁业务确认的应收款项，截止年末按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额为0。

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

138/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

□适用√不适用

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

139/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产116271918.86112328773.80

合计116271918.86112328773.80

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额108019303.52108019303.52

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额108019303.52108019303.52

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额40704518.6440704518.64

140/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

2.本期增加金额3011132.323011132.32

（1）计提或摊销3011132.323011132.32

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额43715650.9643715650.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值64303652.5664303652.56

2.期初账面价值67314784.8867314784.88

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产2339609046.172415190071.74固定资产清理

合计2339609046.172415190071.74

其他说明：

□适用√不适用

141/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额2922889431.95415291956.8726198351.663364379740.48

2.本期增加金额21965735.4924772579.673660319.6450398634.80

（1）购置22757914.313660319.6426418233.95

（2）在建工程转入21965735.492014665.3623980400.85

（3）企业合并增加

3.本期减少金额17645.8329888847.151983592.8531890085.83

（1）处置或报废17645.8329888847.151983592.8531890085.83

4.期末余额2944837521.61410175689.3927875078.453382888289.45

二、累计折旧

1.期初余额667712972.03269018833.6812457863.03949189668.74

2.本期增加金额84658883.0733343562.752621693.59120624139.41

（1）计提84658883.0733343562.752621693.59120624139.41

3.本期减少金额17645.8326210881.89306037.1526534564.87

（1）处置或报废17645.8326210881.89306037.1526534564.87

4.期末余额752354209.27276151514.5414773519.471043279243.28

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2192483312.34134024174.8513101558.982339609046.17

2.期初账面价值2255176459.92146273123.1913740488.632415190071.74

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

142/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物305308.21

合计305308.21

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

新百贺兰中心361126301.67正在办理

新百中心 C馆 315277736.99 正在办理

合计676404038.66

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程36212436.2165294131.52工程物资

合计36212436.2165294131.52

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

143/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

百货门店装修项目5524215.935524215.93

新华店后院改造项目34605911.2434605911.24

新美数据中心新零售项目30688220.2830688220.2830688220.2830688220.28

合计36212436.2136212436.2165294131.5265294131.52

144/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期工程利

累计其中：本息期初本期转入固定本期其他减少金期末投入工程利息资本化累期利息资金项目名称预算数本期增加金额资余额资产金额额余额占预进度计金额资本化来源本算比金额化

例(%)率

(%)

超市门店装修项目9552046.969552046.96自筹

百货门店装修项目123355878.61117831662.685524215.93自筹

电器门店装修项目2321308.702321308.70自筹

物流装修改造1164324.901583.911162740.99自筹

自筹+

新华后院改造项目500000000.0034605911.2417690019.5316915891.7172.03100%3545170.86借款

新美数据中心、新零售创

49000000.0030688220.2830688220.2863.0070%自筹

新研发及体验中心项目

自筹+

贺兰新百商业广场480000000.006288797.416288797.4180.08100%7930216.16借款

合计1029000000.0065294131.52142682356.5823980400.85147783651.0436212436.2111475387.02

145/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

146/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

项目房屋停车场合计

一、账面原值

1.期初余额4043510281.5858145432.054101655713.63

2.本期增加金额80621867.2680621867.26

（1）租入61407634.9861407634.98

（2）企业合并增加

（3）租赁变更19214232.2819214232.28

3.本期减少金额286946580.50286946580.50

（1）处置246897517.08246897517.08

（2）租赁变更40049063.4240049063.42

4.期末余额3837185568.3458145432.053895331000.39

二、累计折旧

1.期初余额1834375429.1322296687.831856672116.96

2.本期增加金额277478698.953884144.57281362843.52

(1)计提277478698.953884144.57281362843.52

3.本期减少金额179015183.33179015183.33

(1)处置179015183.33179015183.33

4.期末余额1932838944.7526180832.401959019777.15

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1904346623.5931964599.651936311223.24

2.期初账面价值2209134852.4535848744.222244983596.67

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权计算机软件非专利技术合计

147/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

一、账面原值

1.期初余额806692447.8620175966.12826868413.98

2.本期增加金额987753.07987753.07

(1)购置987753.07987753.07

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额56326.6056326.60

(1)处置56326.6056326.60

4.期末余额806692447.8621107392.59827799840.45

二、累计摊销

1.期初余额199616172.1710546200.62210162372.79

2.本期增加金额31630726.131874733.6333505459.76

（1）计提31630726.131874733.6333505459.76

3.本期减少金额32218.9432218.94

(1)处置32218.9432218.94

4.期末余额231246898.3012388715.31243635613.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值575445549.568718677.28584164226.84

2.期初账面价值607076275.699629765.50616706041.19

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

148/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

银川新华百货老大楼有限公司1116192.861116192.86

宁夏东桥投资有限公司3865046.493865046.49

宁夏纽泰科学器材有限责任公司4509792.204509792.20

银川新百电器有限公司55836.4655836.46

宁夏宁谷物配商业供应链有限公司2475530.002475530.00

合计12022398.0112022398.01

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置银川新华百货老大楼有限公司

宁夏东桥投资有限公司3865046.493865046.49

宁夏纽泰科学器材有限责任公司4509792.204509792.20

银川新百电器有限公司55836.4655836.46

宁夏宁谷物配商业供应链有限公司2475530.002475530.00

合计10906205.1510906205.15

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属经营分是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据部及依据度保持一致

老大楼系本公司一个经营门店，能够银川新华百货老大楼有限公司独立产生现金流入，以其作为相应商百货业态是誉所在的资产组银川新百电器有限公司该商誉系子公司新百电器收购其子电器业态是

149/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

公司现代通信时形成，现代通信作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组产生商誉的基础是两家公司拥有的宁夏东桥投资有限公司土地，目前该地块已合并建成东门购电器业态是

物广场项目，以该项目形成的房产作宁夏纽泰科学器材有限责任公司为相应商誉所在的资产组

宁谷物配系单独经营实体，作为独立宁夏宁谷物配商业供应链有限公司的法人实体，以其作为相应商誉所在超市业态是的资产组资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

150/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币稳定期的关键参预测期的预测期的关键参数（增长稳定期的关键参项目账面价值可收回金额减值金额预测期内的参数的确定依据数（增长率、利年限率、利润率等）数的确定依据润率、折现率等）

*收入增长率、毛利率根据公司

以前年度的经营业绩、增长率、收入增长率为稳定期关键参数

收入增长率为1%-3%、毛行业水平以及管理层对市场发

0%、毛利率为的确认依据与预

老大楼资产组9268.8911016.966年利率为21.87%-24.85%、展的预期

21.87%、税前折测期确认依据保

税前折现率14.94%*折现率：反映当前市场货币时

现14.94%持一致间价值和相关资产组特定风险的税后利率

合计9268.8911016.96

151/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

百货门店装修项目329543156.85134747554.3944866811.723003629.21416420270.31

电器门店装修项目14720609.652321308.704969554.32954234.1311118129.90

超市门店装修项目248494828.489552046.9641221666.4915239256.62201585952.33

物流装修项目1958256.171162740.99530114.182590882.98

合计594716851.15147783651.0491588146.7119197119.96631715235.52

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备26219772.324543113.7119789235.633615013.01

内部交易未实现利润9026147.932123705.5310922684.052530987.38

会员积分确认的合同负债22401858.485554289.7025994393.436302176.41

租赁事项2607850279.50548001394.542912010148.16617813526.48

合计2665498058.23560222503.482968716461.27630261703.28

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

152/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资

63288589.3815822147.3566406080.7216601520.18

产评估增值其他债权投资公允价值

3052837.50518566.92

变动

交易性金融工具、衍生

1189409.63297352.41

金融工具的估值其他非流动金融资产公

86035818.8621508954.7282092673.8120523168.45

允价值变动

租赁事项1936832195.88406533907.542260244169.04480988406.03

其他115140178.7828785044.7076291932.0219072983.01

合计2202486192.53472947406.722488087693.09537704644.59

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异13493388.2466708231.40

可抵扣亏损358446417.54377577554.35

合计371939805.78444285785.75

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年75057451.40

2025年68183545.1279642954.29

2026年80093242.9986749396.98

2027年48578268.8358831327.77

2028年58340161.0977296423.91

2029年103251199.51

合计358446417.54377577554.35

其他说明：

153/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初受受项目限限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类类型型票据保证票据保证质质

货币资金89378148.9889378148.98金、保函保57340815.4457340815.44金、保函押押证金保证金抵抵

固定资产82204132.9624116907.03借款抵押82204132.9626348162.07借款抵押押押抵抵

无形资产190250910.00130855503.96借款抵押304941990.00246729579.36借款抵押押押

合计361833191.94244350559.97444486938.40330418556.87

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款581881120.00510000000.00

应付利息1912936.88393250.10

合计583794056.88510393250.10

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

154/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票2110855.4110261446.16

银行承兑汇票601781380.85470660199.00

合计603892236.26480921645.16期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）771305817.121014967697.65

1-2年（含2年）87492645.2146703078.17

2-3年（含3年）14601301.156213916.11

3年以上21866256.5729682971.62

合计895266020.051097567663.55

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名26858281.91未结算工程款

第二名10421810.00购房尾款

合计37280091.91

155/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）42647105.1643442942.35

1-2年（含2年）118694.63363403.25

2-3年（含3年）250379.976044.28

3年以上10049.579141.89

合计43026229.3343821531.77

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款183921473.97115307259.94

预付卡款725874760.01694257818.20

未兑换的积分22509597.7326215426.99

合计932305831.71835780505.13

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

156/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬24139644.06413893752.79406038007.0931995389.76

二、离职后福利-设定提存

9547.4258205914.0958215461.51

计划

合计24149191.48472099666.88464253468.6031995389.76

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

23256468.34363273568.67359928448.2026601588.81

补贴

二、职工福利费37905.857267817.864932750.712372973.00

三、社会保险费5933.2533257463.6131528481.481734915.38

其中：医疗保险费4185.0831893589.2530162858.951734915.38

工伤保险费1748.171363874.361365622.53

四、住房公积金1224.001568327.101569551.10

五、工会经费和职工教育

838112.628526575.558078775.601285912.57

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计24139644.06413893752.79406038007.0931995389.76

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险9031.1156598666.0956607697.20

157/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

2、失业保险费516.311607248.001607764.31

3、企业年金缴费

合计9547.4258205914.0958215461.51

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1317323.001530236.65

消费税1357014.00912682.27

企业所得税24732558.8610490603.80

个人所得税443651.29355367.81

城市维护建设税156629.35152432.64

教育费附加69906.5370407.83

地方教育费附加46604.3646938.48

水利建设基金1117761.65982738.36

房产税6135683.965710128.39

土地使用税657853.14657853.80

印花税977192.581569276.55

合计37012178.7222478666.58

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应付款187509710.80190653117.19

合计187509710.80190653117.19

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

158/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付的各种保证金、押金130674146.92118959811.92

代客户收款29736601.7337057998.10

客户往来9985858.8718305235.53

应付的服务费10078928.519467750.94

其他各种应付、暂收款项7034174.776862320.70

合计187509710.80190653117.19账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

租赁商户保证金52506178.71合同未到期

供应商保证金21952461.61合同未到期

代收质保基金6184897.82合同未到期

合计80643538.14

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

159/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款及利息22626585.7463995152.52

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债263219762.41243520003.74

合计285846348.15307515156.26

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

递延收益-积分

待转销项税100077585.7489054021.31

未到期已背书商业承兑汇票3100000.00

合计100077585.7492154021.31

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款113069353.75326877670.37

一年内到期长期借款-22626585.74-63995152.52

合计90442768.01262882517.85

其他说明：

√适用□不适用

本公司长期借款利率区间为3.20%—3.80%。

160/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额2951829482.693488487366.68

未确认的融资费用-624756294.94-794515623.75

重分类至一年内到期的非流动负债-263219762.41-243520003.74

合计2063853425.342450451739.19

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

161/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助8943549.361262804.067680745.30财政拨款

合计8943549.361262804.067680745.30

162/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

涉及政府补助的项目

其他说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

负债年初本年新增补助本年计入营业本年计入其他收其他年末与资产相关/与收项目余额金额外收入金额益金额变动余额益相关

城市共同配送试点项目专项资金634041.35317959.00316082.35与资产相关

现代物流业发展项目专项资金769551.6529197.08740354.57与资产相关

一刻钟便民生活圈项目补助275000.0066000.00209000.00与资产相关

2022年农产品流通体系建设项目833333.30200000.04633333.26与资产相关

首批自治区级电子商务示范基地93333.3320000.0473333.29与资产相关

生活服务圈品牌连锁便利店项目357500.08129999.98227500.10与资产相关

2018年商业网点扶持项目208000.4732000.04176000.43与资产相关

银川市燃气锅炉低氮改造项目216880.2312820.56204059.67与资产相关新华百货新百总店改扩建项目工程

1981481.48222222.241759259.24与资产相关

补贴

服务业引导资金3121624.40188843.422932780.98与资产相关

商业网点建设和菜市场建设项目285714.4028571.66257142.74与资产相关

商务局流通业发展项目资金补贴167088.6715190.00151898.67与资产相关

合计8943549.361262804.067680745.30

52、其他非流动负债

□适用√不适用

163/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数225631280.00225631280.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）211285212.67211285212.67

其他资本公积98603070.3898603070.38

原制度资本公积转入1470729.661470729.66

合计311359012.71311359012.71

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

164/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积215087209.10215087209.10

合计215087209.10215087209.10

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1406912011.911298285847.22

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1406912011.911298285847.22

加：本期归属于母公司所有者的净利润134920662.01136099002.04

减：提取法定盈余公积4909709.35提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利45126256.0022563128.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润1496706417.921406912011.91

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5289854383.604314744869.695255922735.394291233398.27

其他业务826465727.16163074716.21809504987.84151160370.38

合计6116320110.764477819585.906065427723.234442393768.65

165/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本按业务类型

其中：百货零售收入491189723.52293141959.56

超市零售收入3507514430.702932732819.27

电器零售收入1236772451.271044062857.03

物流服务收入54377778.1144807233.83

商业物业出租及服务收入802327630.04163074716.21

促销服务费收入等24138097.12

合计6116320110.764477819585.90按经营地区分类

其中：宁夏5581256733.564048943298.62

青海100235268.3177660788.57

内蒙131193721.26106097643.92

陕西93011473.9976626577.16

甘肃210622913.64168491277.63

合计6116320110.764477819585.90

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

166/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

消费税16167784.4611709600.24

教育费附加3813076.054070912.40

房产税27522064.0423242890.37

土地使用税2742567.082697774.66

车船使用税31188.5437885.71

印花税4111783.384218478.45

城建税8677087.819142371.89

水利建设基金5251599.204956798.29

地方教育费附加2542050.702625200.34

合计70859201.2662701912.35

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬361175024.75349966996.72

折旧费182101694.34178022813.99

能源费用（水、电、暖、气等）123339817.79108427469.41

摊销108987124.04109581465.17

行销及促销费66149430.8381997422.82

人员外包费58330822.1453615420.46

物业费及租赁费37470392.0750066966.94

防损服务费23522269.0319408723.28

OS 系统使用费 15748149.22 18177846.56

维修费用12035301.0911836370.08

营运备品11959272.8912071380.22

配送服务费11575349.7217029706.71

行政及办公费11535308.1910653587.64

车辆费用9259799.0910120116.16

环境费（保洁等）7581568.965793303.12

线上平台服务费2555837.994207418.13

资讯耗材2203999.142431390.51

交通差旅费1865980.681558411.08

保险费1262628.521309975.84

交际应酬费1259023.301319212.44

通讯费243572.97364822.97

劳动保护费223253.75152929.12

167/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

其他2726221.583406344.89

合计1053111842.081051520094.26

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬108578604.51105392880.33

折旧费33115827.7322238987.45

摊销16902390.1717092254.94

人员外包费8267975.738107204.71

行政及办公费7373121.098361224.29

行销及促销费7121424.9612303743.28

维修费用5335117.133130341.06

能源费用（水、电、暖、气等）5162645.065071425.61

物业费及租赁费3971790.884013326.69

交通、差旅费2449526.163153562.88

交际应酬费2321478.342699721.80

车辆费用2268478.452966283.87

环境费（保洁等）1463879.121624862.42

营运备品802119.601149437.99

资讯耗材704324.71726352.98

保险费619363.74602562.42

董事会会费438113.22372075.48

劳动保护费101589.29108949.44

通讯费101160.27139383.30

其他4549495.074840576.87

合计211648425.23204095157.81

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出28519760.0922533151.52

利息收入-3729571.88-5436149.64

168/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

汇兑损失-519771.60

银行手续费30438083.3831817277.69

银行承兑汇票贴现息1418234.79408661.42

租赁负债利息130487697.25139952089.99

合计186614432.03189275030.98

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

现代物流业发展项目专项资金29197.0829197.08

首店经济及夜间经济补贴2200000.00900000.00

商业网点建设和菜市场建设项目28571.6628571.41

城市共同配送试点项目专项资金317959.00317959.20

服务业引导资金188843.42188842.80

代扣个人所得税手续费返还81033.1885568.59

生活服务圈品牌连锁便利店项目129999.98129999.96

2018年商业网点扶持项目32000.0431999.92

商务局流通业发展项目资金15190.0015189.84

银川市燃气锅炉低氮改造项目12820.5612820.56

增值税减免13209.93381269.42

2022年二三季度大众消费促进活动奖励项目1500000.00

西夏区商务和经济技术合作局现代服务业补助500000.00

惠享宁夏乐逛兴庆主题促销活动410000.00

电费补贴8773.56333010.80

2022年农产品流通体系建设项目200000.04166666.70

一刻钟便民生活圈项目补助66000.0055000.00

中卫市商务局促销宣传补贴18867.92

新华百货新百总店改扩建项目工程补贴222222.2418518.52

平罗县2023年政府储备蔬菜投放点资金补贴24528.3018000.00

“趣浪城北，爱购启航”促销费活动15000.00

2022年城市生活垃圾分类工作资金10000.00

2023年省级促销费专项资金10000.00

首批自治区级电子商务示范基地20000.046666.67

定边县粮食和物资收储检验中心2022年度考核奖励1000.00

智慧商圈补贴3000000.00

物流供应链创新与应用示范企业1220000.00

169/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

促进消费补贴/奖励950000.00

培育电子商务主体提升发展项目700000.00

合计9460349.035184149.39

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

非流动金融资产在持有期间的投资收益526680.00702240.00

债权投资在持有期间取得的利息收入1103365.781331938.18

其他债权投资在持有期间取得的利息收入4329392.233052837.50处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计5959438.015087015.68

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1577263.06-4280.23

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益1189409.63交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产衍生金融负债

其他非流动金融资产3943145.062033998.92

合计5520408.122029718.69

170/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-2768608.82-252180.45

其他应收款坏账损失-7412489.12-3871707.50债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失合同资产减值损失

合计-10181097.94-4123887.95

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益41162347.8820307275.46

其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益

未划分为持有待售的非流动资产处置收益41162347.8820307275.46

其中：固定资产、无形资产处置收益2169994.29376299.98

租赁变更38992353.5919930975.48

合计41162347.8820307275.46

注：非流动资产处置收益较同期增加，主要为本期闭店终止租赁合同所致。

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得

171/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

长期待摊费用清理非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助1114730.656493951.511114730.65

违约赔偿收入2704146.021076573.272704146.02

无法支付的款项6594052.511314297.376594052.51

其他利得1720457.881769981.761720457.88

合计12133387.0610654803.9112133387.06

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计23336813.8313822980.8823336813.83

其中：固定资产处置损失3278220.086018379.283278220.08

无形资产处置损失24107.662424709.2624107.66

长期待摊费用清理20034486.095379892.3420034486.09非货币性资产交换损失

对外捐赠205000.0046494.40205000.00

赔偿金、违约金及罚款支出7919755.984897633.707919755.98

其他支出1160314.392026084.771160314.39

合计32621884.2020793193.7532621884.20

注：非流动资产处置损失较同期增加，主要为本期闭店处置长摊（装修费）所致。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用32622248.2920068118.12

递延所得税费用5281961.934393666.87

合计37904210.2224461784.99

172/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额147699572.22

按法定/适用税率计算的所得税费用36924893.06

子公司适用不同税率的影响-13406923.87

调整以前期间所得税的影响778.49

非应税收入的影响-131670.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-6075007.10

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4238169.87

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响24830309.51

所得税费用37904210.22

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的各种保证金、押金55989587.2561523680.54

收到的各种赔款、罚款932817.62452844.77

收到的各项政府补助9209074.9715409527.96

收到的银行利息3729571.885436149.64

收到的租赁费、管理费等353444376.50370566020.52

收到的其他应收、暂付款项1416253.992510483.27

合计424721682.21455898706.70支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

173/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

支付的各种保证金、押金65249841.3853979677.93

支付的能源费用142035311.98127621943.21

支付的行销费用61360648.2870710996.90

支付的修理费17742299.3615667497.22

支付的保险费1890818.301912538.26

支付的办公费等日常费用122857673.66108274079.46

支付的差旅费4420760.124711973.96

支付的运输及仓储费13954403.458251498.49

支付的物业费64298568.5670354436.30

支付的银行手续费30438083.3831817355.76

支付的各种赔款、罚款86062.581009000.00短期租赁和低价值资产租赁支付的

7729792.749013553.00

相关付款额

OS 系统使用费及平台使用费 20246668.49 30481571.49

支付的其他款项1509554.41148233.63

支付的防损服务费21107000.0017437281.67

合计574927486.69551391637.28

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

回购理财产品695876428.08333000000.00

理财产品投资收益6724610.471331938.18

其他非流动金融资产分红526680.00702240.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额2940488.1915650698.37

合计706068206.74350684876.55支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金283916954.76356243024.01

购买理财产品679315763.78475430583.33

合计963232718.54831673607.34收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

174/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

承兑保证金51559889.6246115034.12

保函保证金191152.903239960.45

应收融资租赁款及利息收入4229783.602316650.01

定期存单10000000.00

合计55980826.1261671644.58支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债本金和利息所支付的现金398843037.91368575952.40

承兑保证金83736376.0651559889.62

保函保证金52000.004793032.84

合计482631413.97424928874.86

175/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款510393250.101052400891.6020493469.92999493554.74583794056.88长期借款（含一年内

326877670.377506518.57221314835.19113069353.75到期的非流动负债）租赁负债（含一年内

3488487366.6890366253.19398843037.91228181099.272951829482.69到期的非流动负债）

合计4325758287.151052400891.60118366241.681619651427.84228181099.273648692893.32

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

176/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本年发生额

应付票据背书支付材料款601901332.20

应付票据背书购置长期资产1990904.06

计提定期存单利息2875452.06

合计606767688.32

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润109795362.00109325855.62

信用减值损失10181097.944123887.95

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧123635271.73106488229.14

使用权资产摊销281362843.52281606770.22

无形资产摊销33505459.7634606683.18

长期待摊费用摊销91588146.7192183325.26处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益-41162347.88-20307275.46以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）23336813.8313822980.88

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-5520408.12-2029718.69

财务费用（收益以“－”号填列）160425692.13162893902.93

投资损失（收益以“－”号填列）-5959438.01-5087015.68

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）70039199.80-1300447.94

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-64757237.875694114.81

存货的减少（增加以“－”号填列）-17617876.37170821326.38

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-49765820.72-17631158.28

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）135379595.47-6201560.53

其他-7851946.20-914005.41

经营活动产生的现金流量净额846614407.72928095894.38

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

177/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额339097597.77389533039.33

减：现金的期初余额389533039.33392360819.47

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-50435441.56-2827780.14

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金339097597.77389533039.33

其中：库存现金763929.191739685.45

可随时用于支付的银行存款265147097.55288799245.38

可随时用于支付的其他货币资金73186571.0398994108.50可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额339097597.77389533039.33

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

承兑汇票保证金73186571.0398994108.50到期日三个月以内的承兑汇票保证金

合计73186571.0398994108.50

178/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

承兑汇票保证金83736376.0651559889.62到期日在三个月以上的银行承兑汇票保证金

保函、履约保证金5631772.925750925.82保函、履约保证金

金交所交易保证金10000.0030000.00金交所交易保证金

合计89378148.9857340815.44

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额短期借款

其中：美元6995885.337.188450289222.11

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

√适用□不适用

本公司未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额为2519957.08元。

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

179/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

*本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费8813239.62元；

*本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）989734.51元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额406572830.65(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

房屋租赁9906380.37

合计9906380.37作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用

180/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

与上年相比本年投资设立银川经开供应链管理有限公司、宁夏宁羊天下食品有限公司、宁夏

润鲜供应链有限公司、榆林物美超市有限公司、靖边优享购商贸有限公司，合并范围增加两家三级子公司、三家四级子公司；2023年注销减少乌海新百连锁超市有限公司、甘肃新百东桥电器有

181/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告限公司，合并范围减少一家二级子公司、一家三级子公司。本年注销、清算榆林物美新百超市有限公司，在本年仍然纳入合并范围。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式二级子公司

新百超市银川市50500.00银川商业100投资成立

榆林超市榆林市4600.00榆林商业100投资成立

靖边超市靖边县6578.50靖边商业100投资成立

新百电器银川市3600.00银川商业100投资成立

青海新百西宁市23076.92西宁商业65投资成立

新丝路银川市5000.00银川商业100投资成立

新美数据银川市8448.00银川软件100投资成立

新百商业银川市2000.00银川商业100投资成立三级子公司

物美超市银川市6000.00银川商业100投资成立

甘肃新百兰州市5000.00兰州商业100投资成立

现代物流银川市21000.00银川物流100投资成立

鄂尔多斯鄂尔多斯市1010.00鄂尔多斯商业100投资成立非同一控制下

宁谷物配银川市1015.00银川商业100企业合并

贺兰新百贺兰县48800.00贺兰商业100投资成立

快剪商业银川市100.00银川商业70投资成立

陇归餐饮银川市700.00银川商业70投资设立非同一控制下

现代通信银川市550.00银川商业100企业合并

甘肃百耀平凉市500.00平凉商业100投资成立

美胜建筑银川市1200.00银川建筑100投资设立

新百电商银川市1000.00银川商业100投资设立

182/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

青海物美西宁市1000.00西宁商业100投资成立

多点信息银川市800.00银川商业100投资设立

宁羊天下银川市1200.00银川商业100投资设立

润鲜供应链银川市2000.00银川商业100投资设立四级子公司

兰州超市兰州市1000.00兰州商业100投资设立

定西物美定西市1000.00定西商业100投资设立

定边物美定边县300.00定边商业100投资设立

鄂托克前旗鄂尔多斯市200.00鄂尔多斯商业100投资成立

乌海新美乌海市1200.00乌海商业100投资成立

新百置业银川市2000.00银川商业100投资设立

经开供应链银川市1000.00银川物流70投资设立

榆林物美榆林市3200.00榆林商业100投资成立

靖边优享购靖边县1800.00靖边商业100投资成立

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(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

青海新百35%-25017496.08-255635943.55

合计-25017496.08-255635943.55

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称非流动资非流动负流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计产债

青海新百1694.1677471.0979165.25144098.918105.18152204.092223.4381379.9483603.37140752.158742.20149494.35

合计1694.1677471.0979165.25144098.918105.18152204.092223.4381379.9483603.37140752.158742.20149494.35本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

青海新百10023.53-7147.86-7147.86921.8310813.96-7353.95-7353.95692.51

184/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

合计10023.53-7147.86-7147.86921.8310813.96-7353.95-7353.95692.51

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

185/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期

财务报表本期新增本期计入营业本期转入其他与资产/收益期初余额其他期末余额项目补助金额外收入金额收益相关变动

递延收益8943549.361262804.067680745.30与资产相关

合计8943549.361262804.067680745.30

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关9231242.449876819.43

与资产相关1262804.061001432.66

合计10494046.5010878252.09

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如利率风险和商品价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

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公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险

本公司承受汇率风险主要与美元有关，于2024年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元余额的负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目2024年12月31日2023年12月31日

短期借款-美元6995885.33本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。

本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，本公司与银行已签订远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2024年12月31日的公允价值为人民币1189409.63元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，详见本附注“七、70.公允价值变动收益”。

2）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为113069353.75元（2023年12月31日：480000000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为581881120.00元（2023年12月31日：356444160.01元）本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、应收融资租赁款等。

为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取本公司必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款及合同资产中，前五名金额合计：145154817.36元，占本公司应收账款总额的50.85%。

1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初

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始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司判断信用风险显著增加的主要标准为以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处

的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。

2）已发生信用减值资产的定义

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

3）信用风险敞口

于2024年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

2024年12月31日金额：

单位：元币种：人民币项目一年以内一到二年二到五年五年以上合计金融资产

货币资金428475746.75428475746.75

交易性金融资产1189409.631189409.63

应收票据14566603.8414566603.84

应收账款285488071.07285488071.07

应收款项融资11313809.6111313809.61

其他应收款57503504.7257503504.72

一年内到期的非流动资产4035124.714035124.71

长期应收款3944954.048433798.4617645797.0030024549.50

其他债权投资119422487.2410596270.26130018757.50

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金融负债

短期借款583794056.88583794056.88

应付票据603892236.26603892236.26

应付账款895266020.05895266020.05

其他应付款187509710.80187509710.80

应付职工薪酬31995389.7631995389.76

一年内到期的非流动负债379706488.25379706488.25

长期借款27012762.0063430006.0190442768.01

租赁负债304066116.54593169689.361697513774.282594749580.18

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资已转移金融资产转移方式终止确认情况终止确认情况的判断依据产性质金额

票据背书应收票据5766626.00终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

票据背书应收款项融资41824098.48终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

票据贴现应收款项融资35781448.12终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

189/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

合计83372172.60

(2)因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

应收票据票据背书5766626.00

应收款项融资票据背书41824098.48

应收款项融资票据贴现35781448.12167147.37

合计83372172.60167147.37

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公允价第三层次公允价合计允价值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1189409.631189409.63

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资130018757.50130018757.50

（三）其他权益工具投资

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（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资11313809.6111313809.61

（七）其他非流动金融资产116271918.86116271918.86持续以公允价值计量的资

142521976.74116271918.86258793895.60

产总额

（八）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

远期结售汇合约的公允价值累计变动=外汇远期合约交割本金×(约定交割汇率-评价日远期

汇率）

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其中：

*评价日为资产负债表日；

*约定交割汇率为外汇远期合约中约定的交割汇率；

*评价日远期汇率为评价日对手银行（无对手银行报价的，采用中国银行）在相同或近似交割日的远期汇率报价。

应收款项融资剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

其他债权投资为购买的大额定期存单，预计基准利率波动较小，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于持续和非持续的第三层次的公允价值计量，公司应说明使用的估值技术和重要参数的定性和定量信息。

对于不在活跃市场上交易的非上市股权投资由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此即以被审计单位账面净资产为参数来确认其他权益工具投资的公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应

付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和租赁负债。本公司2024年12月31日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

192/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币业务母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地注册资本

性质的持股比例(%)的表决权比例(%)

物美科技集团有限公司北京贸易80000.0036.1536.15本公司最终控制方是张文中先生。

（2）控股股东的注册资本及其变化

单位：万元币种：人民币控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额

物美科技集团有限公司80000.0080000.00

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化

单位：元币种：人民币

持股金额持股比例（%）控股股东期末余额期初余额期末比例期初比例

物美科技集团有限公司81570343.0081570343.0036.1536.15

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

子公司情况详见本附注“十、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京物美综合超市有限公司股东的子公司多点（深圳）数字科技有限公司其他

多点新鲜（北京）电子商务有限公司其他

多点智联（北京）科技有限公司其他

多点智联（武汉）科技有限公司其他青海万通物业发展有限公司其他重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司其他重庆重百商社电器有限公司其他物美南方信息技术有限责任公司其他

物美融资租赁（天津）有限公司其他北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司其他麦德龙商业集团有限公司银川兴庆商场其他

多点生活（武汉）科技有限公司其他重庆重百璞康数据科技有限公司其他北京仙美科技有限公司其他深圳昂捷信息技术股份有限公司其他

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交关联交易内获批的交易额关联方本期发生额易额度（如上期发生额容度（如适用）

适用）多点（深圳）数字科技

接受劳务27968614.25否41069756.97注1有限公司

多点智联(北京)科技有

接受劳务23461844.41否18670858.22注1限公司

多点生活（武汉）科技

接受劳务7827953.82否注1有限公司北京物美综合超市有限

采购商品4498424.246500000.00否4825055.76注2公司麦德龙商业集团有限公

采购商品1578175.456000000.00否注3司银川兴庆商场

194/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

多点新鲜（北京）电子

接受劳务2552013.57否注1商务有限公司北京物美绿农优鲜供应

采购商品708609.888000000.00否注4链科技有限公司

北京仙美科技有限公司接受劳务174840.48否

多点智联（武汉）科技

接受劳务106460.00否1483810.91注1有限公司重庆重百璞康数据科技

采购商品145460.18否有限公司深圳昂捷信息技术股份

采购商品64339.63否注1有限公司重庆重百商社电器有限

采购商品否124973.45公司

合计69086735.9166174455.31

注1：经公司第九届董事会第八次会议审议通过，对子公司银川新华百货连锁超市有限公司与多点（深圳）数字科技有限公司及多点新鲜（北京）电子商务有限公司签订的三年期日常关联

交易合作协议进行修订，由多点深圳的子公司多点智联（北京）科技有限公司及其子公司多点智联（武汉）科技有限公司向公司超市业态提供智能防损。本次修订后，从2024年开始新百连超将对与多点深圳、多点新鲜、多点智联北京及多点智联武汉的三年期日常关联交易合作协议进行相

应的修订，借助多点系统相关公司的技术及运营优势，共同为公司超市业态提供多点平台内电子商务运营及方案（包括但不限于 OS 系统、O2O、智能购、秒付、电子预付卡、智能防损、电子价签、票务管理技术服务等业务合作），以提高公司超市业态的数字化发展水平，加快线上线下全渠道业务拓展进程。预计2024年及后续年度每年合计发生的同一控制下的各类服务费用发生额及其他关联交易发生额，将相应不超过公司最近一期经审计净资产值的5%。

经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，对公司及子公司银川新百电器有限公司分别与多点（深圳）数字科技有限公司签订三年期日常关联交易协议以及子公司银川新华百货连锁超市

有限公司与多点（深圳）数字科技有限公司、多点新鲜（北京）电子商务有限公司、多点智联（北京）科技有限公司、多点智联（武汉）科技有限公司签订的三年期日常关联交易协议进行修订。

本次修订后，自2024年7月1日起，公司及子公司新百连超、新百电器分别与多点深圳、多点新鲜签订的相关日常关联交易协议，业务合作方将统一变更为多点生活（武汉）科技有限公司，其中多点深圳为公司百货业态提供的系统模块支持与维护服务，将改由深圳市昂捷信息技术股份有限公司承担。新百连超与多点智联北京及多点智联武汉已签订的业务协议未发生变动在正常履行中。预计2024年及后续年度每年合计发生的同一控制下的各类服务费用发生额及其他关联交易发生额，将相应不超过公司最近一期经审计净资产值的5%。

注2：经公司第九届董事会第十次会议审议通过，公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公司根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品的采购成本，预计2024年自北京物美综合超市有限公司采购自有品牌商品及进口食品合计不超过650万元。

195/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

注3：经公司第九届董事会第十四次会议审议通过，本公司全资子公司银川新华百货连锁超市有限公司根据日常经营业务发展的需要，为降低超市相关品类商品的采购成本，预计2024年第四季度新增向麦德龙商业集团有限公司采购商品合计约600万元。双方将以市场价确定商品采购价格。

注4：经公司第九届董事会第十五次会议及2024年第二次临时股东大会审议通过，2024年度新增包括商品销售及采购日常关联交易，其中预计向北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司销售宁夏滩羊肉2400万元，采购生鲜商品800万元。

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额注1多点（深圳）数字科技有限公司提供劳务4824452.9037612844.95注1

多点新鲜（北京）电子商务有限公司提供劳务2612279.93507303.15注1

多点智联(北京)科技有限公司提供劳务19046.889523.44注1

多点生活（武汉）科技有限公司提供劳务9975339.28

北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司销售商品2486770.80

麦德龙商业集团有限公司银川兴庆商场提供劳务2385.32

合计19920275.1138129671.54

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

196/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低未纳入租赁负债承担的租赁增加的使用权价值资产租赁的租金费用计量的可变租赁支付的租金负债利息支资产

租赁资产（如适用）付款额（如适用）出出租方名称种类本期上期本期上期本期发上期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额发生发生发生发生生额生额额额额额

物美融资租赁（天津）有限公司电子价签989734.51989734.511118400.001118400.00

本公司之子公司新百超市向物美融资租赁（天津）有限公司租入电子价签一批，因单位价值较小，简化处理计入当期租赁费。

关联租赁情况说明

□适用√不适用

197/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用

报告期内，公司为子公司提供的2亿元项目贷款担保责任已解除。

本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

青海新百278573709.762014年2028年青海新百62708934.792015年2028年青海新百167000000.002017年2025年青海新百10000000.002018年2025年青海新百235000000.002019年2025年青海新百88000000.002020年2025年青海新百46821349.542021年2025年青海新百33211208.932023年2028年

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬633.30650.18

(8).其他关联交易

□适用√不适用

198/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款多点（深圳）数字科技有限公司10305754.83

应收账款北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司2486770.8015169.30

应收账款麦德龙商业集团有限公司银川兴庆商场2600.00

其他应收款多点（深圳）数字科技有限公司111161.2111216.17

其他应收款青海万通物业发展有限公司366575.7190360.91366575.7140763.22

其他应收款重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司50000.0028230.0050000.0013850.00

其他应收款多点新鲜（北京）电子商务有限公司74963.1711042.07

预付款项重庆重百商社电器有限公司38780.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款青海万通物业发展有限公司10421810.0010421810.00

应付账款北京物美绿农优鲜供应链科技有限公司708609.88

应付账款多点（深圳）数字科技有限公司504424.781283820.53

应付账款北京物美综合超市有限公司303282.071999.88

应付账款麦德龙商业集团有限公司银川兴庆商场137079.85

应付账款物美南方信息技术有限责任公司753.29753.29

预收款项多点智联(北京)科技有限公司10080.5610000.40

其他应付款多点智联(北京)科技有限公司1184905.66

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

199/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）本公司与宁夏大世界实业集团有限公司（下称“大世界集团”）不当得利纠纷一案

2020年11月，最高人民法院作出（2020）最高法民再116号再审判决书，其有关判决内容

显示大世界集团应返还本公司6000.00万元款项。其后，本公司向银川市中级人民法院申请强制执行，2020年12月15日该院作出（2020）宁01执1742号《执行裁定书》裁定：一、冻结、划

拨被执行人宁夏大世界实业集团有限公司的银行存款60331532.00元；二、若被执行人宁夏大

世界实业集团有限公司银行存款不足以偿还，不足部分则依法查封、扣押、扣留、提取其相应价值的财产。大世界集团不服该执行裁定，认为最高人民法院作出的再审判决书给付义务不明确

6000.00万元返还应属实体审查处理不应直接进入执行程序等为由，对本案提起执行异议。2023

200/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

年9月15日，银川中院作出（2021）宁01执异123号执行裁定书，撤销其作出的（2020）宁01执1742号执行裁定，认为新百公司应通过法律途径，另行实体解决与大世界集团的纠纷。新百公司进行复议后，2023年11月29日，宁夏高院作出（2023）宁执复105号执行裁定书，维持了银川市中级人民法院（2021）宁01执异123号执行裁定书。2023年12月8日，本公司将大世界集团诉至银川市金凤区人民法院，要求大世界集团向新百公司返还款项6000.00万元及案件受理费用203928.00元。2025年3月19日下午公司收到宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院作出的

（2023）宁0106民初22125号民事判决书，判定宁夏大世界实业集团有限公司返还本公司不当得

利款60178475.00元，以及截止2023年12月4日的资金占用利息6840973.65元，2023年

12月5日之后的资金占用利息以60178475.00元不当得利款为基数，按照一年期贷款市场报价

利率标准计付至判决确定给付之日止。

（2）本公司与大世界集团房屋租赁合同纠纷一案

2024年10月16日，宁夏大世界实业集团有限公司向金凤区人民法院提起诉讼，要求银川新

华百货商业集团股份有限公司赔偿大世界集团未涵盖租金损失7033万元、可得利益损失3894万元，该案于2024年11月7日开庭进行证据交换，于2025年2月11日至2月12日开庭审理。

目前尚未出具一审判决书。

（3）除存在上述或有事项外，本公司无其他需要披露的重大或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利56407820.00经审议批准宣告发放的利润或股利

根据本公司第九届董事会第十七次会议，拟以报告期末（2024年12月31日）公司总股本

225631280股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.50元

除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。

3、销售退回

□适用√不适用

201/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

202/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分部、

物流业态分部、其他五个报告分部。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产总额、负债总额等信息。

203/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目百货业态超市业态电器业态物流业态其他分部间抵销合计

营业收入950460646.333997199690.791302679011.36131651532.629926098.04275596868.386116320110.76

其中：对外交易收

861504761.783899431963.421296097971.5957986817.541298596.436116320110.76

入分部间交易

88955884.5597767727.376581039.7773664715.088627501.61275596868.38

收入

营业费用763859550.073856826934.781226000265.29106251325.4610085895.45351052243.875611971727.18

营业利润（亏损）186601096.26140372756.0176678746.0725400207.16-159797.41428893008.09

资产总额5709417340.704344731902.621200548637.29239944449.5787562291.803252643338.718329561283.27

负债总额3922349818.674040868211.33897364732.7420773357.19855286.672546561473.836335649932.77补充信息

折旧和摊销费用216706680.48270300976.9360089030.859652721.151043921.6227701609.31530091721.72

资本性支出424686466.33896001379.62728776365.6556450627.196043846.741148725966.99963232718.54折旧和摊销以外的

147850448.11-24224177.636915063.20221956.9314799.2964104374.4266673715.48

非现金费用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

204/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币经营租赁租出资产类别期末余额期初余额

房屋建筑物64608960.7767657690.09

合计64608960.7767657690.09

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内10481492.1914760097.63

1年以内小计10481492.1914760097.63

1至2年2842.91

2至3年2842.91

合计10484335.1014762940.54

205/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)

按组合计提坏账准备10484335.10100.0010484335.1014762940.54100.0014762940.54

其中：

账龄组合2529225.0224.122529225.022907034.4819.692907034.48

信用风险极低组合7955110.0875.887955110.0811855906.0680.3111855906.06

合计10484335.10100.0010484335.1014762940.54100.0014762940.54

206/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险极低组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

账龄组合2529225.02

信用风险极低组合7955110.08

合计10484335.10

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

207/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

第一名5793311.445793311.4455.26

第二名1527174.851527174.8514.57

第三名989777.08989777.089.44

第四名643202.85643202.856.13

第五名310850.59310850.592.96

合计9264316.819264316.8188.36

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款985185066.45938932578.21

合计985185066.45938932578.21

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

208/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

209/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内123695389.55144164278.76

1年以内小计123695389.55144164278.76

210/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

1至2年143976632.7081881097.84

2至3年80814766.19104469850.59

3至4年104003850.59153983222.45

4至5年148672952.14312499926.38

5年以上853944248.51544420850.57

合计1455107839.681341419226.59

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款1453335520.531339338446.43

保证金1570741.151939741.15

备用金201578.00141000.00

其他39.01

合计1455107839.681341419226.59

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发生信用损失(已发

失信用减值)生信用减值)

2024年1月1日余额402486648.38402486648.38

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提64904087.092532037.7667436124.85本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日余额467390735.472532037.76469922773.23

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

211/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

坏账准备402486648.3867436124.85469922773.23

合计402486648.3867436124.85469922773.23

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

第一名1369578383.3794.12集团内部往来0-5年以上466304107.06

第二名24784667.691.70集团内部往来1年以内

第三名18992594.341.31集团内部往来1年以内

第四名11819442.970.81集团内部往来0-2年

第五名9022812.500.62集团内部往来1年以内

合计1434197900.8798.56466304107.06

212/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

213/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1200733835.81224318151.59976415684.221174733835.81150000000.001024733835.81

对联营、合营企业投资

合计1200733835.81224318151.59976415684.221174733835.81150000000.001024733835.81

注：子公司青海新百自成立以来连年亏损，该股权投资存在减值迹象，以前年度本公司在外部评估机构的协助下对该项投资的可回收金额进行了估计，根据评估的可收回金额，本公司已将该项长期股权投资全额计提减值准备。

子公司靖边超市近几年处于亏损状态，该股权投资存在减值迹象，本公司已将该项长期股权投资计提减值准备。

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准备期初余期末余额（账面减值准备期末余被投资单位期初余额其额追加投资减少投资计提减值准备价值）额他

银川新百电器有限公司326011188.23326011188.23银川新华百货连锁超市有限

505457647.58505457647.58

公司

青海新华百货商业有限公司150000000.00150000000.00

宁夏新丝路商业有限公司50000000.0050000000.00

宁夏新美数据管理有限公司84480000.0084480000.00

214/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

靖边新百连锁超市有限公司38785000.0036000000.0074318151.59466848.4174318151.59

榆林物美超市有限公司10000000.0036000000.0046000000.00

宁夏新百商业管理有限公司10000000.0010000000.00

合计1024733835.81150000000.0072000000.0046000000.0074318151.59976415684.22224318151.59

215/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务453460653.71268351044.25463917485.33275405341.66

其他业务399004469.4299684325.84374530740.0694113153.04

合计852465123.13368035370.09838448225.39369518494.70

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本业务类型

其中：百货零售收入453460653.71268351044.25

商业物业出租及服务收入358640647.7199684325.84

促销服务费收入等40363821.71

合计852465123.13368035370.09按经营地区分类

其中：宁夏852465123.13368035370.09

合计852465123.13368035370.09

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

216/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益50000000.0098773333.34权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益-45496967.04-75835835.93交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入105716.19144508.68

其他债权投资在持有期间取得的利息收入540087.09606412.91处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

非流动金融资产在持有期间的投资收益526680.00702240.00

合计5675516.2424390659.00

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分17825534.05计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持9231242.44续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企

6623773.90

业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置

217/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费167977.27委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1733586.04其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额3452689.38

少数股东权益影响额（税后）233901.58

合计31895522.74

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

218/219银川新华百货商业集团股份有限公司2024年年度报告

加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润6.120.600.60扣除非经常性损益后归属于公司普

4.670.460.46

通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：曲奎

董事会批准报送日期：2025年3月19日修订信息

□适用√不适用