国电电力:国电电力信息披露管理制度（2026.08）

国电电力发展股份有限公司

信息披露管理制度

（2026年8月）

第一章总则

第一条为规范国电电力发展股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第2号-信息披露事务管理》等法律、行政法规、规范性文件，以及《国电电力发展股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），结合公司实际制定本制度。

第二条本制度所称“信息”是指所有可能对公司证券

及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息，以及有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、证券监管机构和上海证券交易所要求披露的其他信息。

第三条本制度所称“披露”是指公司或相关信息披露义务人，将信息在规定的时间内、在规定的媒体上、按规定的程序、以规定的方式向社会公众公布，并按规定及时报送证券监管机构和上海证券交易所。

—1—第四条本制度所称“信息披露义务人”是指公司及其

董事、高级管理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及

其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。

第五条本制度适用于以下人员和机构：

（一）公司董事和董事会；

（二）公司董事会秘书和信息披露事务管理部门；

（三）公司高级管理人员；

（四）公司控股股东、实际控制人和持股5%以上的股东；

（五）公司各部门以及各分公司、控股子公司负责人；

（六）法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。

第六条公司控股子公司及公司能够对其实施重大影响的参股公司应遵守本制度的各项规定。

第二章信息披露的基本原则

第七条公司及相关信息披露义务人应当及时依法履行

信息披露义务，披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

披露的信息应当同时向所有投资者公开披露，不得提前向任何单位和个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。

—2—在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求公司及相关信息披露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。

第八条公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地

履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、公平。

第九条除依法需要披露的信息之外，公司可以自愿披

露与投资者作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。

自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。

公司不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其

衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。

第十条公司及其控股股东、实际控制人、董事、高级

管理人员等作出公开承诺的，应当披露。

第十一条公司信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。

第十二条公司信息披露渠道为上海证券交易所网站和

符合中国证监会规定条件的媒体，公司将信息披露文件置备于公司住所、上海证券交易所，供社会公众查阅。

公司信息披露文件的全文应当在上海证券交易所的网

—3—站和符合中国证监会规定条件的报刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当在上海证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。

公司及相关信息披露义务人不得以新闻发布或者答记

者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。

第十三条公司及相关信息披露义务人不得通过股东会、投资者说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研、接

受媒体采访等形式，向任何单位和个人提供公司尚未披露的重大信息。公司根据《国电电力发展股份有限公司投资者关系管理制度》有关规定开展投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通事宜。

公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、媒体专访、公司网站、网络自媒

体等方式对外发布重大信息，但应当于最近一个信息披露时段披露相关公告。

第十四条公司及相关信息披露义务人应当关注关于本

公司的媒体报道、传闻以及本公司证券及其衍生品种的交易情况，及时向有关方了解真实情况。

媒体报道、传闻可能对公司股票及其衍生品种的交易

情况产生较大影响的，公司及相关信息披露义务人应当向相关方核实情况，及时披露公告予以澄清说明。

第十五条公司已对外披露信息，如出现错误、遗漏或

者误导等情形的，相关信息披露义务人应当按照公司规定—4—立即报告董事会秘书，由董事会秘书及时组织信息披露事宜，并按照《股票上市规则》有关规定披露补充或者更正公告。

第十六条公司对履行信息披露义务及《股票上市规则》

规定的事项有疑问，或无法确定有关事项是否须对外披露的，应当向上海证券交易所进行咨询，并按照咨询结果开展后续工作。

第十七条公司发生的事项未达到《股票上市规则》规

定的披露标准，或者《股票上市规则》没有具体规定但上海证券交易所或公司董事会认为该事件可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当按照《股票上市规则》及时披露。

第十八条公司应当严格执行公司财务管理和会计核算制度，公司内部审计部门应当对公司财务管理和会计核算内部控制制度的建立和实施情况进行监督评价。

第十九条非经董事会书面授权，任何机构和人员不得对外发布公司未披露信息。

第三章信息披露内容及披露标准

第一节定期报告

第二十条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。公司应当在法律法规以及上海证券交易所规定的期限内，按照中国证监会及上海证券交易所有关规定编制并披露定期报告。

年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规

—5—定的会计师事务所审计；半年度报告中的财务会计报告可

以不经审计，但发生《股票上市规则》中规定的情形，应当经过审计；季度报告中的财务资料无需审计，但中国证监会或者上海证券交易所另有规定的除外。

第二十一条公司应当在每个会计年度结束后4个月内

披露年度报告，应当在每个会计年度的上半年结束后2个月内披露半年度报告，应当在每个会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告。

公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间。

公司预计不能在规定时限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。

第二十二条年度报告应当记载以下内容：

（一）公司基本情况；

（二）主要会计数据和财务指标；

（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股

票、债券总额、股东总数，公司前10大股东持股情况；

（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；

（五）董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情

况、年度报酬情况；

（六）董事会报告；

（七）管理层讨论与分析；

（八）报告期内重大事件及对公司的影响；

—6—（九）财务会计报告和审计报告全文；

（十）中国证监会、上海证券交易所规定的其他事项。

第二十三条中期报告应当记载以下内容：

（一）公司基本情况；

（二）主要会计数据和财务指标；

（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；

（四）管理层讨论与分析；

（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；

（六）财务会计报告；

（七）中国证监会、上海证券交易所规定的其他事项。

第二十四条定期报告内容应当经公司董事会审议通过。

未经董事会审议通过的定期报告不得披露。

公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。

董事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、

准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事和高级管理人员可以直接申请披露。

董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵—7—循审慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。

第二十五条公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。

第二十六条定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现

业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。

第二十七条定期报告中财务会计报告被出具非标准审

计意见的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。

第二十八条定期报告的格式及编制规则，按照中国证监会和上海证券交易所相关规定执行。

第二节临时报告

第二十九条除定期报告外，公司发生可能对公司证券

及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。

前款所称重大事件包括：

（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；

（二）公司发生大额赔偿责任；

（三）公司计提大额资产减值准备；

（四）公司出现股东权益为负值；

（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；

—8—（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；

（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；

（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一

股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、

设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；

（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；

（十）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；

（十一）主要或者全部业务陷入停顿；

（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；

（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；

（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；

（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披

露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；

（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有—9—权机关重大行政处罚；

（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；

（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、高级

管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到

或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；

（十九）中国证监会规定的其他事项；

（二十）法律、行政法规及上海证券交易所规定的其他事项。

公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、

进展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。

第三十条公司变更公司名称、股票简称、《公司章程》、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等，应当及时披露。

第三十一条除可暂缓或豁免披露事项外，公司应当在

最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：

（一）董事会就该重大事件形成决议时；

（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；

（三）董事、高级管理人员知悉该重大事件发生时。

在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应—10—当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因

素：

（一）该重大事件难以保密；

（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；

（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。

第三十二条公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响

的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第三十三条公司控股子公司发生本制度规定的重大事件，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。

公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易

价格产生较大影响的事件的，公司应当履行信息披露义务。

第三十四条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等

发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

第三十五条公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于本公司的报道。

证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的

消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应当以书面方式问询。

—11—公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、

准确地告知公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或

者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。

第三十六条公司证券及其衍生品种交易被中国证监会

或者上海证券交易所认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时披露。

第三十七条临时报告的格式及编制要求，按照《股票上市规则》相关规定执行。

第四章信息披露事务管理

第三十八条董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责协调执行信息披露事务管理制度，组织和管理信息披露事务管理部门具体承担公司信息披露工作。

董事会秘书需了解重大事件的情况和进展时，相关部门（包括公司控股子公司、参股公司）及人员应当予以积

极配合和协助，及时、准确、完整地进行回复，并根据要求提供相关资料。

公司董事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。

第三十九条董事应当了解并持续关注公司生产经营情

况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件

及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。

—12—第四十条审计与风险委员会应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；关注公司信息

披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。

第四十一条高级管理人员应当及时向董事会报告有关

公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。

第四十二条董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东会、董事会会议、审计与风险委员会

会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。

董事和董事会、高级管理人员、公司各部门以及各分

公司、控股子公司等，应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和信息披露事务管理部门履行职责提供工作便利，财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作，董事会和管理层应当建立有效机制，确保董事会秘书和公司信息披露事务管理部门能够及时获悉公司重大信息。

第四十三条公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务:

（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持

—13—有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；

（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一

股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、

设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险；

（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；

（四）中国证监会规定的其他情形。

应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。

公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息。

第四十四条公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。

第四十五条公司董事、高级管理人员、持股5%以上的

股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。

交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

—14—第四十六条公司董事会办公室为信息披露事务管理部门在董事会秘书的领导下具体承担公司信息披露工作。

第四十七条公司各部门以及各分公司、控股子公司的

负责人应当督促本部门或本单位严格执行本制度，配合信息披露事务管理部门履行职责，确保将本部门或本单位发生的应予披露的重大信息及时告知董事会秘书和信息披露

事务管理部门，确保公司信息披露及时、准确、完整。

第四十八条公司各部门以及各分公司、控股子公司的

负责人为本部门或本单位信息报告第一责任人，同时各部门以及各分公司、控股子公司应当指定专人作为联络人，负责向董事会秘书和信息披露事务管理部门报告信息。

第四十九条公司解聘会计师事务所时，应当在董事会

决议后及时通知会计师事务所，公司股东会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。股东会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露时说明解聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。

第五章信息披露流程

第五十条本制度所称信息披露流程是指未公开信息的

传递、编制、审核、披露、归档流程。

第五十一条定期报告的编制、审核、披露流程。

公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人

员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议；董事会秘书负责送达董事审阅；董事长负责召集和主持董事会会

—15—议审议定期报告；审计与风险委员会负责审核董事会编制的定期报告；董事会秘书负责定期报告的披露工作。

第五十二条临时报告的编制、审核、披露流程。

发生本制度规定的重大事件时，公司相关部门以及分公司、控股子公司的负责人应当按照公司规定立即履行报告义务，将重大事件信息告知信息披露事务管理部门，并将具体情况书面报送董事长、总经理、董事会秘书，同时抄送信息披露事务管理部门；董事长接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作。

董事会秘书应在重大事件发生后及时组织信息披露事宜，公司相关部门以及分公司、控股子公司应当协助、配合信息披露事务管理部门完成信息披露文件编制，经董事会秘书审核批准后按照《股票上市规则》有关规定履行信息披露义务。

第五十三条公司向证券监管机构和上海证券交易所报

送报告或在信息披露指定媒体刊登相关信息的，由董事会秘书组织信息披露事务管理部门及公司相关业务部门拟定

披露内容，经董事长审定后报送或刊登。

第五十四条公司收到证券监管部门和上海证券交易所文件，董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家秘密、商业秘密等特殊事项外，董事长应督促董事会秘书根据需要及时将文件向董事、高级管理人员通报，必要时由董事会秘书组织信息披露事宜及时履行信息披露义务。

—16—第五十五条公司信息披露文件、资料的档案管理由公

司董事会秘书负责，公司信息披露事务管理部门按照公司档案管理制度要求存档保管。公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的记录应一并存档保管。

第六章信息披露的暂缓与豁免

第五十六条公司按照《股票上市规则》及上海证券交易所其他相关业务规则办理信息披露的暂缓与豁免。

第五十七条公司按照《股票上市规则》规定暂缓披露

或豁免披露的信息，应当符合以下条件：

（一）相关信息未泄露；