2023年半年度报告

公司代码：600787公司简称：中储股份中储发展股份有限公司

2023年半年度报告

1/1862023年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人房永斌、主管会计工作负责人武凯及会计机构负责人（会计主管人员）盛在旺声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

2/1862023年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................19

第五节环境与社会责任...........................................20

第六节重要事项..............................................24

第七节股份变动及股东情况.........................................35

第八节优先股相关情况...........................................38

第九节债券相关情况............................................38

第十节财务报告..............................................40载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3/1862023年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中储股份/上市公司/本公司/公司指中储发展股份有限公司中储集团指中国物资储运集团有限公司中国物流集团指中国物流集团有限公司国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会中国证监会指中国证券监督管理委员会天津证监局指中国证券监督管理委员会天津监管局上交所指上海证券交易所交易商协会指中国银行间市场交易商协会上证报指上海证券报中证报指中国证券报

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称中储发展股份有限公司公司的中文简称中储股份

公司的外文名称 CMST Development Co.Ltd.公司的外文名称缩写 CMST公司的法定代表人房永斌

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名彭曦德

联系地址 北京市丰台区凤凰嘴街5号院2号楼鼎兴大厦A座27-28层

电话010-52698399

传真010-52698780

电子信箱 zhengquanbu@cmstd.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址中国天津市北辰区陆港四经支路1号

公司办公地址 北京市丰台区凤凰嘴街5号院2号楼鼎兴大厦A座27-28层公司办公地址的邮政编码100073

公司网址 www.cmstd.com.cn

电子信箱 zhengquanbu@cmstd.com.cn报告期内变更情况查询索引报告期内未变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券部报告期内变更情况查询索引报告期内未变更

4/1862023年半年度报告

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 中储股份 600787

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入33487948503.2938756126568.01-13.59

归属于上市公司股东的净利润189889341.72442317344.28-57.07归属于上市公司股东的扣除非经

182095556.57179663656.901.35

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额337264275.42289929936.4116.33本报告期末本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产13056564615.5913051744573.000.04

总资产24613503833.8323969730160.592.69

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.08680.2038-57.42

稀释每股收益（元／股）0.08680.2038-57.42扣除非经常性损益后的基本每股收

0.08380.08281.21益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.44803.3979减少1.95个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净增加0.0073个百分

1.38861.3813

资产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用归属于上市公司股东的净利润和基本每股收益减少的主要原因为上年同期所属汉口分公司土

地交储带来的资产变现收益较大，同时，本报告期受房地产企业经营行业不景气影响，联合营企业经营业绩下滑，确认投资收益减少所致。

八、境内境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

5/1862023年半年度报告

非经常性损益项目金额

非流动资产处置损益2219184.61

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准5554388.39定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损

1515085.88益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备

198789.00

转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出2178326.15其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额2936362.66

少数股东权益影响额（税后）935626.21

合计7793785.15

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所属行业的情况说明上半年，国民经济延续恢复态势，向好因素累积增多。但国际环境依然复杂严峻，国内需求仍显不足，经济回升内生动力还不强。全国社会物流总额160.6万亿元，按可比价格计算，同比增长4.8%，比1-5月提高0.3个百分点，二季度环比提高1.6个百分点，年内物流需求累计增长整体呈回升态势。综合来看，供应链上下游向常态化运行轨道回归，物流运行整体呈企稳趋好的发展状态。

公司所属细分行业为仓储物流行业。仓储物流是我国物流行业中承上启下的重要环节，是社会商品流通的必不可少的环节。中国物流与采购联合会和中储股份于2014年底联合建立了中国仓储指数，2016年1月6日由中国物流与采购联合会正式公开发布。从中国仓储指数来看，2023年6月份为50.7%，连续五个月位于50%以上的扩张区间，显示仓储行业仍保持良好运行态势，随着经济运行有所趋稳，市场供需均有改善，仓储需求稳中有增，业务活动更加活跃，预计后期仓储行业仍将保持平稳向好运行态势。中国仓储指数走势如下图：

6/1862023年半年度报告（中国仓储指数走势图%）

（二）公司业务战略以及细分板块业务模式的说明

中储为国内仓储物流行业的头部企业，是全国百强供应链创新与应用示范企业、国有企业公司治理示范企业、5A物流企业，在国资委“双百行动”专项考核中被评为优秀。公司下属中储智运是国内知名的网络货运平台，平台注册专业运力超过304万，是国家发改委、工信部、中央网信办“共享经济典型平台”，交通运输部重点联系道路运输企业，全国供应链创新与应用示范企业，全国首批 5A级网络货运平台，全国首批 200 家创建世界一流专精特新示范企业之一。

1、业务战略

公司以强化能力建设为核心，实施“两商两网三支撑”的业务战略。两商是指仓储物流基础设施供应商、专业物流运营商。两网是指仓储网络、运输网络，即：推进实体仓储网络布局，打造中储智仓物流服务平台，形成线上线下相结合的仓储网络；围绕运输形成以中储智运为核心的智慧运输网络。以仓储物流基础设施提供商的角色，面向集团内外提供多样化、多层次的仓储设施服务。以专业物流运营商的角色，依托智慧输运网络，面向集团内外提供高覆盖、高效精准的智慧运输服务；协同实体仓储网络、智慧运输网络，完善仓储、运输、商贸、金融服务体系，围绕钢铁、有色、橡塑、煤炭等产业，打造产业服务平台，面向产业链上下游提供大宗商品综合服务。三支撑是指形成完整的资产经营策略和全周期评价体系，通过仓储物流设施投资与开发，持续优化资产结构；通过物流技术创新，以科技赋能促进供应链转型升级；通过发展相关细分领域物流，释放仓储、运输网络产能。

（1）仓储物流基础设施综合服务围绕中国物流集团仓储物流基础设施服务的战略目标进一步完善实体网点布局；以完整的资

产经营理论基础，充分利用金融创新工具，实现资产可持续经营；通过自营、出租、商业化经营等多种方式，获取资产价值最大化收益；提升仓储服务能力，持续优化大宗商品仓储物流运营效率质量；履行国家使命，结合释放仓储物流网络产能的现实需要，积极参与国家物资储备，发展冷链物流，推动消费品物流向基于信息化、自动化技术的分拣、加工、包装中心等方向延伸。

（2）大宗商品供应链服务

重点围绕钢铁、有色、橡塑、煤炭产业，聚焦产业供应链，发展圈式供应链，搭建供应链一体化服务平台，致力于成为服务大宗商品流通体系建设、以仓储物流园区为核心的中储特色的产业链供应链链长。

（3）智慧运输平台建设与运营

以中储智运为核心构建覆盖全国的干线运输网络，通过规模化、组织化手段科学调度物流资源，有效提升社会整体物流效率。

2、细分板块业务模式

7/1862023年半年度报告

（1）物流业务主要模式公司物流业务主要是围绕大宗商品和生活物资提供单一及综合物流服务。主要业务模式包括：仓储业务，智慧物流业务，加工业务，现货市场业务，国际货代业务等。

仓储业务。主要依托于仓库（含库房、货场）提供进出库装卸和保管服务，以及部分库房和货场场地出租服务。品种覆盖黑色金属、有色金属、塑化、橡胶、生活物资、快消品等。中储股份是一家同时拥有海内外主要期货交易所交割库资质的企业，与上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、广州期货交易所建立了长期密切合作关系，是国内重要的期货交割库运营企业。盈利模式主要为向客户提供物资保管、物资装卸、场地租赁、期货交割等服务获取收入。

智慧物流业务。公司所属中储南京智慧物流科技有限公司依托数字物流、供应链基础设施打造智慧物流生态系统。其中网络货运平台发展货主企业、承运人使用，货主企业通过委托平台承运，向公司支付运费，形成平台的物流运输收入，包括汽运、水运以及多式联运业务，其盈利模式为通过运力资源整合，提供优质的物流基础设施服务，通过差价获得利润；公司在网络货运的基础上衍生生态服务，包括运费预付、货物保障服务、运费贷、油气品、车后服务等产品，形成增值服务收益；公司基于数字供应链平台，为客户提供数字供应链产品及解决方案，其盈利模式为系统开发部署收入及供应链 SaaS平台业务流量收入等。

现货市场业务。主要是指依托商品现货交易经营场所的出租，盈利模式主要是向客户收取租金及物业管理服务收入。

国际货代业务。主要是为客户提供代理报关报检、租船订舱、存储中转、短途运输等一系列的“门到门”综合物流服务。盈利模式主要是向客户提供货运代理服务获取收入。

加工业务。主要依托仓储基础设施，为客户提供钢材等大宗商品的剪切、加工等定制化服务。盈利模式主要为向客户提供加工服务获得收入。

（二）商品流通业务主要模式

商品流动环节业务品种主要是钢材、有色、塑化、煤炭等大宗生产资料。

有色金属业务。通过保价、点价、均价等价格管理手段，围绕价格波动为目标客户提供包括商品购销在内的全流程风险管理服务和综合物流服务，盈利模式主要是在提供风险管理和综合物流服务的同时获取商品购销收入。

钢超市业务。主要围绕钢材生产厂和下游客户，实现钢铁在线交易，聚焦线下交付。“钢超市”平台通过汇集下游需求订单，实现向上游集中采购，再销售给下游。“钢超市”平台依托公司及间接控股股东中国物流集团的仓储基础设施网络和租赁仓库产生的集聚效应，为钢铁流通领域供应链上下游企业提供仓储保管、流通加工、运输配送、货运代理、现货市场等仓储+综合物流服务，为园区赋能，确保货物线下高效、安全的交付盈利模式主要是在提供综合物流服务的同时获取商品购销收入。

除此之外，中储还经营煤炭保供、塑化产品、钢材工程项目销售配送、矿产品进出口代理等业务。主要依托我公司系统内仓储、货代、智慧运输等优势开展的商品购销，其盈利模式主要是在提供综合物流服务的同时获取商品购销收入。

需要说明的是，中储股份上述业务模式并不是单一割裂的，商品流通业务也为公司引入了大量的物流业务资源。作为国内重要的供应链集成服务提供商，中储股份充分利用自身仓储物流优势，借助业务数字化智能系统，为客户提供采购、运输、仓储、加工、分拨配送、国际货代等“门到门”综合物流服务。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、资源优势

公司仓储网络覆盖亚洲、欧洲、美洲等世界主要经济区域，在国内20多个省、直辖市和自治区投资运营了物流园区，形成了立足中国、服务全球的仓储物流服务能力，能够为中外企业的全球化经营提供物流支持。中国实体网络覆盖北京、上海、天津、江苏、山东、湖北、湖南、广东、四川、河北、河南、陕西、山西、辽宁等地，拥有土地面积近600万平米，年吞吐能力6000万吨。

公司拥有41条专用线，累计长度30公里，具备公、铁运输转换的重要条件；公司天津、青岛、上海等地区分子公司拥有靠近港口的优势，无锡、南京等地区分公司拥有货运码头，有利于形成水、公、铁运输方式的转换及联运。

8/1862023年半年度报告

公司拥有固定式起重设备（龙门吊、行车、葫芦吊等）345台，流动式起重设备29台，叉车

407台，运输车辆258辆，剪切生产线16条，装载机11台。

多年来，公司积累了一定规模的客户资源，为业务的稳定和发展提供了保证。特别是中储智运的运作与原有仓储网络形成互动，为客户开发打下了良好基础。

2、业务优势

公司是一家同时拥有国内外主要期货交易所交割库资质全牌照的企业，在国内期现货品种中，铜、铝、镍、白银、橡胶等均占有较高市场份额；截止2023年6月30日，公司控股子公司英国Henry Bath&Son Limited(简称“HB公司”)有色金属业务量在 LME排名第五，库存占 LME全球交易2.5%。

3、技术优势

公司能够紧跟市场的变化，不断对产品和业务进行创新与完善。

中储智运重点推进数字供应链平台、智慧多联运输管理系统 M-TMS（SaaS 版）、智慧仓储管

理系统 WMS（SaaS 版）、业财一体化系统、风控平台、大数据中台、集团客户平台、企业协同办

公一体化平台、客户关系管理平台（CRM）等业务平台、内部运营管理系统及底层技术平台的优化，强化技术能力，进一步推动公司业务的数字化发展。同时，上半年完成物流指数网新一轮优化，为客户数字化经营管理提供支撑，充分发挥平台数据的经济价值和战略价值，以全方位数字化服务提升客户体验。

中储恒科在动态称重、智能仪表、高精度测量控制系统领域有着深厚的积淀，所研制和生产的工业称重设备、公路称重设备、铁路集装箱超偏载检测系统、智慧园区物联网系统等产品在国

内有着较高的市场占有率，拥有一批核心自主知识产权，其中有效发明专利19项、实用新型专利

77项，软件著作权45项。

4、市场优势

公司以60年的经验为基础，秉持“中国放心库”的诚信理念，诚信经营，获得市场广泛信赖。

5、人才优势

公司拥有经验丰富、积极进取、敢于担当的管理团队，中高层管理人员的专业知识、业务水平、政治素质、综合能力等方面突出，领导能力、风险及合规意识强。公司始终将人才队伍建设作为企业发展的核心工作之一，通过对人才广泛招聘与选拔、重点培养与考察等方式，不断提升管理团队的专业能力与综合素质，通过建立与完善激励、约束机制，不断深化企业经营管理人员选拔任用制度改革，不断激发企业经营管理者活力、创造力，培养造就高素质专业化企业经营管理人才队伍。

三、经营情况的讨论与分析

2023年上半年，中储股份深入学习二十大精神，贯彻落实中央经济工作会议、中央企业负责人会议、集团2023工作会议部署要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，高举“一个中国物流”旗帜，围绕使命责任加快战略调整，围绕功能定位推进专业化整合，着眼高质量发展全力推动综合物流转型，着眼市场化机制统筹实施改革深化，公司生产经营稳中有进，主要经营指标完成均衡预算，经营性利润创出历史新高。

2023年上半年，公司实现营业收入3348794.85万元，同比减少13.59%；发生营业成本

3258310.76万元，同比减少13.97%。实现归属于上市公司股东净利润18988.93万元，同比减

少57.07%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18209.56万元，同比增长1.35%。

2023年上半年，公司实现主营业务收入3345299.24万元，同比减少13.62%。其中，仓储业务

收入38465.24万元，同比增长0.48%；进出库收入30751.09万元，同比增长34.94%；配送运输业务收入1694646.64万元，同比增长8.20%；集装箱业务收入5583.71万元，同比增长

38.55%；现货市场收入8494.48万元，同比增长7.28%；国际货代收入10566.54万元，同比

增长62.98%，商品流通业务收入1534685.19万元，同比减少30.50%。

本报告期内，公司重点工作如下：

（一）坚决贯彻落实推动综合物流转型部署，业务整体稳中有升结构持续优化

1、仓储物流

上海地区采用“营销端-运营端”协同机制，升级区域一体化服务；发挥保税与非保税联动优势，深化有色金属客户价值；多点协作，优化库区作业成本；实现收入2.12亿元，利润总额9013

9/1862023年半年度报告万元，同比增长91%。无锡公司加大仓储重点客户开发，实现吞吐量350.79万吨；以优质服务增强配送客户粘性，实现运量30.61万吨；完成市场招商，摊位出租率达到98%；实现收入9645.46万元，利润总额3558.9万元。青岛地区企业整合后，梳理现有业务、资源，加强业态链条模式创新，实现收入8004.00万元，利润总额1100.00万元。南阳寨分公司实现吞吐量36.9万吨，橡胶、消费品保持较快增长；国际货代从零起步，取得开门红；实现收入8027.76万元，利润总额1011.21万元。

期货交割库。通过上期所智慧化交割仓库评审，参加大商所产融基地活动，密切与期交所合作关系。上半年，新港分公司、陆通公司获批广期所第二批工业硅交割仓库，核定库容1.5万吨；

公司获批大商所聚氯乙烯集团交割仓库，核定库容4万吨，分库包括大场、临港、南京和广州。

截止目前，系统内交割仓库运营单位19家，交割品种24个，核定库容约264.89万吨。

上海大宗商品仓单登记有限责任公司去年底正式登记成立以来，推动浦东新区仓单立法，配合上期所开展青岛、浙江、上海项目试点，完成20号胶首单上链登记，加强市场调研走访，工作全面铺开。

2、大宗商品供应链

公司保持对新增融资性贸易、空转走单等虚假贸易“零容忍”；全力推动逾期“三金”压降

和清欠工作，取得一定成效。钢铁板块业务中，中储钢超成功与山西安泰、安阳钢铁达成合作；

新增宝鸡、徐州两个办事处；完成钢材销售116.5万吨，其中工业材29万吨；实现收入42.77亿元，利润总额3814.42万元；宏达物流园完成吞吐量87.14万吨，新增仓储客户30家，共计117家。南京经销分公司深化板块协同融合，打造以滨江物流中心为基地的终端用材服务生态圈；钢材销售依托仓储、运输、加工全面提升服务能力，将资源向优质客户倾斜；完成收入15.29亿元，利润总额1260.64万元。有色板块业务中，中储易有色做实对上游客户以风险管理为基础的供应链服务，长单合作量大幅增长；落实大客户战略，新开发河北庞皓电工、河北万方电缆集团、京联电缆等大型企业；实施差异化战略，围绕品种产业链供应链、大客户，开展新项目、新品种建设；实现收入55.4亿元，利润总额1806.6万元。煤炭板块业务中，公司将煤炭供应链与系统优势资源紧密结合作为首要任务，在业务流程中搭载火车发运、公铁联运、海运等服务，累计销售数量359.72万吨，完成收入289970.88万元，利润总额968.3万元，成为中煤、国能两大煤炭集团下水煤第一大供应商。

3、智慧运输

实现收入167.95亿元，同比增长9.14%；成交运单404万单，同比增长18.7%；成交吨位1.9亿吨，同比增长30.3%；利润总额6446.13万元，同比增长26.21%。上半年，智运组织实施了“智能配对与数字供应链”大会战，鼓励货主开放货源，引导司机自主摘单，打造精品对流线路，智能配对率达到 11.3%；推广互联互通和智慧多式联运管理系统 M-TMS、智慧仓储管理系统 WMS、

智慧园区管理系统 YMS 等数字供应链产品，受理项目 130 个；推广油气品、货物保障服务、运费预付、ETC、临时账期、运费贷等生态圈产品；开发大型央国企，签约 67 家；在煤炭、钢铁基础上，重点开发石灰石、硅石、铅锌矿、焊接管道、棉纺织、化肥、建材、硅铁等品种，优化平台货物品类结构。在渠道规划基础上，完善居间、代理、服务站、合资公司角色定位；改革合资公司营销政策，调动人员积极性，进一步激发业务开发活力。

（二）系统区域整合全面启动，改革重点难点取得突破

山东地区完成区域整合，整合后的青岛地区企业拥有胶州、黄岛、保税区、临沂4个园区，将充分利用青岛港的港口优势，聚焦塑化、橡胶、有色等核心品种，延伸服务链条，强化核心竞争力，打造成为山东地区仓储、物流、期货交割等方面最具竞争力的市场主力军。河南地区完成南阳寨、洛阳、巩义合并，正在进行内部整合，将优化资源配置，调整组织架构，统一综合营销，统筹业务、人员和资产，形成一体化运营竞争优势，推动河南地区业务步入良性发展循环。沈阳地区正在进行内部整合，将结合沈阳地区产业特点，重点发展军工制造业物流、医药物流、电商供应链一体化业务。天津地区完成新港、陆通、塘沽合并，正在制定整合方案。

（三）为产业链供应链循环通畅发挥支撑带动作用

公司落实国务院保通保畅工作要求，围绕粮食、药品、煤炭等民生物资物流保障，积极组织整合运力投入重点生产物资、生活物资保障工作。报告期内，公司累计车辆运力整合1251.3万辆，运输1.55亿吨；铁路运力整合4.17万车皮，运输量256.42万吨；船舶运力整合4.66万船，运输量3690.2万吨。中储智运持续优化车货智能配对技术，增强多式联运服务能力，上半年平

10/1862023年半年度报告

均为货主企业降低成本10%，累计为货主企业降低物流成本超80亿元，为司机减少找货时间69%，提高运输车辆利用效率近40%。

（四）线上平台持续迭代升级，着力推进数智化转型

中储智运注册会员数 201万个，本年新增 19.1万个；上线智慧多联 TMS的国际班列、水运业务系统，支持公路、水运、内贸铁路、班列组合场景；优化业财一体化、集团客户平台、大数据中台、风控平台 V2.0等重点项目功能；上线钢铁、煤炭行业供应链产品解决方案上线；继续开展

供应链服务平台建设，搭建在线商城功能，优化供应链金融产品。中储钢超新增注册用户166家，较去年底增长6.8%，累计用户2619家；优化查询功能，细化设置制单、网页订单购物车查询、审批权限功能，开通新仓储软件客户端在线查询、自主换单功能。中储易有色累计用户达到1714家；完成二期物流管理系统、线上交易系统和客户端 app 的开发立项。中储货兑宝签约上线仓库

1个，注册用户1546家，本年新增用户173家；仓单融资业务试验取得阶段进展，完成“数字货卡”产品设计研发。中储云链在七家系统内单位上线，有3200家客户使用“在线协同”；在线合同已签署项目协议，完成需求调研。

（五）重点项目有序推进

山西综合物流园累计完成投资2.32亿元，达到总投资的66%。一期正在规划验收；二期完成基础施工，正在进行主体结构施工。郑州物流产业园累计完成投资7.04亿元，一标段和二标段完成消防检测，预计7月份完成竣工验收。洛阳综合物流产业园累计完成投资5.1亿元，四标段完成竣工备案，正在进行结算准备。

（六）着力管理提升，企业基础支撑进一步夯实。

中国放心库。组织实施“中国放心库”活动月活动，持续推进“中国放心库2.0”建设，凝聚理念共识，提升业务技能，营造活动氛围，宣传品牌内涵；强化数字创新应用，推广仓储数据汇总平台、仓储管理系统、在线开单系统、安全管理信息系统使用，通过系统对接逐步实现系统内仓储数据全部覆盖。

（七）人才建设培养稳步发展

公司围绕生产经营实际，注重人才能力培养，通过不断创新培训方式，线上、线下相结合，促进员工创效水平提高。上半年为进一步强化中储青年人才能力与素质建设，在全系统范围内组织了青年员工综合能力提升培训。各类人才还通过中储网络大学累计学习54887学时，人均学习20.9学时。在人才储备方面，公司持续在人才开发评价、流动配置、选拔使用、激励约束机制等方面进行完善。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入33487948503.2938756126568.01-13.59

营业成本32583107586.5537875306551.22-13.97

销售费用161695903.75166299476.17-2.77

管理费用240211692.21231812443.093.62

财务费用19578357.8254578652.76-64.13

研发费用37183141.2022773483.1763.27

经营活动产生的现金流量净额337264275.42289929936.4116.33

投资活动产生的现金流量净额-259427440.11-259336710.75

筹资活动产生的现金流量净额-355905093.101037976456.30-134.29

财务费用变动原因说明：主要原因为公司充分利用市场流动性宽松，利率低位运行的有利时机，

11/1862023年半年度报告

对高利率存量债务进行了有序置换，积极取得政策性贷款，降低带息负债成本；同时，公司积极与各金融机构签订协定存款利率，增加存款利息收入所致。

研发费用变动原因说明：主要原因为中储智运加大研发投入所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为本报告期公司缩减贸易业务规模，从而降低资金占用所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期本期期末上年期末末金额数占总资数占总资较上年项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例期末变

（%）（%）动比例

（%）

货币资金3629292670.2414.753853177513.1716.08-5.81

应收款项3725790829.1015.143701664664.7815.440.65

存货1430643216.435.811651145345.686.89-13.35投资性房

1636772900.006.651654651000.006.90-1.08

地产长期股权

3005766438.8012.213041030027.1812.69-1.16

投资

固定资产4643298933.4618.864607194434.2919.220.78

在建工程843814156.523.43787881142.863.297.10使用权资

132824167.180.54144437226.180.60-8.04

产主要原因为上年末受季节性及市场供需关系影响，供应链业务采购量处于较低水平，公司借款规模较短期借款1492732513.186.06729402106.373.04104.65小，本报告期公司利用利率下行时机，适当增加资金储备用于公司经营投资活动所致。

合同负债1348353164.125.48952823842.023.9841.51长期借款主要原因为本报告期公司利用利率下行时

921750000.003.74439100000.001.83109.92机，适当增加资金储备用于公司经营投资

12/1862023年半年度报告活动所致。

租赁负债114623871.870.4786039148.820.3633.22

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产550150965.65（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为2.24%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

详见七、合并财务报表项目注释81、所有权或使用权受到限制的资产。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本期末对外长期股权投资金额3005766438.80元，较年初3041030027.18元减少

35263588.38元，减幅1.16%，主要原因为房地产行业低迷，联合营企业盈利较差所致；本期

末持有的其他上市公司股权金额2253610.66元，较年初3377609.62元减少1123998.96元，减幅为33.28%，主要原因为本期出售部分股票所致。本期末持有的非上市公司股权金额

2358628.66元。

13/1862023年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目名称项目金额本年度投入金额累计实际投入金额项目进度项目收益情况

中储山西综合物流园项目35305.424146.8423175.1566%-

中国储运（郑州）物流产业园项目74790.719163.9370373.1096%-

中储洛阳综合物流产业园项目65133.623998.6151038.8898%-

中储河南巩义物流基地项目8726.741510.908704.97100%23.18

合计183956.4918820.28153292.10/23.18

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的本期公允价值变本期计提

资产类别期初数累计公允价本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数动损益的减值值变动

股票3377609.62321851.041445850.002253610.66

衍生工具888725.00929075.001817800.00

其他2358628.662358628.66

合计6624963.281250926.041445850.006430039.32

注：其他项为非上市公司股权投资。

证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

14/1862023年半年度报告

计入权益的累本期会计证券证券代证券最初投资成资金本期公允价期初账面价值计公购买本期出售金额本期投资损益期末账面价值核算品种码简称本来源值变动损益允价金额科目值变动股票交易成都自有性金

60183850000.001445850.001445850.001165797.18

银行资金融资产股票交易上海自有性金

60172783306.55788000.00126000.00914000.00

电气资金融资产股票交易城投自有性金

600649161538.46398000.00-5000.00393000.00

控股资金融资产股票交易上海自有性金

60120053722.85386079.6224211.04410290.66

环境资金融资产股票交易

*ST 自有 性金

00041039040.00359680.00176640.00536320.00

沈机资金融资产

合计//387607.86/3377609.62321851.041445850.001165797.182253610.66/证券投资情况的说明

□适用√不适用

15/1862023年半年度报告

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

√适用□不适用

本公司衍生金融资产为持有套期保值合约，其公允价值变动计入公允价值变动损益。

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元本公司合计享有的子公司名称注册地业务性质注册资本资产总额负债总额营业总收入净利润表决权比例（%）

中国物资储运天津有限责任公司天津市仓储物流16964.7310069747.1045800.8926505.68593.41

天津中储国际货运代理有限公司天津市仓储物流1000.0083.51250.752893.75

天津中储创世物流有限公司天津市仓储物流5000.0010011420.995754.7510198.95173.17供应链管理服

务、仓储服

天津储盈有限责任公司天津市10000.001008109.33962.3464.750.46

务、房屋租赁等

天津中储陆港物流有限公司天津市仓储物流10000.0010025588.7915596.84558.3664.74

天津中储陆通物流有限公司天津市仓储物流25230.0010053286.3727248.798818.37359.92

16/1862023年半年度报告

河北中储百川大件运输有限公司石家庄市仓储物流75351963.181252.03316.79-242.15

中储石家庄物流有限公司石家庄市仓储物流7833.3110028625.8919548.611303.64195.92

中储上海物流有限公司上海市仓储物流10800.0010029400.281311.693905.44248.79

上海中储物流配送有限公司上海市仓储物流4915.0010014457.72670.00931.02592.67

上海中储临港物流有限公司上海市仓储物流22269.2610020887.7065.28618.602.69

中储恒科物联网系统有限公司郑州市电子商务9000.0010041327.7826259.496166.61500.98

中储郑州物流有限公司郑州市仓储物流18650.0010033757.6114983.61880.1154.74

中储河南保税物流有限公司郑州市仓储物流10000.0010022799.7412617.67229.2565.46

中储洛阳物流有限公司洛阳市仓储物流10000.0010035170.3424426.561013.56126.35

无锡中储物流有限公司无锡市仓储物流1900.00959586.12314.191499.04125.05

中储南京物流有限公司南京市仓储物流35000.00100136786.8592164.94157585.361190.01

中储南京智慧物流科技有限公司南京市仓储物流12010.7039.0743289220.15147501.871679470.275605.84

中储发展（沈阳）物流有限公司沈阳市仓储物流5000.0010052473.0425479.276192.2944.97

成都中储发展物流有限责任公司成都市仓储物流8357.9010017304.207132.161845.03303.71

青州中储物流有限公司青州市仓储物流2200.001008357.462674.652283.66805.98

山东中储国际物流有限公司青岛市仓储物流5001003488.7139.07739.12146.50

17/1862023年半年度报告

广州中储国际贸易有限公司广州市仓储物流3008919026.4618810.0337410.94-155.13

广东中储晟世照邦物流有限公司广州市仓储物流6368.001006399.54375.67988.71113.93

山西中储物流有限公司太原市仓储物流17660.0010024166.426454.30509.7977.29

-

中储国际（香港）有限公司香港物流贸易36612.2210055015.109145.4413113.15

1023.41

中储量力（成都）供应链管理有限公司成都市仓储物流10051126.120.290.69

河北中储房地产开发有限公司石家庄市房地产业1500.0010041988.7435450.521110.93356.59

中储郑州陆港物流有限公司郑州市仓储物流27000.0010075733.8748592.78142.17140.38

中国诚通商品贸易有限公司沈阳市批发和零售业7027.3098.5882565.4665782.11554415.101375.36

中储智源（北京）科技有限公司北京市批发和零售业500100518.692.91

信息传输、软

中储智科信息技术有限公司北京市件和信息技术5000.00100922.21152.5585.97-489.08服务业中储（辽宁）物流有限公司沈阳市仓储物流10000.00100

临沂中储供应链有限公司临沂市仓储物流6300.00516438.491766.061007.10104.10投资管理物流项目投资

中储物流投资管理(宁波)有限公司宁波市资产管理实2000.0040205.6516.75-104.89业投资投资咨询

18/1862023年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济风险：经济走势不乐观，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍有存在迹象，

扩内需仍需培育更多经济增长点，促投资受负债、杠杆限制，进出口受美国脱钩断链、制造业外流影响。

2、大宗商品市场风险：需求将是未来一段时期内主导大宗商品定价的核心因素，随着全球经

济增速放缓，海外需求持续下行背景下，大宗商品价格或温和震荡下行。但在供给侧，极端气候风险和地缘政治风险仍威胁全球供应链的恢复，全球初级产品价格仍可能出现大幅波动。

3、城市规划政策风险：随着城市扩容，公司部分原有物流用地受拆迁、交通限行影响较大，

而新的物流用地取得及原址开发是否可达预期存在一定程度不确定性。

4、要素成本风险：除了物流用地紧缺之外，劳动力等各项生产要素成本持续攀升，资源要素

成本压力继续增大，再加上在环保、设备维护、改造等方面的投入，可能造成行业盈利空间不断缩小。

5、业务转型风险：公司正按照“十四五”战略推进数字化转型，存在平台研发进展较慢，运

营效果不理想等转型风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登决议刊登的指定会议届次召开日期的披露日会议决议网站的查询索引期

2022 年年 2023 年 5 www.sse.com.cn 2023 年 5 一、中储发展股份有限公司“十四五”战

度股东大月25日月26日略

会二、关于预计2023年度对外担保额度的议案

三、关于向银行申请2023年度授信额度的议案

四、2022年度董事会工作报告

五、中储发展股份有限公司2022年度独立董事述职报告

六、2022年度监事会工作报告

七、中储发展股份有限公司2022年度利润分配方案

八、中储发展股份有限公司2022年年度报告

九、中储发展股份有限公司2022年度财务决算报告

十、关于确认2022年度日常关联交易及预计2023年度日常关联交易的议案

十一、关于修订《公司章程》的议案

19/1862023年半年度报告

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

由于第一个解除限售期解除限售条件未成就以及部分激励详情请查阅2023年5月26日、8

对象工作调动、退休等原因，公司回购注销147名激励对月1日的中证报、上证报和上交象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 7344210 所网站（www.sse.com.cn）。

股，并根据利润分配方案将回购价格调整为2.48元/股。

本次回购注销限制性股票于2023年8月3日完成，公司后续将依法办理相关工商变更登记手续。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司下属分公司-中储发展股份有限公司沈阳沈北分公司（以下简称“沈北分公司”）是一家

20/1862023年半年度报告

以仓储业务为主的物流企业，具有储存危化品资质，包括易燃品、腐蚀品、氧化剂和轻微毒害品，同时具有储存钢材、机械设备、塑化产品等普通货物资质。沈北分公司所储危化品主要是华晨宝马、通用汽车使用的油漆及附属产品，其中固体货物为 10kg-25kg编织袋包装，液体货物为 5kg、

25kg、125kg铁皮桶原包装及 1000kg吨桶包装，且大多为进口产品。由于沈北分公司为仓储企业

仅涉及仓储，不涉及产品生产与使用，因此沈北分公司不涉及排污的问题。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

针对沈北分公司经营的危化品业务，公司制定了相应的管理办法，对危化品经营资质、新品种及新业务的评审、危化品从业人员培训以及危化品仓储和运输要求进行了明文规定，每年对沈北分公司至少进行一次现场检查，确保符合有关环保、安全等方面的要求。

沈北分公司存储危化品库房修筑有防泄漏慢坡，库房内备置有防泄漏托盘与泄露液体回收罐，并备有黄沙、吸附棉、木质锹等防泄漏物资。同时沈北分公司注重劳动保护工作，配备给员工相应劳动防护用品如护目镜、过滤口罩、手套、防护鞋、工作服等。沈北分公司严格按照安监和环保有关部门的要求，及公司有关规章制度对作业人员进行培训，合格后方可上岗，安全及质量管理部门负责日常的检查和管理，严防和杜绝任何污染环境事故的发生。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

沈北分公司委托有资质的环境评级机构进行现状环境影响评估，评价结果项目风险可控，通过了环保专家与当地环保部门的评审，并取得了沈阳市环境保护局环保审批手续。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

沈北分公司每年均组织员工进行两次以上的相关的突发环境事件应急预案演练，以及小型专项应急演练，以提高员工的应急处置能力。

5.环境自行监测方案

□适用√不适用

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司重点排污单位以外的分（子）公司，均严格执行环保相关法律法规。

21/1862023年半年度报告

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

1、绿色运营为深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，广泛宣传生态文明建设，培育和践行节约集约循环利用的资源观，提高能源资源利用效率，公司着力倡导绿色、节能、低碳的生产方式和消费模式，开展了一系列的节能、低碳宣传活动。公司各单位运用传统媒体和网站及微信、短视频等新兴媒体，加大宣传力度，积极开展线上节能知识讲座、绿色消费推广、低碳知识普及等宣传活动，广泛开展节能低碳宣传教育，大力倡导勤俭节约、绿色低碳的社会风尚，营造节能降碳的浓厚氛围。

坚决贯彻执行中央八项规定精神，坚持节俭办活动。

节能宣传周期间，中储系统采取多种形式进行宣传，包括采取电子屏幕、宣传栏、微信公众号、招贴画、宣传横幅等形式对“节能降碳，你我同行”、“积极应对气候变化，推动绿色低碳发展”进行宣传，通过宣传让更多的人参与到节能降碳的活动中，为推动形成绿色低碳生产生活方式贡献力量。中储系统各单位参加国资委组织的中央企业节能低碳主题视频展览1692人，通过学习使员工进一步提高了节能低碳意识，有效推广了绿色发展理念。

成立了中储生态环境保护委员会，并建立了相关制度。2023年上半年，环保投入117.36万元。

2、绿色办公

2023年上半年，视频会议累计召开152次，与去年同期相比，增长67%，有效降低会议成本，

提高了沟通效率。公司积极推行线上 OA办公系统，减少纸质化流程，提高了审批效率，报销单的存档、查询等也更加方便快捷。

3、绿色建设

公司积极落实绿色低碳循环发展理念，坚定不移走生态优先、绿色发展为之路，加快绿色物流园区建设，为应对气候变化贡献力量。在新建物流基地建设前，公司均实施了严格的环境影响评价，得到政府及相关环保部门认可。新建物流基地绿化率均满足规划要求。

绿色仓库建设，首先在选址上体现绿色仓库策略，将物流园投资于毗邻港口和机场以及交通枢纽地点，缩短了运输距离，减轻了城市交通压力，减少了汽车尾气排放；二是合理安排总图规划，优化物流园内部的流程和动线设计，尽量减少货物在入库、拣选、出库过程中的运输距离，提高运输效率，从而有效降低仓储货物运输成本，降低能源消耗；三是在仓库的建筑材料选择上，优化材料的使用量，采用各种新型环保型材料及可再生资源，采用屋面及墙面保温板等防止仓库内部与外部的热传导，以减少能源消耗；四是综合考虑仓库建设和运营对周围环境的影响，尽可能采用节能环保技术及设备，如合理布置屋面通风、采光、排烟天窗，采用自然采光以及高效节能的照明系统，采用先进的低能耗的制热和制冷系统，并考虑在新项目的库房设计光伏发电装置，采用电动叉车等环保搬运设备。

公司一直严格监控物流项目建设工地扬尘、垃圾、噪声等排放，加强废弃物管理，采取一系列符合国家有关环保要求的措施。新建物流中心环境管理中，严格实行"三同时"政策，即环境保护设施与主体工程同步设计、同时施工、同时投产使用。新建物流中心建筑设计经过有资质的设计公司进行绿色节能设计，绿化率满足规划要求，同时引入水土保持、雨污水分离、中水收集、“海绵城市”等新的设计理念来满足节水环保要求。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

22/1862023年半年度报告

为响应国家2030年碳达峰、2060年碳中和的战略方针，提高公司绿色清洁能源利用率，提升节能减排成效，公司研究碳指标政策，接洽屋面光伏相关单位，建立战略合作关系，推进光伏项目，计划统一推进减碳工作。公司控股子公司-临沂中储供应链有限公司屋顶光伏项目由宁夏嘉泽新能源股份有限公司（投资方）全资承建，总投资 2600万元，建设规模 5.9MW，设计使用年限 25年。年均发电量 800万 kWh，以“全额上网”模式接入国家电网。该项目自 2022年 10月 26日并网发电至今日均发电量约1.2万度。项目预计可降低能源消耗2322.24吨标准煤/年，实现二氧化碳减排7058.76吨/年，同时，还可减少粉尘排放1925.76吨/年，减少二氧化硫排放

212.4吨/年，减少氮氧化物排放量106.2吨/年。为持续优化用能结构、提升用能效率，中储廊

坊公司加快空气源热泵项目建设。太阳能具有可再生性，在生产能源的同时，具有较好的生态环境亲和力，保温隔热，使用过程中无污染、无排放，更优质的一站式电站解决方案，助力企业绿色、高效、可持续发展，提高企业形象。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

公司印发了《中储发展股份有限公司2023年定点帮扶工作计划》，调整了乡村振兴工作领导小组，按照计划推进落实帮扶措施，并将白沙镇五四村党支部和花西乡宏光村党支部作为党支部共建点。截至目前，系统单位积极参加了“央企消费帮扶迎春行动”，从定点帮扶的孝昌县购买农产品共29.26万元。

23/1862023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否有承诺承诺及时承诺背景承诺方承诺时间及期限履行期类型内容严格限履行其他中国物为保持中储股份的独立性，中国物流集团出具了《关于保证上市公司独立性的承诺承诺时间：2021否是流集团函》，承诺如下：年12月31日“1、中国物流集团保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与中储股份保持独立，确保中储股份具有独立面向市场的能力，并严格遵守法律、法规和规范性文件中关于上市公司独立性的相关规定，不利用控股地位干预中储股份的规范运作和经营决策，也不利用控股地位损害中储股份和其他股东的合法权益。中国物流集团及其控制的其他下属企业保证不以任何方式违规占用中储股份及其控制的下属企业的资金。

2、上述承诺于中国物流集团对中储股份拥有控制权期间持续有效。如因中国物流集团未

收购报告履行上述承诺而中储股份造成损失，中国物流集团将承担相应的法律责任。”书或权益

解决同中国物为规范及避免同业竞争问题，中国物流集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具承诺时间：2021否是变动报告

业竞争流集团体承诺如下：年12月31日书中所作“1、针对因本次划转而产生的中国物流集团及下属其他企业与上市公司之间的同业竞争承诺事宜（如有），中国物流集团将根据有关规定以及相关证券监督管理部门的要求，在适用的法律法规、规范性文件及相关监管规则允许以及确保上市公司利益的前提下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，在本次划转完成后60个月内，尽最大努力通过包括但不限于资产重组、业务调整、委托管理等多种措施或整合方式稳妥推进解决同业竞争问题。前述解决措施包括但不限于：

（1）资产重组：采用现金对价或发行股份等相关法律法规允许的不同方式购买资产、资

产置换或其他可行的重组方式，逐步对中国物流集团与上市公司存在业务重合的部分资产进行重组，以消除业务重合的情形；

24/1862023年半年度报告

（2）业务调整：对中国物流集团和上市公司的业务边界进行梳理，尽最大努力使本公司

和上市公司实现差异化的经营，例如通过业务划分、一方收购另一方同业竞争的业务等不同方式在业务构成、产品类型、客户群体等多方面实现业务区分；

（3）委托管理：通过签署委托协议的方式，由一方将业务存在重合的相关资产的经营涉及的决策权和管理权全权委托另一方统一管理；及

（4）在法律法规和相关政策允许的范围内其他可行的解决措施。上述解决措施的实施以

根据适用的法律法规、规范性文件及相关监管规则的要求履行必要的上市公司审议程序、

证券监督管理部门及其他相关主管部门审批、备案等程序为前提。

2、中国物流集团承诺中储股份与中国物流集团及中国物流集团下属其他企业的经营资

产、主要人员、财务、资金严格分开并独立经营，杜绝混同的情形。中国物流集团将继续按照行业的经济规律和市场竞争规则，公平地对待控制的各公司，不会利用控制地位促使本公司控制的各公司作出违背经济规律和市场竞争规则的安排或决定，由其根据自身经营条件和区域特点形成的核心竞争优势开展业务。3、中国物流集团将依法采取必要及可能的措施以避免发生与上市公司主营业务构成实质性同业竞争的业务或经营活动，并促使中国物流集团控制的其他企业避免发生与上市公司主营业务构成实质性同业竞争的业务或经营活动。

4、中国物流集团及中国物流集团控制的其他公司保证将严格遵守法律法规、规范性文件

及相关监督管理规则，不利用股东地位谋取不当利益，不损害其他股东的合法权益。

5、上述承诺于中国物流集团对上市公司拥有控制权期间持续有效。如中国物流集团未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，中国物流集团将承担相应的法律责任。”解决关中国物为减少和规范与上市公司之间的关联交易，中国物流集团已出具《关于减少和规范关联承诺时间：2021否是联交易流集团交易的承诺函》，承诺内容如下：年12月31日“1、中国物流集团将充分尊重中储股份的独立法人地位，保障中储股份的独立经营、自主决策。

2、中国物流集团将尽可能地避免和减少中国物流集团、中国物流集团控制的其他企业与

上市公司及其子公司/分公司之间可能发生的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发

生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则确定交易价格，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件等规定及上市公司章程规定履行决策程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及广大中小股东的合法权益。

25/1862023年半年度报告

3、中国物流集团将杜绝一切非经营性占用上市公司及其分、子公司的资金、资产的行为，不要求上市公司及其分、子公司向本公司或本公司控制的其他企业提供任何形式的违规担保。

4、中国物流集团将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时，按照《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定履行回避表决的义务。

上述承诺于中国物流集团对上市公司拥有控制权期间持续有效。如中国物流集团未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，中国物流集团将承担相应的法律责任。”其他中储集中储集团在标的资产由划拨地转为出让地的过程中，承担了土地出让金等各种相关税费承诺时间：公司否是团的缴纳，不存在欠缴情况；如果存在续缴或追缴等其他情况，中储集团承诺将作为责任2012年资产重承担方缴纳相关税费。组时解决关中储集中储集团作为公司本次交易的交易对方，为有效维护公司及其中小股东的合法权益，出承诺时间：公司否是联交易团具了《关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺函》：2012年资产重“1、本次交易前，本公司直接对中储股份拥有控股权，是中储股份的控股股东，本次交组时易完成后，本公司仍为中储股份的控股股东，在本公司作为中储股份控股股东期间，本公司及所属控股子公司（包括本公司在本承诺书出具后设立的子公司）除与中储股份合与再融资

相关的承资设立公司或共同建设项目且持股比例低于中储股份外，将不会在中国境内从事与中储股份业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。

诺

2、中储集团与交易后的中储股份之间将尽可能的避免和减少关联交易。对于无法避免或

者有合理原因而发生的关联交易，中储集团承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害中储股份和其他股东的合法权益。

3、中储集团将继续严格遵守和按照《公司法》等法律法规以及中储股份《公司章程》的

有关规定行使股东权利；在中储股份股东大会对有关涉及中储集团的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；中储集团承诺不以任何方式违法违规占用中储股份的资金、资产。”

26/1862023年半年度报告

解决同中储集对于中储集团与上市公司可能构成的同业竞争问题，中储集团提出以下解决措施并承诺：承诺时间：公司否是业竞争团“中储集团与上市公司实行差别化贸易策略，即目前及将来不会从事与上市公司相同或2012年资产重相近的贸易品种业务，并督促下属的全资子公司、控股子公司及实际控制的企业遵守本组时承诺。”其他中储集中储集团作为上市公司的控股股东，将一如既往地支持和遵守上市公司《公司章程》中承诺时间：公司否是团的股利分配政策，同意如果上市公司将在本次资产重组完成后，提出对股利分配政策的2012年资产重补充修改意见：即增加“每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百组时分之十”的条款，并承诺在将来召开的股东大会上对上述补充修正案投赞成票。

其他公司公司作为标的资产之上业务和资产的所有者，出具承诺：“本次重组完成后，公司没有承诺时间：公司否是改变标的资产（16宗土地）之上的业务或资产的计划。”2012年资产重组时

其他中国物2023年6月30日，公司分别接到间接控股股东—中国物流集团及其全资子公司—中承诺时间：2023是是流集团国物流集团资本管理有限公司（简称“资本公司”）《关于中储股份增持计划的告知函》。年6月30日及中国根据中国物流集团的统筹安排，资本公司计划自2023年6月30日起6个月内，在承诺期限：增持其他承诺物流集遵守《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关实施期间，增持团资本规定的前提下，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持公司股份。中国实施完毕之后六管理有物流集团及资本公司承诺，在增持实施期间，增持实施完毕之后六个月及法律规定的期个月及法律规定限公司限内不减持所持有的公司股份。的期限二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、年报审计情况

□适用√不适用

27/1862023年半年度报告

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

A、本公司诉张家口德泰全特种钢铁集团有限公司一案，法院已判决，本公司胜诉，诉 A、详情请查阅 2011年 4月 6日、2011年 4月 27日、2011年讼涉及金额120257000元，公司对上述款项已全额计提坏帐准备，对本期损益没有影10月12日的中证报、上证报和上交所网站响。目前，正在执行中。 （www.sse.com.cn）。

B、本公司诉唐山皓宁贸易有限公司一案，法院已判决，本公司胜诉，诉讼涉及金额 B、详情请查阅 2011 年 12 月 7 日、2012 年 7 月 24 日的中证

82949362.48 元。本案所涉铁矿粉，已完成销售，相关损益已在以前年度财务报告中体 报、上证报和上交所网站（www.sse.com.cn）。

现，对本期损益没有影响。目前，正在执行中。 C、详情请查阅 2012年 7月 24日、2012年 12月 28日、2014C、本公司诉天津开发区琦晟矿产进出口贸易有限公司一案，法院已判决，本公司胜诉， 年 10月 30日 的 中 证 报 、 上 证 报 和 上 交 所 网 站诉讼涉及金额 13977006.78 元及利息。截至本报告披露日，公司仅收到被告 100 万元。 （www.sse.com.cn）和 2013 年 3 月 30 日的上交所网站公司对上述未执行款项以前年度已全额计提坏帐准备，对本期损益没有影响。目前，正 （www.sse.com.cn）。

在执行中。

公司天津新港分公司诉唐山市丰润区佑维钢铁有限公司、唐山市丰润区开为钢铁有限详情请查阅2014年8月23日、2014年10月21日的中证报、

公司一案，诉讼涉及金额 18446724.82 元及违约金，法院已判决，公司胜诉。目前， 上证报和上交所网站（www.sse.com.cn）。

正在执行中。

本公司大连分公司诉大连新北良股份有限公司（以下简称“新北良公司”）和大连松源详情请查阅2013年9月10日、2017年7月21日的中证报、

企业集团有限公司一案，诉讼涉及金额 57138822.92 元及利息。本公司胜诉后，公司 上证报和上交所网站（www.sse.com.cn）及 2019年 3月 22日、与新北良公司签订了《和解协议》。新北良公司已向本公司支付了 5858 万元，本案执 2021年 4月 10日的上交所网站（www.sse.com.cn）。

行完毕。后来，新北良公司不服（2016）最高法民再9号民事判决，向检察机关提出申诉。最高人民法院裁定本案另行再审。目前，法院尚未判决。

28/1862023年半年度报告

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。

十、重大关联交易

(一)日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司九届七次董事会和2022年年度股东大会审议通过了《关于确认2022年度日常关联交易及预计2023年度日常关联交易的议案》，公司预计

2023年度日常关联交易金额合计为 9.5亿元。详情请查阅 2023年 4月 15日、5月 26日的中证报、上证报和上交所网站（www.sse.com.cn）。

本报告期，上述日常关联交易的实际发生额合计为1.85亿元，具体情况详见“第十节财务报告”中“十二、关联方及关联交易”中“5、关联交易情况”中“(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易”部分的内容。

29/1862023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占同类交易关联交易关联交易关联交易关联交易关联交易关联关系关联交易金额金额的比例方类型内容定价原则结算方式

(%)租赁土地

中储集团控股股东其它流出协议价格1240765.920.01现金使用权

合计/1240765.920.01/

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金

30/1862023年半年度报告

发生发生期初余额期末余额期初余额期末余额额额

中储集团控股股东300000000.00300000000.00

合计300000000.00300000000.00

公司向控股股东-中储集团申请借款，额度不超过人民币10亿元，借款利率不高于贷款市场报价利率，实际支出的利息按资金进入公关联债权债务形成原因

司指定账户之日和用款天数计算。在借款额度范围内，公司可以随借随还，额度循环使用。本次借款公司无需提供任何抵押或担保。

关联债权债务对公司经营

有利于公司补充流动资金，提高资金周转能力。

成果及财务状况的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

31/1862023年半年度报告

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额期末余额本期合计存入金额本期合计取出金额日均存款余额与利息之和最高不超过本公司最近一个会计年不低于中国人民银行统

度经审计的总资产金额的5%，公司总会一颁布的同期同类存款且不超过最近一个会计年度经

计师武凯的存款利率，不低于同审计的期末货币资金总额（期诚通财务有担任诚通期国内主要商业银行同

末货币资金总额不包含本关联31226875.77784500163.98815665277.7661761.99

限责任公司财务有限类存款的存款利率，不方发放给本公司的贷款、委托责任公司低于其他第三方同期在

贷款和票据贴现余额、并剔除董事本关联方同类存款的存募集资金及在其他商业银行办款利率。

理票据业务而必须缴纳的保证金）的50%。

合计///31226875.77784500163.98815665277.7661761.99

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币贷款利率范本期发生额关联方关联关系贷款额度期初余额期末余额围本期合计贷款金额本期合计还款金额公司总会计师武凯诚通财务有

担任诚通财务有限800000000.003.40%800000000.00300000000.00500000000.00限责任公司责任公司董事

32/1862023年半年度报告

公司总会计师武凯诚通财务有

担任诚通财务有限85000000.004.45%85000000.0085000000.00限责任公司责任公司董事公司总会计师武凯诚通财务有

担任诚通财务有限65000000.004.30%65000000.0065000000.00限责任公司责任公司董事

合计///950000000.00450000000.00500000000.00

33/1862023年半年度报告

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额公司总会计师武诚通财务有凯担任诚通财务

综合授信5000000000.00950000000.00限责任公司有限责任公司董事

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

委托方/出受托方/承受托/承包受托/承包受托/承包托管收益/本期确认的托

包方名称包方名称资产类型起始日终止日承包收益管收益/承包定价依据收益中储集团中储股份其他资产2022.1.12024.12.31《委托经托管营管理协8932990.87议》

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子

0公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对

0子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计28.78

报告期末对子公司担保余额合计（B） 10.39

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 10.39

担保总额占公司净资产的比例(%)7.40

其中：

34/1862023年半年度报告

为股东、实际控制人及其关联方提供担

0

保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担

6.16

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额

0

（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 6.16未到期担保可能承担连带清偿责任说明

一、公司九届六次董事会和公司2022年年度股东大会审议通过了《关于预计2023年度对外担保额度的议案》，具体情况如下：

（一）银行授信担保公司（含下属各级子公司）预计2023年度为子公司向银行申请授信提供担保总额不超过21亿元人民币（含等值外币），担保范围包括公司对下属各级子公司的担保、下属各级子公司之间发生的担保，担保方式为连带责任保证担保，具体担保期限以实际签署的担保合同为准。

（二）资质类担保公司或子公司2023年度为开展期货交割库业务的

担保情况说明下属子公司提供担保并出具担保函，具体担保期限以实际签署的协议为准。其中，公司为控股子公司-临沂中储供应链有限公司提供全额担保，临沂中储供应链有限公司其余股东按持股比例对公司提供反担保并出具反担保函。

以上详情请查阅2023年4月15日、2023年5月26日的

中证报、上证报和上交所网站（www.sse.com.cn）。

二、公司为全资子公司-中储郑州陆港物流有限公

司、中储洛阳物流有限公司及中储郑州物流有限公司在银行及诚通财务申请的项目贷款提供连带责任保证担保，额度合计为6.99亿元。详情请查阅2020年3月27日、

2020年8月1日、2021年8月27日、2022年3月31日的中证

报、上证报和上交所网站（www.sse.com.cn）。

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

35/1862023年半年度报告

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

公司于2023年8月3日完成部分限制性股票回购注销，注销库存股后每股收益为0.0871元，每股净资产为5.99元。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)65696

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记股东名称报告期内增比例限售条或冻结情况期末持股数量股东性质（全称）减(%)件股份股份数量数量状态

中国物资储运集团有限公司0100618571645.990无国有法人

CLH 12（HK）Limited 0 339972649 15.54 0 无 境外法人

香港中央结算有限公司-4087818395830461.810未知其他中央汇金资产管理有限责任

206346000.940未知其他

公司

邹英姿-111000084579800.390未知其他

邹积庆068000300.310未知其他

王薇淇635440063544000.290未知其他

王文明5440058295000.270未知其他

武汉纳磁生物科技有限公司555890055589000.250未知其他

华安证券－浦发银行－华安证券汇赢增利一年持有期灵

555235955523590.250未知其他

活配置混合型集合资产管理计划前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量人民币中国物资储运集团有限公司10061857161006185716普通股人民币

CLH 12（HK）Limited 339972649 339972649普通股

36/1862023年半年度报告

人民币香港中央结算有限公司3958304639583046普通股人民币中央汇金资产管理有限责任公司2063460020634600普通股人民币邹英姿84579808457980普通股人民币邹积庆68000306800030普通股人民币王薇淇63544006354400普通股人民币王文明58295005829500普通股人民币武汉纳磁生物科技有限公司55589005558900普通股

华安证券－浦发银行－华安证券汇赢增利一人民币

55523595552359年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划普通股中国物资储运集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关

系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知上上述股东关联关系或一致行动的说明

述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

37/1862023年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存适当性在终止债券利率还本付息方交易场交易债券名称简称代码发行日起息日到期日安排上市交余额（%）式所机制

（如易的风有）险中储发展股份有限22中每年付息一中国银

2022年52022年52024年5询价

公司2022年度第储发展1022811535.002.92次，到期一行间市无否月26日月30日月30日交易

一期中期票据 MTN001 次偿还本金 场

38/1862023年半年度报告

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用□不适用现状执行情况是否发生变更

公司制定了偿债计划，并形报告期内，公司严格执行债券募成了确保债券安全对兑付的集说明书中约定的偿债计划和偿否保障措施债保障措施

5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末

年度末增减（%）

流动比率1.501.440.06

速动比率1.101.060.04

资产负债率（%）42.9241.401.52本报告期本报告期比上年上年同期

（1-6月）同期增减(%)

扣除非经常性损益后净利润182095556.57179663656.901.35

EBITDA全部债务比 0.05 0.07 -0.02

利息保障倍数5.828.89-3.07

现金利息保障倍数6.126.77-0.65

EBITDA利息保障倍数 8.73 11.26 -2.53

贷款偿还率（%）100100.00

利息偿付率（%）100100.00

39/1862023年半年度报告

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：中储发展股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金3629292670.243853177513.17结算备付金拆出资金

交易性金融资产4283560.193387434.62

衍生金融资产1817800.00888725.00

应收票据562719330.67164155522.12

应收账款1263138352.781187477238.53

应收款项融资389384071.13169671782.41

预付款项996732749.46852870783.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2462652476.322514187426.25

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1430643216.431651145345.68合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1145854.981589572.36

其他流动资产625193011.02331677969.55

流动资产合计11367003093.2210730229313.12

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资3005766438.803041030027.18其他权益工具投资

其他非流动金融资产2358628.662358628.66

投资性房地产1636772900.001654651000.00

固定资产4643298933.464607194434.29

40/1862023年半年度报告

在建工程843814156.52787881142.86生产性生物资产油气资产

使用权资产132824167.18144437226.18

无形资产2417140553.972428427032.39

开发支出2052678.471903097.46

商誉95783718.9695783718.96

长期待摊费用13894364.7516218018.01

递延所得税资产244300533.42247892855.05

其他非流动资产208493666.43211723666.43

非流动资产合计13246500740.6113239500847.47

资产总计24613503833.8323969730160.59

流动负债：

短期借款1492732513.18729402106.37向中央银行借款拆入资金交易性金融负债

衍生金融负债810365.001396180.00

应付票据1113111227.11964503025.89

应付账款645611287.26773752178.79

预收款项64710470.6964502946.12

合同负债1348353164.12952823842.02卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬154415221.02196813145.15

应交税费226193986.25319554788.12

其他应付款1180720479.801234264452.82

其中：应付利息

应付股利2661483.872661483.87应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债550073232.30912612828.99

其他流动负债819152440.391290485234.64

流动负债合计7595884387.127440110728.91

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款921750000.00439100000.00

应付债券500000000.00500000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债114623871.8786039148.82

长期应付款139769276.00139769276.00

长期应付职工薪酬93341765.10100912632.23

预计负债48953853.0061450000.00

递延收益53845849.0659858833.42

41/1862023年半年度报告

递延所得税负债1096246307.411096790589.46其他非流动负债

非流动负债合计2968530922.442483920479.93

负债合计10564415309.579924031208.84

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2188072878.002188072878.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3635976251.043631522293.75

减：库存股103823808.06103823808.06

其他综合收益164654532.03169367765.55专项储备

盈余公积2543851039.272543851039.27一般风险准备

未分配利润4627833723.314622754404.49归属于母公司所有者权益

13056564615.5913051744573.00（或股东权益）合计

少数股东权益992523908.67993954378.75所有者权益（或股东权

14049088524.2714045698951.75

益）合计负债和所有者权益

24613503833.8323969730160.59（或股东权益）总计

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：中储发展股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金1777016009.571856983471.69

交易性金融资产536320.00369505.00衍生金融资产

应收票据352545446.6217955967.01

应收账款308222709.33353481868.78

应收款项融资388209196.69145883712.96

预付款项465920695.34441782419.35

其他应收款1659088458.811696240076.99

其中：应收利息应收股利

存货699561788.78909340392.87合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2888094259.892683589213.91

流动资产合计8539194885.038105626628.56

42/1862023年半年度报告

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资6887746575.356911318388.34其他权益工具投资

其他非流动金融资产818628.66818628.66

投资性房地产1089934000.001107812100.00

固定资产1948888547.031929393118.54

在建工程44132377.7697655626.42生产性生物资产油气资产

使用权资产48088065.9264989488.34

无形资产1082619020.701073398718.70开发支出商誉

长期待摊费用11375983.2213198826.48

递延所得税资产201010153.25201113535.80

其他非流动资产191549480.11191549480.11

非流动资产合计11506162831.9911591247911.39

资产总计20045357717.0219696874539.95

流动负债：

短期借款1450000000.00670000000.00交易性金融负债

衍生金融负债22525.00

应付票据141000000.00110000000.00

应付账款99568580.90157958197.82

预收款项62142922.3357406230.29

合同负债488506587.03376055758.04

应付职工薪酬68167922.61102122151.77

应交税费25451446.6824475290.72

其他应付款496458080.41512158037.07

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债514170609.40837568164.39

其他流动负债1986728739.002524537077.86

流动负债合计5332217413.365372280907.96

非流动负债：

长期借款559700000.0057700000.00

应付债券500000000.00500000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债40448660.7545226773.75

长期应付款139769276.00139769276.00

长期应付职工薪酬84380070.1391692809.96

预计负债48953853.0061450000.00

递延收益28251182.1330694162.55

43/1862023年半年度报告

递延所得税负债1075968354.711078563781.89其他非流动负债

非流动负债合计2477471396.722005096804.15

负债合计7809688810.087377377712.11

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2188072878.002188072878.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3477364579.663472910622.37

减：库存股103823808.06103823808.06

其他综合收益138833683.01146619964.56专项储备

盈余公积2529942137.792529942137.79

未分配利润4005279436.544085775033.18所有者权益（或股东权

12235668906.9412319496827.84

益）合计负债和所有者权益

20045357717.0219696874539.95（或股东权益）总计

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入33488269259.8938757815582.17

其中：营业收入33487948503.2938756126568.01

利息收入320756.601689014.16已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本33202025165.2138532386106.97

其中：营业成本32583107586.5537875306551.22

利息支出163390.22215516.24手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加160085093.46181399984.32

销售费用161695903.75166299476.17

管理费用240211692.21231812443.09

研发费用37183141.2022773483.17

财务费用19578357.8254578652.76

其中：利息费用42652010.3565996553.36

利息收入31196716.5017157744.17

44/1862023年半年度报告

加：其他收益8170360.227375689.08投资收益（损失以“－”号-14425642.773528559.77

填列）

其中：对联营企业和合营企

-16252362.612477605.40业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-311633.96-1855023.62“－”号填列）信用减值损失（损失以

6263115.055142368.79“-”号填列）资产减值损失（损失以-361609.93“-”号填列）资产处置收益（损失以

2149097.39352189363.76“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

288089390.61591448823.05

列）

加：营业外收入4561562.921713431.95

减：营业外支出2316348.882316467.00四、利润总额（亏损总额以“－”

290334604.65590845788.00号填列）

减：所得税费用70853418.42127994100.32五、净利润（净亏损以“－”号填

219481186.22462851687.68

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以219481186.22

462851687.68“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

189889341.72442317344.28（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

29591844.5020534343.40“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-3868937.876771321.39

（一）归属母公司所有者的其他

-4713233.526014455.62综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

45/1862023年半年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

-4713233.526014455.62收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额3073048.036014455.62

（7）其他-7786281.55

（二）归属于少数股东的其他综

844295.65756865.77

合收益的税后净额

七、综合收益总额215612248.36469623009.07

（一）归属于母公司所有者的综

185176108.20448331799.90

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

30436140.1521291209.17

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.08680.2038

（二）稀释每股收益(元/股)0.08680.2038

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入8419742977.4512960915921.46

减：营业成本8069234053.4412676685773.06

税金及附加34392757.6425510501.69

销售费用9320114.299433824.10

管理费用123662833.93107114062.30研发费用

财务费用26400439.9343979802.56

其中：利息费用45968435.2259897320.67

利息收入24439397.9317922388.25

加：其他收益5106227.314382576.02投资收益（损失以“－”号-16216290.322571719.33

填列）

其中：对联营企业和合营企

-16457671.402571719.33业的投资收益

46/1862023年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-598410.00-17920.00“－”号填列）信用减值损失（损失以-171553.341706158.16“-”号填列）资产减值损失（损失以-274138.22“-”号填列）资产处置收益（损失以

152981.78340832639.96“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

145005733.65447392993.00

列）

加：营业外收入1022941.521204933.71

减：营业外支出1456883.03696253.99三、利润总额（亏损总额以“－”

144571792.14447901672.72号填列）

减：所得税费用40257365.8894219541.91四、净利润（净亏损以“－”号填

104314426.26353682130.81

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

104314426.26353682130.81以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-7786281.55

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综

-7786281.55合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他-7786281.55

六、综合收益总额96528144.71353682130.81

47/1862023年半年度报告

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

37106007654.0442839963173.53

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的

340002.00882274.00

现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10862905.08226796911.97收到其他与经营活动有关的

1544779743.612046826817.14

现金

经营活动现金流入小计38661990304.7345114469176.64

购买商品、接受劳务支付的

34559271286.9941444791595.12

现金

客户贷款及垫款净增加额-1250000.00-1160000.00存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的

266517.44334291.67

现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

523680669.36532130829.60

现金

支付的各项税费2237688438.011891747077.68支付其他与经营活动有关的

1005069117.51956695446.16

现金

经营活动现金流出小计38324726029.3144824539240.23

48/1862023年半年度报告

经营活动产生的现金流

337264275.42289929936.41

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金3903567.26

取得投资收益收到的现金7770000.00

处置固定资产、无形资产和

10691784.1113383264.07

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计22365351.3713383264.07

购建固定资产、无形资产和

280726713.79260219974.82

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金275400.0012500000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位

790677.69

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计281792791.48272719974.82投资活动产生的现金流

-259427440.11-259336710.75量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金635900000.00

其中：子公司吸收少数股东

635900000.00

投资收到的现金

取得借款收到的现金1867389322.522741518902.45收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1867389322.523377418902.45

偿还债务支付的现金1926964272.722082583845.73

分配股利、利润或偿付利息

263330142.9087843800.42

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

16939555.34

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

33000000.00169014800.00

现金

筹资活动现金流出小计2223294415.622339442446.15筹资活动产生的现金流

-355905093.101037976456.30量净额

四、汇率变动对现金及现金等

2914315.897489795.87

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-275153941.901076059477.83额

加：期初现金及现金等价物

3532042646.122122483698.09

余额

六、期末现金及现金等价物余

3256888704.223198543175.92

额

49/1862023年半年度报告

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

9350377694.2214549853172.31

现金

收到的税费返还1072706.0067567016.82收到其他与经营活动有关的

1310315637.362048615759.31

现金

经营活动现金流入小计10661766037.5816666035948.44

购买商品、接受劳务支付的

8514936852.0914484685872.85

现金支付给职工及为职工支付的

243643066.26245647765.62

现金

支付的各项税费132321997.41176122544.22支付其他与经营活动有关的

1512636921.751437601941.25

现金

经营活动现金流出小计10403538837.5116344058123.94经营活动产生的现金流量净

258227200.07321977824.50

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金7770000.00

处置固定资产、无形资产和

9431107.551149791.41

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计17201107.551149791.41

购建固定资产、无形资产和

43884036.7644180169.54

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金1075400.00595914800.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计44959436.76640094969.54投资活动产生的现金流

-27758329.21-638945178.13量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1695000000.002550000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

50/1862023年半年度报告

筹资活动现金流入小计1695000000.002550000000.00

偿还债务支付的现金1718000000.001979633650.36

分配股利、利润或偿付利息

252910059.5860032520.57

支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计1970910059.582039666170.93筹资活动产生的现金流

-275910059.58510333829.07量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-5025.00633.57价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-45446213.72193367109.01额

加：期初现金及现金等价物

1785286821.401461509760.72

余额

六、期末现金及现金等价物余

1739840607.681654876869.73

额

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺

51/1862023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权一项目益工具专般少数股东权益所有者权益合计实收资本项风其

优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计

(或股本)其储险他先续他备准股债备

一、上年期末余额21880736315210382380169367765.525438511305174414045698951

4622754404.49993954378.75

2878.002293.758.065039.27573.00.75

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额21880736315210382380169367765.525438511305174414045698951

4622754404.49993954378.75

2878.002293.758.065039.27573.00.75

三、本期增减变动金

4453954820042.5

额（减少以“－”号0.00-4713233.525079318.82-1430470.083389572.52

7.299

填列）

（一）综合收益总额185176108

-4713233.52189889341.7230436140.15215612248.36.20

（二）所有者投入和4453954453957.2

-31866610.23-27412652.94

减少资本7.299

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有4453954453957.2

4453957.29

者权益的金额7.299

52/1862023年半年度报告

4．其他-31866610.23-31866610.23

（三）利润分配-

-

-184810022.90184810022

184810022.90.90

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股--

东）的分配-184810022.90184810022

184810022.90.90

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额21880736359710382380164654532.025438511305656414049088524

4627833723.31992523908.67

2878.006251.048.063039.27615.59.27

2022年半年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权所有者权益益合计其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

53/1862023年半年度报告

实收资本减：库存专一其

(或股本)股项般他永其储风优先股续他备险债准备

一、上年期末余额21998036907385171496130550001.222467164631509127278194676974581319551

1033.0049.93885.508915.05977.77591.53.097049.62

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额21998036907385171496130550001.222467164631509127278194676974581319551

1033.0049.93885.508915.05977.77591.53.097049.62

三、本期增减变动金---

44231734410731415139476899246791

额（减少以“－”号94846882843654.5472796014455.62

4.289.58.6909.27

填列）8.006962.37

（一）综合收益总额442317344483317921291209.4696230

6014455.62

4.289.901709.07

（二）所有者投入和----

5095960354719956

减少资本94846882843654.54727937600380.8555.53

8.006962.37.32

1．所有者投入的普通----

6359000004637551

股94846821738811954727917214484.0054.80

8.00.5762.375.20

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有8240500.78240500.8240500

者权益的金额373.73

4．其他-

12630396412630396

126303964.154.15.15

（三）利润分配--

16939555.1693955

335.33

54/1862023年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股--东）的分配16939555.1693955

335.33

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额21903136078948116768136564456.922467165073827131385519816451471412019

6345.0095.24923.130915.05322.05011.11.786158.89

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目

实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股盈余公积

55/1862023年半年度报告

其他综合收专未分配利所有者权益合优永其益项润计先续他储股债备

一、上年期末余额1038238081466199625299421340857751231949682

2188072878.003472910622.37.064.567.79033.187.84

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1038238081466199625299421340857751231949682

2188072878.003472910622.37.064.567.79033.187.84三、本期增减变动金额（减少以---“－”号填列）4453957.297786281.8049559

83827920.90

556.64

（一）综合收益总额-

1043144

7786281.96528144.71

26.26

55

（二）所有者投入和减少资本4453957.294453957.29

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额4453957.294453957.29

4．其他

（三）利润分配--

1848100184810022.9

22.900

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配--

1848100184810022.9

22.900

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

56/1862023年半年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1038238081388336825299421340052791223566890

2188072878.003477364579.66.063.017.79436.546.94

2022年半年度

其他权益工具专项目其他综合收项未分配利所有者权益合

实收资本(或股本)优永其资本公积减：库存股盈余公积先续益储润计他股债备

一、上年期末余额1714968851364581322328080138860571180970881

2199801033.003526081505.39.501.403.57014.562.42

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1714968851364581322328080138860571180970881

2199801033.003526081505.39.501.403.57014.562.42三、本期增减变动金额（减少以-

3536821361922631.5“－”号填列）-9484688.00-37002773.6454727962.

30.814

37

（一）综合收益总额3536821353682130.8

30.811

（二）所有者投入和减少资本-

-9484688.00-37002773.6454727962.8240500.73

37

1．所有者投入的普通股-

-9484688.00-45243274.3754727962.-

37

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额8240500.738240500.73

4．其他

57/1862023年半年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1167689231364581322328080142397391217163144

2190316345.003489078731.75.131.403.57145.373.96

公司负责人：房永斌主管会计工作负责人：武凯会计机构负责人：盛在旺

58/1862023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

中储发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为天津中储商贸股份有限公

司于1996年经中国证券监督管理委员会【证监管字（1996）年378】号文批准，由中国物资储运集团有限公司(以下简称“中储集团”，原名称为中国物资储运总公司)下属天津公司的六家独立法人单位共同发起，并通过向社会公开募集股份设立的股份有限公司。公司于1997年1月21日在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为 91120000103070984E的营业执照。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2023年6月30日，本公司累计发行股本总数2188072878.00股，注册资本为218807.2878万元，注册地址：中国天津市北辰区陆港四经支路1号，总部地址：北京市丰台区凤凰嘴街5号院2号楼，母公司为中储集团，中储集团控股股东为中国物流集团有限公司。

根据工商登记信息，本公司属交通运输业，主要产品和服务为商品储存、加工、维修、包装、代展、检验；库场设备租赁；商品物资批发、零售；汽车（含小轿车）及配件销售；起重运输设

备制造、维修；物资配送；货运代理；报关业务；物业管理；电机及电器修理；包装机械、电子

产品、自动化控制系统和相关产品（含配件）的设计、生产、销售；上述范围的技术咨询、服务；

组织完成涉及我国公路、水路、铁路运输的国际集装箱多式联运业务；货物装卸、搬倒业务；冶金炉料、矿产品批发兼零售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；橡胶批发；国际货运代理；集装箱吊装、验货拆箱、装箱、拼箱；网上销售钢材；动产监管；纸品、纸浆、木浆的销售；化肥、有机肥、生物肥、复合肥、苜蓿草（饲料）的销售（危险品除外）；化工产品（危险化学品除外）销售；食用农产品：大麦的销售；木材的销售；集装箱维修；建筑用钢筋产品销售；水泥制品销售；建筑材料销售；金属材料销售；

有色金属合金销售；高性能有色金属及合金材料销售；建筑砌块销售；供应链管理服务；食品经营；食用农产品批发；初级农产品收购；金属切削加工服务；有色金属压延加工；摩托车及零配

件零售；摩托车及零配件批发；广告设计、代理；非居住房地产租赁；限分支机构经营：成品油、

棉花、化工产品储存、销售；市场经营及管理服务；普通货运、货物专用运输（集装箱）；煤炭批发；焦炭批发；自有房屋租赁；限分支机构经营：粮食、食用油批发；限分支机构经营：煤炭零售；限分支机构经营：停车服务；货物专用运输（冷藏保鲜）；限分支机构经营：货运站（场）综合服务；重油、渣油、预包装食品的销售；乳制品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司本期纳入合并范围的子公司共36户，详见本附注七、在其他主体中的权益。本期纳入

合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，注销1户，合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

59/1862023年半年度报告

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司及各子公司从事物流和贸易业务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见38、“收入”等描述。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

60/1862023年半年度报告

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4．为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体。

2．合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

61/1862023年半年度报告

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

62/1862023年半年度报告

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2．共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

63/1862023年半年度报告

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1．外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2．外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

64/1862023年半年度报告

本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1．金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的

摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本

公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

65/1862023年半年度报告

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2．金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

66/1862023年半年度报告

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合

或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利

率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3．金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转

销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4．金融资产转移的确认依据和计量方法

67/1862023年半年度报告

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和

义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

68/1862023年半年度报告

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相

当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相

当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这

些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

69/1862023年半年度报告

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预

计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损

失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可

获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7．金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

70/1862023年半年度报告

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司基于过往应收票据的信用状况以及未来公司使用应收票据的情况，应收票据发生信用损失的可能性很小，因此不对其计提信用减值损失。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法按账龄与整个存续期预期信用账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征损失率对照表计提按逾期天数与整个存续期预期关联方组合本组合以应收重要关联方款项作为信用风险特征信用损失率对照表计提

13.应收款项融资

√适用□不适用

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法本组合以应收款项的账龄作为信用风按账龄与整个存续期预期信用损失率对账龄组合险特征照表计提应收政府款项按逾期天数与整个存续期预期信用损失本组合为应收取的各类政府款项等组合率对照表计提应收关联方组本组合以应收重要关联方款项作为信按逾期天数与整个存续期预期信用损失合用风险特征率对照表计提

71/1862023年半年度报告

15.存货

√适用□不适用

1．存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品（产成品）、在产品、开发产品、开发成本、低值易耗品等。

2．存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货领用和发出时，对于以销定购的商品按个别计价法计价，数量少而金额较大的存货采用先进先出法计价，其他的存货采用加权平均法等计价。

3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4．存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

5．低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。

17.持有待售资产

√适用□不适用

72/1862023年半年度报告

1．划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2．持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10.金融工具。

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。本公司长期应收款主要为租赁应收款，在租赁人不能按期支付租金时，本公司有权收回租赁物。根据以往租金支付情况以及对中国经济和行业发展状况的良好预期，该长期应收款被视为具有较低的信用风险，本公司不对其计提信用减值准备。

21.长期股权投资

√适用□不适用

1．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

73/1862023年半年度报告

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2．后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

74/1862023年半年度报告

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位

在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

75/1862023年半年度报告

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交

易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。22.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

76/1862023年半年度报告

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；

无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10－455.002.11－9.50

机器设备年限平均法8－185.005.28－11.88

运输设备年限平均法85.0011.88

电子设备年限平均法4－105.009.50－23.75

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

1．在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

77/1862023年半年度报告

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

1．借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

78/1862023年半年度报告

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.本公司发生的初始直接费用；

4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、软件、商标权等。

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

79/1862023年半年度报告

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

1．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2．开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30.长期资产减值

√适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

80/1862023年半年度报告

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险、企业年金缴费等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停

81/1862023年半年度报告

止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

34.租赁负债

√适用□不适用本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选

择权需支付的款项；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35.预计负债

√适用□不适用

1．预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

82/1862023年半年度报告

36.股份支付

√适用□不适用

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；

（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4．会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1．收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

83/1862023年半年度报告

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计

至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

2．收入确认的具体方法

本公司主要从事贸易和物流业务，收入合同中一般包括一项履约义务，为某一时点履行。公司将商品交付给客户或将货物运抵时客户取得相关商品或服务的的控制权，具体如下：

（1）贸易业务和房地产销售业务

本公司主要从事贸易和房地产销售业务，收入合同中一般包括一项履约义务，为某一时点履行。公司将商品交付给客户或将货物运抵时客户取得相关商品或服务的的控制权，具体如下：

*贸易业务收入确认时点：货物已经发出，并且取得对方确认的结算单据。

*房地产业务收入确认时点：已经进行商品房结算，房屋交付客户时。

（2）物流业务

本公司物流业务，收入合同中一般包括一项履约义务，为某一时段履行。物流业务收入确认，按照已完成的运输里程占预计总里程的比例确认。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注之递延收益/营业外收入项目注释。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

84/1862023年半年度报告

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性

优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

85/1862023年半年度报告

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1.租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

2.租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符

合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3.本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，主要包括……。

本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注注释（二十六）使用权资产和（三十三）租赁负债。

4.本公司作为出租人的会计处理

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允

价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

86/1862023年半年度报告

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租

赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

5.售后租回交易

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止

租赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

87/1862023年半年度报告

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及进口货物；提供

有形动产租赁服务；提供交通13%、9%、6%

运输、不动产租赁服务；各类应税销售服务行为

城市维护建设税实缴流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额15%、19%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

成都中储发展物流有限责任公司15%

中储国际（香港）有限公司19%

88/1862023年半年度报告

2.税收优惠

√适用□不适用根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）及《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023年第1号）规定，自2023年1月1日起，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%，抵减应纳税额，本公司部分业务符合该政策。

根据《财政部、税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第5号），自2023年1月1日起至2027年12月

31日止，对物流企业自有(包括自用和出租)或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级

适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。

根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定：2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2022年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金279959.33111662.54

银行存款3260766370.933531374876.60

其他货币资金368246339.98321690974.03

合计3629292670.243853177513.17

其中：存放在境外的款项总额180510961.32184026702.04

存放财务公司存款61761.9931226875.77

其他说明：

截止2022年12月31日，受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金285533048.13215613060.38

信用证保证金67758485.1530929689.71

房贷保证金3054552.283058976.87

住房维修基金7136194.546167950.38

被法院冻结的存款3900005.0062327081.83

履约保证金4711107.142685134.60

其他受限资金310573.78352973.28

合计372403966.02321134867.05

89/1862023年半年度报告

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

2253610.663387434.62

益的金融资产

其中：

权益工具投资2253610.663377609.62

衍生金融资产9825.00指定以公允价值计量且其变动计入当

2029949.53

期损益的金融资产

其中：

货币基金2029949.53

合计4283560.193387434.62

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

套期保值1817800.00888725.00

合计1817800.00888725.00

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据562719330.67164155522.12商业承兑票据

合计562719330.67164155522.12

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据283830000.00

90/1862023年半年度报告

商业承兑票据

合计283830000.00

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1175110710.50

1年以内小计1175110710.50

1至2年103760513.25

2至3年26283718.39

3年以上

3至4年11821956.63

4至5年37725727.39

5年以上219243425.73

合计1573946051.89

91/1862023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例比例计提比

金额比例(%)金额价值金额金额价值

(%)(%)例(%)按单项计提

113923017.847.2490544652.5679.4823378365.28114121806.847.5890743441.5679.5123378365.28

坏账准备

其中：

按组合计提

1460023034.0592.76220263046.5515.091239759987.501391700681.6592.42227601808.4016.351164098873.25

坏账准备

其中：

账龄组合1440398522.7591.52220263046.5515.291220135476.201371744812.4291.10227601808.4016.591144143004.02

关联方组合19624511.301.2519624511.3019955869.231.3319955869.23

合计1573946051.89/310807699.11/1263138352.781505822488.49/318345249.96/1187477238.53

92/1862023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

峨眉山市宏航铁合3580000.003580000.00100债务人无可执行

金有限公司资产，预计无法收回

唐山皓鹏煤业有限1045000.001045000.00100债务人无可执行

公司资产，预计无法收回

天津弘盛阳光体育730959.03730959.03100预计无法收回文化传播有限公司深圳市物润（集511549.37511549.37100预计无法收回团）有限公司

四川德利昌金属材157379.75157379.75100预计无法收回料有限公司

广东博德精工建材9466324.499466324.49100预计无法收回有限公司

徐州博丰钢铁有限14470106.7814470106.78100.00预计无法收回公司

成都好家乡超市有625575.50625575.50100.00预计无法收回限公司

阳西博德精工建材17109835.014989835.0129.16申请执行后预计有限公司无法足额收回债权

广东博润德建材有11643138.4611643138.46100.00预计无法收回限公司

河北津西钢铁集团705265.83705265.83100.00预计无法收回

上海秋天国际贸易3764240.313764240.31100预计无法收回有限公司

天津钢铁集团有限35013516.0223755150.7467.85债务重整后预计公司无法足额收回债权

铜山县利国钢铁有14795772.8814795772.88100预计无法收回限公司

其他304354.41304354.41100预计无法收回

合计113923017.8490544652.5679.48/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

93/1862023年半年度报告

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1155486199.205777431.170.50

1至2年65194203.7013038840.7220

2至3年25899770.9510359908.3840

3至4年6417632.853850579.7160

4至5年822147.40657717.9280

5年以上186578568.65186578568.65100

合计1440398522.75220263046.55

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

账龄组合：本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

关联方组合：本组合以应收重要关联方款项作为信用风险特征。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销

按单项计90743441.56198789.0090544652.56提坏账准备

按组合计227601808.40-7368836.7750236.1254275.13134586.17220263046.55提坏账准备

合计318345249.96-7368836.77249025.1254275.13134586.17310807699.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款54275.13

94/1862023年半年度报告

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

中建八局第三建设有限141094998.70705474.99

8.96

公司

河北鑫达钢铁集团有限114957170.37574785.85

7.30

公司

中国建筑第八工程局有93542879.21467714.40

5.94

限公司

中国能源建设集团天津66334016.26331670.08

4.21

电力建设有限公司

中国煤炭工业秦皇岛进54792784.08273963.92

3.48

出口有限公司

合计470721848.6229.912353609.24

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用□不适用项目金融资产转移的方式本期终止确认金额与终止确认相关的利得或损失

应收账款保理向金融机构以不附追107728852.982377072.43索权的方式转让

合计107728852.982377072.43

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票389384071.13169671782.41

95/1862023年半年度报告

合计389384071.13169671782.41

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内982682606.1598.59845277951.3999.10

1至2年13757711.471.386359832.040.75

2至3年242431.840.021183000.000.14

3年以上50000.000.0150000.000.01

合计996732749.46100.00852870783.43100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

湖南大盛供应链管理有限公司91302784.889.16

陕西西部供应链管理有限公司71109766.567.13

衡阳博汇建材贸易有限公司50826145.545.10

九江萍钢钢铁有限公司41296470.044.14

西安满亚商贸有限公司39362598.683.95

合计293897765.7029.49其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

96/1862023年半年度报告

项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款2462652476.322514187426.25

合计2462652476.322514187426.25

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2023年1月1日余额139167.00139167.00

2023年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余139167.00139167.00

额

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

97/1862023年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内820799073.73

1年以内小计820799073.73

1至2年157266124.30

2至3年497749581.26

3年以上

3至4年5792081.62

4至5年1015891004.54

5年以上454164766.71

合计2951662632.16

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来及暂借款1395241115.331370015784.67

存出保证金及押金128951093.34131639489.80

应收政府补助款668234154.01764588076.53

应收拆迁款581898046.35581898046.35

预付款转入841109.621041109.62

代垫款174082818.18143773955.13

其他2414295.338597360.44

合计2951662632.163001553822.54

98/1862023年半年度报告

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

227671381.65259695014.64487366396.29

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2402615.512402615.51

本期转回138720.04138720.04

本期转销417171.90417171.90本期核销

其他变动-202964.02-202964.02

2023年6月30日

229732313.10259277842.74489010155.84

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计259695014.64417171.90259277842.74提坏账准备

按组合227671381.652402615.51138720.04-202964.02229732313.10计提坏账准备

合计487366396.292402615.51138720.04417171.90-202964.02489010155.84

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

99/1862023年半年度报告

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

南京电建中储房地产有往来款534817645.691年以内；1-18.12

限公司2年；2-3年天津中储恒丰置业有限往来款467098186.921年以内；1-15.82

公司2年；4-5年沈阳市浑南区五三街道应收政府款359444237.004-5年12.18办事处

邳州市碾庄镇人民政府应收政府款287152933.921年以内9.73

内蒙古华业特钢股份有往来款204853533.041-2年；5年6.94204853533.04限公司以上

合计/1853366536.57/62.79204853533.04

(10).涉及政府补助的应收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

政府补助项目预计收取的时间、金额单位名称期末余额期末账龄名称及依据

安徽达江投资管理有限公司产业扶持金35959165.470.34亿奖扶已经于23

1年以内

年7月到账

淮安经济技术开发区科教产业产业扶持金7281419.42预计23年底全部到账

1年以内

发展办公室

江苏金湖经济开发区管理委员产业扶持金122880215.72截止8月4日已经到账

会1年以内3000万，剩余奖扶预计最迟24年上半年到账

临夏回族自治州临夏市人民政产业扶持金91697969.241年以内、1-2预计23年底全部到账府年

南京市鼓楼区发展和改革委员产业扶持金23457450.24预计23年底全部到账

1年以内

会

邳州市碾庄镇人民政府产业扶持金287152933.922023年7月已经到账

1年以内2000万，剩余奖扶预计

23年底全部到账

天津港保税区管理委员会产业扶持金99805000.002023年7月已经到账

1年以内5200万，剩余奖扶预计

23年底全部到账

100/1862023年半年度报告

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/合

项目存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额同履约成本减值准账面价值履约成本减值准备备

原材料13755101.7013755101.7017615417.0417615417.04

库存商品1424067879.148760351.581415307527.561641451042.828770656.671632680386.15

周转材料434431.52434431.52541820.90541820.90

低值易耗品263741.89263741.89

其他882413.76882413.76307721.59307721.59

合计1439403568.018760351.581430643216.431659916002.358770656.671651145345.68

101/1862023年半年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

库存商品8770656.6710305.098760351.58

合计8770656.6710305.098760351.58

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款1145854.981589572.36

合计1145854.981589572.36

102/1862023年半年度报告

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

贷款和垫款49296446.6350001446.63

待抵扣进项税等应交税费570046710.48274726960.12

FOTvaluation 5849853.91 6949562.80

合计625193011.02331677969.55

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

103/1862023年半年度报告

期末余额期初余额坏折现率项目账账面余额坏账准备账面价值账面余额账面价值区间准备

融资租赁款1202077.5856222.601145854.981589572.361589572.36

其中：未实现0.0208%-

29875.8329875.83236170.24236170.24

融资收益-3.2335%分期收款销售商品分期收款提供劳务

减：一年内到期的

-1202077.58-56222.60-1145854.98-1589572.36-1589572.36长期应收款

合计/

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

104/1862023年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他期初其他宣告发放现计提期末减值准备期被投资单位权益法下确认的综合余额追加投资减少投资权益金股利或利减值其他余额末余额投资损益收益变动润准备调整

一、合营企业南京电建中储房地13567967770480329

135679677.00

产有限公司.00.69

中储京科供应链管11858059.

13491178.35-1633118.61

理有限公司74中储智运江苏融资

8520313.00-8520313.00

租赁有限公司中储物流投资管理

375134.77-375134.77（宁波）有限公司

中普投资（上海）275400.

512.63275912.63

有限公司00

小计275400.14781364970480329

158066303.12-1632605.98-8895447.77

00.37.69

二、联营企业

诚通建投有限公司2548375484.25354431

-12932377.12

7907.67

诚通财务有限责任7770000.198207287

205422060.71555226.36

公司00.07

105/1862023年半年度报告

天津滨海中储物流111611755

113902607.77-2290852.25

有限公司.52

辽宁中诚通资产经6519063.1

6670106.93-151043.81

营有限公司2天津博通文化传播

173156.64-6018.60167138.04

有限公司天津中储恒丰置业52694770

有限公司.46

甘肃煤炭交易中心6004438.0

5799129.22205308.79

有限公司1中物智链物流产业

2621178.发展（江苏）有限2621178.00

00

公司

小计2882963724.2621178.7770000.2857952752694770

-14619756.63

06000089.43.46

3041030027.275400.2621178.7770000.3005766412317510

合计-16252362.61-8895447.77

1800000038.800.15

106/1862023年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分类以公允价值计量且其变动计入当期损2358628.662358628.66益的金融资产

合计2358628.662358628.66

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、期初余额1654651000.001654651000.00

二、本期变动-17878100.00-17878100.00

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置17878100.0017878100.00其他转出公允价值变动

三、期末余额1636772900.001636772900.00

五、未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

107/1862023年半年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4643298933.464607194434.29固定资产清理

合计4643298933.464607194434.29固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额5501157482.33760928769.89106134179.04103175481.01106191225.506577587137.77

2.本期增加金额128889830.975422815.922021479.111790923.802328153.54140453203.34

（1）购置2021355.332021479.111790923.802328153.548161911.78

（2）在建工程转入128889830.973401460.590.000.000.00132291291.56

（3）企业合并增加

3.本期减少金额5907947.364055497.192531347.961991875.421097232.1115583900.04

（1）处置或报废260028.814055497.192531347.961991875.421097232.119935981.49

2）其他方式减少5647918.555647918.55

108/1862023年半年度报告

外币折算差异374014.4235262.00223233.43115779.47748289.32

4.期末余额5624139365.94762670103.04105659572.19103197762.82107537926.406703204730.39

二、累计折旧

1.期初余额1305597212.83407853842.4685419159.1686620805.0866839067.151952330086.68

2.本期增加金额73063110.3415337195.372606119.833164947.644809398.8398980772.01

（1）计提73063110.3415337195.372606119.833164947.644809398.8398980772.01

3.本期减少金额1081697.443789672.342221958.791919580.16984266.539997175.26

（1）处置或报废251319.043789672.342221958.791919580.16984266.539166796.86

2）其他转出830378.40830378.40

外币折算差异271153.2834387.50215564.2488391.68609496.70

4.期末余额1377578625.73419672518.7785837707.7088081736.8070752591.132041923180.13

三、减值准备

1.期初余额4420331.9713562284.8380000.0018062616.80

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额80000.0080000.00

（1）处置或报废80000.0080000.00

4.期末余额4420331.9713562284.830.000.000.0017982616.80

四、账面价值

109/1862023年半年度报告

1.期末账面价值4242140408.24329435299.4419821864.4915116026.0236785335.274643298933.46

2.期初账面价值4191139937.53339512642.6020635019.8816554675.9339352158.354607194434.29

110/1862023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

中储发展股份有限公司天津新港分公司-19357347.70房产证和土地证未合一，无法A-1库（G库）、设备用房、维修车间、 办理房产证；临建、无证商检小二楼等中储辽宁物流产业园 A1、A2、B1、B5、 59613474.32 建设周期超出《国有建设用地B7库 使用权出让合同》内规定的建设周期，正在积极解决办理山西中储物流有限公司-中储山西综合物100765739.01此项目共三期，现仅一期竣工流园项目3#、4#、6#仓库、综合楼及附验收，待二期、三期均竣工验属配套工程等收后才申请办理此项目房屋权证

中储河南保税物流有限公司4号库11111794.37土地暂时冻结，落宗事宜正在协调办理

中储洛阳物流有限公司城配中心四18897719.57因呼南高铁过境，土地暂时冻结中，落宗事宜正在协调办理其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程843814156.52787881142.86工程物资

合计843814156.52787881142.86

111/1862023年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备

洛阳物流园区项目54508625.5054508625.5066473031.8866473031.88

荥阳新基地项目18818862.1318818862.1318818862.1318818862.13

郑州陆港项目572731066.77572731066.77475231249.54475231249.54

河南保税仓库项目82077480.8482077480.8480430679.0080430679.00

巩义物流项目538310.26538310.2670113102.9470113102.94

山西物流园项目13854090.9213854090.9217310655.1117310655.11

廊坊库房改造项目34081397.5934081397.5921373783.0221373783.02

辽宁物流产业园32572703.6832572703.6831769550.1031769550.10

石家庄物流中心项目15562265.5715562265.575230168.045230168.04

其他19069353.2619069353.261130061.101130061.10

合计843814156.52843814156.52787881142.86787881142.86

112/1862023年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期工程累计利息

期初本期增加金本期转入固其他期末投入占预工程进利息资本化累计其中：本期利项目名称预算数资本资金来源余额额定资产金额减少余额算比例度金额息资本化金额化率

金额(%)

(%)

洛阳物流园66473031.9609110.21573516自有资金、

427648600.0054508625.5092.7098.0017690502.253728892.104.1

区项目8809.47银行贷款

郑州陆港项47523124997499817自有资金、

747907100.00572731066.7792.0096.0018282471.187614765.624.3

目.54.23银行贷款

山西物流园自有资金、

17310655.3306520536521769

项目353000000.0013854090.9267.7766.001828671.30593018.614.3金融机构贷

11.28.47

款

河南保税仓80430679.1275859611111794自有资金、

223687600.0082077480.8492.7098.003009379.941301628.814.3

库项目00.21.37银行贷款

辽宁物流产31769550.募集

250084000.00803153.5832572703.6889.23100.00

业园10

671215165153735886920708013238305.1/

合计2002327300.00755743967.71//40811024.67/.632.39.314

113/1862023年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额9166791.98439864142.09711247.10449742181.17

2.本期增加金额26186596.9626186596.96

1）租赁21403697.0921403697.09

2）外币报表折算4782899.874782899.87

差额

3.本期减少金额34843711.8034843711.80

1）处置34843711.8034843711.80

4.期末余额9166791.98431207027.25711247.10441085066.33

二、累计折旧

1.期初余额2837232.57302186187.08281535.34305304954.98

2.本期增加金额98139.9030811029.3288905.9030998075.12

(1)计提98139.9026766060.3988905.9026953106.19

（2）外币折算差4044968.934044968.93额

114/1862023年半年度报告

3.本期减少金额28042130.9628042130.96

(1)处置28042130.9628042130.96

4.期末余额2935372.47304955085.44370441.24308260899.15

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6231419.51126251941.81340805.86132824167.18

2.期初账面价值6329559.41137677955.01429711.76144437226.18

115/1862023年半年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专项目土地使用权专利权利技软件商标权其他合计术

一、账面原值

1.期初余额2697334784.6910848543.69216132642.53185328006.0019612313.603129256290.51

2.本期增加金额23874596.462459751.3326334347.79

(1)购置23874596.46497389.1124371985.57

(2)内部研发1962362.221962362.22

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

外币折算差异154377.21154377.21

4.期末余额2721209381.1510848543.69218746771.07185328006.0019612313.603155745015.51

二、累计摊销

1.期初余额552712320.988253041.9758196995.5719612313.60638774672.12

2.本期增加金额25223996.20542427.1811879044.1837645467.56

（1）计提25223996.20542427.1811879044.1837645467.56

116/1862023年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

外币折算差异129735.86129735.86

4.期末余额577936317.188795469.1570205775.6119612313.60676549875.54

三、减值准备

1.期初余额62054586.0062054586.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额62054586.0062054586.00

四、账面价值

1.期末账面价值2143273063.972053074.54148540995.46123273420.002417140553.97

2.期初账面价值2144622463.712595501.72157935646.96123273420.002428427032.39

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.31%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

117/1862023年半年度报告

27、开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加金额本期减少金额期末项目余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益余额

智慧物流电子商务平台30553588.3828500909.912052678.47

中储智科电子商务平台1903097.462103703.171962362.222044438.41

合计1903097.4632657291.551962362.2230545348.322052678.47

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商期初余额期末余额誉的事项企业合并形成的处置

亨利巴斯父子有限公司185343013.39185343013.39

合计185343013.39185343013.39

118/1862023年半年度报告

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项

亨利巴斯父子有89559294.4389559294.43限公司

合计89559294.4389559294.43

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用预计的现金流应计提的减值损归属与母公司的部资产组资产组成本

量现值失分（51%）

亨利巴斯父子有限公司495978059.67320371600.00175606459.6789559294.43

合计495978059.67320371600.00175606459.6789559294.43

说明：*资产组发生减值的主要因素是全球经济放缓、供应链受阻等导致未能达到预期利润；

*预计现金流量涵盖的期间为2023年至2027年；

*折现率为13%，按照加权平均资本成本确定。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金其他减少金项目期初余额本期摊销金额期末余额额额

租赁费664330.66188320.33359092.14493558.85

装修费用14627927.36108357.871967204.8712769080.36

其他925759.99106446.32400480.77631725.54

合计16218018.01403124.522726777.7813894364.75

119/1862023年半年度报告

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异异资产资产

资产减值准备852225048.93213055773.84858490877.26213188780.38内部交易未实现利润可抵扣亏损

预提费用11119217.522779804.3811119217.522779804.38

递延收益3750000.00937500.003750000.00937500.00

公允价值变动5621655.361405413.847335710.361833927.59

设定收益计划35235868.987390030.2934752594.807293375.45

预计负债48953853.0012238463.2561450000.0015362500.00

固定资产折旧6743085.041685771.266743085.041685771.26

固定资产内部交19231106.234807776.5619244783.964811195.99易评估增值抵消

合计982879835.06244300533.421002886268.94247892855.05

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并

3649441.06912360.264391570.281097892.57

资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

长期股权投资1400529813.88350132453.471400529813.88350132453.47

公允价值变动388261923.4897205065.87390255262.4497563815.61

资产处置收益2591985711.24647996427.812591985711.24647996427.81

合计4384426889.661096246307.414387162357.841096790589.46

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

120/1862023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异120868094.54120868094.54

可抵扣亏损315758731.44302274297.68

资产减值准备56813151.6156813151.61

合计493439977.59479955543.83

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年11597052.4911597052.49

2024年

2025年

2026年6400814.687000353.29

2027年16953303.9216959481.33

2028年4020647.79

无到期日276786912.56266717410.57

合计315758731.44302274297.68/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

94354375.97584375.

预付土地款等94354375.0097584375.00

0000

预付工程款89811.3289811.3289811.3289811.32股权收购预付114049480114049480

114049480.11114049480.11

款.11.11

32320168.3232016832320168.32320168.

信托收益权

63.636363

2408138353232016824404383532320168.

合计208493666.43211723666.43.06.63.0663

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

121/1862023年半年度报告

项目期末余额期初余额

保证借款800000000.00170000000.00

信用借款665000000.00555000000.00

押汇借款27732513.184402106.37

合计1492732513.18729402106.37

短期借款分类的说明：

中国物资储运集团有限公司为本公司短期借款80000000.00元提供连带责任保证，本公司为子公司短期借款27732513.18元提供连带责任保证。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

套期保值810365.001396180.00

合计810365.001396180.00

其他说明：

本公司衍生金融负债为持有的套期保值合约，其公允价值变动计入公允价值变动损益。

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票954503025.89

银行承兑汇票1113111227.1110000000.00

合计1113111227.11964503025.89本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内626516734.54587410889.30

122/1862023年半年度报告

1至2年5287553.60169887802.44

2至3年6099473.844456204.39

3年以上7707525.2811997282.66

合计645611287.26773752178.79

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内37509683.1057573712.73

1至2年27119675.593915247.31

2至3年44760.002678352.56

3年以上36352.00335633.52

合计64710470.6964502946.12

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款788068825.38240600037.47

预收仓储及物流费554107159.17696212440.02

预收其他款项6177179.5716011364.53

合计1348353164.12952823842.02

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

123/1862023年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬170478861.12414510001.92454017250.39130971612.65

二、离职后福利-设定提存计18920447.1346262678.0446878469.5518304655.62划

三、辞退福利7203811.901797161.223862020.375138952.75

四、一年内到期的其他福利000.00

五、其他应付职工薪酬210025.0024034839.0024244864.000.00

合计196813145.15486604680.18529002604.31154415221.02

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴155881251.55329598876.76369390610.73116089517.58

二、职工福利费961053.8218199619.2718416436.51744236.58

三、社会保险费2113599.5526013146.4427334343.92792402.07

其中：医疗保险费1771678.5920775259.9922110738.10436200.48

工伤保险费110344.491261337.241315618.0356063.70

生育保险费231576.47941030.741029203.24143403.97

其他3035518.472878784.55156733.92

四、住房公积金514770.9929599499.1029394389.10719880.99

五、工会经费和职工教育经费9681205.025547078.674094935.7311133347.96

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他1326980.195551781.685386534.401492227.47

合计170478861.12414510001.92454017250.39130971612.65

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4549759.2940060057.8143097311.351512505.75

2、失业保险费134592.611474201.731528128.7980665.55

3、企业年金缴费16711484.3

14236095.234728418.502253029.41

2

18304655.6

合计18920447.1346262678.0446878469.55

2

124/1862023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税181546780.71263048770.59

企业所得税5511364.421500652.00

个人所得税1124716.8810128215.76

城市维护建设税7570319.0112771803.48

教育费附加3836092.197027329.53

地方教育费附加2487336.114646950.73

房产税10120382.589115477.65

土地使用税4813813.054286723.19

印花税7225241.276504806.79

水利基金413182.89194914.91

资源税13482.00

其他1544757.14315661.49

合计226193986.25319554788.12

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利2661483.872661483.87

其他应付款1178058995.931231602968.95

合计1180720479.801234264452.82应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利2661483.872661483.87

合计2661483.872661483.87

125/1862023年半年度报告

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金300344531.57254729505.67

应付长期资产款178329.51

往来及暂借款612835905.06686535115.09代收（扣）代付款67691710.37

应付职工款32646594.6314723620.48

房屋维修基金4239133.136048864.41

应付工程及设备款59638623.5826946402.90

预提费用93917232.8089628950.07

应付代垫款8814850.3013689443.94

股权激励款50741094.7250741094.72

土地置换款7281030.1413016765.64

质保金73166.15

股东借款7600000.007600000.00

合计1178058995.931231602968.95

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款527825000.00847200000.00

1年内到期的应付债券1280000.008640000.00

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债19307490.2454046074.79

1660742.062726754.20

1年内到期的长期应付职工薪酬

合计550073232.30912612828.99

126/1862023年半年度报告

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券1020328767.11应付退货款

合同负债相关税费150571794.84109202924.60

未终止确认已背书或贴现且尚未到期的应收667931521.65160953542.93票据

其他649123.90

合计819152440.391290485234.64

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提溢折价本期期末面值名称日期期限金额余额发行利息摊销偿还余额超短期

融资债1002022/4/22270天1000000000.001020328767.11383561.661020712328.77券

合计///1000000000.001020328767.11383561.661020712328.77

其他说明：

□适用√不适用

127/1862023年半年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款50000000.0050000000.00

保证借款271875000.00300000000.00

信用借款999500000.00800000000.00

国家开发银行专项贷款128200000.00136300000.00

减：一年内到期的长期借款-527825000.00-847200000.00

合计921750000.00439100000.00

长期借款分类的说明：

国家开发银行专项贷款为国家发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司贷款给中储集团

及本公司(借款人)专项用于建设本公司部分分、子公司物流项目的款项，子公司在借款协议项下的行为视同借款人行为，其法律责任由借款人承担，该借款按年利率1.08%、1.20%计息。本公司为子公司长期借款271875000.00元提供连带责任保证。2021年从诚通集团财务有限公司取得两年期年利率为3.4%-3.7%的信用借款1500000000.00元，截至本年度已偿还

1000000000.00元。

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中期票据501280000.00508640000.00

减：一年内到期部分年末余额-1280000.00-8640000.00

合计500000000.00500000000.00

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币溢本折债券发行债券发行期初期本期期末面值按面值计提利息价名称日期期限金额余额发偿还余额摊行销

128/1862023年半年度报告

2022.05.

中期票2年500000000

10030508640000.007240000.0014600000.00501280000.00

据.00

500000000

合计///508640000.007240000.0014600000.00501280000.00.00

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内37988273.8254273400.79

1-2年32427098.2336494522.70

2-3年26929924.3320941320.12

3-4年26281974.6120475724.03

4-5年16125008.0511871737.76

5年以上5449999.995915537.19

减：未确认融资费用-11270916.92-9887018.98

减：一年内到期的租赁负债-19307490.24-54046074.79

合计114623871.8786039148.82

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款139769276.00139769276.00

129/1862023年半年度报告

专项应付款

合计139769276.00139769276.00长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

离退休人员社会化费用139769276.00139769276.00

合计139769276.00139769276.00专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划

17300261.9513008981.84

净负债

二、辞退福利37942511.5447587655.93

三、其他长期福利39759733.6743042748.66

-1660742.06-2726754.20

减：一年内到期部分年末余额

合计93341765.10100912632.23

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额13008981.848825304.84

二、计入当期损益的设定受益

3671309.53-5637753.97

成本

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动619970.58698454.64

130/1862023年半年度报告

五、期末余额17300261.953886005.51

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因合同纠纷

未决诉讼61450000.0048953853.00

合计61450000.0048953853.00/

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助59858833.42441000.006453984.3653845849.06项目扶持

合计59858833.42441000.006453984.3653845849.06/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入与资产

本期新增补营业本期计入其他相关/负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收收益金额与收益入金相关额

26338682.与资产

临港物流项目28296662.551957980.42

13相关

6282720.6与资产

天津陆港项目6412720.65130000.00

5相关

南京滨江物流项1125000.0与资产

1350000.00225000.00

目0相关

131/1862023年半年度报告

1912500.0与资产

洛阳项目1987500.0075000.00

0相关

10626980.与资产

沈阳物流项目10185980.00441000.00

00相关

与资产

青岛物流项目410000.00-410000.00相关

洛阳保税物流项5248122.3与资产

5315843.0167720.62

目9相关广东晟世照邦项与资产

446631.84146478.12300153.72

目相关天津陆通物流项与资产

300000.00300000.00

目相关与资产

青州中储项目3441805.20-3441805.20-相关恒科物联网设备与资产

938912.04938912.04

更新项目相关与资产

成都中储项目772778.13772778.13相关

53845849.

合计59858833.42441000.002602179.16-3851805.20

06

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2188072878.002188072878.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

132/1862023年半年度报告

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

3293055722.393293055722.39

价）

其他资本公积338466571.364453957.29342920528.65

合计3631522293.754453957.293635976251.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股份支付增加其他资本公积为4453957.29元。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

为员工持股计划或103823808.06103823808.06者股权激励而收购的本公司股份

合计103823808.06103823808.06

133/1862023年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期

期初减：前期计入其计入其他期末项目本期所得税前发税后归属于

余额他综合收益当期综合收益减：所得税费用税后归属于母公司余额生额少数股东转入损益当期转入留存收益

一、不能重分类进损益

234113.64234113.64

的其他综合收益

其中：重新计量设定受

234113.64234113.64

益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的

169133651.91-6464365.05-2595427.18-4713233.52844295.65164420418.39

其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额

134/1862023年半年度报告

其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额22513687.353917343.683073048.03844295.6525586735.38其他资产转换为公允价

值模式计量的投资性房146619964.56-10381708.73-2595427.18-7786281.55138833683.01地产

其他综合收益合计169367765.55-6464365.05-2595427.18-4713233.52844295.65164654532.03

135/1862023年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积874417736.39874417736.39

任意盈余公积1669433302.881669433302.88储备基金企业发展基金其他

合计2543851039.272543851039.27

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润4622754404.494631509977.77调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润4622754404.494631509977.77

加：本期归属于母公司所有者的净

189889341.72640481048.74

利润

减：提取法定盈余公积84895464.06

提取任意盈余公积212238660.16提取一般风险准备

应付普通股股利184810022.90352102497.80转作股本的普通股股利

期末未分配利润4627833723.314622754404.49

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营

33452992407.2032578543548.6238728160794.0837870548396.81

业务其他

34956096.094564037.9327965773.934758154.41

业务

136/1862023年半年度报告

合计33487948503.2932583107586.5538756126568.0137875306551.22

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类合计

商品类型33452992407.20

商品贸易15346851896.79

物流业务18007187164.09

其他主营业务98953346.32

按经营地区分类33452992407.20

境内地区33321860901.36

境外地区131131505.84

按商品转让的时间分类33452992407.20

时点确认15445805243.11

时段确认18007187164.09

合计33452992407.20

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税52618440.1565305606.18

教育费附加27651855.6937139113.04

地方教育附加17627171.7224460455.63

房产税27148407.7724037607.51

土地使用税10642196.6511250833.01

车船使用税103171.55148140.47

印花税19934332.5018557583.22

水利建设基金1818686.13421663.91

其他2540831.3078981.35

合计160085093.46181399984.32

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工成本105881870.15101465480.12

办公费用11740433.1411116522.15

资产使用费782320.071138791.75

综合费用5287715.434902428.05

137/1862023年半年度报告

专项费用37999957.1247674654.10

其他3607.841600.00

合计161695903.75166299476.17

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人工成本175496395.71165509691.85

办公费用23671652.0824304988.78

资产使用费25021183.1325885050.54

综合费用15460235.2115167826.39

其他562226.08944885.53

合计240211692.21231812443.09

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

科研人员人工支出30041668.6717290248.89

其他7141472.535483234.28

合计37183141.2022773483.17

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出42652010.3565996553.36

减：利息收入-31196716.50-17157744.17

汇兑损益104790.03-717251.78

手续费等6472074.785924587.36

未确认融资费用1546199.16532507.99

合计19578357.8254578652.76

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他收益8170360.227375689.08

合计8170360.227375689.08

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-16252362.612477605.40

138/1862023年半年度报告

处置交易性金融资产取得的投资收1165797.18益

660922.661050954.37

衍生金融工具取得的投资收益

合计-14425642.773528559.77

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-1073998.96176831.38

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产-742700.00

衍生金融工具1505065.00-2031855.00

合计-311633.96-1855023.62

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失7621061.221307698.54

其他应收款坏账损失-1846723.573473562.16

长期应收款坏账损失-56222.60

其他资产减值损失545000.00361108.09

合计6263115.055142368.79

其他说明：

其他资产减值损失为贷款减值损失。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本-274138.22减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失-87471.71

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

139/1862023年半年度报告

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-361609.93

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

拆迁补偿及支出341037878.44

固定资产处置2149097.3911151485.32

合计2149097.39352189363.76

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利

338502.93327666.47338502.93

得合计

其中：固定资产处

338302.93295311.17338302.93

置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助25300.00185113.7225300.00

无法支付的款项35855.7222180.5935855.72

其他4161904.271178471.174161904.27

合计4561562.921713431.954561562.92计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关

税收返还等147213.72与收益相关

补助或者补贴资金17900.00与收益相关

稳岗补贴22300.00与收益相关

人社扩岗补贴1500.00与收益相关

其他1500.0020000.00与收益相关

合计25300.00185113.72

140/1862023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失

285815.791550611.30285815.79

合计

其中：固定资产处置

227954.041550611.30227954.04

损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠7887.2076272.007887.20

赔偿与违约支付950615.21222591.84950615.21

其他1072030.68466991.861072030.68

合计2316348.882316467.002316348.88

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用67805378.8431536512.56

递延所得税费用3048039.5896457587.76

合计70853418.42127994100.32

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额290334604.65

按法定/适用税率计算的所得税费用72583651.16

子公司适用不同税率的影响-969916.09

调整以前期间所得税的影响-6017875.95非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4227649.87

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-151429.01的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差4129117.83异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除-2947779.39

所得税费用70853418.42

141/1862023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注57、其他综合收益

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

土地补偿款50190514.20504957819.00

收到的代垫款等24238808.5269969641.70

利息收入33117114.7918434818.13

政府补助817361270.00729506871.71

往来款等313061154.17418317632.79

押金及保证金242786126.68251121069.10

其他64024755.2554518964.71

合计1544779743.612046826817.14

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

代垫关税、增值税等代垫款项55821919.97120956815.38

运杂费、装卸等专项费用63003691.9274575004.79

办公费、修理费等36055907.7115499328.71

往来款366440000.00275026060.64

押金及保证金364168946.02351798382.81

其他119578651.89118839853.83

合计1005069117.51956695446.16

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

142/1862023年半年度报告

购买子公司小股东的股权支付的款169014800.00项

子公司回购股权支付的款项33000000.00

合计33000000.00169014800.00

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润219481186.22462851687.68

加：资产减值准备0361609.93

信用减值损失-6263115.05-5142368.79

固定资产折旧、油气资产折耗、生

98980772.01107248928.15

产性生物资产折旧

使用权资产摊销26953106.1923021870.02

无形资产摊销37645467.5639981600.43

长期待摊费用摊销2726777.785049306.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-2149097.39-7518282.68列）固定资产报废损失（收益以“－”-110348.891255300.13号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

311633.961855023.62号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）42756800.3848654065.40

投资损失（收益以“－”号填列）14425642.77-3528559.77递延所得税资产减少（增加以

3592321.6311239552.01“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-544282.0585218035.75“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

229272785.92-1326987722.03

列）经营性应收项目的减少（增加以-786264227.62-85159994.45“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

456448852.00931529884.40“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额337264275.42289929936.41

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3256888704.223198543175.92

减：现金的期初余额3532042646.122122483698.09

加：现金等价物的期末余额

143/1862023年半年度报告

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-275153941.901076059477.83

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物800000.00

其中：银行存款800000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物9322.31

其中：银行存款9322.31

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额790677.69

其他说明：

中储物流投资管理(宁波)有限公司由合营企业变更为子公司。

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金3256888704.223532042646.12

其中：库存现金279959.33111662.54

可随时用于支付的银行存款3256606950.293531374876.60可随时用于支付的其他货币

1794.60556106.98

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额3256888704.223532042646.12

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

144/1862023年半年度报告

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金372403966.02保证金、房屋维修基金等

无形资产101156589.00借款抵押

在建工程572731066.77借款抵押

合计1046291621.79/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元21426910.117.0821151747519.86

欧元548603.057.54814140911.88

港币3377.040.90863068.53

英镑136596.278.76471197219.94

新加坡元465844.905.22952436152.67

阿联酋迪拉姆11243.791.928221679.73

韩元11473270.230.005360949.26

应收账款--

其中：美元6539665.797.082146314567.07欧元港币

应付账款--

其中：美元4382281.877.082131035758.43

其他应收款--

其中：美元2653330.557.082118791152.27其他应付款

其中：美元107047.797.0821758123.15

长期借款--

其中：美元欧元港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

145/1862023年半年度报告

□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

计入递延收益的政府441000.00递延收益补助

计入其他收益的政府8170360.22其他收益8170360.22补助

冲减成本费用的政府866663728.42营业成本866663728.42补助

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

1、本报告期注销中储国际贸易（香港）有限公司

2、本报告期由于能够控制中储物流投资管理(宁波)有限公司的日常经营及重大事项，该公司由

本公司的合营企业调整为子公司。

146/1862023年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

中储智源（北京）科北京市北京市投资管理100.00设立技有限公司

中储智科信息技术有北京市北京市电子商务100.00设立限公司

中国物资储运天津有天津市天津市仓储物流100.00企业合并限责任公司

天津中储国际货运代天津市天津市仓储物流83.50设立理有限公司

天津中储创世物流有天津市天津市仓储物流100.00设立限公司

天津储盈有限责任公天津市天津市供应链管理100.00设立

司服务、仓储

服务、房屋租赁等

天津中储陆港物流有天津市天津市仓储物流100.00设立限公司

天津中储陆通物流有天津市天津市仓储物流100.00设立限公司

河北中储百川大件运石家庄市石家庄市仓储物流51.00设立输有限公司

河北中储房地产开发石家庄市石家庄市房地产业100.00企业合并有限公司

中储石家庄物流有限石家庄市石家庄市仓储物流100.00设立公司

中储上海物流有限公上海市上海市仓储物流100.00企业合并司

上海中储物流配送有上海市上海市仓储物流100.00企业合并限公司

上海中储临港物流有上海市上海市仓储物流100.00设立限公司

郑州恒科实业有限公郑州市郑州市工业生产0.00企业合并司

中储恒科物联网系统郑州市郑州市电子商务100.00设立有限公司

中储郑州物流有限公郑州市郑州市电子商务100.00设立司

中储河南保税物流有郑州市郑州市仓储物流100.00设立限公司

中储郑州陆港物流有郑州市郑州市仓储物流100.00设立限公司

147/1862023年半年度报告

中储洛阳物流有限公洛阳市洛阳市仓储物流100.00设立司

无锡中储物流有限公无锡市无锡市仓储物流95.00企业合并司

中储南京物流有限公南京市南京市仓储物流100.00设立司

临沂中储供应链有限临沂市临沂市仓储物流51.00企业合并公司

中储南京智慧物流科南京市南京市仓储物流39.07设立技有限公司

中储发展（沈阳）物沈阳市沈阳市仓储物流100.00设立流有限公司

中国诚通商品贸易有沈阳市沈阳市仓储物流98.58企业合并限公司中储（辽宁）物流有沈阳市沈阳市仓储物流100.00设立限公司

成都中储发展物流有成都市成都市仓储物流100.00企业合并限责任公司

中储量力（成都）供成都市成都市仓储物流51.00设立应链管理有限公司

青州中储物流有限公青州市青州市仓储物流100.00企业合并司

山东中储国际物流有青岛市青岛市仓储物流100.00设立限公司

广州中储国际贸易有广州市广州市仓储物流89.00企业合并限公司

广东中储晟世照邦物广州市广州市仓储物流100.00企业合并流有限公司

山西中储物流有限公太原市太原市仓储物流100.00设立司

中储国际(香港)有限香港香港物流贸易100.00设立公司中储（咸阳）物流有咸阳市咸阳市仓储物流100.00设立限公司

中储物流投资管理(宁宁波市宁波市投资管理40.00设立

波)有限公司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

我公司持股子公司中储南京智慧物流科技有限公司和中储物流投资管理(宁波)有限公司的比例分

别为39.07%和40%，但纳入合并报表范围。原因是根据该公司章程和相关投资协议规定，我公司拥有对中储南京智慧物流科技有限公司和中储物流投资管理(宁波)有限公司的权力，通过参与其相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对该公司的权力影响其回报金额，仍保留了对该公司的控制权。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

148/1862023年半年度报告

少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额

中储南京智慧60.93%33393181.11851193086.22物流科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

149/1862023年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称非流动资流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计产中储南京智

2485914062882892201446802821731475012490314302322920550631501902297923571531694

慧物流科技

2786.26746.331532.591417.7616.548734.307662.10971.183.28617.83.65975.48

有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量中储南京智慧物流

16794702734.3956058356.0556058356.05-211826881.5015388443856.3442975489.6542975489.65-2509186.08

科技有限公司

150/1862023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业联营企业投资或联营企主要经营地注册地业务性质的会计处理方业名称直接间接法

南京电建南京南京房地产开发49.00权益法中储房地产有限公司

诚通建投北京北京房地产开发35.00权益法有限公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京电建中储房地产有南京电建中储房地产有限公司限公司

流动资产1941079812.591914142682.92

其中：现金和现金等价物

非流动资产74457.2599187.79

资产合计1941154269.841914241870.71

流动负债1545006299.901493507163.18非流动负债

负债合计1545006299.901493507163.18少数股东权益

归属于母公司股东权益396147969.94420734707.53

按持股比例计算的净资产份额194112505.27206160006.69

151/1862023年半年度报告

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值135679677.00135679677.00存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入3208770.405073584.68

财务费用24739219.6611448103.39所得税费用

净利润-24586737.59-17842853.14终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-24586737.59-17842853.14本年度收到的来自合营企业的股利

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额诚通建投有限公司诚通建投有限公司

流动资产7705194826.2611352611601.51

1675651308.69

非流动资产1344213402.95

资产合计9380846134.9512696825004.46

流动负债1169291885.683615223630.36

非流动负债870684107.881917992770.55

负债合计2039975993.565533216400.91

少数股东权益104017110.4539078299.48

归属于母公司股东权益7236853030.947124530304.07

按持股比例计算的净资产份额2532898560.832493585606.42调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值2535443107.672548375484.79存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入804284467.711529904601.88

净利润-53829126.38153123684.11终止经营的净利润其他综合收益

152/1862023年半年度报告

综合收益总额-53829126.38153123684.11本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计12133972.3722386626.13下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1632605.98-2948230.46

--其他综合收益

--综合收益总额-1632605.98-2948230.46

联营企业：

投资账面价值合计210897926.24334588239.27下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1687379.52-15377208.77

--其他综合收益

--综合收益总额-1687379.52-15377208.77

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

√适用□不适用孙公司全称对其持股主要经营注册地业务性质子公司持股比例取得方式

子公司地（%）

153/1862023年半年度报告

直接间接

上海中储国中储上海上海市上海市仓储物流100.00设立际货运有限物流有限公司公司

上海中储材中储上海上海市上海市材料鉴定100.00设立料检验有限物流有限公司公司

无锡市现代无锡中储无锡市无锡市仓储物流100.00企业合并物流有限公物流有限司公司

江苏中储智中储南京江苏省南京市交通运输100.00设立运物流有限智慧物流公司科技有限公司

沈阳东北有中国诚通沈阳市沈阳市仓储物流69.94企业合并色金属市场商品贸易有限公司有限公司

亨利巴斯父中储国际英国英国仓储物流51.00企业合并

子有限公司（香港）有限公司

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款、其他应付款等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

于资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要产生于流动资金和应收账款等。为降低信用风险，本公司在签订销售合同时通过额度授权等措施加强对客户资信评估和信用的审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项重大应收款的回收情况，以确保就重大无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

154/1862023年半年度报告

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；

或者源于无法产生预期的现金流量等。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、关联方拆借、发行公司债券、私募债券等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度，以满足营运资金需求和资本开支。

（三）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司承受的外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于资产负债表日，除下表所述资产为美元、欧元、新西兰元等余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作。本公司通过调整销售策略以及在合同中安排有利的结算条款等来降低或规避出口业务中发生的人民币升值等不可控制的风险等。

九、公允价值

（一）以公允价值计量的金融工具本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2022年12月31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下：

第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允第三层次公允价合计计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产4283560.194283560.19

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融4283560.194283560.19资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资4283560.194283560.19

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

155/1862023年半年度报告

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产1636772900.001636772900.00

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物1636772900.001636772900.00

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融

2358628.662358628.66

资产持续以公允价值计量的

1643415088.851643415088.85

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融810365.00810365.00负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债810365.00810365.00其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的

810365.00810365.00

负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

156/1862023年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

北京市丰仓储运输218807.2945.9945.99中国物资储台区凤凰运集团有限嘴街5号公司院2号楼本企业的母公司情况的说明

本企业控股股东是中国物资储运集团有限公司，间接控股股东是中国物流集团有限公司。

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见本附注“九、1、在子公司中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系南京电建中储房地产有限公司合营企业天津中储恒丰置业有限公司联营企业其他说明

157/1862023年半年度报告

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系广州中物储国际货运代理有限公司母公司的全资子公司中储工程物流有限公司母公司的全资子公司中国物资储运广州有限公司母公司的全资子公司河北中储物流有限公司母公司的全资子公司青岛中储物流有限公司母公司的全资子公司中储工程物流有限公司河南分公司母公司的全资子公司中国物资储运北京有限公司母公司的全资子公司沈阳中储物流中心母公司的全资子公司中国铁路物资华东集团有限公司集团兄弟公司中铁油料集团有限公司集团兄弟公司中铁物总铁路装备物资有限公司集团兄弟公司中国铁路物资天津有限公司集团兄弟公司中铁物建龙供应链科技有限公司集团兄弟公司中国铁路物资北京有限公司集团兄弟公司中铁现代物流科技股份有限公司集团兄弟公司武汉中铁伊通物流有限公司集团兄弟公司中国铁路物资广西有限公司集团兄弟公司华贸铁路运营管理有限公司集团兄弟公司深圳市港中旅华贸国际物流有限公司集团兄弟公司天津华贸柏骏国际物流有限公司集团兄弟公司重庆华贸国际物流有限公司集团兄弟公司郑州港中旅华贸国际物流有限公司集团兄弟公司洛阳中重运输有限责任公司集团兄弟公司中国物流股份有限公司集团兄弟公司泸州诚通物流有限公司集团兄弟公司重庆中集物流有限公司集团兄弟公司武汉诚通物流有限公司集团兄弟公司江苏诚通物流有限公司集团兄弟公司西南诚通物流有限公司集团兄弟公司石家庄诚通联众储运有限公司集团兄弟公司安徽诚通红四方物流有限公司集团兄弟公司北京诚通物流有限公司集团兄弟公司中国物流亳州有限公司集团兄弟公司中国物流贵州有限公司集团兄弟公司中国物流衢州有限公司集团兄弟公司中物流河南有限公司集团兄弟公司

中国物流（泸州）有限公司集团兄弟公司中国物流宁夏有限公司集团兄弟公司中国物流宜宾有限公司集团兄弟公司中国物流泉州有限公司集团兄弟公司中国物流泰州有限公司集团兄弟公司中铁现代物流科技股份有限公司长沙分集团兄弟公司公司

158/1862023年半年度报告

中国物流股份有限公司成都分公司集团兄弟公司诚通建投有限公司其他

中普投资（上海）有限公司其他上海诚通国际贸易有限公司其他湖南骏泰新材料科技有限责任公司其他港中旅华贸国际物流股份有限公司黑龙其他江分公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交关联交易内获批的交易额度关联方本期发生额易额度（如上期发生额容（如适用）

适用）重庆中集

物流有限物流业务否298815.87公司中储工程

物流有限物流业务2390786.92否1452576.41公司天津华贸柏骏国际

代理服务否325870.00物流有限公司广州中物储国际货

物流业务10073037.06否22862433.58运代理有

150000000.00

限公司中国物资

储运广州物流业务471698.14否有限公司中国物流

宁夏有限物流业务16292.21否公司江苏诚通

物流有限物流业务20045.87否公司中铁油料

集团有限车辆用油657721.55否公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽诚通红四方物流有限公司物流业务5688504.219291934.68

中国物流泉州有限公司物流业务1054994.604411026.70

159/1862023年半年度报告

河北中储物流有限公司物流业务9480389.693994446.48

中储工程物流有限公司河南分公司物流业务9336971.53

中储工程物流有限公司河南分公司咨询服务66956.60中铁现代物流科技股份有限公司长沙

物流业务6844198.667260685.90分公司

中国物流衢州有限公司物流业务6522599.334750016.14

中国物流亳州有限公司物流业务948210.6760999.25

西南诚通物流有限公司物流业务58124.85143618.53

重庆华贸国际物流有限公司物流业务3172658.984748586.00

重庆华贸国际物流有限公司咨询服务31569.06

中储工程物流有限公司物流业务11103247.9114207724.68中铁现代物流科技股份有限公司广州

物流业务2512988.794641572.88分公司中铁现代物流科技股份有限公司重庆

物流业务9529518.422209934.45分公司

重庆中集物流有限公司物流业务3981176.896020780.56

华贸铁路运营管理有限公司物流业务153971.33741236.09

中国物流吉林市有限公司物流业务187044.15

中国物流股份有限公司成都分公司物流业务7331165.928859631.62中铁物总供应链科技集团有限公司广

物流业务21415.80州分公司中铁现代物流科技股份有限公司青岛

物流业务3099279.151641018.02分公司

武汉中铁伊通物流有限公司物流业务18070231.817536338.23

中国物流泰州有限公司物流业务3816965.63130296.12

洛阳中重运输有限责任公司物流业务23495474.7019566372.78

中国物流贵州有限公司物流业务134739.42301015.10

北京诚通物流有限公司物流业务91678.47130660.93

郑州港中旅华贸国际物流有限公司代理服务94678.30

中国物流股份有限公司哈尔滨分公司物流业务23370.0935238.13

中国物流宁夏有限公司物流业务409582.00

广州中物储国际货运代理有限公司物流业务114226.9830375262.43

青岛中储物流有限公司物流业务76717.14

中国诚通供应链服务有限公司物流业务29588.77

中国铁路物资华东集团有限公司贸易业务11629868.13中铁现代物流科技股份有限公司昆明

物流业务938001.01分公司

深圳市港中旅华贸国际物流有限公司物流业务915404.00

中国铁路物资华东集团有限公司物流业务2352379.96

武汉诚通物流有限公司物流业务906698.76

中国铁路物资天津有限公司物流业务1117770.32

湖南诚通物流有限公司物流业务9917.53

中铁物总武汉工业有限公司物流业务1196231.63

华贸供应链管理南京有限公司物流业务288400.76中国铁路物资北京有限公司邯郸分公

物流业务263715.06司

广州中物储国际货运代理有限公司物流业务30518682.12

中国物流宜宾有限公司物流业务1167004.59

中国铁路物资哈尔滨物流有限公司物流业务495515.83

160/1862023年半年度报告

中国铁路物资工业（集团）有限公司物流业务313959.29

中国铁路物资天津有限公司物流业务1893443.27

中铁物资武汉木材防腐孝感有限公司物流业务8346.17

湖南电力物流服务有限责任公司物流业务8979.12

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型起始日终止日据收益中国物资储运中储发展股其他资产托2022.1.12024.12.31《委托经营管8932990.87集团有限公司份有限公司管理协议》

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

161/1862023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低价值未纳入租赁负债计承担的租赁负债利资产租赁的租金费用（如适量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产出租方名租赁资产种息支出

用）额（如适用）称类本期发上期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发生额上期发生额本期发生额生额生额生额生额生额生额生额中国物资

储运集团土地使用权1240765.921268596.96591379.24有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

162/1862023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履被担保方担保金额担保起始日担保到期日行完毕

中国物资储运天611188.062022/10/102023/1/5是津有限责任公司

中国物资储运天578882.062022/10/102023/1/5是津有限责任公司

中国物资储运天611188.062022/10/102023/1/5是津有限责任公司

中国物资储运天611188.062022/10/102023/1/5是津有限责任公司

中国物资储运天633403.252022/10/212023/1/19是津有限责任公司

中国物资储运天805283.602022/9/162023/1/12是津有限责任公司

中国物资储运天550973.282022/9/62023/1/4是津有限责任公司

中国物资储运天1182526.532023/1/122023/3/1是津有限责任公司

中国物资储运天619998.992023/1/302023/6/5是津有限责任公司

中国物资储运天520556.582023/2/102023/2/24是津有限责任公司

中国物资储运天493155.922023/2/162023/4/3是津有限责任公司

中国物资储运天381761.782023/2/242023/5/23是津有限责任公司

中国物资储运天1021031.382023/2/242023/4/7是津有限责任公司

中国物资储运天547205.402023/2/282023/4/12是津有限责任公司

中国物资储运天1202934.882023/3/292023/5/25是津有限责任公司

中国物资储运天896144.562023/3/292023/4/7是津有限责任公司

中国物资储运天2548650.002023/3/302023/5/19是津有限责任公司

中国物资储运天966926.852023/3/62023/4/23是津有限责任公司

中国物资储运天876375.422023/3/92023/5/25是津有限责任公司

中国物资储运天470082.432023/4/192023/5/11是津有限责任公司

中国物资储运天1069884.532023/4/192023/5/31是津有限责任公司

163/1862023年半年度报告

中国物资储运天2864624.002023/4/252023/6/21是津有限责任公司

中国物资储运天566097.042023/4/302023/6/6是津有限责任公司

中国物资储运天246622.742023/5/42023/6/5是津有限责任公司

中国物资储运天567097.052023/5/52023/6/12是津有限责任公司

中国物资储运天1104521.282023/1/302023/7/29否津有限责任公司

中国物资储运天662198.072023/2/162023/8/15否津有限责任公司

中国物资储运天608092.352023/2/212023/8/20否津有限责任公司

中国物资储运天466370.822023/2/232023/8/22否津有限责任公司

中国物资储运天1080835.622023/2/282023/8/25否津有限责任公司

中国物资储运天550549.412023/2/72023/8/6否津有限责任公司

中国物资储运天589508.242023/3/222023/9/18否津有限责任公司

中国物资储运天2240638.082023/3/242023/9/20否津有限责任公司

中国物资储运天369575.322023/4/122023/8/10否津有限责任公司

中国物资储运天530849.262023/4/212023/10/18否津有限责任公司

中国物资储运天8973580.052023/4/212023/10/18否津有限责任公司

中国物资储运天400867.822023/4/242023/10/20否津有限责任公司

中国物资储运天3007620.002023/4/252023/8/23否津有限责任公司

中国物资储运天334574.792023/5/162023/11/10否津有限责任公司

中国物资储运天535412.292023/5/222023/9/19否津有限责任公司

中国物资储运天305923.982023/5/222023/9/22否津有限责任公司

中国物资储运天2022961.922023/5/252023/9/22否津有限责任公司

中国物资储运天554030.212023/5/312023/9/28否津有限责任公司

中国物资储运天383418.002023/6/122023/10/10否津有限责任公司

中国物资储运天1002171.612023/6/132023/10/11否津有限责任公司

164/1862023年半年度报告

中国物资储运天426237.622023/6/162023/12/13否津有限责任公司

中国物资储运天377919.752023/6/22023/9/28否津有限责任公司

中国物资储运天628966.602023/6/202023/10/18否津有限责任公司

中国物资储运天575690.092023/6/272023/12/22否津有限责任公司

中储洛阳物流有30000000.002020/10/142023/4/20是限公司

中储洛阳物流有35000000.002020/12/152023/4/20是限公司

中储洛阳物流有15000000.002021/4/202023/4/20是限公司

中储洛阳物流有5000000.002021/3/182023/4/20是限公司

中储郑州物流有20000000.002021/9/222023/4/20是限公司

中储郑州物流有10000000.002021/10/252023/4/20是限公司

中储郑州物流有35000000.002021/11/162023/4/20是限公司

中储郑州陆港物60000000.002021/9/292032/12/21否流有限公司

中储郑州陆港物55000000.002021/12/312032/12/21否流有限公司

中储郑州陆港物35000000.002022/3/242032/12/21否流有限公司

中储郑州陆港物5000000.002022/3/242032/12/21否流有限公司

中储郑州陆港物45000000.002021/4/12033/7/1否流有限公司

中储郑州陆港物121875000.002023/1/182032/12/21否流有限公司

中储郑州陆港物3125000.002023/1/182023/6/21是流有限公司本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

中国物资储运集30000.002023/1/132024/1/12否团有限公司

中国物资储运集50000.002023/3/102024/3/9否团有限公司

中国物资储运集24500.002023/1/132023/6/1是团有限公司

中国物资储运集7000.002022/7/142023/3/29是团有限公司

165/1862023年半年度报告

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

诚通财务有限责100000000.002021/8/112023/8/10借款任公司

诚通财务有限责300000000.002021/8/112023/3/13已还款任公司

诚通财务有限责400000000.002021/10/222023/10/20借款任公司

诚通财务有限责30000000.002020/10/142023/4/20已还款任公司

诚通财务有限责35000000.002020/12/152023/4/20已还款任公司

诚通财务有限责5000000.002021/3/182023/4/20已还款任公司

诚通财务有限责15000000.002021/4/202023/4/20已还款任公司

诚通财务有限责20000000.002021/9/232023/4/20已还款任公司

诚通财务有限责10000000.002021/10/252023/4/20已还款任公司

诚通财务有限责35000000.002021/11/162023/4/20已还款任公司拆出

南京电建中储房485100000.002020/8/202025/8/20地产有限公司

南京电建中储房49000000.002021/8/32025/8/3地产有限公司

天津中储恒丰置438037691.202018/7/12023/11/23业有限公司

南京电建中储房地产有限公司2023年上半年归还借款本金0元，偿还利息13061154.17元。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬514.91571

(8).其他关联交易

□适用√不适用

166/1862023年半年度报告

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

中储工程物流有限公司河南分1000000.00应收账款公司

应收账款河北中储物流有限公司2796.92837132.34

应收账款中国物资储运集团有限公司18937940.6418937940.64

中国物流股份有限公司成都分429890.132149.45应收账款公司

应收账款华贸铁路运营管理有限公司178699.59838.71399795.991998.98

中铁现代物流科技股份有限公477227.082386.14372961.801864.81应收账款司长沙分公司

中国铁路物资华东集团有限公318596.661592.98125814.86629.07应收账款司

应收账款重庆华贸国际物流有限公司23920.63119.6

应收账款中国物流亳州有限公司21200.00106.0021200.00106

应收账款武汉中铁伊通物流有限公司356642.851783.21

应收账款华贸供应链管理南京有限公司314356.821571.78

中国铁路物资工业（集团）有300000.006000.00应收账款限公司

中国物流股份有限公司成都分458615.872293.08应收账款公司

应收账款中国物流贵州有限公司4700.1223.50

其他应收款南京电建中储房地产有限公司534817645.69534889410.29

其他应收款天津中储恒丰置业有限公司467098186.92457517937.60

其他应收款中国物资储运集团有限公司22702443.7413293226.37

广州中物储国际货运代理有限24000.00其他应收款公司

其他应收款中铁油料集团有限公司236796.49

其他应收款中普投资（上海）有限公司8333.34156887.59

其他应收款中国物资储运寿阳有限公司787999.87

其他应收款中铁油料集团有限公司265227.675304.55

预付账款中铁油料集团有限公司29984.98

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款广州中物储国际货运代理有限公司106091.00

应付账款中储工程物流有限公司16903.33

应付账款中国物资储运集团有限公司7897076.91

应付账款中国物流宁夏有限公司26445.83

其他应付款中国物资储运集团有限公司310895744.76355314988.03

其他应付款中国物资储运集团有限公司河北雄安分公司673100.00

167/1862023年半年度报告

其他应付款广州中物储国际货运代理有限公司9534847.30

其他应付款中储工程物流有限公司5032221.71

预收账款中国铁路物资华东集团有限公司935667.7112714.22

预收账款中铁现代物流科技股份有限公司重庆分公司351090.38

预收账款重庆中集物流有限公司510626.17150108.96

预收账款武汉中铁伊通物流有限公司745404.5521321.80

预收账款中国铁路物资武汉有限公司10000.00

预收账款中国铁路物资工业（集团）有限公司57784.38

预收账款中储工程物流有限公司392720.45

预收账款中国物流泉州有限公司168976.2294853.59

预收账款中国物资储运集团有限公司河北雄安分公司11386.60

预收账款中国物流（泸州）有限公司1000.001000.00

预收账款中国铁路物资天津有限公司686146.8463546.88

预收账款中国物流亳州有限公司95110.1558955.41

预收账款武汉诚通物流有限公司138255.06126556.56

预收账款中铁现代物流科技股份有限公司长沙分公司284732.14

预收账款中国物流衢州有限公司342566.91252200.08

预收账款武汉中铁伊通物流有限公司物流事业一部219492.31

预收账款中国物流泰州有限公司46218.667671.34

预收账款中铁现代物流科技股份有限公司昆明分公司7683.60

预收账款中国物流股份有限公司成都分公司328782.51

预收账款洛阳中重运输有限责任公司172086.0281754.08

预收账款中国物流宜宾有限公司3432.74145467.66

预收账款中国物流贵州有限公司52091.6144257.46

预收账款河北中储物流有限公司785265.40

预收账款中国物流亳州有限公司37.23

预收账款安徽诚通红四方物流有限公司2952492.48

预收账款中铁现代物流科技股份有限公司青岛分公司263246.33

预收账款北京诚通物流有限公司1021.04950.57

预收账款广州中物储国际货运代理有限公司2361872.78141430.86

预收账款中铁物资武汉木材防腐孝感有限公司10904.09

预收账款中国铁路物资广西有限公司10000.0210000.02

预收账款河北中储物流有限公司93977.25

预收账款重庆华贸国际物流有限公司15276.96

预收账款中国铁路物资北京有限公司邯郸分公司28449.68

预收账款中铁现代物流科技股份有限公司广州分公司64882.42

预收账款中铁现代物流科技股份有限公司532518.09

预收账款中铁物总武汉工业有限公司318019.20

预收账款中铁物总供应链科技集团有限公司26191.89

预收账款深圳市港中旅华贸国际物流有限公司22911.82

预收账款中国铁路物资北京有限公司14898.98

预收账款中国物资储运集团有限公司10453.72

预收账款中储工程物流有限公司1455762.14

预收账款中国物流股份有限公司29420.19

7、关联方承诺

□适用√不适用

168/1862023年半年度报告

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法收盘价或者评估价

可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金

19055513.92

额

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额4453957.29

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

169/1862023年半年度报告

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为贸易业务和物流业务两个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了十三个报告分部，分别为北京地区、天津地区、河北地区、上海地区、河南地区、江苏地区、辽宁地区、湖北地区、湖南地区、陕西地区、四川

地区、山东地区、广东地区、山西地区、境外地区。这些报告分部是以区域为基础确定的。本公

170/1862023年半年度报告

司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为钢材、煤炭经营等贸易业务和仓储、运输等物流业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

171/1862023年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项安徽地北京甘肃广东海南河北河南湖北湖南江苏辽宁内宁山东山西陕西上海四川天津香港云南浙分部合计目区地区地区地区地区地区地区地区地区地区地区蒙夏地区地区地区地区地区地区地区地区江间抵古地地销地区区区资29586415219552541069872542187177613221171524962413231262728669341679857022176246

产943.5174366191002512811848822716834718281915266460369318348289874784.053254135

总033.87.9316.54.0798.604.8952078.258.4858.38.98.78222.892.4735.50.58965.83.62716478.038

额4749087408.575124302370294477333.8

2.4.3

5618

负2742493214734191235834172318217742261671482410766453222199018368507914557016178110564

债578.16495608697582.01509056427171902430155543044133439749714412784.76306415309

总920.035.6389.62379.500.5960078.747.3139.765453.8417.1647.8973.51.61718.7.877149198..57

额28084924.705183.0.728781.76

7623

营3142433893083837341091882288101124556542142812450943042354544931481311224158933487

业87576.698772996292481294116661995188542054167919126287870527331504861335948503

收26298.2632.446.9.80808.2.9556.485.7608.514.25987.380.34672.65.61.52561.05.849.262.70.29

入3319147960801.8.91

1771

营308193338300379664869140822370512125601556633942331251408130441202222133132583

业36148.4503230242246128593105943592358460552843051471363347006561978634107586

成30377.2728.275.1.9522.53.6961.96.96995.319.0.903.84601.48.70.52295.83.305.033.26.55本690690599571

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

172/1862023年半年度报告

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内288155928.75

1年以内小计288155928.75

1至2年26517069.38

2至3年528459.02

3年以上

3至4年1007605.73

4至5年1782161.17

5年以上174143378.90

合计492134602.95

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

173/1862023年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账

6170141.981.256170141.981006185141.981.156185141.98100

准备

其中：

按组合计提坏账

485964460.9798.75177741751.6436.58308222709.33530942447.5298.85177460578.7433.42353481868.78

准备

其中：

账龄组合467015649.4694.90177741751.6438.06289273897.82511996177.8995.32177460578.7434.66334535599.15

关联方组合18948811.513.8518948811.5118946269.633.5318946269.63

合计492134602.95/183911893.62/308222709.33537127589.50/183645720.72/353481868.78

174/1862023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

峨眉山市宏航铁合3580000.003580000.00100预计无法收回金有限公司

唐山皓鹏煤业有限1045000.001045000.00100预计无法收回公司

天津弘盛阳光体育730959.03730959.03100预计无法收回文化传播有限公司深圳市物润（集511549.37511549.37100预计无法收回团）有限公司

四川德利昌金属材157379.75157379.75100预计无法收回料有限公司

其他145253.83145253.83100预计无法收回

合计6170141.986170141.98100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

一年以内269207117.241346035.730.50

1至2年26170057.795234011.5520.00

2至3年144511.5857804.6340.00

3至4年862351.90517411.1460.00

4至5年225611.80180489.4480.00

5年以上170405999.15170405999.15100.00

合计467015649.46177741751.64

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额转销或核他期末余额计提收回或转回销变动

175/1862023年半年度报告

按单项计6185141.9815000.006170141.98提坏账准备

按组合计177460578.74388338.99105131.952034.14177741751.64提坏账准备

合计183645720.72388338.99120131.952034.14183911893.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2034.14其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余单位名称期末余额额合计数的比例坏账准备期末余额

(%)中国能源建设集团天津电

66334016.2613.48331670.08

力建设有限公司中国煤炭工业秦皇岛进出

54792784.0811.13273963.92

口有限公司

北京中储金联贸易公司47150138.599.5847150138.59

唐山仁亿商贸有限公司19938100.004.0519938100.00

中国物资储运总公司18937940.643.85

合计207152979.5742.0967693872.59

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

176/1862023年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1659088458.811696240076.99

合计1659088458.811696240076.99

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

177/1862023年半年度报告

1年以内68784647.90

1年以内小计68784647.90

1至2年108138739.94

2至3年494395102.58

3年以上

3至4年3931919.35

4至5年1012883588.94

5年以上451149638.84

合计2139283637.55

(7).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来及暂借款1364712542.201366978041.26

存出保证金及押金39589206.9434508230.67

应收拆迁款557857846.00581898046.35

预付款转入841109.62841109.62

代垫款173362639.87136751721.56

应收政府款50190514.20

其他2920292.925364245.77

合计2139283637.552176531909.43

(8).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

221365508.57258926323.87480291832.44

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提320518.20320518.20本期转回

本期转销417171.90本期核销其他变动

2023年6月30日

221686026.77258509151.97480195178.74

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

178/1862023年半年度报告

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(9).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额其他变期末余额计提或转转销或核销动回

单项计提258926323.87417171.90258509151.97坏账准备的其他应收款

按组合计221365508.57320518.20221686026.77提坏账准备的其他应收款

合计480291832.44320518.20417171.90480195178.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(10).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(11).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

南京电建中往来款534817645.691年以内；1-225.00

储房地产有年；2-3年限公司

天津中储恒往来款467098186.921年以内；1-221.83

丰置业有限年；4-5年公司

沈阳市浑南应收拆迁款359444237.004-5年16.80区五三街道办事处

内蒙古华业往来款204853533.041-2年；5年以9.58204853533.04特钢股份有上限公司

179/1862023年半年度报告

沈阳浑南商应收拆迁款192000000.004-5年8.97贸区委员会

合计/1758213602.65/82.19204853533.04

(12).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(13).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(14).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资3887984538879845743887228981

3887228981.38

74.56.56.38

对联营、合营企3122937112317510029997620003147264507123175100

3024089406.96

业投资00.94.15.79.11.15

7010921612317510068877465757034493488123175100

合计6911318388.34

75.50.15.35.49.15

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额

中储智科信息技术有限公司10000000.0010000000.00中国物资储运天津有限责任

160378131.00160378131.00

公司天津中储国际货运代理有限

16385006.2316385006.23

公司

天津中储创世物流有限公司50000000.0050000000.00

中储小额贷款公司102525600.00102525600.00

天津中储陆港物流有限公司100000000.00100000000.00

中储天津陆通物流有限公司252300000.00252300000.00河北中储百川大件运输有限

4220186.974220186.97

公司

中储石家庄物流有限公司80000000.0080000000.00

中储上海物流有限公司123784219.20123784219.20

180/1862023年半年度报告

上海中储物流配送有限公司39100000.0039100000.00

上海临港物流有限公司246500000.00246500000.00

郑州恒科实业有限公司0.00中储恒科物联网系统有限公

90000000.0090000000.00

司

中储郑州物流有限公司186500000.00186500000.00

中储河南保税物流有限公司100000000.00100000000.00

中储洛阳物流有限公司100000000.00100000000.00

无锡中储物流有限公司18050000.0018050000.00

南京中储物流有限公司350000000.00350000000.00中储南京智慧物流科技有限

384439500.00384439500.00

公司

中储发展（沈阳）物流有限

280000000.00280000000.00

公司成都中储发展物流有限责任

83931603.0783931603.07

公司

中储量力（成都）供应链管

510000.00510000.00

理有限公司

青州中储物流有限公司44371913.0744371913.07

山东中储国际物流有限公司30000000.0030000000.00

广州中储国际贸易有限公司5511711.585511711.58

广东晟世照邦物流有限公司66562900.0066562900.00

山西中储物流有限公司176600000.00176600000.00

中储国际（香港）有限公司366122168.00366122168.00河北中储房地产开发有限公

8471988.268471988.26

司

中储郑州陆港物流有限公司270000000.00270000000.00

中储智源（北京）科技有限

5014800.005014800.00

公司

中国诚通商品贸易有限公司114529254.00114529254.00

临沂中储供应链有限公司21420000.0021420000.00

中储物流投资管理（宁波）

755593.18755593.18

有限公司

合计3887228981.38755593.183887984574.56

181/1862023年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动计减其他提投资期初其他期末减值准备期末余少权益法下确认综合宣告发放现金减单位余额追加投资权益其他余额额投的投资损益收益股利或利润值变动资调整准备

一、合营企业

南京电建中储135679677.00135679677.0070480329.69房地产有限公司

中储京科供应13491178.35-1633118.6111858059.74链管理有限公司

中储物流投资375134.77-375134.77管理（宁波）有限公司中普投资（上275400.00512.63275912.63海）有限公司

小计149545990.12275400.00-1632605.98-375134.77147813649.3770480329.69

二、联营企业

诚通建投有限2548375484.79-2535443107.67

公司12932377.12

诚通财务有限205422060.71555226.367770000.00198207287.07责任公司

天津滨海中储113902607.77-2290852.25111611755.52物流有限公司

182/1862023年半年度报告

辽宁中诚通资6670106.93-151043.816519063.12产经营有限公司

天津博通文化173156.64-6018.60167138.04传播有限公司

天津中储恒丰52694770.46置业有限公司

小计-

2874543416.847770000.002851948351.4252694770.46

14825065.42

-

合计3024089406.96275400.007770000.00-375134.772999762000.79123175100.15

16457671.40

其他说明：

□适用√不适用

183/1862023年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业

8394034957.248069234053.4412935816021.4912676685773.06

务其他业

25708020.2125099899.97

务

合计8419742977.458069234053.4412960915921.4612676685773.06

(2).合同产生的收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类合计

商品类型8394034957.24

商品贸易7642615341.67

物流业务723766279.27

其他主营业务27653336.30

按经营地区分类8394034957.24

境内地区8394034957.24境外地区

按商品转让的时间分类8394034957.24

时点确认7670268677.97

时段确认723766279.27

合计8394034957.24

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-16457671.402571719.33

衍生金融工具取得的投资收益660922.66

其他-419541.58

合计-16216290.322571719.33

184/1862023年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益2219184.61

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享5554388.39受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生

金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融1515085.88资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回198789.00对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出2178326.15其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额2936362.66

少数股东权益影响额（税后）935626.21

合计7793785.15

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

185/1862023年半年度报告

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

1.44800.08680.0868

利润扣除非经常性损益后归属于

1.38860.08380.0838

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3).境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：房永斌

董事会批准报送日期：2023年8月25日修订信息

□适用√不适用