张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600794公司简称：保税科技

张家港保税科技（集团）股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人季忠明、主管会计工作负责人徐惠及会计机构负责人（会计主管人员）徐惠声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案报告期内不进行利润分配或公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括市场波动风险、安全生产风险等，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”章节中“可能面对的风险”部分。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................17

第五节重要事项..............................................18

第六节股份变动及股东情况.........................................21

第七节债券相关情况............................................23

第八节财务报告..............................................24经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文。

备查文件目录报告期内，本公司在《上海证券报》上公开披露过的公司文件正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

金港资产指张家港保税区金港资产经营集团有限公司，公司控股股东保税科技、公司指张家港保税科技（集团）股份有限公司

长江国际指张家港保税区长江国际港务有限公司，公司控股子公司扬州石化指张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司，长江国际子公司华泰化工指张家港保税区华泰化工仓储有限公司，长江国际子公司保税贸易指张家港扬子江保税贸易有限公司，公司全资子公司张保同辉（天津）指张保同辉融资租赁（天津）有限公司，保税贸易子公司浙江扬子贸易指浙江张保扬子贸易有限公司，保税贸易子公司四川扬子贸易指四川张保扬子贸易有限公司，保税贸易子公司上海保港基金指上海保港股权投资基金有限公司，公司全资子公司张家港基金公司指上海保港张家港保税区股权投资基金有限公司，上海保港基金子公司保税数科指张家港保税数据科技有限公司，公司全资子公司仓储管理公司指张家港保税科技集团仓储管理有限公司，公司全资子公司保税港务指张家港保税港区港务有限公司，公司联营企业外服公司指张家港保税区外商投资服务有限公司，公司合营企业洋山申港指洋山申港国际石油储运有限公司，公司联营企业中外运长江国际指张家港保税港区中外运长江国际物流有限公司，公司合营企业

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称张家港保税科技（集团）股份有限公司公司的中文简称保税科技

公司的外文名称 ZHANG JIA GANG FREETRADE SCIENCE&TECHNOLOGY GROUP CO.LTD.公司的外文名称缩写 ZFTC公司的法定代表人季忠明

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名常乐庆陆鑫涛江苏省张家港保税区金港路石化交易江苏省张家港保税区金港路石化交易联系地址大厦27楼大厦27楼

电话0512-583272350512-58327235

传真0512-583206520512-58320652

电子信箱 Touzzzx@zftc.net Touzzzx@zftc.net

三、基本情况变更简介

公司注册地址张家港保税区金港路石化交易大厦27-28层

1997年3月公司住所为中国云南省下关北郊；2000年4月公司住

所变更为云南省昆明市春城路62号证券（基金）大厦4楼；2009公司注册地址的历史变更情况年7月公司住所变更为张家港保税区北京路保税科技大厦；2015年5月公司住所变更为张家港保税区石化交易大厦27-28层。

公司办公地址张家港保税区石化交易大厦27-28层

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公司办公地址的邮政编码215634

公司网址 www.zftc.net

电子信箱 Touzzzx@zftc.net

四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董秘办

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 保税科技 600794 大理造纸

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年

主要会计数据16上年同期（－月）同期增减(%)

营业收入370582589.50420141412.34-11.80

利润总额70029075.1377248177.09-9.35

归属于上市公司股东的净利润47856857.8848667608.50-1.67

归属于上市公司股东的扣除非经常33768969.1737588881.17-10.16性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额240832148.95-15894262.44-本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产2500857859.512476658122.580.98

总资产2880800158.083034350201.37-5.06

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年

主要财务指标16上年同期（－月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.040.040.00

稀释每股收益（元／股）0.040.040.00

扣除非经常性损益后的基本每股收0.030.030.00益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.921.86增加0.06个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

%1.361.44减少0.08个百分点资产收益率（）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

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八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备884.96七、73的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享214740.00七、67

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公18785710.98允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-189668.75

减：所得税影响额4716586.41

少数股东权益影响额（税后）7192.07

合计14087888.71

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

1、公司所属行业情况说明

依据中国证监会《上市公司分类指引》，公司所属行业门类为交通运输、仓储和邮政业，所属行业大类为仓储业。根据公司主要仓储品种细分，公司属于石化仓储行业，行业主要情况如下：

（1）与聚酯行业关联紧密

公司地处长三角石化物流集群区域，核心仓储品种为乙二醇、二甘醇、油脂及芳烃等。其中，乙二醇作为最主要的液体化工原料，超过90%应用于聚酯生产。我国作为全球最大的聚酯生产国，为乙二醇仓储需求构筑了坚实的市场基础，2026年上半年，国内聚酯产量约3700万吨，对应乙二醇需求量约1200万吨。报告期内，与公司相关的产业链情况如下：

1.乙二醇进口依存度进一步降低：中东地缘政治局势持续升级，霍尔木兹海峡通行受阻，海运

成本大幅攀升，导致我国乙二醇进口量明显收缩；与此同时，国内炼化一体化项目集中投产，乙二醇自给率稳步提升。2026年上半年，我国乙二醇进口量为259万吨，进口依存度降至约20%，公司存储的乙二醇以进口货源为主，液化仓储业务受到了一定冲击。2.聚酯产业格局结构性变化：

近年来国内头部聚酯企业正加速西迁，长三角地区聚酯原料中转、仓储需求下降。

（2）石化仓储行业进入壁垒较高

石化仓储行业因涉及危化品存储、稀缺资源占用及严格监管，形成多重壁垒，抬高了准入门槛：在资源方面依赖岸线等稀缺资源，环保要求趋严加剧了资源的稀缺性；在资质监管方面，审批严格、周期长、合规成本高；在资金方面，属于重资产行业，投资规模大、建设周期长；在技术运营方面，对设施、团队和应急能力要求较高，中小企业难以达到相关标准。2026年5月1日起施行的《中华人民共和国危险化学品安全法》进一步提高了对安全、环保和自动化的要求，这将加速小型、不合规企业的出清。

（3）全国统一大市场推动行业转型

全国统一大市场建设对石化仓储行业具有显著的促进作用，主要体现在三个方面：一是破除区域壁垒，推动仓储资源跨区域配置，优化网络布局，助力形成全国性石化物流枢纽；二是推动行业标准化、规范化与数字化转型相融合，统一监管规范降低合规成本，引导企业加快智能化应用，提升运营效率与安全水平；三是激活跨区域贸易物流需求，带动仓储等业务增长，推动行业依托数字化向一体化供应链服务升级。

2、公司主营业务情况说明

公司是一家集码头仓储服务和大宗商品供应链服务为一体的专业的物流供应链服务商。

码头仓储及智慧物流服务：子公司长江国际依托自有码头、储罐等核心资产，为客户提供码头装卸、液化仓储、租罐等服务，为周边库区及工厂提供码头和管道运输配套服务。长江国际仓储客户需要交易存储于我库区的乙二醇、二甘醇等货物时，在线下完成商业谈判、合同签订等贸

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易行为后，通过长江国际自主研发的“网上仓储服务系统”进行货权交割，该系统同时具备自主查询、费用结算等功能。

供应链服务：子公司保税贸易凭借多年的供应链管理服务经验，发挥“以贸促仓”协同效应，为公司库区引入多品种货源，赋能仓储业务。

立足仓储积极转型：立足多年的仓储管理经验，子公司仓储管理公司尝试承接其他库区项目，搭建有效的输出管理框架和路径；子公司保税数科深化数字创新服务，为公司业务的创新发展储备扎实的技术资源。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业总收入37058.26万元，较上年同期下降11.80%；实现归属于上市公司股东的净利润4785.69万元，较上年同期下降1.67%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3380.04万元较上年同期下降10.08%。

码头仓储及智慧物流服务：报告期内，面对中东地缘政治冲突和国内炼化一体化投产对公司仓储业务的冲击，子公司长江国际在做好拳头品种乙二醇、二甘醇进口货源跟踪的同时，以车运集港、南北联动等方式揽入国产货源；深挖芳烃、油脂等业务潜力，进一步推进仓贸协同；前置布局新能源原料赛道，稳步推进业务结构优化升级，逐步打造“基础化工+食用油脂+新能源原料”多元化仓储业态。2026年上半年度长江国际实现营业收入15088.30万元，利润总额6358.21万元。

供应链服务：实现经营结构的调优、提质、协同。报告期内，子公司保税贸易持续为液体化工业务做好揽货服务，积极引入货源，切实发挥仓贸结合优势。同时严守风控底线，以合规为前提，抓实市场行情分析研判，择机开展供应链业务。2026年上半年度保税贸易实现营业收入

21831.44万元，利润总额1670.62万元。

投资业务：报告期内，子公司上海保港基金坚持风控优先原则，常态化复盘优化存量资产结构，2026年上半年度实现利润总额1081.50万元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）码头仓储规模优势

公司拥有50000吨级和30000吨级两个长江岸线自有码头泊位，码头年吞吐量可达450万吨。

拥有液体化工储罐214座，罐容达110.79万立方米，现已发展成为国内液体化工仓储行业的龙头

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企业之一，在乙二醇和二甘醇的化工仓储业务方面具备强大的规模优势，乙二醇和二甘醇进口量常年位居全国首位。

（二）数字化仓储管理优势

公司是专注于大宗商品与石化产品领域的仓储物流企业，依托公司自主研发的网上仓储服务系统，为客户提供线上货权交割服务，该系统同时具备自主查询、费用结算和自助提货等功能，能有效提高仓储运作效率，促进公司降本增效。

（三）区位优势

公司位于张家港保税区，依托长三角经济圈的产业基础以及长江航道的交通优势，拥有石化仓储行业较为优越的发展条件。长三角地区作为我国石化产业的核心集聚区域，化工园区和炼化企业分布密集，产业链完备，对液体化工仓储的需求较为旺盛；长江航道作为黄金水道，能够停靠大型化工船舶，连接沿海与内陆市场，搭配完善的管网体系，可显著降低物流成本、提高转运效率，增强资源调配能力。同时，该区域化工品内外贸活跃，具备良好的数字化发展环境，为公司石化仓储业务的稳定推进提供了坚实支撑。

（四）大宗商品交割库优势

公司具备大连商品交易所乙二醇、纯苯、棕榈油、乙二醇保税交割库资质以及郑州商品交易

所甲醇交割库资质。上述期货交割库资质的取得，有助于提升客户的信任度，增强客户黏性，巩固并推动仓储业务的发展，进而提升公司的市场竞争能力。

（五）创新能力和知识产权

公司处于产业技术变革的浪潮之中，建立了科技创新的长效机制，不断提升自主研发能力，提高技术成果转化水平。截至目前，公司累计取得专利证书55项（其中，国家级发明专利29项，实用新型发明专利26项），软件著作权72项；长江国际被认定为“江苏省高新技术企业”，减按15%的税率征收所得税。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入370582589.50420141412.34-11.80

营业成本270672563.62297101868.48-8.90

销售费用3793875.206372841.43-40.47

管理费用36762034.2247303423.96-22.28

财务费用2157151.28-1168488.71-

研发费用3308545.495490115.85-39.74

经营活动产生的现金流量净额240832148.95-15894262.44-

投资活动产生的现金流量净额-127327341.6848949869.59-360.12

筹资活动产生的现金流量净额-146501143.96-28441653.56-

销售费用变动原因说明：主要是子公司本期商务绩效减少所致。

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财务费用变动原因说明：主要是保税贸易本期长期借款利息支出增加所致。

研发费用变动原因说明：主要是长江国际本期研发项目减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是保税贸易供应链管理业务规模收缩带来的

经营资金回流，导致现金流量净额较去年同期增加212895382.41元。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上海保港基金开展的现金管理业务，导致投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少219681005.77元。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是保税贸易根据业务规划和实际经营需求偿

还银行借款，导致筹资活动产生的现金净额较去年同期减少131000000.00元。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末数上年期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的较上年期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）

应收票据--1331768.910.04-100主要是保税贸易上年末持有的银行承兑汇票，本期到期兑付所致。

7936207.490.2867552133.892.23-88.25主要是保税贸易自营业务收取的远期信用证，本应收账款

期到期兑付所致。

预付款项4764456.580.173035195.850.1056.97主要是公司预付本年度办公用房租金所致。

其他应收款62879829.892.18141532733.854.66-55.57主要是保税贸易本期供应链代理业务规模进一步收缩，应收委托客户的货款减少所致。

存货18881112.490.6645212132.781.49-58.24主要是保税贸易结合市场行情出售自营库存商品所致。

一年内到期的非2174053.890.085675278.300.19-61.69主要是张保同辉（天津）融资租赁业务回款所致。

流动资产

5780841.930.2010090453.400.33-42.71主要是保税贸易及浙江扬子贸易供应链规模下其他流动资产降，期末待抵扣进项税减少所致。

长期应收款935973.000.031541400.910.05-39.28主要是张保同辉（天津）融资租赁业务回款所致。

在建工程45406488.961.5821209004.170.70114.09主要是长江国际内河码头改扩建项目持续推进，工程投入所致。

使用权资产1393915.570.052204680.690.07-36.77主要是保税数科按期分摊办公用房租赁款所致。

长期待摊费用8758970.290.306074439.850.2044.19主要是长江国际本期对储罐外壁实施防腐改造所致。

主要是长江国际按合同约定预付的内河码头改扩

其他非流动资产1395705.350.053258851.440.11-57.17建项目工程款，本期根据施工进度转入在建工程所致。

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--579360.000.02-100主要是保税贸易上年末存续的套期保值业务于本交易性金融负债期完结，对应的期货合约本期同步平仓所致。

应付账款34764792.541.2191086984.693.00-61.83主要是保税贸易应付供应商的自营采购货款减少所致。

预收款项47998.450.00126248.810.00-61.98主要是张保同辉（天津）融资租赁业务缩减，存量业务到期结算所致。

一年内到期的非1332304.780.059311112.020.31-85.69主要是保税贸易结合供应链管理业务规模和资金流动负债需求，偿还部分银行借款所致。

长期借款39026325.001.35140710166.674.64-72.26主要是保税数科办公用房租赁合同即将于一年内

租赁负债--320995.570.01-100到期，相关租赁负债重分类至一年内到期的其他非流动负债所致。

其他说明无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

详见本报告第八节财务报告之“附注七、31所有权或使用权受限资产”。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提本期出售/赎回金资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动的减值额

衍生工具711875.5810619.49--9771893.8110494388.88-0.00

其他439798836.88-450586.45--29167048877.0029074311830.17-532085297.26

合计440510712.46-439966.96--29176820770.8129084806219.05-532085297.26证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

√适用□不适用

(1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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期末账面价计入权益的初始投期初账面价本期公允价值报告期内购报告期内售出期末账值占公司报衍生品投资类型累计公允价资金额值变动损益入金额金额面价值告期末净资值变动

产比例（%）

外汇合约31557.000.000.000.0031557.000.000

期货合约680318.5810619.490.009771893.8110462831.880.000

期货合约-579360.00-26814320.000.000.00-27393680.000.000

合计132515.58-26803700.510.009771893.81-16899291.120.000

报告期内套期保值业务的会计政策、本报告期套期保值业务严格按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—会计核算具体原则，以及与上一报告—套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定进行会计核算，会计政策及核算原则与上期相比是否发生重大变化的说明一报告期一致，未发生重大变化。

报告期实际损益情况的说明本报告期套保业务、远期外汇共实现收益788.89万元

套期保值效果的说明帮助企业管理和降低风险，通过在期货市场进行反向操作，锁定未来价格，从而保护企业免受价格波动的影响衍生品投资资金来源自有资金

公司开展商品期货合约业务与公司供应链管理业务紧密相关，以套期保值为原则，规避大宗商品价格波动带来的经营风险，实现业务利润和公司的稳健发展。公司开展外汇合约业务与公司供应链管理业务紧密相关，为规报告期衍生品持仓的风险分析及控

避汇率波动带来的经营风险，增加经营稳定性。公司开展商品期货合约业务，主要存在市场风险、流动性风险、制措施说明（包括但不限于市场风信用风险、操作风险、法律风险等。公司开展商品期货合约的业务计划是根据实际经营情况结合市场情况而制险、流动性风险、信用风险、操作风定，严格按照公司衍生金融工具管理制度等规定的交易程序和业务环节进行管理。公司开展外汇合约业务，主险、法律风险等）

要存在汇率波动、利率波动、保证金风险等。公司开展外汇合约业务遵循风险防范原则，按照公司管理制度要求，对风险评估、交易操作等进行业务流程管理。

已投资衍生品报告期内市场价格或

产品公允价值变动的情况，对衍生品本报告期衍生品公允价值变动按照合约价格与资产负债表日金融机构根据公开市场交易数据定价之差额计算，公允价值的分析应披露具体使用的相关变动已在“本期公允价值变动损益”栏目中列示。

方法及相关假设与参数的设定

涉诉情况（如适用）衍生品投资审批董事会公告披露日

2025年12月11日期（如有）衍生品投资审批股东会公告披露日

2025年12月26日期（如有）

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(2)报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用√不适用其他说明无

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

液体化工仓储、装卸、

长江国际子公司118080.75163550.08150878.1515088.306358.215321.21

交割业务，租罐业务自营和代理贸易业务，保税贸易子公司30000.0039885.1433804.4421831.441670.621254.68供应链管理服务

上海保港基金子公司投资业务50000.0080633.9247435.940.001081.50810.42

外服公司参股公司固体仓储业务42990.8075745.9667921.082648.811999.281688.48

洋山申港参股公司成品油仓储54420.2281465.2877867.74--812.44-855.31报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

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(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、主要仓储品种需求波动风险及应对措施

公司液体化工仓储业务以进口乙二醇为主，经营依赖于国内对进口乙二醇的需求量。目前中东地缘政治冲突和国内炼化一体化投产导致我国乙二醇进口依存度降低；国内头部聚酯企业的西

迁将使得长三角地区聚酯原料中转、仓储需求下降。上述原因会对公司的经营造成一定冲击。

应对措施：当前聚焦稳基本盘，通过优化业务结构、盘活存量资源、确保核心主业盈利水平稳定；逐步构建多元业务格局，完成一批新货种培育、新业务落地，逐步降低对单一品类、单一市场的依赖，培育新的盈利增长点；未来聚焦打造核心竞争力，依托港口区位优势和多年积累的行业资源，构建覆盖多品类、全链条的物流供应链服务体系，促进物流与供应链的深度融合，更好地适配地方产业发展，持续放大自身核心竞争优势。

2、安全生产风险及应对措施

石化物流行业对安全性与环保性要求较高，随着国家对安全生产和环保方面的要求日益提高，企业的维护成本也将逐步增加。公司的主营业务为石化产品的装卸与仓储，库区储存有易燃、易爆、有毒等危险品。若存在操作失误、设备故障或遭遇极端天气等不可抗力因素，可能引发事故，影响公司的正常运营。

应对措施：1）落实安全生产主体责任，持续推动风险分级管控+隐患排查治理双重预防机制建设，并通过“一案多预”等方式提升应急处置能力，实现安全生产要求全员精准覆盖、领会、落实。2）提升隐患排查能力，在做好上年度安全督查发现的问题与风险整改闭环“回头看”同时，对今年新发现的问题列清单、明措施。开展常态化安全检查、内外部应急演练，实现安全隐患动态清零目标，全面筑牢安全生产屏障。3）深化智慧化精细管控，聚焦储罐、码头等重点领域，建立重大风险清单并逐项制定管控措施；依托数字化港口建设，实时监测跟踪设备、货物状态，实现风险提前预警，有效提升安全管理智能化与精细化水平。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

16/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形戴雅娟董事选举

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用公司于2026年5月15日召开2025年年度股东会，审议通过了《关于选举第十届董事会非独立董事的议案》，选举戴雅娟女士为公司第十届董事会非独立董事，任期自股东会审议通过之日起至第十届董事会任期届满之日止。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）/

每10股派息数(元)（含税）/

每10股转增数（股）/利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

/

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2026年上半年度公司开展学雷锋、无偿献血等志愿者活动3批次，捐资助学20万元。

17/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用公司于2025年12月召开了2025年第四次临时股东会，审议通过了《关于2026年度为关联方交割库业务提供反担保预计的议案》，关联方外服公司、保税港务申请指定交割库资质时，由公司控股股东金港资产提供全额连带责任保证担保，公司按照对外服公司、保税港务的持股比例向金港资产提供反担保。截至本报告期末，已生效的关联反担保有：

18/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

金港资产为外服公司参与郑州商品交易所的 PTA、棉花、瓶片、硅铁、锰硅、纯碱、短纤，大连商品交易所的线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、聚丙烯，全国棉花交易市场的棉花交割库业务提供担保，公司按照持股比例50%向金港资产提供反担保。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

19/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币报告期内担保发生额合计（不包括对子公0司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对 0子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计-18605.77

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3900.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3900.00

担保总额占公司净资产的比例(%)1.56

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保/

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担/

保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） /

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明

公司为子公司担保情况：1.截至2026年6月30日，公司对保税贸易实际担保余额为3900万元；2.公司为长江国

际参与郑州商品交易所的甲醇，大连商品交易所的乙二醇、乙二醇保税期货交割库业务提供担保；公司为子公

司扬州石化参与郑州商品交易所的甲醇，大连商品交易所的乙二醇、纯苯期货交割库业务提供担保。

担保情况说明

公司为关联方交割库业务提供反担保情况：公司控股股东金港资产为关联方外服公司参与郑州商品交易所的

PTA、棉花、瓶片、硅铁、锰硅、纯碱、短纤，大连商品交易所的线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、聚丙烯，全国棉花交易市场的棉花交割库业务提供担保，公司按照持股比例50%向金港资产提供反担保。

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

20/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)67786

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记股东名称报告期内期末持股数限售条或冻结情况

比例(%)股东性质（全称）增减量件股份股份数量数量状态

张家港保税区金港资产043251778836.040无0国有法人经营集团有限公司

张源0235000001.960无0境内自然人

深圳市前海益华投资有0136016861.130无0未知限公司

郑秋景49750050030000.420无0境内自然人

陈波345740034574000.290无0境内自然人

香港中央结算有限公司89229530123810.250无0其他

吕源267540026754000.220无0境内自然人

刘凤岐240010024001000.200无0境内自然人

林易辉600023839000.200无0境内自然人

徐光中30000023000000.190无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量张家港保税区金港资产经营集团有限公司432517788人民币普通股432517788张源23500000人民币普通股23500000

21/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

深圳市前海益华投资有限公司13601686人民币普通股13601686郑秋景5003000人民币普通股5003000陈波3457400人民币普通股3457400香港中央结算有限公司3012381人民币普通股3012381吕源2675400人民币普通股2675400刘凤岐2400100人民币普通股2400100林易辉2383900人民币普通股2383900徐光中2300000人民币普通股2300000前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决无权的说明

公司前10名股东中：（1）张家港保税区金港资产经

营集团有限公司是本公司的控股股东；（2）未知上上述股东关联关系或一致行动的说明述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

22/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

23/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：张家港保税科技（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金七、1570897281.21626942522.98结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、2532085297.26440510712.46

衍生金融资产-

应收票据七、41331768.91

应收账款七、57936207.4967552133.89应收款项融资

预付款项七、84764456.583035195.85应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、962879829.89141532733.85

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、1018881112.4945212132.78

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、122174053.895675278.30

其他流动资产七、135780841.9310090453.40

流动资产合计1205399080.741341882932.42

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、16935973.001541400.91

长期股权投资七、17783160527.65798175657.05其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、19161000000.00151000000.00投资性房地产

固定资产七、21453972078.69482780196.10

在建工程七、2245406488.9621209004.17生产性生物资产

24/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

油气资产

使用权资产七、251393915.572204680.69

无形资产七、26197987098.98202727560.12

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉七、2711285348.9711285348.97

长期待摊费用七、288758970.296074439.85

递延所得税资产七、2910104969.8812210129.65

其他非流动资产七、301395705.353258851.44

非流动资产合计1675401077.341692467268.95

资产总计2880800158.083034350201.37

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债七、33-579360.00衍生金融负债应付票据

应付账款七、3634764792.5491086984.69

预收款项七、3747998.45126248.81

合同负债七、387922740.886303261.35卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3981377770.6481442333.72

应交税费七、409927187.298420702.69

其他应付款七、4151361760.5358856682.54

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、431332304.789311112.02

其他流动负债七、442713427.952991733.09

流动负债合计189447983.06259118418.91

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、4539026325.00140710166.67应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、47-320995.57长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七、50318950.00318950.00

递延收益七、518373930.248813893.32

25/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

递延所得税负债七、293064716.583402893.57其他非流动负债

非流动负债合计50783921.82153566899.13

负债合计240231904.88412685318.04

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531200152157.001200152157.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55237137925.55237137925.55

减：库存股其他综合收益

专项储备七、585793769.835447847.64

盈余公积七、59143001261.20143001261.20一般风险准备

未分配利润七、60914772745.93890918931.19归属于母公司所有者权益（或股东2500857859.512476658122.58权益）合计

少数股东权益139710393.69145006760.75

所有者权益（或股东权益）合计2640568253.202621664883.33负债和所有者权益（或股东权2880800158.083034350201.37益）总计

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：张家港保税科技（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金41263694.09131192632.37

交易性金融资产30000000.00-衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项1912635.01955837.76

其他应收款十九、2331360000.00231360000.00

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2724071.112491938.68

流动资产合计407260400.21366000408.81

26/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32598551479.502595085407.48其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产319771.34315071.93在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用217278.44262232.54递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计2599088529.282595662711.95

资产总计3006348929.492961663120.76

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债

应付职工薪酬23405958.5623880425.82

应交税费42493.28831294.64

其他应付款871663919.11911994104.06

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计895112370.95936705824.52

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬

27/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计

负债合计895112370.95936705824.52

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1200152157.001200152157.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积106559660.99106559660.99

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积148070871.40148070871.40

未分配利润656453869.15570174606.85

所有者权益（或股东权益）合计2111236558.542024957296.24负债和所有者权益（或股东权3006348929.492961663120.76益）总计

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入370582589.50420141412.34

其中：营业收入七、61370582589.50420141412.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本321904158.23361620566.55

其中：营业成本七、61270672563.62297101868.48利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、625209988.426520805.54

销售费用七、633793875.206372841.43

管理费用七、6436762034.2247303423.96

研发费用七、653308545.495490115.85

财务费用七、662157151.28-1168488.71

其中：利息费用2311848.55215834.44

利息收入978443.261405763.84

28/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

加：其他收益七、671289303.631862831.45

投资收益（损失以“-”号填列）七、696085321.4716532860.99

其中：对联营企业和合营企业的投-3362964.283518966.67资收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号七、709386425.231004439.77

填列）信用减值损失（损失以“-”号填七、71-134245.53154861.61

列）资产减值损失（损失以“-”号填七、724912622.85142239.93

列）资产处置收益（损失以“-”号填七、73884.9694549.86

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）70218743.8878312629.40

加：营业外收入七、74114739.59184344.74

减：营业外支出七、75304408.341248797.05

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）70029075.1377248177.09

减：所得税费用七、7617244780.9117684423.57

五、净利润（净亏损以“-”号填列）52784294.2259563753.52

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填52784294.2259563753.52列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏47856857.8848667608.50损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填4927436.3410896145.02列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

29/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额52784294.2259563753.52

（一）归属于母公司所有者的综合收益47856857.8848667608.50总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额4927436.3410896145.02

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)二十、20.040.04

（二）稀释每股收益(元/股)二十、20.040.04

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入

减：营业成本

税金及附加2511.531790.40销售费用

管理费用13817952.5315599423.71研发费用

财务费用-33090.31-145764.01

其中：利息费用

利息收入40597.28153191.68

加：其他收益

投资收益（损失以“-”号填列）十九、5124269679.19207232813.80

其中：对联营企业和合营企业的-3121762.863858378.22投资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）110482305.44191777363.70

加：营业外收入

减：营业外支出200000.00218626.54三、利润总额（亏损总额以“-”号填110282305.44191558737.16列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）110282305.44191558737.16

30/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”110282305.44191558737.16号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额110282305.44191558737.16

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金544774406.40516921097.28客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还993077.632094446.72

收到其他与经营活动有关的现金七、78(1)117460889.475509052.91

经营活动现金流入小计663228373.50524524596.91

购买商品、接受劳务支付的现金320215792.33166090705.49

31/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金49063231.6978986747.75

支付的各项税费41100166.9863473370.03

支付其他与经营活动有关的现金七、78(1)12017033.55231868036.08

经营活动现金流出小计422396224.55540418859.35

经营活动产生的现金流量净额240832148.95-15894262.44

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金148434624.96231186045.67

取得投资收益收到的现金11652165.1297950.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资74170.40437974.00产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、78(2)828238.80340454.40

投资活动现金流入小计160989199.28232062424.07

购建固定资产、无形资产和其他长期资22382098.1583792812.72产支付的现金

投资支付的现金264385100.2198878534.32质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、78(2)1549342.60441207.44

投资活动现金流出小计288316540.96183112554.48

投资活动产生的现金流量净额-127327341.6848949869.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金50000000.0027000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金七、78(3)-18000000.00

筹资活动现金流入小计50000000.0045000000.00

偿还债务支付的现金159000000.005000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金36514773.8355136130.72

其中：子公司支付给少数股东的股利、19095128.51利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、78(3)986370.1313305522.84

筹资活动现金流出小计196501143.9673441653.56

筹资活动产生的现金流量净额-146501143.96-28441653.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-949741.06108493.18

五、现金及现金等价物净增加额七、79(1)-33946077.754722446.77

加：期初现金及现金等价物余额七、79(4)604502212.09542101141.07

六、期末现金及现金等价物余额七、79(4)570556134.34546823587.84

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠

32/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金370204916.97780656217.56

经营活动现金流入小计370204916.97780656217.56

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金10986173.1918873947.46

支付的各项税费2511.532178.10

支付其他与经营活动有关的现金415373175.26793264229.25

经营活动现金流出小计426361859.98812140354.81

经营活动产生的现金流量净额-56156943.01-31484137.25

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金30025479.45

取得投资收益收到的现金38487764.8152505670.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计68513244.2652505670.55

购建固定资产、无形资产和其他长期资42196.3911169.26产支付的现金

投资支付的现金78240000.004000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计78282196.394011169.26

投资活动产生的现金流量净额-9768952.1348494501.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金24003043.1436004564.71支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计24003043.1436004564.71

筹资活动产生的现金流量净额-24003043.14-36004564.71

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-89928938.28-18994200.67

加：期初现金及现金等价物余额131192632.3745852819.45

六、期末现金及现金等价物余额41263694.0926858618.78

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠

33/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

一、上年期末余额1200152157.00237137925.555447847.64143001261.20890918931.192476658122.58145006760.752621664883.33

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1200152157.00237137925.555447847.64143001261.20890918931.192476658122.58145006760.752621664883.33

三、本期增减变动金

额（减少以“-”号填345922.1923853814.7424199736.93-5296367.0618903369.87列）

（一）综合收益总额47856857.8847856857.884927436.3452784294.22

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-24003043.14-24003043.14-10259104.70-34262147.84

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股-24003043.14-24003043.14-10259104.70-34262147.84东）的分配

4．其他

34/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备345922.19345922.1935301.31381223.50

1．本期提取2240953.292240953.29228688.872469642.16

2．本期使用1895031.091895031.09193387.572088418.66

（六）其他

四、本期期末余额1200152157.00237137925.555793769.83143001261.20914772745.932500857859.51139710393.692640568253.20

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股

)资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计本

一、上年期末余额1212152157.00264687840.3239686247.194663883.68143001261.201018728953.632603547848.64261836490.092865384338.73

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1212152157.00264687840.3239686247.194663883.68143001261.201018728953.632603547848.64261836490.092865384338.73

三、本期增减变动金额

“-”-12000000.00-27686247.19-39686247.191428478.1712663043.7914091521.96-8198983.495892538.47（减少以号填列）

（一）综合收益总额48667608.5048667608.5010896145.0259563753.52

（二）所有者投入和减-12000000.00-27686247.19-39686247.19少资本

35/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他-12000000.00-27686247.19-39686247.19

（三）利润分配-36004564.71-36004564.71-19095128.51-55099693.22

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备3．对所有者（或股-36004564.71-36004564.71-19095128.51-55099693.22东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备1428478.171428478.171428478.17

1．本期提取2726433.472726433.472726433.47

2．本期使用1297955.301297955.301297955.30

（六）其他

四、本期期末余额1200152157.00237001593.136092361.85143001261.201031391997.422617639370.60253637506.602871276877.20

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠

36/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额1200152157.00106559660.99148070871.40570174606.852024957296.24

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1200152157.00106559660.99148070871.40570174606.852024957296.24三、本期增减变动金额（减少以“-”号86279262.3086279262.30填列）

（一）综合收益总额110282305.44110282305.44

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-24003043.14-24003043.14

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-24003043.14-24003043.14

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

37/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1200152157.00106559660.99148070871.40656453869.152111236558.54

2025年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额1212152157.00132175425.5239686247.19143001261.20606990840.952054633437.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1212152157.00132175425.5239686247.19143001261.20606990840.952054633437.48三、本期增减变动金额（减少以“-”号-12000000.00-27686247.19-39686247.19155554172.45155554172.45填列）

（一）综合收益总额191558737.16191558737.16

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-36004564.71-36004564.71

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-36004564.71-36004564.71

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

38/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2．本期使用

（六）其他-12000000.00-27686247.19-39686247.19

四、本期期末余额1200152157.00104489178.33143001261.20762545013.402210187609.93

公司负责人：季忠明主管会计工作负责人：徐惠会计机构负责人：徐惠

39/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

张家港保税科技（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）注册地址：江苏省张家港市

保税区石化交易大厦27-28层，总部地址：江苏省张家港市保税区石化交易大厦27-28层；公司的业务性质：本公司及子公司是一家集码头仓储服务和大宗商品供应链管理服务为一体的专业的

物流供应链服务商，适时参与与公司有协同效应的项目投资、资产整合和证券投资。

本公司财务报表已于2026年8月13日经本公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响本公司持续经营能力的重大事项，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、34“收入”各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项50万元应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的50万元本期重要的应收款项核销50万元

重要的在建工程资产总额的0.5%

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重要的非全资子公司资产总额的5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益

性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。

本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。

对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。

本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。

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子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成

一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考

虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算，于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会

计方法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除

摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产、负债项目，按照资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目，按发生时的即期汇率折算。利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中其他综合收益项目中列示。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

a) 以摊余成本计量的金融资产；b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变

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动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资和其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

权益工具

本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计

入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2）减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，

处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确

认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

a.对于应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据、应收账款和应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款和应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和预期信用损失计量方法如下：

具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况应收银行承兑汇票以及对未来经济情况的预测，通过违约票据类型风险敞口和未来12个月内或整个存续

应收商业承兑汇票期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况-以及对未来经济情况的预测，通过违约应收账款信用风险特征组合账龄组合风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

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参考历史信用损失经验，结合当前状况应收账款-合并财务报表范围以及对未来经济情况的预测，通过违约合并范围内关联方内应收款项组合风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。公司应收账款以账款发生的日期为基准，计算账款的账龄。

对于划分为组合的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B．当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和预期信用损失计量方法如下：

项目确定组合依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款-保证金押未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和未款项性质

金组合来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款-代理货款未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和未款项性质

组合来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款-其他往来未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和未款项性质

组合来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

-参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对其他应收款合并财务未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和未报表范围内应收款项组合并范围内关联方

来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计合算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对长期应收款-融资租赁未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和未款项性质

款组合来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

C．本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

3）终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；b) 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； c) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

（2）金融负债

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金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注五、11金融工具。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类：存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。

（2）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

（3）存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对于在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，本公司已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时合同负债确认为收入。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备，详见本附注五、11（1）金融资产相关表述。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

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对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，本公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的

折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。

（1）初始投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价

值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。

(2)后续计量及损益确认方法

成本法核算的长期股权投资：

本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。

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权益法核算的长期股权投资：

本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司

的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

1、机器设备类

*通用设备

A．机械设备 年限平均法 14 3% 6.93%

B．动力设备 年限平均法 18 3% 5.39%

C．传导设备 年限平均法 28 3% 3.46%

*专用设备年限平均法143%6.93%

2、房屋建筑物

*生产用房

A．一般生产用房 年限平均法 40 3% 2.43%

B．受腐蚀生产用房 年限平均法 25 3% 3.88%

C．受强腐蚀生产用房 年限平均法 15 3% 6.47%

*非生产用房年限平均法453%2.16%

*建筑物年限平均法253%3.88%

3、电子设备类

*自动化仪器年限平均法123%8.08%

*电子计算机年限平均法103%9.70%

4、运输设备

*运输起重设备年限平均法123%8.08%

*营运车辆年限平均法103%9.70%

5、办公设备年限平均法53%19.40%

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。

23、借款费用

√适用□不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

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分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。

无形资产按成本进行初始计量。本公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明确的合同或法律规定的无形资产，本公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及本公司的历史经验等，来确定无形资产为本公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为本公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查、研究活动作为研究阶段，研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。本公司在商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段作为研发阶段。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资

产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流

动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可

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收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用是指本公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

详见本附注五、17相关表述。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用本公司离职后福利主要包括设定提存计划。

离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；

本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照上述关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1）服务成本。

2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

当与产品质量保证/亏损合同/重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）收入确认原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已经取得商品或服务的控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

*本公司已将该商品的实物转移给客户。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

（2）收入确认的具体方法

*销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，本公司在根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户后确认收入的实现。

*提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含货物仓储、装卸、管道运输、代理采购销售、交易交割服务等履约义务。

对于仓储服务履约义务，由于本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于货物装卸、管道运输、代理采购销售、交易交割服务等履约义务，作为在某一时点履行的履约义务。在考虑本公司享有现时收款权利、客户已接受服务等因素条件下，认为客户取得了相关商品或服务控制权，并确认收入。

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*让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

□适用√不适用

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（1）本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，本公司区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（2）与资产相关的政府补助的确认和计量方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助的确认和计量方法

与收益相关的政府补助，本公司分情况按照以下规定进行会计处理：

1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成

本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的，本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

（5）本公司涉及的各项政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理

办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

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2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其

他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税的抵销

当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

57/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

本公司租赁资产的类别主要包括房屋及建筑物、运输设备、土地使用权及其他。

(a)初始计量

在租赁期开始日，本公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

(b)后续计量本公司釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

(c)租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：

1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司调减使用权资产的账面价值，以反

映租赁的部分终止或完全终止。本公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

2）其他租赁变更，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(d) 对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

58/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

1）经营租赁

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

2）融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关

联计划的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币受重要影响的报表项会计政策变更的内容和原因影响金额目名称2026年6月4日，财政部发布了《企业会计准则解释第

20执行该规定对公司报号》(财会[2026]7号，以下简称解释20号)，自2026

告期内财务报表无影无年1月1日起施行。公司于2026年1月1日起执行解释

20响。号的规定。

其他说明无

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

59/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入6%、9%、13%

城市维护建设税应交流转税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加应交流转税额3%

地方教育费附加应交流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

张家港保税区长江国际港务有限公司15%

张家港保税数据科技有限公司15%

四川张保扬子贸易有限公司小型微利企业，2023年1月1日至2027年深圳市同辉汽车服务有限公司12月31日年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按张家港保税科技集团仓储管理有限公司20%的税率缴纳企业所得税。

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）企业所得税

2024年11月19日，子公司张家港保税区长江国际港务有限公司通过了高新技术企业认定，证书编号：GR202432005077，有效期三年，根据高新技术企业税收优惠政策，长江国际公司自2024年起（即2024年至2026年）三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。

2023年11月27日，子公司张家港保税数据科技有限公司通过了高新技术企业认定，证书

编号：GR202332000815，有效期三年，根据高新技术企业税收优惠政策，张家港保税数据科技

有限公司自2023年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。本年高新技术企业资格期满，在通过重新认定前，企业所得税暂按15%的税率预缴。

四川张保扬子贸易有限公司、深圳市同辉汽车服务有限公司和张家港保税科技集团仓储管理有限公司为小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，2023年1月1日至2027年

12月31日对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（2）增值税根据财税〔2016〕47号、财税〔2016〕36号文件相关规定，“一般纳税人提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策”，张家港保税区长江国际港务有限公司已办理管道运输服务增值税即征即退资格备案。

（3）附加税

根据苏财税〔2022〕6号文件，自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、

城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

四川张保扬子贸易有限公司属于小型微利企业，满足优惠条件。

根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12号）文件，按月纳税的月销售额不超过10万元，以及按季度纳税的季度销售额不超过30万元的

60/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。上海保港股权投资基金有限公司和上海保港张家港保税区股权投资基金有限公司适用该项优惠政策。

根据《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第5号）文件相关规定：自2023年1月1日起至2027年12月31日止，对物流企业自有（包括自用和出租）或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。张家港保税区长江国际港务有限公司、张家港保税区华泰化工仓储有限公司、张家港保税区长江国际扬州石化仓储有限公司均适用该项优惠政策。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金49860.1670835.23

银行存款570816453.51540550234.73

其他货币资金30967.5486321453.02

合计570897281.21626942522.98

其中：存放在境外的款项总额00其他说明

截至2026年6月30日，公司因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额为341146.87元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计/532085297.26440510712.46入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资239215000.00343300000.00/

权益工具投资10328584.004460000.00

银行理财100000000.00

雪球结构收益凭证70000000.0020000000.00

基金112541713.2672038836.88

远期合约711875.58/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资权益工具投资

合计532085297.26440510712.46/

其他说明：

□适用√不适用

61/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据1331768.91

合计1331768.91

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

62/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）8313041.2067591647.64

1年以内8313041.2067591647.64

1至2年136534.38

2至3年50099.9341366.98

3年以上

3至4年5400.00

4至5年

5年以上

合计8368541.1367769549.00

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例

金额金额比例价值(%)金额(%)金额比例价值

(%)(%)

按单项计提55499.930.6655.500.1055444.4364835322.1695.6764835.320.1064770486.84坏账准备

其中：

按单项计提

坏账准备的55499.930.6655.500.1055444.4364835322.1695.6764835.320.1064770486.84应收账款

按组合计提8313041.2099.34432278.145.207880763.062934226.844.33152579.795.202781647.05坏账准备

其中：

按信用风险

特征组合计8313041.2099.34432278.145.207880763.062934226.844.33152579.795.202781647.05提坏账准备的应收账款

合计8368541.13100.00432333.645.177936207.4967769549.00100.00217415.110.3267552133.89

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例

账面余额坏账准备%计提理由（）

上海旭本建筑装35960.0035.960.10拥有租赁资产抵押权，风险较低饰工程有限公司

其他19539.9319.540.10拥有租赁资产抵押权，风险较低合计55499.9355.500.1/

63/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）8313041.20432278.145.20

合计8313041.20432278.145.20

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销

按单项计提64835.32-64779.8255.50坏账准备

按组合计提152579.79279698.35432278.14坏账准备

合计217415.11214918.53432333.64

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

64/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

占应收账款和合同资应收账款和应收账款期合同资产期末坏账准备期单位名称产期末合同资产期末余额余额合计数的末余额余额末余额比例（%）

张家港保税区阳州5064223.005064223.0060.52263339.60国际贸易有限公司旭化成聚甲醛（张476846.76476846.765.7024796.03家港）有限公司

泸州盛世元亨国际295489.00295489.003.5315365.43贸易有限公司

天津市惠久钢铁贸257540.41257540.413.0813392.10易有限公司

大连商品交易所247262.84247262.842.9512857.67

合计6341362.016341362.0175.78329750.82其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

65/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

66/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内2920577.6261.302559260.4884.32

1至2年1600942.0333.60280908.259.26

2至3年222936.934.68187066.076.16

3年以上20000.000.427961.050.26

合计4764456.58100.003035195.85100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余单位名称期末余额

额合计数的比例(%)

张家港保税区化工品市场有限公司1733989.2536.39

中国石化销售股份有限公司江苏苏州张家港石油分公司1136177.8923.85

国网江苏省电力有限公司张家港市供电分公司479021.3210.05

紫金财产保险股份有限公司苏州分公司235810.024.95

中国太平洋财产保险股份有限公司张家港中心支公司177762.943.73

合计3762761.4278.97

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款62879829.89141532733.85

合计62879829.89141532733.85

其他说明：

67/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

68/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）61084152.50139790158.59

1年以内61084152.50139790158.59

1至2年589136.52774452.24

2至3年84240.623000.00

3年以上1397274.371412974.37

3至4年

4至5年

5年以上

合计63154804.01141980585.20

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

代理货款60465197.55139243935.76

保证金、押金2512010.892510360.89

其他往来177595.57226288.55

合计63154804.01141980585.20

69/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2026年1月1日余额267035.63180815.72447851.35

2026年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-76302.13-96575.10-172877.23本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额190733.5084240.62274974.12

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

坏账准备447851.35-172877.23274974.12

合计447851.35-172877.23274974.12

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

70/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄

数的比例(%)期末余额

天津市惠久钢铁贸21975731.4434.80代理货款一年以内21975.73易有限公司

天津永巨钢铁贸易10038096.5015.89代理货款一年以内10038.10有限公司

天津亿首永泰实业8028000.0012.71代理货款一年以内8028.00有限公司

济南思瑜金经贸有7800990.4412.35代理货款一年以内7800.99限公司

北京鑫海建业金属6638083.7110.51代理货款一年以内6638.08材料有限公司

合计54480902.0986.2754480.90

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备存货跌价准备/项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额合同履约成本账面价值本减值准备减值准备

原材料4522910.724522910.723303030.053303030.05

库存商品14358201.7714358201.7748370840.656461737.9241909102.73

合计18881112.4918881112.4951673870.706461737.9245212132.78

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品6461737.926461737.92

合计6461737.926461737.92本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

71/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

保税贸易本期因商品市场价格上涨影响，转回前期计提的存货跌价准备。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的融资租赁款2174053.895675278.30

合计2174053.895675278.30一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣进项税5752498.168978099.42

短期融资租赁款28343.77659215.39

预交所得税453138.59

合计5780841.9310090453.40补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

无

72/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

73/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目坏账准坏账准账面余额账面价值账面余额账面价值区间备备

融资租赁款937112.011139.01935973.001543234.361833.451541400.918.5%-12%

其中：未实201899.71201899.71290218.58290218.58现融资收益

合计937112.011139.01935973.001543234.361833.451541400.91/

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2026年1月1日余额1833.451833.45

2026年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-694.44-694.44本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额1139.011139.01

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

74/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备1833.45-694.441139.01

合计1833.45-694.441139.01

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值本期增减变动期初期末准备其他综其他减值准备期末被投资单位余额（账面价追加减少权益法下确认宣告发放现金计提减其余额（账面价期初合收益权益余额值）投资投资的投资损益股利或利润值准备他值）余额调整变动

一、合营企业

中外运长江2804340.17142577.912946918.08国际

外服公司342815198.858442381.3411652165.12339605415.07

小计345619539.028584959.2511652165.12342552333.15

二、联营企业

保税港务286981145.50-70199.93286910945.57深圳源博源

投资咨询有3799049.79-109116.863689932.93限公司

洋山申港160242368.00-12141778.64148100589.36263228436.95张家港智物

信息科技有1533554.74373171.901906726.64限公司

小计452556118.03-11947923.53440608194.50263228436.95

合计798175657.05-3362964.2811652165.12783160527.65263228436.95

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

76/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

77/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

深圳千帆企航壹号私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）20000000.0020000000.00

苏州元禾璞华智芯股权投资合伙企业（有限合伙）80000000.0080000000.00

重庆鲁信趣道私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）6000000.006000000.00

北京新动力二期股权投资基金（有限合伙）20000000.0010000000.00

江西赣江新区博启趣道创业投资合伙企业（有限合伙）15000000.0015000000.00

张家港保税区力合鹏港投资合伙企业（有限合伙）20000000.0020000000.00

合计161000000.00151000000.00

其他说明：

无

20、现金投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额0000

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额0000

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提或摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

78/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值0000

2.期初账面价值0000

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产453972078.69482780196.10固定资产清理

合计453972078.69482780196.10

其他说明：

无固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额892282954.94320645075.1311141645.8612710196.4012802516.381249582388.71

2.本期增加金额482572.92652072.5243246.71113593.901291486.05

（1）购置652072.5243246.71113593.90808913.13

（2）在建工482572.92482572.92程转入

3.本期减少金额2399338.08830343.4923487.303253168.87

（1）处置或2399338.08830343.4923487.303253168.87报废

4.期末余额892765527.86318897809.5710311302.3712753443.1112892622.981247620705.89

二、累计折旧

1.期初余额551720682.94186111621.978396574.9610048904.5510524408.19766802192.61

2.本期增加金额20172905.618872890.95189078.22282590.56375937.5929893402.93

（1）计提20172905.618872890.95189078.22282590.56375937.5929893402.93

3.本期减少金额2326582.76697602.8922782.693046968.34

（1）处置或2326582.76697602.8922782.693046968.34报废

4.期末余额571893588.55192657930.167888050.2910331495.1110877563.09793648627.20

三、减值准备

1.期初余额

79/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值320871939.31126239879.412423252.082421948.002015059.89453972078.69

2.期初账面价值340562272.00134533453.162745070.902661291.852278108.19482780196.10

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程45399212.5521202770.08

工程物资7276.416234.09

合计45406488.9621209004.17

其他说明：

无在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

内河码头改扩建工程39836400.0039836400.0021202770.0821202770.08

其他5562812.555562812.55

合计45399212.5545399212.5521202770.0821202770.08

80/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转入本期其工程累计投利息资其中：本本期利工程进项目名称预算数期初余额本期增加金额固定资产他减少期末余额入占预算比本化累期利息资息资本资金来源度

金额金额例(%)计金额本化金额化率(%)

内河码头改扩建工程44760000.0021202770.0818633629.9239836400.009789%自筹

合计44760000.0021202770.0818633629.9239836400.00////

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

工程物资7276.417276.416234.096234.09

合计7276.417276.416234.096234.09

其他说明：

无

81/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额5472638.945472638.94

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额5472638.945472638.94

二、累计折旧

1.期初余额3267958.253267958.25

2.本期增加金额810765.12810765.12

(1)计提810765.12810765.12

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4078723.374078723.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

82/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值1393915.571393915.57

2.期初账面价值2204680.692204680.69

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额268618802.9818388017.65287006820.63

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额268618802.9818388017.65287006820.63

二、累计摊销

1.期初余额70542973.5013736287.0184279260.51

2.本期增加金额4012310.22728150.924740461.14

（1）计提4012310.22728150.924740461.14

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额74555283.7214464437.9389019721.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值194063519.263923579.72197987098.98

2.期初账面价值198075829.484651730.64202727560.12

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

83/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成的处置

华泰化工16991698.3116991698.31

扬州石化6172536.536172536.53

合计23164234.8423164234.84

(2)商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置

华泰化工5706349.345706349.34

扬州石化6172536.536172536.53

合计11878885.8711878885.87

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属资产组或组合的构成是否与以前年名称所属经营分部及依据及依据度保持一致

经营性长期资产能够独立码头仓储（液化），独立华泰化工是产生现金流最小资产组产生现金流资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用

84/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

信息技术服303577.56105505.54198072.02务费

改造工程款5508850.103740009.18887770.368361088.92

装饰装潢费139844.7055937.8283906.88

牌照122167.496265.02115902.47

合计6074439.853740009.181055478.748758970.29

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备6461737.921615434.48

信用减值损失3539321.30839592.773650035.22893380.86

应付工资薪金及预提费用41798149.486809950.5241798149.486809950.52预提职工教育经费

被套期商品公允价值变动645722.71161430.68

交易性金融负债579360.00144840.00

税前可弥补亏损6076267.941519066.986108658.141527164.53

租赁负债1271262.79190689.432043046.02306456.91

无形资产（租赁转购买）2949171.40737292.853005886.68751471.67

交易性金融资产33509.308377.33

合计55667682.2110104969.8864292596.1712210129.65

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

85/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

非同一控制企业合并9329485.002332371.259618781.162404695.29资产评估增值

交易性金融资产2199692.65549923.162776645.38694161.34非货币性资产投资

使用权资产1216147.79182422.172026912.91304036.94

合计12745325.443064716.5814422339.453402893.57

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异65938283.2167377100.42

可抵扣亏损42644616.0253495321.52

合计108582899.23120872421.94

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年47635090.39

2027年47263090.2551949654.10

2028年45075967.7953018658.74

2029年42182492.4647160738.82

2030年18859421.7214262825.32

2031年17786114.13

合计171167086.35214026967.37/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付设备款、1018346.871018346.872881492.962881492.96工程款

预付软件款377358.48377358.48377358.48377358.48

合计1395705.351395705.353258851.443258851.44补偿性资产相关信息

□适用√不适用

86/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型

货币资金341146.87341146.87冻结司法冻结22440310.8922440310.89保证金、其他司法冻结

合计341146.87341146.87//22440310.8922440310.89//

其他说明：

无

32、短期借款

(1)短期借款分类

□适用√不适用

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定的理由和依项目期初余额期末余额据

交易性金融负债579360.00/

其中：

期货合约579360.00/

合计579360.00/

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

87/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

１年以内31247850.6588170235.70

１年以上3516941.892916748.99

合计34764792.5491086984.69

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

张家港智物信息科技有限公司1037000.00质保金

合计1037000.00/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

１年以内62786.46

１年以上47998.4563462.35

合计47998.45126248.81

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

１年以内7886583.226093805.41

１年以上36157.66209455.94

合计7922740.886303261.35

88/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬81442333.7245089895.3245154458.4081377770.64

二、离职后福利-设定提存计划3789241.313789241.31

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计81442333.7248879136.6348943699.7181377770.64

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和81208798.0035420919.5035513476.4581116241.05补贴

二、职工福利费4931265.844931265.84

三、社会保险费1953707.321953707.32

其中：医疗保险费1636569.421636569.42

工伤保险费147143.91147143.91生育保险费

其他169993.99169993.99

四、住房公积金2115848.002115848.00

五、工会经费和职工教育233535.72668154.66640160.79261529.59经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计81442333.7245089895.3245154458.4081377770.64

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3674268.043674268.04

2、失业保险费114973.27114973.27

3、企业年金缴费

合计3789241.313789241.31

其他说明：

89/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税3315154.60514588.81

企业所得税4936930.595959815.74

个人所得税114488.69937919.91

城市维护建设税226975.537158.46

教育费附加162326.875424.28

房产税112808.74112808.79

土地使用税206514.72206514.72

印花税850758.75675628.68

资源税1228.80843.30

合计9927187.298420702.69

其他说明：

无

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款51361760.5358856682.54

合计51361760.5358856682.54

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

□适用√不适用

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金6452064.927647703.80

代理货款4542460.732764603.29

其他往来款40367234.8848444375.45

合计51361760.5358856682.54账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

90/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款7400000.00一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款

一年内到期的租赁负债1332304.781911112.02

合计1332304.789311112.02

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额2713427.951659964.18

未终止确认的票据1331768.91

合计2713427.952991733.09

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款39026325.00140710166.67

合计39026325.00140710166.67

长期借款分类的说明：

无其他说明

□适用√不适用

91/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

46、应付债券

(1)应付债券

□适用√不适用

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额322601.44

减：未确认融资费用1605.87

合计320995.57

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

92/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

预计赔偿款318950.00318950.00

合计318950.00318950.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助8813893.32439963.088373930.24与资产相关的政府补助未结转当期损益部分

合计8813893.32439963.088373930.24/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1200152157.001200152157.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

93/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）238529628.23238529628.23

其他资本公积-1391702.68-1391702.68

合计237137925.55237137925.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费5447847.642240953.291895031.095793769.83

合计5447847.642240953.291895031.095793769.83

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积140147336.74140147336.74

任意盈余公积2853924.462853924.46储备基金企业发展基金其他

合计143001261.20143001261.20

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润890918931.191018728953.63调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

94/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

调整后期初未分配利润890918931.191018728953.63

加：本期归属于母公司所有者的净47856857.88-91805457.73利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利24003043.1436004564.71转作股本的普通股股利

期末未分配利润914772745.93890918931.19

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务369765305.97270273074.10416801987.34296040117.59

其他业务817283.53399489.523339425.001061750.89

合计370582589.50270672563.62420141412.34297101868.48

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本

商品类型369765305.97270273074.10

液化仓储138751319.3564056791.18

固体仓储2298161.921895728.87

供应链管理服务217221218.94201530988.76

租赁服务280495.29115805.47

智慧物流8540703.532562211.06

数据服务2673406.94111548.76按经营地区分类

中国境内369765305.97270273074.10

合计369765305.97270273074.10其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

95/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1665960.481678109.72

教育费附加1194828.841201195.56

资源税3380.7012279.60

房产税225617.781696743.97

土地使用税413029.44741884.96

印花税1706791.121189827.51

其他380.06764.22

合计5209988.426520805.54

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪金2332446.774361372.88

社保公积金430064.06664984.71

差旅费83956.92240538.19

劳保费2199.563165.91

招待费646992.02822320.96

汽车费用32795.41100222.63

广告费用13530.00

办公费183132.9039809.18

邮电费49645.2560572.90

其他费用32642.3166324.07

合计3793875.206372841.43

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪金16017891.7924509902.24

96/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

无形资产摊销4740461.144629060.73

折旧费1662296.251897170.27

社保公积金3086738.003297778.19

业务招待费830684.061561313.71

中介机构费用1395122.642531374.29

福利费2293451.272191505.56

办公费1334465.13933313.58

汽车费用594156.27832604.26

租赁费1473879.991797853.37

工会经费646987.161099362.40

其他费用2685900.522022185.36

合计36762034.2247303423.96

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪金2182304.854161908.37

折旧及摊销21044.35167774.10

材料消耗20884.96154831.86

委外及其他1084311.331005601.52

合计3308545.495490115.85

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出2311848.55215834.44

减：利息收入978443.261405763.84

汇兑损失2773004.791472.12

减：汇兑收益2141863.03111801.87

手续费支出192604.23131770.44

合计2157151.28-1168488.71

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

地方财政专项补贴10116.24

增值税即征即退返还款634600.551463902.84

97/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

首次获评专精特新奖励62000.00

罐区工程182543.94182543.94

张家港市监产业集群扶持资金16740.00

中央大气污染防治专项资金237776.30

戴铂工程代建项目补助款39820.50

张家港保税区知识产权扶持奖励53000.0023000.00

省级商务发展专项资金50000.00

张家港市产业创新集群高质量发展扶持80000.00政策知识产权积分奖励

28.42万立方米化工储罐工程补助款12499.9812499.98

张家港市服务业发展与改革引导资金10346.46

防爆油气回收设备专项补助资金7142.8661601.49

社保扩岗补贴3000.009000.00

合计1289303.631862831.45

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-3362964.283518966.67处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益49000.0097950.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益9399285.7512915944.32处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计6085321.4716532860.99

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-23714348.37725678.68

其中：衍生金融工具产生的公允-187310.00价值变动收益交易性金融负债

98/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

按公允价值计量的投资性房地产

套期商品33100773.60278761.09

合计9386425.231004439.77

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-214918.53-45364.59

其他应收款坏账损失172877.232327183.49债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失694.449621.75财务担保相关减值损失

其他流动资产-短期融资租赁款坏账准备18.222386.76

一年内到期的非流动资产坏账损失-92916.89-2138965.80

合计-134245.53154861.61

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成4912622.85142239.93本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计4912622.85142239.93

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

99/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置损益884.9694549.86

合计884.9694549.86

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计64752.59164918.0964752.59

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

赔偿款30000.0030000.00

罚款19987.0013847.5019987.00

其他5579.15

合计114739.59184344.74114739.59

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计72416.92998679.3672416.92

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠230000.00247300.00230000.00

其他1991.422817.691991.42

合计304408.341248797.05304408.34

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

100/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用15438633.7717313657.66

递延所得税费用1806147.14370765.91

合计17244780.9117684423.57

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额70029075.13

按法定/适用税率计算的所得税费用17507268.78

子公司适用不同税率的影响-6179795.54

调整以前期间所得税的影响1735699.43非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-784571.42

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏3800389.81损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性451362.89差异或可抵扣亏损的影响

归属于合营企业和联营企业的损益714426.96

所得税费用17244780.91

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入978443.261405763.84

赔偿款30000.00

政府补助214740.002932000.00

代理货款94305309.26

信用证保证金21270925.22

其他661471.731171289.07

合计117460889.475509052.91

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

101/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用支出10220521.6612306238.97

销售费用支出807994.681197167.16

手续费支出93090.7094512.37

代理业务代垫款项211060990.83

捐赠230000.00247300.00

其他665426.516961826.75

合计12017033.55231868036.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

期货投资收回828238.80340454.40

合计828238.80340454.40

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付与投资相关税费1549342.60441207.44

合计1549342.60441207.44

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行承兑汇票保证金18000000.00

合计18000000.00

102/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁款986370.131305522.84

银行承兑汇票保证金12000000.00

合计986370.1313305522.84

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额非现金变期末余额现金变动非现金变动现金变动动应付账款（租赁846828.80846828.80负债转入）长期借款（含1年148110166.6750000000.002168784.32161252625.9939026325.00内到期的部分）

租赁负债(含1年)2232107.5934720.36128019.57806503.601332304.78内到期的部分

合计150342274.2650000000.003050333.48162227474.36806503.6040358629.78

(4)以净额列报现金流量的说明

√适用□不适用项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响在现金流量表收到其他与经营公司对供应链服务业活动有关的现金和支付其他与务项下代理采购业务代理货款经营活动有关的现金项目以净货款的收支以净额列《企业会计准则第31额列报，不影响经营活动产生报。

号--现金流量表》规的现金流量净额。

定，现金流量应当分别在现金流量表收回投资收到的公司对投资短期类证证券及理财产按照现金流入和现金流现金和投资支付的现金项目以券及理财产品的投资

品投资出总额列报，但周转净额列报，不影响投资活动产款收支以净额列报。

快、金额大、期限短项生的现金流量净额。

目的现金流入和现金流在现金流量表收到其他与投资公司对套期保值业务出可以按照净额列报。活动有关的现金和支付其他与期货保证金套期工具的保证金收投资活动有关的现金项目以净支以净额列报。额列报，不影响投资活动产生的现金流量净额。

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

103/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润52784294.2259563753.52

加：资产减值准备-4912622.85-142239.93

信用减值损失134245.53-154861.61

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物29893402.9335702191.44资产折旧

使用权资产摊销810765.12870021.05

无形资产摊销4740461.145020497.83

长期待摊费用摊销1055478.741404282.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的-884.96-94549.86损失（收益以“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）7664.33833761.27

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）-9386425.23-1004439.77

财务费用（收益以“-”号填列）3261589.61107341.26

投资损失（收益以“-”号填列）-6085321.47-16532860.99

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）2105159.7715284263.65

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）-338176.99-15950904.95

存货的减少（增加以“-”号填列）64624049.07-21245101.50

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）-567453116.0323708498.03

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）669591586.02-103263914.29其他

经营活动产生的现金流量净额240832148.95-15894262.44

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额570556134.34546823587.84

减：现金的期初余额604502212.09542101141.07

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-33946077.754722446.77

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

104/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金570556134.34604502212.09

其中：库存现金49860.1670835.23

可随时用于支付的银行存款570475306.64540209087.86

可随时用于支付的其他货币资金30967.5464222289.00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额570556134.34604502212.09

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行存款341146.87341146.87司法冻结

其他货币资金22099164.02保证金

合计341146.8722440310.89/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--1235687.82

其中：美元57569.636.8109392100.99

欧元108610.277.7671843586.83港币

应收账款--

其中：美元欧元港币

105/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用1586872.14元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额3058934.15(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

车辆15044.25

合计15044.25作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额项目销售损益融资收益的可变租赁付款额的

106/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

相关收入

汽车265516.09

合计265516.09未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年6387609.889710674.00

第二年1851349.23

第三年

第四年

第五年

五年后未折现租赁收款额总额6387609.8811562023.23

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪金2182304.854161908.37

折旧及摊销21044.35167774.10

材料消耗20884.96154831.86

委外及其他1084311.331005601.52

合计3308545.495490115.85

其中：费用化研发支出3308545.495490115.85资本化研发支出

其他说明：

无

107/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

108/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式张家港保税区长江国际港务有限

江苏省张家港保税区118080.75江苏省张家港保税区物流仓储业90.74投资设立公司

张家港保税区长江国际扬州石化江苏省扬州化学工业园16500.00扬州化学工业园区仓储业100.00股权收购仓储有限公司区

张家港扬子江保税贸易有限公司江苏省张家港保税区30000.00江苏省张家港保税区化工品贸易100.00投资设立张家港保税区华泰化工仓储有限

江苏省张家港保税区36066.60江苏省张家港保税区仓储业100.00股权收购公司中国（上海）自由贸易中国（上海）自由贸

上海保港股权投资基金有限公司50000.00股权投资100.00投资设立试验区易试验区上海保港张家港保税区股权投资

张家港保税区30000.00江苏省张家港保税区股权投资100.00投资设立基金有限公司

张家港保税数据科技有限公司张家港保税区3000.00江苏省张家港保税区电子商务服务76.0024.00投资设立

张保同辉融资租赁（天津）有限

天津自贸试验区19000.00天津自贸试验区融资租赁100.00投资设立公司中国（浙江）自由贸易

浙江张保扬子贸易有限公司5000.00中国（浙江）自由贸批发业100.00投资设立试验区易试验区

深圳市同辉汽车服务有限公司深圳市福田区300.00深圳市福田区汽车零售100.00股权收购张家港保税科技集团仓储管理有

江苏省张家港保税区5000.00江苏省张家港保税区仓储管理100.00投资设立限公司

四川张保扬子贸易有限公司四川省成都市金牛区3000.00四川省成都市金牛区供应链服务100.00投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

109/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股东的本期向少数股东宣

子公司名称%期末少数股东权益余额比例（）损益告分派的股利

张家港保税区长江国际港务有限公司9.264927436.34139710393.69

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司非流动资非流动负非流动资非流动负名称流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计产债产债长江国912982872251791635500711601291070631267192972797573030601703103612590731121851371259

际59.4320.5379.9680.4001.4981.8944.4255.6500.0724.7788.6113.38

110/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

长江国际150882996.3753212055.5053212055.5021806727.89143958517.8047948449.3947948449.39109467514.06

其他说明：

无

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

111/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业

合营企业持股比例(%)或联营企业或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计业名称处理方法张家港保税物流张家港保税物流为船舶提供

保税港务园区（西区）南园区（西区）南34.77权益法

5555码头服务京路号京路号

浙江省马迹山港浙江省马迹山港区港航大楼301区港航大楼301

洋山申港物流仓储业28.0144权益法室（自贸试验区室（自贸试验区内）内）江苏省张家港保江苏省张家港保

外服公司物流服务业50.00权益法税区税区

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2)重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额外服公司外服公司

流动资产147633549.72149591820.58

其中：现金和现金等价物102979484.08144120771.57

非流动资产609826027.35615901832.11

资产合计757459577.07765493652.69

流动负债20271818.1420808790.04

非流动负债57976928.7959054464.95

负债合计78248746.9379863254.99少数股东权益

归属于母公司股东权益679210830.14685630397.70

按持股比例计算的净资产份额339605415.07342815198.85调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值339605415.07342815198.85

112/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入26488093.24

财务费用-119223.25

所得税费用3108004.12

净利润16884762.67终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额16884762.67本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

2025年10月31日，因减资外服公司由公司子公司变为合营企业。

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额保税港务洋山申港保税港务洋山申港

流动资产469516695.69106576107.38477555973.96149745425.96

非流动资产1256512635.14458979326.191258874098.13481236924.47

资产合计1726029330.83565555433.571736430072.09630982350.43

流动负债423658834.9432167009.43488737058.1954110794.27

非流动负债518205438.664729629.52463326058.684871556.16

负债合计941864273.6036896638.95952063116.8758982350.43少数股东权益

归属于母公司股东权益784165057.24528658794.62784366955.22572000000.00

按持股比例计算的净资272654190.40148100589.36272724390.33160242368.00产份额

调整事项14256755.1714256755.17

--商誉29072006.7929072006.79

--内部交易未实现利润-14815251.62-14815251.62

--其他

对联营企业权益投资的286910945.57148100589.36286981145.50160242368.00账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入141085375.45325875735.52163309977.37

净利润-201897.98-12141778.64-11509741.79-2127062.72终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-201897.98-12141778.64-11509741.79-2127062.72

113/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计2946918.082804340.17下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润142577.9166303.43

--其他综合收益

--综合收益总额142577.9166303.43

联营企业：

投资账面价值合计5596659.575332604.53下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润264055.04-383676.00

--其他综合收益

--综合收益总额264055.04-383676.00其他说明无

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

114/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期新本期计入

财务报表本期转入本期其与资产/收益期初余额增补助营业外收期末余额项目其他收益他变动相关金额入金额

递延收益8813893.32439963.088373930.24与资产相关

合计8813893.32439963.088373930.24/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关439963.08306812.37

其他849343.551556019.08

合计1289306.631862831.45

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本公司的几个下属子公司部分业务以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于报告期末，除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

单位：美元项目期末余额期初余额

现金及现金等价物57569.634685315.78

应收账款9180637.98

应付账款9211087.40

单位：欧元

115/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

项目期末余额期初余额

现金及现金等价物108610.27108610.21

（2）其他价格风险

本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

2.信用风险

报告期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

对代理业务存在风险敞口的委托代理存货款并单项计提坏账准备外，本公司无其他重大信用集中风险。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

116/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产122870297.26409215000.00532085297.26

1.以公允价值计量且变动计122870297.26409215000.00532085297.26

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资239215000.00239215000.00

（2）权益工具投资10328584.0010328584.00

（3）衍生金融资产

（4）其他112541713.26170000000.00282541713.26

2.指定以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的

土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产161000000.00161000000.00

持续以公允价值计量的资产122870297.26409215000.00161000000.00693085297.26总额

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

117/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用是相关资产或负债的不可观察输入值

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

118/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)

张家港保税区金港资江苏省苏州资本运作585000.0036.04%36.04%产经营集团有限公司市张家港市与管理本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是江苏省张家港保税区管理委员会。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注十、1

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注十、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系张家港保税港区港务有限公司联营企业张家港保税港区中外运长江国际物流有限公司合营企业张家港智物信息科技有限公司联营企业张家港保税区外商投资服务有限公司合营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系张家港市华瑞危险废物处理中心有限公司母公司的控股子公司张家港保税区化工品市场有限公司受同一方控制和重大影响张家港中远海运金港化工物流有限公司受同一方控制和重大影响张家港保税区长乐保安服务有限公司母公司的控股子公司张家港保税区长乐物业管理有限公司母公司的控股子公司其他说明无

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

119/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易是否超过交上期发生关联方关联交易内容本期发生额额度（如适易额度（如额用）适用）张家港保税港区港务有

装卸等作业费155168.84限公司张家港保税港区港务有

堆存费242702.66限公司张家港保税区外商投资

仓储费37.63服务有限公司

张家港智物信息科技有系统开发费、394500.00470000.00限公司平台服务费等张家港市华瑞危险废物

危废处置费7924.5315056.60处理中心有限公司张家港保税港区中外运

代理费11750.00长江国际物流有限公司

张家港中远海运金港化船舶污水处置33962.2690566.04工物流有限公司费张家港保税区长乐保安

保安费782900.94779716.98服务有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

张家港保税港区港务有限公司仓储费及装卸费737123.33

张家港保税港区港务有限公司电费及其他18885.73

张家港保税港区港务有限公司货转费203271.07张家港保税港区中外运长江国际

停泊费106.5728.68物流有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

120/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理的未纳入租简化处理的短未纳入租赁短期租赁和赁负债计承担的增加承担的增加租赁资期租赁和低价负债计量的出租方名称低价值资产量的可变租赁负的使租赁负的使产种类支付的租金值资产租赁的可变租赁付支付的租金租赁的租金租赁付款债利息用权债利息用权租金费用（如款额（如适费用（如适额（如适支出资产支出资产适用）用）用）用）张家港保税房屋租

区化工品市1481992.243058934.151573591.4193101596.00赁等场有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

121/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用公司于2025年12月召开了2025年第四次临时股东会，审议通过了《关于2026年度为关联方交割库业务提供反担保预计的议案》，关联方外服公司、保税港务申请指定交割库资质时，由公司控股股东金港资产提供全额连带责任保证担保，公司按照对外服公司、保税港务的持股比例向金港资产提供反担保。截至本报告期末，已生效的关联反担保有：

金港资产为外服公司参与郑州商品交易所的 PTA、棉花、瓶片、硅铁、锰硅、纯碱、短纤，大连商品交易所的线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、聚丙烯，全国棉花交易市场的棉花交割库业务提供担保，公司按照持股比例50%向金港资产提供反担保。

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付款项-待摊张家港保税区化工品市1733989.25495830.40费用场有限公司

张家港保税区化工品市1000.0050.001000.0050.00其他应收款场有限公司

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款张家港智物信息科技有限公司1431500.001319500.00

122/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用近期，全资子公司保税贸易收到张家港保税区税务分局第二税务所下发的《税务事项通知书》，被告知其取得异常增值税扣税凭证，涉及进项税额1792.30万元。根据相关政策规定，保税贸易向主管税务部门提交了核查申请以及合同、发票、资金、物流等证明材料，截至本报告披露日尚在核查中。后续，公司将根据核查进展及税务机关的最终认定结果进行相应处理。

123/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

124/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

125/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款331360000.00231360000.00

合计331360000.00231360000.00

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

126/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）331360000.00231360000.00

1年以内331360000.00231360000.00

127/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计331360000.00231360000.00

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方往来331360000.00231360000.00

合计331360000.00231360000.00

(3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备

单位名称期末余额(%)款项的性质账龄额合计数的比例期末余额

上海保港股权投331360000.00100合并范围内关一年以内资基金有限公司联方往来

合计331360000.00100//

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

128/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1903479061.501903479061.501885239061.501885239061.50

对联营、合营企业投资958300854.95263228436.95695072418.00973074782.93263228436.95709846345.98

合计2861779916.45263228436.952598551479.502858313844.43263228436.952595085407.48

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账面减值准备期初本期增减变动期末余额（账面减值准备期末被投资单位价值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）余额

长江国际1071467461.501071467461.50

保税贸易300000000.00300000000.00

上海保港基金500000000.00500000000.00

保税数科8771600.0018240000.0027011600.00

仓储管理公司5000000.005000000.00

合计1885239061.5018240000.001903479061.50

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

129/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

减值本期增减变动期初投资准备其他综宣告发放现期末余额（账减值准备期末余额（账面价追加减少权益法下确认其他权计提减其单位期初合收益金股利或利面价值）余额

值）投资投资的投资损益益变动值准备他余额调整润

一、合营企业

中外运长2804340.17142577.912946918.08江国际

外服公司259818492.318947637.8011652165.12257113964.99

小计262622832.489090215.7111652165.12260060883.07

二、联营企业

保税港务286981145.50-70199.93286910945.57

洋山申港160242368.00-12141778.64148100589.36263228436.95

小计447223513.50-12211978.57435011534.93

合计709846345.98-3121762.8611652165.12695072418.00

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

130/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

□适用√不适用

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益127365962.60203374435.58

权益法核算的长期股权投资收益-3121762.863858378.22处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益25479.45处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计124269679.19207232813.80

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

131/132张家港保税科技（集团）股份有限公司2026年半年度报告

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的884.96七、73冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、214740.00七、67对公司损益产生持续影响的政府补助除外主要是上海保港基

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值18785710.98金、张家港基金公司开展现金管理业务产变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益生的收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-189668.75

减：所得税影响额4716586.41

少数股东权益影响额（税后）7192.07

合计14087888.71

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.920.040.04

扣除非经常性损益后归属于公司1.360.030.03普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：季忠明

董事会批准报送日期：2026年8月15日修订信息

□适用√不适用