2021年年度报告

公司代码：600798公司简称：宁波海运宁波海运股份有限公司

2021年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人董军、主管会计工作负责人蒋海良及会计机构负责人（会计主管人员）邬雅淑声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度本公司实现的归属于上市公司股东的净利润为314899435.65元，2021年末母公司可供股东分配利润为741439082.19元。根据《公司法》、中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、上海证券交易所

《上市公司现金分红指引》及《公司章程》规定的利润分配政策，综合考虑公司经营、财务状况和股东利益，公司2021年度利润分配预案为：拟以公司现有总股本1206534201股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），预计派发现金红利96522736.08元，不实施送股也不实施资本公积金转增股本，母公司剩余未分配利润644916346.11元结转下年度。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司面临海上特殊风险对正常营运的影响：公司船舶航行于海上，面临恶劣天气、海盗，还可能遭遇战争、罢工以及船舶机械故障和人为事故等风险，若上述因素造成碰撞、货损乃至人员伤亡、船货灭失及海洋环境污染等，将对公司的正常营运造成不利影响。

公司通过有效的安全管理体系、安保规则的有效执行以及投保多种保险来防范、减少和转移

上述风险，控制和减轻其对公司正常营运的影响。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................26

第五节环境与社会责任...........................................41

第六节重要事项..............................................43

第七节股份变动及股东情况.........................................55

第八节优先股相关情况...........................................59

第九节债券相关情况............................................59

第十节财务报告..............................................60

1、载有公司负责人董军、主管会计工作负责人蒋海良及会计机构负责人（会计主管人员）邬雅淑签名并盖章的财务报表。

备查文件目录

2、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上海证券交易所网站公

开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、宁波海运指宁波海运股份有限公司

海运集团、控股股东指宁波海运集团有限公司浙能集团指浙江省能源集团有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所浙江省国资委指浙江省人民政府国有资产监督管理委员会明州高速指宁波海运明州高速公路有限公司

新加坡公司指宁波海运（新加坡）有限公司浙能富兴指浙江浙能富兴燃料有限公司舟山富兴指舟山富兴燃料有限公司浙能财务公司指浙江省能源集团财务有限责任公司富兴海运指浙江富兴海运有限公司浙能通利指浙江浙能通利航运有限公司江海运输指宁波江海运输有限公司煤运投资指浙江浙能煤运投资有限公司浙石油燃料油销售公司指浙江浙石油燃料油销售有限公司上海协同指上海协同科技股份有限公司

绿能基金指浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）

宁波海运向浙能集团发行股份购买其持有的富兴海运51%股权；

本次交易、本次发行股份

指向海运集团发行股份购买其持有的江海运输77%股权；向煤运投购买资产

资发行股份购买其持有的浙能通利60%股权

天职国际会计师事务所指天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

BDI 指 波罗的海干散货综合运价指数

COA 指 Contract of Affreightment，包运合同灵便型散货船 指 Handymax bulk carrier 载重量一般在 3.5－6万吨之间散货船

Panamax bulk carrier可以通过巴拿马运河的最大型散货船，巴拿马型散货船指

载重量一般在6－7.5万吨之间

MARPOL公约 指 国际防止船舶造成污染公约疫情指新型冠状病毒疫情

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称宁波海运股份有限公司公司的中文简称宁波海运

公司的外文名称 NINGBO MARINE COMPANY LIMITED

公司的外文名称缩写 NBMC公司的法定代表人董军

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名傅维钦李红波联系地址宁波市北岸财富中心1幢宁波市北岸财富中心1幢

电话（0574）87659010（0574）87659140

传真（0574）87355051（0574）87355051电子信箱 fuwq@nbmc.com.cn lihb@nbmc.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址宁波市北岸财富中心1幢公司办公地址宁波市北岸财富中心1幢公司办公地址的邮政编码315020

公司网址 http:∥www.nbmc.com.cn

电子信箱 nbmarine@nbmc.com.cn

四、信息披露及备置地点

《中国证券报》https://www.cs.com.cn/公司披露年度报告的媒体名称及网址

《上海证券报》https://www.cnstock.com/

公司披露年度报告的证券交易所网址 http:∥www.sse.com.cn公司年度报告备置地点宁波市北岸财富中心1幢

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 宁波海运 600798 /

六、其他相关资料

名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址上海市浦东新区世纪大道88号13层签字会计师姓名钟炽兵周垚嵇道伟

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年2019年同期增减(%)

营业收入2343658471.622282106616.542.702324346176.03

归属于上市公司股东的净利润314899435.65166227910.2889.44165795547.05归属于上市公司股东的扣除非

194742731.04140449275.7038.66143370492.27

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额892648528.99533247010.8067.40819334116.46本期末比上

2021年末2020年末年同期末2019年末增减（%）

归属于上市公司股东的净资产3871204412.543629777140.156.653536970813.08

总资产7231547573.567119634136.551.577286286186.60主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年基本每股收益（元／股）0.26100.137889.40.1374

稀释每股收益（元／股）0.26100.137889.40.1374

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.16140.116438.660.1188

加权平均净资产收益率（%）8.424.66增加3.76个百分点4.77

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.213.93增加1.28个百分点4.12报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入505234396.97574400751.52574484545.37689538777.76

归属于上市公司股东的净利润48203431.6983286783.4147734843.19135674377.36归属于上市公司股东的扣除

17898928.5077041700.0747623027.1852179075.29

非经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额133965002.81351149877.71162675554.38244858094.09季度数据与已披露定期报告数据差异说明

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□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注（如适用）2020年金额2019年金额主要系废旧船舶“明州非流动资产处置损益55158613.8620”轮、“明州27”-2745710.4059197160.62轮处置收益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符详见“第十节七、合合国家政策规定、按照一定标准34756879.06并财务报告注释67、54366537.5247832450.20定额或定量持续享受的政府补助其他收益”除外除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易

性金融负债、衍生金融负债产生

81439040.37

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收

-56327.23415180.49752674.30入和支出其他符合非经常性损益定义的损

588521.27-34598500.00

益项目

减：所得税影响额42965808.7613872154.8726944712.44

少数股东权益影响额（税后）8764213.9612385218.1623814017.89

合计120156704.6125778634.5822425054.79

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

持有绿能基金份额项目423661673.27423661673.2781439040.37

合计423661673.27423661673.2781439040.37

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析报告期，世界供应链重塑导致贸易格局出现明显变化，国际干散货航运市场行情大幅走高。

在疫情防控措施趋严、船员换班难、恶劣天气等因素影响下，境外船舶周转效率降低，运力供给阶段性偏紧，国际干散货运价水平大幅回升。报告期，我国经济发展和疫情防控保持全球领先地位，带动我国水路运输市场整体向好发展，沿海干散货运输市场运输需求增长，运价震荡上行。

在董事会的正确领导和决策部署下，报告期，公司坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，统筹常态化疫情防控和经营发展工作，全力以赴做好电煤保供，开拓创新、攻坚克难，稳扎稳打推进各项工作，经营业绩实现较大幅度的提升，实现了“十四五”良好开局。主要开展以下工作：

（一）保供为先，开拓市场提效益。报告期，面对电煤保供压力，公司通过细致谋划、船岸

协同、优化运力调配、细化航行监控、高价租入市场运力等举措，发挥好能源保供主力船队的作用，充分彰显责任担当；始终坚持大客户战略，实现合作共赢，为开展年度运输工作提供有效支撑；坚持走出去战略，充分把握航运市场处于高峰的时机，通过合理安排航次、锁定货源、带回程沙等方式为公司增效；坚持深挖船舶效能，妥善解决贸易带来的困局，做细外贸船运营，同时力保油轮效益稳定。报告期，公司实现水路货物运输业务收入181294.50万元，为上年同期的

96.49%。

（二）保畅增收，公路运营促效益。报告期，公司所属明州高速以提升路况水平为核心，综

合路况排名大幅提升至全省20位，连续2年实现路况指标和全省排名提升。同时，明州高速加强收费运营管理，切实做好日常的路段及其设备的维护积极开展新技术应用，克服疫情带来的影响，提高养护水平，稳步推进“安畅优美”服务。报告期，随着疫情的缓解，所属路段车流量持续向好，通行费收入同比增加31.18%，高速公路业务毛利率47.27%，公路产业实现保畅增收。

(三)蹄疾步稳，助力转型谋发展。报告期，公司积极把握绿色能源产业投资机会，成功收购

了绿能基金6.6662%有限合伙份额，使公司通过产融结合向能源产业上下游拓展，为公司投资非主业项目积累了宝贵的经验。报告期绿能基金营运良好，公允价值比收购价格有较大幅度的提升。

公司运力结构优化成效明显，把握船舶建造价格市场机遇，确保新建3艘5万吨级散货船项目有序推进，同时“明州20”轮、“明州27”轮等老旧船舶处置收益良好，确保资产保值增值，推进公司综合能源运输服务商建设步伐。

（四）夯实责任，筑牢防线保安全。报告期，公司进一步完善安全生产责任体系，严格落实

主体责任；克服船舶、船员双流动及防控工作点多面广等困难，打赢疫情阻击战；狠抓船舶航行安全，强化安全风险管控；严实船舶维护保养，在5艘船舶新增了船舶岸电设施系统，提升设备设施本质安全；严紧安全检查力度，推进外包同质化管理。报告期，公司未发生安全生产目标中杜绝发生的各类不安全事件，未发生各类海损、机损及污染事故和道路交通责任事故，船舶FSC/PSC检查均获顺利通过。

（五）成本为先，精细管理强内核。报告期，公司树立过“紧日子”的意识，严格执行预算指标，全过程强化预算管理；优化资金管理，有效控制财务费用支出，妥善安排各类资金收支，内挖资金潜力，通过提前归还贷款，努力节约资金成本；狠抓数字化建设，为精细化管理提供信息化和数据支撑；密切关注燃油价格信息，精准预判市场走势，在确保油品质量和数量的前提下，灵活把握加油时点和加载量，努力降低燃油采购成本。2021年公司内贸重、轻油平均采购价格较卓创市场基准价分别低了2.26%和5.39%。

（六）党建引领，双融双促见成效。报告期，公司始终将政治建设摆在工作首位，抓好“双融双促”，切实解决影响和制约公司发展的实际问题；突出船岸联动创新，党史学习扎实有效，把学习成果转化为工作动力和成效；强化意识形态阵地，切实加强员工的思想稳定和思想政治工作研究，为企业持续高质量发展营造良好的舆论氛围；狠抓人才建设，年内集中组织相关培训475人次，同时创新思维，充分挖掘内部人力资源潜力，完善人才培养机制；强化群团枢纽作用，着力提升组织力和引领力，凝聚激发群团活力。

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二、报告期内公司所处行业情况

公司所处行业为水上运输业。公司主要经营国内沿海及长江中下游普通货船、成品油船运输；

国际船舶普通货物运输以及控股子公司明州高速经营的宁波绕城高速公路西段项目。

（一）国际干散货航运市场情况

2021年，受全球宽松的货币政策、各国重启经济需求等带动，国际航运市场大幅走高。国际

干散货航运市场运价回升显著，波罗的海干散货指数 ( BDI ) 在 10月上旬达到 12年以来最高的

5650点，此后震荡回落。大宗商品价格一路上扬，下游补库积极性高涨，加上全球港口压港严重，市场可用运力不时出现阶段性紧张局面。第四季度，中国限产政策趋严，大宗商品价格高位回落，投机性需求快速消退，干散货航运市场气氛趋于平静。2021年，BDI均值为 2943点，同比大涨176.1%。

（二）国内干散货航运市场情况

2021年，我国经济增速继续保持世界领先地位，GDP同比增长 8.1%。国内疫情影响逐步减弱，

煤电需求明显回升，二程矿、矿性建材等货种的运输量都有不同幅度增长，沿海市场大幅反弹。

全年沿海散货综合运价指数 ( CCBFI ) 均值为 1299点，同比上涨 25%；沿海煤炭运价指数( CBCFI ) 均值为 1146点，同比上涨 68.0%。

2021年华南、华东经典航线煤炭运价分别为62.7元/吨、46.3元/吨，同比分别上涨74.7%和80.9%。国内沿海航运市场总体形势向好。

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（三）国内成品油运输市场情况

2021年国内成品油市场呈现先扬后抑的态势。一季度运输市场延续去年火爆行情，货源充足。

下半年起，中国国内市场贸易货源大幅度减少，运输需求出现下滑。

（四）浙江省高速公路情况

随着交通运输行业的快速发展，我国高速公路通车里程不断增加，国家级高速公路路网已基本建成，高速公路行业发展步入相对成熟期，但我国高速公路仍处于扩大建设规模、提升公路等级的建设高峰阶段，近年来是基础设施发展、服务水平提高和转型发展的黄金时期。

2021年11月，浙江省印发了《浙江省高速公路网布局规划（2021-2035年）》，提出至2035年，全面建成“覆盖全面、衔接高效、能力充分、互联一体”的高速公路网络，有效支撑国家和省重大战略顺利实施，注重节约集约，促进交通与国土空间、产业经济、资源环境协调发展。至本世纪中叶，全面建成现代化高速公路网，总里程约达9000公里，建成全域智慧化高速公路，网络规模、通道服务能力、智慧化水平全面领先，全方位支撑高水平交通强省建设。

三、报告期内公司从事的业务情况报告期，公司主要经营国内沿海及长江中下游普通货船、成品油船运输；国际船舶普通货物运输以及控股子公司明州高速经营的宁波绕城高速公路西段项目。

（一）水路货物运输业务

公司的水运业务主要从事国际国内的大宗干散货运输以及国内沿海成品油运输，最主要的货种为煤炭。

公司已建立起广泛的航线网络，主要经营从北方至沿海、长江中下游沿线各电厂的电煤运输，马来西亚至国内的矿砂运输，印尼等至国内电厂的进口煤炭运输等。公司的成品油运输主要经营北方至长江、华东、华南等航线。

公司致力于不断优化散货船队结构，发展液体散货运力，积累大型船舶经营及管理经验。报告期，公司开工新建3艘5万吨级散货船，计划将分别于2022年8月31日或之前、2022年10月30日或之前、2022年12月30日或之前交付，目前正有序推进中。报告期，公司控股子公司富兴海运购置了1艘7.6万载重吨的“浙能7”轮。同时，报告期公司处置了老旧船舶“明州20”轮和“明州27”轮，进一步优化船队结构。

截至报告期末，公司拥有船舶31艘，总运力规模154.41万载重吨，其中：

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1、散货船30艘（含光租运力1艘），运力规模153.21万载重吨：其中灵便型散货船25艘，

计106.05万载重吨；巴拿马型散货船4艘，计29.54万载重吨；海岬型船1艘，计17.62万载重吨；

2、成品油船1艘，运力规模1.2万载重吨。

报告期末，公司船队平均船龄15.07年。

公司保持以煤炭运输为主的专业化散货运输经营格局，目前已形成一支以灵便型和巴拿马型船舶为主、国际国内并举、具有一定竞争力的散货船队，并涉足成品油船等液体散货船运输。根据交通部《中国航运发展报告（2020）》关于2020年末中国主要航运企业经营国内沿海船队规模排名，公司运力规模排名在第7位，位列浙江省船队规模第一位，经营面辐射全国沿海和长江中下游各大港口，在全世界30余个国家60多个港口留下了足迹。

报告期，公司完成货运量3748.17万吨，为上年同期的84.60%；周转量644.01亿吨公里，为上年同期的65.47%；实现水路货物运输业务收入181294.50万元，为上年同期的96.49%，主要是由于报告期上游客户煤炭资源受限，导致公司租船业务较以往年度大幅度萎缩，公司租船运输的货运量及营业收入较上年同期分别下降55.61%及37.37%。

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公司2020-2021年内外贸运输情况分析表收入(万元）运量(万吨）周转量（亿吨公里）项目

2020年2021年增幅（%）2020年2021年增幅（%）2020年2021年增幅（%）

内贸102236.90126792.9824.022657.482947.3610.91400.23406.191.49自有船舶

外贸3708.693177.74-14.32134.4673.39-45.4257.1522.66-60.35

自有船舶小计105945.59129970.7222.682791.943020.758.20457.38428.85-6.24

租入船舶81951.8251323.78-37.371638.67727.42-55.61526.26215.17-59.11

合计187897.41181294.50-3.514430.613748.17-15.40983.64644.01-34.53

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（二）收费公路运营业务

公司控股的明州高速投资经营的宁波绕城高速公路西段项目于2007年12月试通车，全长42.135公里，该路段贯穿起杭州湾大桥南连接线、沪杭甬、甬金、甬台温等高速公路。2011年底，

宁波绕城高速公路东段全线开通后，宁波绕城“一环六射”正式建成，成为宁波唯一外环高速公路。

报告期，实现日均断面车流量为87411辆（换算成一类车），比上年同期增长3.15%。实现通行费收入52693.72万元，比上年同期增长31.18%；实现净利润12123.99万元，比上年同期增长232.28%。

宁波绕城高速公路西段近5年车流量、营业收入、成本和营业利润等数据如下：

单位：万元币种：人民币日均断面归属于母公年份营业收入营业成本营业利润净利润流量（辆）司的净利润

201778215.0041479.6215479.2912862.4912182.416213.03

201887776.0045244.0317833.3215173.3311264.745745.02

201997719.0049090.0518439.8719602.8114755.527525.32

202084743.0040290.3026374.674905.843648.721860.85

202187411.0052861.0827887.7016344.2412123.996183.23

合计∕228965.08106014.8568888.7153975.3827527.45

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、交运管理优势。公司培育了一支具有现代航海技术和公路营运管理经验丰富、技术精良、敬业奉献的管理骨干队伍和船员队伍。公司建立了规范的企业管理制度和有效的内部控制体系，是浙江省第一批实施国际安全管理规则（ISM规则）和国内安全管理规则（NSM规则）的航运企业；

2、客户资源优势。公司已形成国内沿海、长江和国际的散货运输经营格局，与国内大型能源

企业等客户结成了长期战略合作关系，构筑运输企业、货源单位的优势互补和经济效益的互利双赢。公司与大客户签订 COA 以保证基本业务规模和市场份额，通过锁定运量维护与主要客户长期稳定的合作关系，并通过锁定运价方式有效抵御航运市场运价频繁波动风险；

3、运力资源优势。公司立足海运主业，专注于散货运输细分市场。近年来致力于运力规模适

度发展和经营结构调整，淘汰高油耗、高维修成本的老旧船舶，船队结构得到优化；通过光租、期租及航次租方式租入或租出运力开展多种形式的运输业务，增强公司综合经营实力。公司已从单一的干散货船经营模式迈向船舶类型多元化的经营格局；

4、高速公路资源优势。明州高速经营的宁波绕城高速公路西段项目自2007年12月试通车，

经多年的培育，随着路网的不断完善和社会经济的快速发展，车流量逐年提升，盈利能力不断增强。其稳定的效益和现金流有利于平滑公司海运业绩的波动影响；

5、浙能集团综合能源产业优势。公司间接控股股东浙能集团正努力打造综合能源全产业链。

浙能集团一直以来对本公司在业务、资金、管理等方面给予大力支持，本公司已成为浙能集团能源运输主平台，为我司从单一的煤炭等干散货运输为主向综合能源运输服务商转型提供了机遇；

6、财务状况优势。公司现金流稳定，截至报告期末，经营活动产生的现金流量净流入为

89264.85万元，比上年同期增长67.40%。健康的财务状况和良好的现金流为公司经营和发展提供资金支持。

五、报告期内主要经营情况报告期，公司聚焦年度重点工作，扎实推进董事会下达的各项目标任务。报告期，公司实现营业收入234365.85万元，比上年同期增长2.70%，为年度计划的100.43%；归属于上市公司股东的净利润31489.94万元，比上年同期增长89.44%。

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(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入234365.85228210.662.70

营业成本174094.51179496.61-3.01

管理费用11827.6110289.3814.95

财务费用6842.758715.25-21.49

研发费用22.23163.45-86.40

经营活动产生的现金流量净额89264.8553324.7067.40

投资活动产生的现金流量净额-55478.34-16564.03不适用

筹资活动产生的现金流量净额-57336.53-44962.15不适用

营业收入变动原因说明：报告期营业收入增长主要系收费公路运营业务基本恢复正常收费。

营业成本变动原因说明：报告期营业成本减少主要系船舶租赁成本降低。

管理费用变动原因说明：报告期管理费用增长主要系职工薪酬增长。

财务费用变动原因说明：报告期财务费用减少主要系带息负债减少。

研发费用变动原因说明：报告期研发费用减少系费用化研发投入减少。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期经营活动产生的现金流量增加主要系公路运营业务收入及应收款回收良好。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期投资活动产生的现金流量净流出增加主要系投资项目增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期筹资活动产生的现金流量净流出增加主要系对外分红及净归还借款增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

报告期公司新增公允价值变动损益，详见本节五（一）6“报告期净利润变动的其他因素”分析。

2.收入和成本分析

√适用□不适用营业收入分析

公司营业收入主要来自于水路货物运输业务及收费公路运营业务。报告期，公司实现营业收入234365.85万元，为上年同期的102.70%，其中：水路货物运输业务收入181294.50万元，为上年同期的96.49%；收费公路运营业务收入52693.72万元，为上年同期的131.18%。

报告期公司营业收入较上年同期增长2.70%的主要原因：

1）报告期水路货物运输业务收入较上年同期减少3.51%，主要原因：随着2021年航运市场

的强劲复苏，公司自有船（不含光租船）货运量及营业收入较上年同期分别增加228.81万吨及

24025.13万元，分别增长8.20%及22.68%但由于上游客户煤炭资源受限，导致公司租船业务较

以往年度大幅度萎缩，报告期公司租船运输的货运量及营业收入较上年同期分别减少911.25万吨及30628.04万元，分别下降55.61%及37.37%；

2）报告期收费公路运营业务收入比上年同期增加31.18%，主要系随着新冠疫情的缓解，恢

复了正常收费所致。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比营业成本比分行业营业收入营业成本毛利率比上年增减

（%）上年增减（%）上年增减（%）

水路货物运输业务181294.50146060.7219.43-3.51-4.54增长0.86个百分点

收费公路运营业务52693.7227786.7047.2731.185.76增长12.68个百分点

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(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

√适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币合计已履行本报告期履待履行是否正合同未正常履行合同标的对方当事人合同总金额金额行金额金额常履行的说明提供煤炭浙能富兴及

118194.19118194.19是

运输服务舟山富兴

注：本公司及本公司控股子公司于2021年8月6日分别与浙能富兴及舟山富兴签订3年期和

1年期的《煤炭运输合同》，3年期合同的有效期为从2021年1月1日至2023年12月31日；1年期合同有效期为从2021年1月1日至2021年12月31日。其中3年期一程年度数量总计为2440万吨，1年期一程运量总计为360万吨。运输价格根据不同航线、不同船型结合航运市场的趋势确定每条航线的基本价格，并根据运输成本的变化合理调整附加费用。合同总金额不超过

130000/年。

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元分行业情况上年同期本期占总成上年同期本期金额较上年分行业成本构成项目本期金额占总成本

本比例(%)金额同期变动比例(%)

比例(%)

燃料费38383.9926.2833215.9821.7115.56

港口费6144.804.215355.013.5014.75

人力成本23027.8315.7720978.0013.719.77

水路货物运输业务船舶折旧费21846.5314.9619285.1312.6013.28

船舶修理费8378.565.745485.823.5952.73

船舶租赁费42541.1029.1363056.7041.21-32.54

安全生产费1831.221.251769.071.163.51

小计142154.0397.33149145.7197.48-4.69

公路经营权摊销17800.4364.0615822.9260.2212.50

公路养护成本6980.5725.127683.2529.24-9.15

收费公路运营业务人力成本2212.957.961977.857.5311.89

小计26993.9597.1525484.0296.995.93主要成本分析其他情况说明报告期，公司营业成本为174094.51万元，较上年同期下降3.01%的主要原因为：

1）水路货物运输业务成本较上年同期下降4.54%，其中：

A. 燃料成本较上年同期增长 15.56%，主要系尽管消耗量较上年同期略有减少，但由于国际油价较上年同期增幅较大，燃料综合消耗单价较上年同期大幅度上升，致燃料成本大幅度增加；

B.港口费成本较上年同期增长 14.75%，主要系自有船程租运量及航次均较上年增加所致；

15/1712021年年度报告

C.人力成本较上年同期增长 9.77%，主要系上年同期有社保减免，及船员薪酬随市场增长所致；

D.船舶折旧费较上年同期上升 13.28%，主要系执行新租赁准则，光租船舶确认的使用权资产报告期计提折旧2316.13万元以及公司计提折旧的船舶数增减所致；

E：船舶修理费上年同期上升 52.73%，主要系报告期厂修船舶较上年同期增加所致；

F.船舶租赁费较上年同期下降 32.54%，主要系上游客户煤资源受限，导致公司报告期租船业务较上年度大幅度萎缩；以及执行租赁准则，光船租赁费转为折旧费列示所致；

2）收费公路运营业务成本比上年增长5.76%，其中：

A.公路经营权摊销较上年同期增长 12.50%，主要系公路经营权按预测车流量摊销所致；

B.公路养护成本较上年同期下降 9.15%，主要系公司报告期公路养护费用较上年投入减少所致；

C.人力成本较上年同期增长 11.89%，主要系公司上年同期有社保减免所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额149550.47万元，占年度销售总额63.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额137200.91万元，占年度销售总额58.54%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额58749.32万元，占年度采购总额49.86%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额39978.80万元，占年度采购总额33.93%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

单位:万元币种：人民币

项目本期金额上期金额本年比上年增减（%）

管理费用11827.6110289.3814.95

财务费用6842.758715.25-21.49

所得税费用14052.597619.6084.43

（1)报告期公司管理费用比上年同期增长14.95%，主要系报告期职工薪酬增长以及上年同期有社保减免所致；

（2)报告期公司财务费用比上年同期下降21.49%，主要系报告期公司资金状况良好，适时提前归还部分借款，同时总体融资规模也较上期下降、以及综合利率略有降低所致。报告期利息支出较上年同期减少了1594.80万元；

16/1712021年年度报告

（3)报告期，公司所得税费用比上年同期增长84.43%，主要系母公司及子公司明州高速应税利润较上年同期大幅度增加所致。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：万元

本期费用化研发投入22.23

本期资本化研发投入162.96

研发投入合计185.19

研发投入总额占营业收入比例（%）0.08

研发投入资本化的比重（%）88.00

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目本期金额上期金额本年比上年增减(%)

经营活动产生的现金流量净额89264.8553324.7067.40

投资活动产生的现金流量净额-55478.34-16564.03不适用

筹资活动产生的现金流量净额-57336.53-44962.15不适用

（1）报告期公司经营活动产生现金流量净流入89264.85万元，较上年同期增加35940.15万元，主要系公路营运收入较上年增加幅度较大以及公司应收款回收较好所致；

（2）报告期公司投资活动现金流量净流出55478.34万元，较上年同期增加净流出38914.31万元，主要系报告期新船建造款按合同计划支付较上年有所增加以及公司报告期对绿能基金投资

34222.26万元所致；

（3）报告期公司筹资活动现金流量净流出57336.53万元，比上年同期增加净流出12374.38万元，主要系报告期公司现金流良好，净归还贷款较上年增加4995.74万元以及子公司对外分红较上年同期增加6317.71万元所致。

6.其他报告期，实现归属于上市公司所有者的净利润为31489.94万元，比上年同期增长89.44%。

单位：万元币种：人民币

序号项目本期金额上期金额增减额增减率%

1营业收入234365.85228210.666155.192.70

2营业成本174094.51179496.61-5402.10-3.01

3税金及附加1030.90852.28178.6220.96

4管理费用11827.6110289.381538.2314.95

5研发费用22.23163.45-141.22-86.40

6财务费用6842.758715.25-1872.50-21.49

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7其他收益3475.695436.65-1960.96-36.07

8投资收益74.5931.5443.05136.49

9公允价值变动收益8143.908143.90不适用

10信用减值损失44.78-72.39117.17不适用

11资产减值损失-4.221.80-6.02不适用

12资产处置收益5515.86-274.575790.43不适用

13营业利润57798.4533816.7223981.7370.92

14营业外收入20.5446.77-26.23-56.08

15营业外支出26.185.2520.93398.67

16利润总额57792.8233858.2423934.5870.69

17所得税费用14052.597619.606432.9984.43

18净利润43740.2326238.6417501.5966.70

19归属于母公司所有者的净利润31489.9416622.7914867.1589.44

报告期净利润变动的其他因素：

（1）报告期，公司税金及附加较上年同期增长20.96%，主要系公司应交增值税增加所致；

（2）报告期，公司其他收益较上年同期下降36.07%，主要系报告期公司收到的财政补助较上年减少所致；

（3）报告期，公司投资收益较上年同期增加43.05万元，主要系报告期公司取得新投资绿能基金项目分红款等所致；

（4）报告期，公司公允价值变动收益为8143.90万元，系报告期公司新投资绿能基金项目

估值变动所致，上年同期无此项；

（5）报告期，公司资产处置收益比上年同期增加5790.43万元，主要系报告期有大额船舶处置收益；

（6）报告期，公司利润总额、净利润均较上年同期大幅度增加，主要系公司投资的绿能基金

项目公允价值变动增值，以及收费公路业务恢复正常收费、毛利率较上年同期增加36.66%所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

报告期公司新增公允价值变动损益，详见本节五、（一）6“报告期净利润变动的其他因素”分析。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：万元本期期末数占总上期期末上期期末数占总本期期末金额较上期项目名称本期期末数

资产的比例（%）数资产的比例（%）期末变动比例（%）

货币资金49468.526.8467126.339.43-26.31

应收账款34918.064.8344472.606.25-21.48

预付款项676.810.0910517.531.48-93.56

存货6085.850.844789.630.6727.06

合同资产2324.340.321484.560.2156.57

其他流动资产582.810.08895.750.13-34.94

其他非流动金融资产42366.175.86不适用

投资性房地产779.660.11不适用

在建工程23857.263.30680.140.103407.70

使用权资产6813.170.94不适用

短期借款11284.481.5618466.992.59-38.89

18/1712021年年度报告

应交税费8539.541.185089.860.7167.78一年内到期的非流动

25569.833.5416310.942.2956.76

负债

租赁负债4599.500.64不适用

递延所得税负债2035.980.28不适用其他说明

报告期期末金额比上年年末变动较大的重要项目：

（1）货币资金报告期期末余额比上年年末余额下降26.31%，主要系报告期投资性现金支出较上年同期大幅度增加所致；

（2）应收账款报告期期末余额比上年年末余额下降21.48%，主要系上年因疫情影响严重，运输货物交接清单传递缓慢。报告期公司各部门加强了与客户的沟通，紧扣流程各环节，加速单据的船岸流转，提高了应收款回收速度；

（3）预付款项报告期期末余额比上年年末余额减少9840.72万元，主要系上年末子公司富兴海运预付代理公司款项在本期结算所致；

（4）存货报告期期末余额比上年年末余额增长27.06%，主要系报告期末较上年年末燃料单价上涨所致；

（5）合同资产报告期期末余额比上年年末余额增长56.57%，主要系报告期末按收入准则确认的合同资产增加所致；

（6）其他流动资产报告期期末余额比上年年末余额下降34.94%，主要系报告期末待抵扣进项税减少所致；

（7）其他非流动金融资产报告期期末余额比上年年末余额增加42366.17万元，系公司持有的以公允价值计量的绿能基金份额在报告期末的价值；

（8）投资性房地产报告期期末余额比上年年末余额增加779.66万元，主要系报告期将长期用于出租的办公楼资产从固定资产项目重分类列示至此科目所致；

（9）在建工程报告期期末余额比上年年末余额增加23177.12万元，主要系报告期新建3艘散货船按建造完工进度计入所致；

（10）使用权资产报告期期末余额比上年年末余额增加6813.17万元，主要系报告期公司执

行新租赁准则，租赁业务相关的资产重分类列示至此科目所致；

（11）短期借款报告期期末余额比上年年末余额下降38.89%，主要系下属子公司资金状况良好，归还了部分银行借款；

（12）应交税费报告期期末余额比上年年末余额增长67.78%，主要系期末应交增值税及所得税均大幅度增加所致；

（13）一年内到期的非流动负债报告期期末余额比上年年末余额增长56.76%，主要系一年内到期的租赁负债转入本项列示所致；

（14）租赁负债报告期期末余额比上年年末余额增加4599.50万元，主要系公司执行新租赁准则，租赁业务相关的负债重分类列示至此科目所致；

（15）递延所得税负债报告期期末余额比上年年末余额增加2035.98万元，主要系公司投资的绿能基金公允价值变动计提的递延所得税负债。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产25445.38（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为3.53%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

19/1712021年年度报告

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金57514335.42在途还款资金

货币资金1303385.42未到期应收利息

货币资金 18000.00 ETC保证金

应收账款4640261.46银行长期借款质押担保

无形资产2925524741.84银行长期借款质押担保

合计2989000724.14/

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

20/1712021年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减值计提准备类型被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值期末准备余额宁波海运明州高速

608430000.00608430000.00

公路有限公司

宁波海运（新加坡）

74075200.0074075200.00

有限公司

子公司宁波江海运输有限51745643.4051745643.40公司浙江浙能通利航运

37942046.4237942046.42

有限公司浙江富兴海运有限

432086265.67432086265.67

公司

小计1204279155.491204279155.49宁波港海船务代理

675251.49157342.46315279.84517314.11

联营有限公司企业上海协同科技股份有限公司

小计675251.49157342.46315279.84517314.11浙江浙能绿色能源

交易性股权投资基金合伙423661673.27423661673.27

金额资产企业（有限合伙）

小计423661673.27423661673.27

合计1204954406.98423819015.73315279.841628458142.87

注：联营企业上海协同科技股份有限公司，正处于破产清算阶段。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见第十节十一、公允价值的披露

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

21/1712021年年度报告

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本企业本企业在被被投资单位名称所处行业主要产品或服务注册资本持股比投资单位表期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期净利润

例(%)决权比例(%)子公司

一般经营项目：公路、桥梁、场

宁波海运明州高速公路有限公司交通运输业站、港口的开发、投资、建设、119300.005151309708.25155196.97154511.2812123.99养护；广告服务

SHIP AND BOAT LEASING

WITH OPERATOR(INCLUDING

宁波海运（新加坡）有限公司交通运输业10万美元10010024035.1518016.176018.982839.61

CHARTERING);SHIP BROKERING

SERVICES国内沿海及长江中下游普通货

宁波江海运输有限公司交通运输业船运输；沿海普通货船海务、机1800.00777721899.2813316.628582.66973.71务管理和安全与防污染管理。

国内沿海及长江中下游普通货

浙江浙能通利航运有限公司交通运输业5000.0060608664.631481.237183.40682.47船运输国内沿海及长江中下游普通货

浙江富兴海运有限公司交通运输业30000.005151100927.787682.7293245.0611862.43船运输联营企业

宁波港海船务代理有限公司船舶代理代理服务504545115.090.13114.9634.99

上海协同科技股份有限公司通讯设备制造电子设备的销售和服务5000.0028.628.6

注：联营企业上海协同科技股份有限公司，正处于破产清算阶段。

22/1712021年年度报告

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

当前世界经济正在走出低谷，但也面临诸多制约因素。国外政治经济环境仍然严峻复杂，疫情防控存在不确定性。全球产业链供应链紊乱、大宗商品价格持续上涨、能源供应紧张等风险相互交织，再加上近期俄罗斯与乌克兰的冲突，加剧了经济复苏进程的不确定性。2021年我国经济增速继续保持世界领先地位，GDP同比增长 8.1%。与此同时，我国经济发展面临多年未见的需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。预计2022年我国仍处于经济增速的换挡期，经济增长仍有不小的下行压力。中央经济工作会议提出了坚持“稳中求进”工作主基调，着力稳定市场信心，保持经济持续稳定健康发展。

从国际干散货市场来看，国际货币基金组织近期预计 2022年全球 GDP将增长 3.6%，仍将推动干散货贸易保持一定增长，“中国因素”对国际干散货海运贸易具有较大影响。虽然世界经济、干散货海运量增长均会减速，但运力更低速增长，且港口拥堵仍会减少运力的有效供应，与2021年海运量增速高于运力增速相比，2022年市场供需更趋于平衡。预计2022年干散货航运市场将保持温和增长，但运费增速不会像2021年那样强劲，市场仍存在一定不确定性，波动性也将会有所增加。

从国内干散货市场来看，中国经济稳中向好的总趋势不会改变，2022年，沿海煤炭、粮食运输需求预计保持稳定，矿建材料等非煤货种运输需求快速增长，运力规模继续低位增长。但另一方面，全球疫情发展仍有较大不确定性，受国际干散货市场回调等影响，内外贸兼营船舶或将部分回流，沿海散货运力供需格局将较为严峻。煤炭方面，国家将继续调整和优化能源产业结构和消费结构，但是随着煤炭先进产能有序恢复，煤炭运输需求或有所回升。同时，国家进口煤政策变化是影响沿海煤炭运输市场的重大不确定因素。预计2022年沿海干散货海运需求增速总体将在

2%左右，运力增速在3%左右，沿海散货运价指数全年均值将较上年小幅下滑5-10%至1150-1250点区间。

公司面临的机遇与挑战：

1、面临的机遇

（1）随着中央经济工作会议“经济工作要稳字当头、稳中求进”和“立足以煤为主的基本国情，抓好煤炭清洁高效利用”等工作基调的确立，中国经济稳中向好的总趋势不会改变，2022年中国经济对铁矿石、焦煤、动力煤的拉动作用将持续，支撑沿海运输市场总体需求，将对海运业带来一定利好；

（2）中央经济工作会议强调：能源安全兜底，新能源与煤炭“先立后破”，提出了要更加重

视“立足以煤为主的基本国情”，保能源安全也是“六稳六保”的重要工作。煤炭还是主体能源，清洁高效利用是出路。为此，公司将准确定位，把握时机，坚定信心，做足做优存量的煤炭运输，确保稳定的业务规模和市场份额，做好浙江省煤炭运输保障工作，保持电煤运输服务的地域性优势；

（3）海运绿色化与数字化的发展趋势，为船舶精细化管理水平的提升、促进经营效益的提高带来了机遇。为此，公司将聚焦海运、能源领域新技术的前沿信息，推进绿色海运建设，完善能源效率管理，以经营节能实践低碳航运。不断完善2021年公司正式上线的航运管理信息化平台，从应用、数据层面对不同业务系统和业务数据进行整合，船岸协同，实现不同业务系统与管理信息的优化配置。

2、面临的挑战

（1）2022年能源保供形势依然较为严峻，受煤炭资源不确定的影响，船舶的可靠泊航线较为拥堵，在装港和卸港等泊时间将延长，一定程度上会影响船舶效率的发挥；

23/1712021年年度报告

（2）当前新造船成本因市场运价以及大宗商品价格持续上涨，已处于阶段性高位，对航运企

业适度扩大运力规模、优化运力结构、提升市场竞争力带来了一定的压力；

（3）受疫情影响，社会生产生活受到严重影响，2022年以来高速公路车流量大幅度减少，公司所属明州高速经营的宁波绕城高速西段车辆通行费收入将有一定幅度的下降。同时，疫情防控需要增加了高速收费一线的防疫物资和设备的投入，防疫工作成本将进一步增加；

（4）疫情防控给船舶运营管理带来了较多困难，船员登陆难、换班难等问题依然存在，船员

市场供给失衡，船员工资持续非理性上涨，给航运企业船员队伍的稳定和安全运营工作的稳定带来了较大的压力；

（5）2022年以来国际油价持续攀升，船用燃料油价格上涨明显，业内人士普遍认为，2022年船用燃料油价格将继续高位运行的态势，将使航运企业承受更高的经营成本。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将构建“能源运输主导、海陆协同发展、多元产业支撑”的新体系，激发公司改革新活力，全力打造“能源海运、多元海运、国际海运、科技海运、活力海运、百年海运”，推动公司的国际化、专业化、智能化的可持续发展，努力将公司建设成为国内一流、国际领先的综合能源运输服务商。

(三)经营计划

√适用□不适用

1、报告期经营计划执行情况报告期，公司完成货运量3748.17万吨、周转量644.01亿吨公里，分别为年度计划的90.05%和67.86%，分别为上年同期的84.60%和65.47%。

报告期，公司实现营业总收入234365.85万元，为年度计划的100.43%：其中，水路货物运输业务收入181294.50万元，为年度计划的101.68%，为上年同期的96.49%；收费公路运营业务收入52693.72万元，为年度计划的95.82%，同比增长31.18%。

报告期，公司营业总成本193818万元，为年度计划的97.48%：其中，水路货物运输业务成本146060.72万元，为年度计划的98.92%同比下降4.51%；收费公路运营业务成本27786.70万元，为年度计划的92.67%，同比增长5.70%。

2、2022年经营计划

2022年公司主要经营计划为：货物运输量：4149.82万吨；货物周转量：793.11亿吨公里；

通行费收入151.52万元/天；营业总收入：23.51亿元；营业总成本：19.85亿元。

为实现上述目标计划将采取的工作举措：

（一）聚焦市场开拓，力争效率效益双赢。进一步加强运输市场研判，精心安排航线、处理

好自有运力与租船的关系，继续做好与大客户战略合同的签订，积极开拓市场，提高外贸运输和油轮运输的经营管理能力；要持续立足电煤保供大局，继续发挥专业船舶经营和管理优势，为能源运输保驾护航；想方设法提高船舶营运效率，加快周转速度，特别是要着力提高定线船舶的周转效率，从效率中争效益。

（二）聚焦安全畅通，提升公路盈利水平。要以高速公路安全畅通为核心，在研究和开展道

路科学养护的基础上，加大路域环境整治力度，持续提升路况水平；以智慧提升、优化服务为理念，依托大数据、人工智能等新一代信息技术，谋划构建“人、车、路、网”深度融合，综合运用交通运行态势评估算法及交通诱导管控方法，显著提升公路通行能力，实现通行费收入持续增长。

（三）聚焦绿色航运，致力低碳能源运输。持续关注低碳、零碳船舶信息，确保新建的3艘

5万吨级散货船按时、保质交付。大力推进船舶岸电系统在整个船队的推广应用，充分运用航运

管理信息平台等数字化系统，打造“数字船舶”、建设“绿色航运”，积极开展航运数字化、绿

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色化的探索与实践，力争在新发展格局中抢得先机。同时进一步加大对新能源投资项目的调研、考察，深入了解产业政策，推动公司发展“多元海运”。

（四）聚焦队伍建设，打造硬核高效团队。全面提升人力资源价值，建立完善人才培养体制，聚焦员工高素质专业化，突出“高精尖缺”，确保各类人才梯次接续、结构优化，使员工素质能力普遍提升并适应转型升级发展需求；充分运用好市场平台，推进自有船员薪酬市场化改革，充分调动船员的积极性。同时要进一步关注一线在船船员的心理健康，确保思想稳定，为公司海上运输经营保驾护航。

（五）聚焦本质安全，严控风险确保稳定。继续推进安全生产三年专项整治和制度执行年行动，要拔高“严”的标准，加强与先进对标，进一步加大船舶航行监管力度；抓好迎峰度夏、防汛防台、防暑降温等季节性安全工作，提升船舶设备可靠性，加大对重点船舶、重点航区、重点人员、重点时段航行安全监控；慎终如始抓好疫情防控，坚决防止麻痹思想、厌战情绪、侥幸心理及松劲心态。

（六）聚焦成本领先，夯实企业内核基础。持续提升精细化管理程度，向数字化、信息化转型，提升财务系统管理服务水平；加大船舶进厂修理的管理力度，严格控制修理费用；加强燃油市场研判，创新思维，寻找节支突破点，努力降低燃油采购成本；进一步完善能源效率管理，持续降低船舶单耗；加强采购及供应商管理制度建设，规范采购方式和供应商选择程序，努力降低物流成本。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济挑战风险及其对策

公司所从事的海运业属国民经济先行行业，对经济发展变化的敏感度较强。当前世界经济正在走出低谷，但也面临诸多制约因素。国外政治经济环境仍然严峻复杂，疫情防控存在不确定性。

若全球经济再次向下调整，可能导致全球航运市场景气度持续低迷。针对这一风险，公司将进一步深入研究宏观经济发展动态，加强对航运市场信息的收集与分析，及早调整经营策略，尽力减少经济形势的变化对公司造成影响。

2、运输价格波动的风险及其对策

运输市场价格受全球经济变化、地缘政治、运力需求、船舶保有量等多种因素的影响，波动性较大。公司的运输合同主要以 COA为主，运价受国际国内运输市场价格的短期波动影响相对较小，但公司主要从事国际国内的大宗散货运输，蔓延全球的新冠疫情仍将对世界经济发展带来较大不确定性，如国际国内运输市场价格受经济影响在较长时间内有较大波动，仍然会对公司的营业收入和盈利水平产生影响。为此，公司将继续坚持大客户战略，充分利用战略客户稳定的货源及运价，不断提高船舶的运营效率，并大力拓展市场化业务，尽力减少国际国内运输市场价格的波动影响。同时，公司将继续通过提高经营管理水平、降低经营成本、改善服务质量、扩大市场份额等举措，抵御宏观经济波动、运价变化带来的影响。

3、燃油价格波动的风险及其对策

国际原油和成品油价格受全球及地区政治经济的变化、原油和成品油的供需状况等多方面因

素的影响，国内原油价格参照国际原油价格确定。燃油消耗是航运企业的主要经营成本之一，2022年以来国际油价持续攀升，船用燃料油价格上涨明显，业内人士普遍认为，2022年船用燃料油价格将继续高位运行的态势。为此，公司在签订运输合同时包含燃油附加费条款，尽力降低燃油波动给公司带来的不利影响。在管理上，公司通过提高船舶效率，降低船舶的千吨公里单耗指标；

推广航海节能和机务技术节能经验，进一步完善能源效率管理，持续降低船舶单耗；及时掌握油价走势，凭借浙石油销售公司较强的议价能力，利用集中采购，降低和提前锁定燃油成本。

4、能源结构变化的风险及其对策

双碳目标下，我国以煤炭为主的高碳能源结构向清洁能源为主的低碳能源结构转变，已是大势所趋。从中长期看，国内减碳措施不断加强，火力发电占比不断下降，国内沿海煤炭运输将会总体走弱，对能源运输需求的变化带来深远影响。为此，公司将从战略定位上强化核心竞争力，

25/1712021年年度报告

持续优化能源运输结构。经过前几年的谋划与布局，公司已涉足成品油运输，并积极探索研究新业务，抓紧发展新货种，满足新市场，努力从单一的电煤等干散货运输为主向综合能源运输服务商转型。

5、船舶投资风险及其对策

航运企业的资产主要体现为营运船舶，并根据市场情况及公司转型升级实际积极拓展运力。

公司已开工新建3艘5万吨散货船，船舶投资往往呈现投资期（建造期）较长，受投资期限长、投资回收慢等特点，存在投资决策会影响投资船舶未来营运效益的风险。为此，公司抓住钢材价格大涨趋势，较预期提早生效第3艘5万吨级散货船建造的选择权，较好地突显了“2+1”投资模式的经济性；公司将加强组织领导，做细做实船舶的监造工作，严把建造进度关和质量关，加强安全管理，稳步扎实推进新造船项目建设；针对未来新增运力，提前做好谋划、提前做好抢份额占市场的文章，寻找新的货源，拓展新的航线，使新造船效益得以实现。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及监管机构的相关要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，健全公司内控管理流程。目前，公司已经建立了较为完善的公司治理体系，公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。在《上海证券报》2021上市公司“金质量”奖评选中获得“金质量”公司治理奖。

报告期，公司共召开股东大会会议3次，董事会会议6次，监事会会议5次。公司在股东大会中按照有关规定对中小投资者的表决结果进行单独统计并公告，充分保护中小投资者合法权益。

公司股东大会以现场加网络投票的方式召开，保证所有股东享有平等权利表达意见和诉求。律师对股东大会的召集召开程序进行了见证，程序均合法有效，确保公司所有股东公平行使权利，未发生侵害中小股东利益的行为。

报告期，公司完成了董事会和监事会的换届工作，严格按照《公司章程》的要求选举第九届董事会董事和第九届监事会监事，候选人均符合《公司法》相关规定的要求。与此同时，根据董事会换届情况调整了四个专门委员会的组成人员，并重新聘任了公司高级管理人员。

公司严格按照《公司章程》的要求增补公司董事，候选人不存在《公司法》第146条规定的情形，符合有关法律、法规以及《公司章程》规定的董事任职资格，提名程序符合有关规定。经公司董事会审议通过并经公司股东大会批准，增补周自强先生为公司第九届董事会董事。董事会下设的四个专门委员会按照各自的工作细则开展工作，独立董事未对年度内公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

公司监事会严格按照有关法律法规的要求，忠诚守信，勤勉尽责，积极履行监督审查职能，对公司财务状况、经营管理、重大事项、关联交易、内控建设等方面进行监督。报告期公司各项决策程序依法合规，决议执行情况良好。

报告期，公司根据相关规定开展信息披露、投资者关系和内幕信息知情人管理工作。公司真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，回复“e互动”问题达 30多个，确保所有股东都有平等的机会及时便捷地获得公司信息。

26/1712021年年度报告报告期，公司继续加强规章制度建设，结合公司的实际情况，对公司《章程》《股东大会议事规则》及《总经理工作规则》进行了修改。全年共编制、修订了近40项公司内部管理制度，为提升公司管理水平提供了支持和保障。

公司根据自身特点和管理需要，建立了较为完善的内部控制管理制度，通过规范管理控制经营风险。报告期，通过自我评价、聘请中介机构开展内部控制审计等方式，围绕公司转型升级工作，不断强化风险防控。

截至报告期末，公司法人治理实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，基本不存在差异。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查会议届次召开日期决议刊登的披露日期询索引

2020年年度股东大会 2021年 4月 27日 http://www.sse.com.cn 2021年 4月 28日

2021年第一次临时股东大会 2021年 7月 28日 http://www.sse.com.cn 2021年 7月 29日

2021年第二次临时股东大会 2021年 10月 15日 http://www.sse.com.cn 2021年 10月 16日

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

1、2020年年度股东大会

公司2020年年度股东大会于2021年4月27日召开。本次股东大会由公司董事会提议召开，出席会议的股东和代理人（包括网络和非网络方式）共16人，所持有表决权股份数619148227股，占公司有表决权股份总数的51.3162%，公司全体董事、监事出席了本次会议。公司董事会秘书黄敏辉先生出席了本次会议。全体高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开、表决方式均符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。

会议采用现场投票及网络投票相结合的表决方式，现场会议由公司董事长胡敏先生主持，经与会股东和代理人（包括网络和非网络方式）审议，通过了《公司2020年度董事会工作报告》、《公司2020年度监事会工作报告》、《关于公司2020年度财务决算和2021年财务预算报告》、

《关于公司2020年度利润分配的预案》、《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构并确定其报酬的议案》、《公司2020年年度报告》和《公司2020年年度报告摘要》、《关于公司2021年度日常关联交易预计的议案》、《关于向银行申请授信额度及借款的议案》、《关于修改＜宁波海运股份有限公司独立董事工作制度＞的议案》、选举产生了公

司第九届董事会董事和选举产生了公司第九届监事会监事共计11项议案。

2、2021年第一次临时股东大会

27/1712021年年度报告

公司2021年第一次临时股东大会于2021年7月28日召开。本次股东大会由公司董事会提议召开，出席会议的股东和代理人（包括网络和非网络方式）共15人，所持有表决权股份数

619386727股，占公司有表决权股份总数的51.3360%，公司全体董事出席本次会议；在任监事

5人，出席3人，程向华监事和包凌霞监事因工作原因未出席本次会议。公司董事会秘书傅维钦

先生出席了本次会议。全体高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开、表决方式均符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。

会议采用现场投票及网络投票相结合的表决方式，现场会议由公司董事长胡敏先生主持，经与会股东和代理人（包括网络和非网络方式）审议，通过了《关于公司签订<煤炭运输合同>的议案》和《关于增补周自强先生为公司第九届董事会董事的议案》共计2项议案。

3、2021年第二次临时股东大会

公司2021年第二次临时股东大会于2021年10月15日召开。本次股东大会由公司董事会提议召开，出席会议的股东和代理人（包括网络和非网络方式）共15人，所持有表决权股份数

619434527股，占公司有表决权股份总数的51.3399%，公司在任董事11人，出席10人，周自

强董事因工作原因未出席本次会议；公司全体监事出席本次会议。公司董事会秘书傅维钦先生出席了本次会议。公司全体高管人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开、表决方式均符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。

会议采用现场投票及网络投票相结合的表决方式，现场会议由公司董事长胡敏先生主持，经与会股东和代理人（包括网络和非网络方式）审议，通过了《关于收购之江新实业有限公司持有的浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金份额的议案》、《关于修改<宁波海运股份有限公司章程>的议案》和关于修改<宁波海运股份有限公司股东大会议事规则>的议案》共计3项议案。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年度内股报告期内从公司是否在公性年年初年末增减变

姓名职务(注)任期起始日期任期终止日期份增减变获得的税前报酬司关联方别龄持股数持股数动原因

动量总额（万元）获取报酬

董军董事长男482022-1-52024-4-26000无变动80.06否

周自强副董事长男502021-7-282024-4-26000无变动0是

田信尧副董事长男592021-4-272024-4-26000无变动0是

俞建楠董事男562021-4-272024-4-26000无变动0是

蒋海良董事、总经理男562021-4-272024-4-26000无变动67.60否

吴洪波董事男532021-4-272024-4-2650000500000无变动0是

杨华军独立董事男452021-4-272024-4-26000无变动8否

徐衍修独立董事男552021-4-272024-4-26000无变动8否

包新民独立董事男512021-4-272024-4-26000无变动5.33否

胡正良独立董事男592021-4-272024-4-26000无变动5.33否

毛申良监事会主席男572021-4-272024-4-26000无变动0是

程向华监事男462021-4-272024-4-26000无变动0是

包凌霞监事女452021-4-272024-4-26000无变动0是

郗乐华职工监事女532021-4-272024-4-26000无变动45.91否

魏樟明职工监事男532021-4-272024-4-26000无变动54.41否

傅维钦副总经理、董事会秘书男542021-4-272024-4-26000无变动68.84否

周浩杰副总经理男432021-4-272024-4-26000无变动63.13否

邬雅淑副总经理（财务负责人）女532021-4-272024-4-26000无变动63.13否

胡敏董事长（离任）男492021-4-272021-12-29000无变动0是

秦俊宁副董事长（离任）男492021-4-272021-6-28000无变动0是

王端旭独立董事（离任）男562018-4-262021-4-25000无变动2.67否

29/1712021年年度报告

钟昌标独立董事（离任）男582018-4-262021-4-25000无变动2.67否

黄敏辉副总经理（离任）男562018-4-262022-1-17000无变动63.13否

合计/////50000500000/538.21/

注：

1、因工作调动，秦俊宁先生于2021年6月28日辞去公司第九届董事会副董事长及董事职务。

2、因工作变动，胡敏先生于2021年12月29日辞去公司第九届董事会董事长及董事职务。

3、公司2022年1月5日召开的第九届董事会第三次临时会议，选举董军先生为公司第九届董事会董事长。

4、公司2022年1月24日召开的第九届董事会第四次临时会议，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》，董事会聘任蒋海良先生为公司总经理（聘期至本届董事会届满）。

5、因工作变动，黄敏辉先生于2022年1月17日辞去公司副总经理职务。辞去上述职务后，黄敏辉先生仍任公司党委副书记、工会主席。

姓名主要工作经历

历任宁波海运集团有限公司副总经理、纪委书记，宁波海运股份有限公司副总经理、总经理等职务。现任宁波海运股份有限公司董事长、董军党委书记。

历任浙江省海宁市供电局局长（副处级）、党委副书记，国网浙江海宁市供电公司总经理、党委副书记，国网浙江省电力公司电力科学周自强研究院副院长、党委委员，国网浙江省电力有限公司电力科学研究院副院长、党委委员，国网浙江省电力有限公司综合服务分公司党委书记、副总经理等职务。现任浙江华云清洁能源有限公司执行董事、总经理、党委副书记，宁波海运股份有限公司副董事长。

历任宁波市交通房地产有限公司党支部书记、副总经理，宁波交通投资控股有限公司纪委副书记、党委办公室主任，宁波交投公路营运田信尧管理有限公司党委副书记、纪委书记、副总经理，宁波海运集团有限公司董事、副总经理等职务。现任宁波海运集团有限公司副总经理，宁波海运股份有限公司副董事长。

历任浙能钱清发电公司副总经理，浙能绍兴滨海热电公司总工程师、副总经理，浙能北仑发电公司副总经理、总经理，浙能集团煤炭及俞建楠

运输分公司副总经理等职务。现任浙能集团煤炭及运输分公司副总经理、党委委员，宁波海运股份有限公司董事。

蒋海良历任宁波海运股份有限公司技术保障部经理、副总经理等职务。现任宁波海运股份有限公司董事、总经理、党委副书记。

历任宁波保税区北电实业股份有限公司董事长、总经理等职务。现任宁波保税区路远投资有限公司执行董事，宁波保税区北电实业股份吴洪波

有限公司总经理，宁波北仑新区开发投资有限公司总经理，宁波永能房地产开发有限公司董事长、总经理，宁波海运股份有限公司董事。

历任海通证券股份有限公司投资银行部项目经理等职务。现任浙江万里学院会计系教师，广博集团股份有限公司、荣安地产股份有限公杨华军

司、宁波三星医疗电气股份有限公司和宁波海运股份有限公司独立董事。

历任浙江盛宁律师事务所副主任、合伙人，北京炜衡（宁波）律师事务所主任、高级合伙人等职务。现任宁波市人大常委会立法咨询专家，宁波市第十五届人大常委会监察和司法工作委员会委员，宁波市律师协会监事长，宁波仲裁委员会仲裁员，国浩律师（宁波）事务徐衍修

所主任、管理合伙人，一级律师，宁波鲍斯能源装备股份有限公司、广博集团股份有限公司、宁波富达股份有限公司、宁波杉杉股份有限公司和宁波海运股份有限公司独立董事。

30/1712021年年度报告

历任浙江之江资产评估公司、宁波会计师事务所注册会计师，宁波海跃税务师事务所有限公司董事长，宁波正源税务师事务所有限公司包新民总经理等职务。现任宁波正源税务师事务所有限公司总经理，宁波美诺华药业股份有限公司、宁波韵升股份有限公司和宁波海运股份有限公司独立董事。

历任大连海事大学教授、交通运输管理学院院长，上海海事大学教授、博士生导师等职务。现任上海海事大学教授、博士生导师、海商胡正良法研究中心主任，交通运输部部长决策咨询委员会和法律专家委员会委员，上海瀛泰律师事务所兼职律师，海南海峡航运股份有限公司、海航科技股份有限公司、招商局南京油运股份有限公司和宁波海运股份有限公司独立董事。

历任浙江省能源集团公司审计部副主任，浙能资产经营管理公司党总支书记，浙江省能源集团公司审计部（监事会工作部）副主任，浙毛申良能资产经营管理公司党总支书记、总经理，浙能资本控股公司党委委员、纪委书记，浙能资本控股公司党委委员、纪委书记、工会主席等职务。现任浙能集团煤炭及运输分公司党委委员、纪委书记，宁波海运股份有限公司监事会主席。

历任浙江省能源集团财务有限责任公司（筹建）职员、稽核部稽核岗、稽核部副经理、经理，浙江省能源集团有限公司审计部（监事会程向华工作部）主管等职务。现任浙江省能源集团有限公司审计风控（综合监督）部副主任，宁波海运股份有限公司监事。

历任国网浙江省电力公司审计部综合审计处副处长，国网浙江省电力公司审计部综合审计处处长，国网浙江省电力有限公司审计部经营包凌霞

审计处处长等职务。现任浙江华云清洁能源有限公司副总经理、总会计师、党委委员，宁波海运股份有限公司监事。

历任宁波海运集团有限公司资产（投资）管理部经理，宁波海运股份有限公司资产经营部主任，宁波交通房地产有限公司副总经理等职郗乐华务。现任宁波海运股份有限公司纪检审计室主任，宁波海运股份有限公司监事会职工监事。

历任宁波海运股份有限公司船舶三副、二副、大副，运输业务部经理助理、副经理、副经理（主持工作）、副主任（主持工作）等职务。

魏樟明

现任宁波海运股份有限公司运输业务部主任，宁波海运股份有限公司职工监事。

傅维钦历任宁波海运股份有限公司运输业务部经理、总经理助理等职务。现任宁波海运股份有限公司副总经理、董事会秘书、党委委员。

历任萧山发电厂运行部值班员、政治部宣传干事、团委副书记、书记、检修部副书记兼副主任，浙江浙能资产经营管理有限公司综合办周浩杰

副主任、主任，宁波海运集团有限公司总经理助理等职务。现任宁波海运股份有限公司副总经理、党委委员。

历任宁波海运集团有限公司财务负责人，宁波海运股份有限公司总会计师，宁波海运（新加坡）有限公司董事等职务。现任宁波海运股邬雅淑

份有限公司副总经理（财务负责人）。

历任浙能集团物流管理中心副主任，浙能集团（香港）公司副总经理，浙江天虹物资贸易公司党委书记，浙能集团（香港）有限公司总胡敏（离任）经理，宁波海运集团有限公司总经理，宁波海运股份有限公司董事长、党委书记等职务。2021年12月因工作变动辞去宁波海运股份有限公司董事长及董事职务。

历任浙江浙电节能服务有限公司副总经理、党总支委员，国网浙江浙电节能服务有限公司副总经理、党总支委员，国网浙江省电力公司科技信通部副主任，国网浙江省电力有限公司科技信通部副主任，浙江华云信息科技有限公司党委书记、副总经理，浙江华云清洁能源秦俊宁（离任）

有限公司执行董事、总经理、党委副书记，宁波海运股份有限公司副董事长等职务。2021年6月因工作调动辞去宁波海运股份有限公司副董事长及董事职务。

历任浙江大学讲师、副教授、教授，浙江大学管理学院教授，宁波海运股份有限公司独立董事等职务。2021年4月因届满离任宁波海运王端旭（离任）股份有限公司独立董事职务。

31/1712021年年度报告

历任宁波大学商学院系主任、副院长、院长，宁波大学区域经济与社会发展研究院首席教授，宁波海运股份有限公司独立董事等职务。

钟昌标（离任）

2021年4月因届满离任宁波海运股份有限公司独立董事职务。

黄敏辉（离任）历任宁波海运股份有限公司董事会秘书、副总经理等职务。2022年1月因工作变动辞去公司副总经理职务。

其它情况说明

□适用√不适用

32/1712021年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任期起始日任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期终止日期期胡敏（离任）宁波海运集团有限公司总经理2021-08-012021-12-01

周自强浙江华云清洁能源有限公司执行董事、总经理、党委副书记2021-06-01

田信尧宁波海运集团有限公司副总经理2021-06-012024-06-01

俞建楠宁波海运集团有限公司董事2021-06-012024-06-01

程向华浙江省能源集团有限公司审计风控（综合监督）部副主任2018-05-01

包凌霞浙江华云清洁能源有限公司副总经理、总会计师、党委委员2020-08-01

秦俊宁（离任）浙江华云清洁能源有限公司执行董事、总经理、党委副书记2020-08-01在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务浙江省能源集团有限公司煤炭与运输

俞建楠副总经理2018-11-01分公司

吴洪波宁波保税区路远投资有限公司执行董事2016-12-01

吴洪波宁波保税区北电实业股份有限公司董事长2018-07-01

吴洪波宁波北仑新区开发投资有限公司董事长2018-07-01

董事长、总

吴洪波宁波永能房地产开发有限公司2006-05-01经理

杨华军浙江万里学院会计系教师2002-02-01

杨华军广博集团股份有限公司独立董事2020-03-012023-03-01

杨华军荣安地产股份有限公司独立董事2020-07-012023-07-01

杨华军宁波三星医疗电气股份有限公司独立董事2020-06-012023-06-01

徐衍修宁波鲍斯能源装备股份有限公司独立董事2019-12-012022-12-01

徐衍修广博集团股份有限公司独立董事2020-03-012023-03-01

徐衍修宁波富达股份有限公司独立董事2020-04-012023-04-01

徐衍修宁波杉杉股份有限公司独立董事2020-05-182023-05-17

包新民宁波正源税务师事务所有限公司总经理2017-01-01

包新民宁波韵升股份有限公司独立董事2018-05-012021-05-01

包新民宁波美诺华股份有限公司独立董事2018-06-012021-06-01

胡正良上海海事大学教授博导2004-04-01

胡正良海南海峡航运股份有限公司独立董事2020-06-012023-06-01

胡正良海航科技股份有限公司独立董事2020-06-012023-06-01

胡正良招商局南京油运股份有限公司独立董事2020-06-012023-06-01

浙江省能源集团有限公司煤炭与运输党委委员、

毛申良2020-08-01分公司纪委书记

王端旭（离任）浙江大学教授2005-12-01

钟昌标（离任）宁波大学区域经济与社会发展研究院首席教授2013-09-01在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

根据公司股东大会审议通过的《公司董（监）事薪酬与绩效考核办法》

董事、监事、高级管理

和董事会审议通过的《公司经营者绩效考核与薪酬核定管理办法》，构人员报酬的决策程序

成公司独立董事、董事、监事和高级管理人员的年度报酬。

33/1712021年年度报告

公司董事会薪酬与考核委员会根据年度审计报告及上述《办法》规定的

董事、监事、高级管理复合考核指标的完成情况对相关人员进行评估考核后核定各自的报酬并人员报酬确定依据提交公司董事会确定。

董事、监事和高级管理

人员报酬的实际支付详见本节四（一）部分情况

报告期末全体董事、监

报告期末在公司领薪的董事、监事和高级管理从公司获得的税前报酬总事和高级管理人员实

额538.21万元。

际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因王端旭独立董事离任届满钟昌标独立董事离任届满包新民独立董事选举换届选举胡正良独立董事选举换届选举董军董事长选举选举蒋海良总经理聘任聘任傅维钦董事会秘书聘任聘任秦俊宁副董事长离任工作调动周自强副董事长选举增补选举胡敏董事长离任工作变动黄敏辉副总经理离任工作变动

详见本节四（一）注释内容。

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

34/1712021年年度报告

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过《公司2020年度董事会工作报告》《公司2020年度总经理业务报告》

《关于公司2020年度财务决算和2021年财务预算报告》《关于公司2020年度利润分配的预案》《关于2020年度审计报酬事项的议案》《关于<公司2020年年度报告>和<公司2020年年度报告摘要>的议案》《关于<公司2020年度内部控制评价报告>第八届董事会第的议案》《关于<公司2020年度社会责任的报告>的议案》《关于公司2021年度日常

2021年3月26日十四次会议关联交易预计的议案》《关于公司向银行申请授信额度及借款的议案》《关于向控股子公司提供委托贷款的议案》《关于修改<宁波海运股份有限公司独立董事工作制度>的议案》《关于公司第九届董事会董事候选人的议案》《关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构并确定其报酬的议案》《关于召开公司2020年度股东大会的议案》共计十五项议案。

审议通过选举胡敏先生为公司董事长、选举秦俊宁先生为公司副董事长、选举董军先生为公司副董事长、选举田信尧先生为公司副董事长、《关于调整公司董事会战第九届董事会第略委员会组成人员的议案》《关于调整公司董事会审计委员会组成人员的议案》《关

2021年4月27日一次会议于调整公司董事会提名委员会组成人员的议案》《关于调整公司董事会薪酬与考核委员会组成人员的议案》、聘任公司高级管理人员、聘任公司证券事务代表和《关于公司会计政策变更的议案》共计十二项议案。

审议通过《关于公司签订<煤炭运输合同>的议案》《关于增补周自强先生为公司

第九届董事会第2021年7月12日第九届董事会董事候选人的议案》《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议一次临时会议案》共计三项议案。

审议通过增选周自强先生为公司第九届董事会副董事长、《关于调整公司董事会

第九届董事会第2021年8月20日战略委员会组成人员的议案》和《关于<公司2021年半年度报告>和<公司2021年半二次会议年度报告摘要>的议案》共计三项议案。

审议通过《关于公司发行股份购买资产暨关联交易之标的资产减值测试报告的议案》《关于收购之江新实业有限公司持有的浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业

第九届董事会第2021年9月29日（有限合伙）基金份额的议案》《关于修改<宁波海运股份有限公司章程>的议案》《关二次临时会议于修改<宁波海运股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于召开公司2021年

第二次临时股东大会的议案》共计五项议案。

第九届董事会第审议通过《关于处置公司老旧船舶“明州27”轮的议案》《关于<宁波海运股份

2021年10月28日三次会议有限公司2021年第三季度报告>的议案》共计两项议案。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况是否大会情况董事独立是否连续两姓名本年应参加亲自出以通讯方式委托出缺席出席股东大董事次未亲自参董事会次数席次数参加次数席次数次数会的次数加会议胡敏否66400否3周自强否44400否2董军否66400否3田信尧否66400否3俞建楠否66400否3蒋海良否66400否3吴洪波否66400否3杨华军是66400否3徐衍修是66400否3包新民是55400否3胡正良是55400否3王端旭是11000否0钟昌标是11000否0秦俊宁否21010否1

35/1712021年年度报告

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数6

其中：现场会议次数2通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会包新民、杨华军、胡正良、吴洪波、俞建楠

提名委员会包新民、杨华军、胡正良、徐衍修、田信尧、董军

薪酬与考核委员会杨华军、徐衍修、胡正良、俞建楠、吴洪波

战略委员会包新民、杨华军、胡正良、徐衍修、周自强、董军

(2).报告期内审计委员会召开6次会议其他履行职召开日期会议内容重要意见和建议责情况

审阅公司2020年度财务报表初稿，并同无管理层参形成《对公司编制的2020年财务会

2021年1月15日意将其提供给天职国际会计师事务所进加的沟通会计报表的初审意见》。

行审计。议就2020年年报审计工作事项及关键审计

2021年1月15日事项进行沟通。

对公司2020年度报告的主要财务信息进

行审核；对外部审计机构的年度报酬、续

2021年3月25日同意审议的相关议案。

聘的提议；审议公司年度内控评价报告、审计委员会履职情况报告等事项。

形成《关于公司签订<煤炭运输合同>

2021年7月12日审议公司签订《煤炭运输合同》事项。

的议案》的审核意见。

审议公司半年度内部审计工作报告及下

2021年8月19日半年内部审计工作计划、公司2021年度同意审议的相关议案。

中期财务报告等。

审阅天职会计师事务所的独立性，汇报公同意相关的工作计划、审计安排等事

2021年10月26日司2021年度审计工作计划、审计日常安项。

排、2021年度关键审计事项等。

(3).报告期内提名委员会召开2次会议其他履行职召开日期会议内容重要意见和建议责情况

经对董事候选人任职资格审查，认为董事候选人不存在《公司法》第

146条规定的情形，符合有关法律、审议《关于提名公司第九届董事会董事候

2021年3月25日法规以及《公司章程》规定的董事选人的议案》

任职资格，提名委员会同意将此议案提交公司第八届董事会第十四次会议审议。

36/1712021年年度报告

同意提名周自强先生为公司第九届审议《关于提名公司第九届董事会董事候

2021年7月6日董事会董事候选人，提交公司第九选人的议案》届董事会第一次临时会议审议。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议其他履行职召开日期会议内容重要意见和建议责情况

同意将列入公司《考核办法》范围的审议《关于公司董事、监事及高级管理董事、高级管理人员2020年度薪酬

2021年3月25日人员2020年度薪酬与考核的报告》考核结果提交公司第八届董事会第十四次会议批准。

(5).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量614主要子公司在职员工的数量288在职员工的数量合计902母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数船员564收费人员149岸上管理与后勤人员189合计902教育程度

教育程度类别数量（人）大学本科及以上190大专286中专及高中310初中及以下116合计902

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司制定《岸基员工薪酬管理办法》和《船员薪酬管理办法》，以强化竞争机制、规范用工管理、严控用工总量、提高劳动效率为出发点，为所有员工打造公平、具有市场竞争力的整体薪酬政策与体系，激励员工创造价值。公司按照“岗变薪变”、“多劳多得”、“多责多得”、“多效多得”等原则，将可量化的业务指标和专项工作指标纳入绩效考核指标体系。同时薪酬向一线部门、关键岗位倾斜，在同样岗级的基础上增加一定的考核奖励，同时，在年底预兑现和清算时给予生产经营部门一定系数的倾斜，激发员工创新活力。

公司不断优化二次分配方案，增强团队工作合力，对部门月度绩效考核采用指标完成度考核模式，设立一票否决指标、重点指标、复合指标，各指标按部门职能确定，并差异化指标权重；

37/1712021年年度报告

而年度考核和聘期考核采用360度考核模式，确保绩效考核公平公正，充分发挥考核的激励约束作用。公司还积极探索船员薪酬机制市场化改革，充分运用好市场平台，推进自有船员薪酬市场化改革，充分调动船员的积极性。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司严格执行《宁波海运股份有限公司内部控制评价管理制度》中《员工培训管理制度》，通过制定年度培训计划，明确培训重点，采用在岗熟悉培训、脱产委外培训、专家讲座等多种形式对员工开展有针对性的培训，进一步提升员工整体素质。受新冠疫情影响，公司培训工作线上线下双管齐下，提升了培训的频度和广度。

2021年，公司加强船员安全培训和职务晋升考核，提升船员安全意识和技能水平。公司积极

推进本级人才库建设，完成了近60名人才入库工作；借助华开明技能（技术）大师工作室，进一步提升人才培养力度，年内集中组织相关培训475人次，为公司持续健康、多元发展提供人才支撑。同时创新思维，充分挖掘内部人力资源潜力，打通船员调配通道，选拔管理能力强、专业技术硬、人格品行正，群众公认度高的优秀船员到管理、技术岗位，有效发挥广大船员的积极性和创造性，进一步加强人才流动，培育优秀的管理、技术型人才。

通过各项培训的有效开展，提高了员工专业水平、业务能力和创新管理能力，使公司安全运营能力、国际公约履约能力、适应监管工作要求和能力得到了不同程度的提升。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数297人

劳务外包支付的报酬总额4683.88万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、现金分红政策

根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等规定以及公司实际情况，公司2013年度股东大会审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》，对公司利润分配政策进行了修改。公司现金分红政策符合《公司章程》规定，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。

《公司章程》明确了公司现金分红政策为：

（1）现金分红的时间间隔及比例

在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

在满足现金分红条件时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%，且任何三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。

（2）现金分红的条件

公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、

现金流充裕且合并报表经营活动产生的现金流量净额为正数，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者

超过公司最近一期经审计总资产的50%，同时存在账面值和评估值的，以高者为准。

2、分红政策执行情况

38/1712021年年度报告

2020年度本公司实现的归属于上市公司股东的净利润为166227910.28元，董事会及股东

大会批准实施向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税）的利润分配方案，在本公司于2021年4月27日召开的本公司2020年年度股东大会上，《关于公司2020年度利润分配的预案》以

99.9999%的赞成率获通过。上述方案已于2021年6月实施完毕。

3、2021年度利润分配的预案

2021年度本公司实现的归属于上市公司股东的净利润为314899435.65元，2021年末母公

司可供股东分配利润为741439082.19元。公司2021年度利润分配预案为：拟以公司现有总股本1206534201股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元（含税），预计派发现金红利96522736.08元，不实施送股也不实施资本公积金转增股本，母公司剩余未分配利润

644916346.11元结转下年度。

该预案尚需提交公司股东大会审议通过后执行。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司按照责、权、利相统一的要求，建立了高级管理人员薪酬与经营业绩激励约束机制相结合的考核制度。报告期，董事会合理评估公司考评对象在年度管理经营的业绩与综合考评指标完成情况，董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员对公司经营目标的实施和推动、年度业绩和管理工作等方面进行考核和评价，提出考评和奖惩意见，提交公司董事会确认，以调动高管人员的积极性和创造性，提高企业资产经营效益和管理水平。

39/1712021年年度报告

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司的实际情况，整合现有管理体系，分阶段、分业务有序推进内控体系的建设。通过构建控制体系，完善公司管理制度，明确职责，每年对内部控制的有效性进行抽查验证，出具内部控制评价报告进行披露。同时，聘请专业机构做好资源保障，对内部控制的有效性进行独立审计，提升内部控制管理的标准化、规范化和系统化。

公司的内部控制制度涵盖公司及所属单位经营活动的各个环节，包括人力资源管理、财务管理、采购管理、市场与销售管理、固定资产管理、物资管理、合同及法律事务管理、关联交易、

投资者关系与信息披露、内部审计与监督、信息系统管理等主要流程。公司设立内部审计部门，对内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部门对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作。风险管理方面：开展了2021年风险评估及风险预警监测工作，并将在2022年继续完善优化相关内容；内控管理方面：根据业务现状，及时更新修订完善了制度体系，并加强了对下属公司制度体系完善工作的监督与指导，未来将进一步加强各体系的融合管理。报告期内，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷；未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。2021年经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了无保留意见的内控审计报告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司对子公司进行管理控制，主要包括：（一）建立子公司完善的法人治理结构。子公司股东或股东会、董事会、监事会与子公司经理层之间权责分明；子公司的董事、监事，分别由股东委派；总经理、副总经理、财务负责人等关键岗位管理人员，分别由子公司股东委派董事所组成的董事会聘任或解聘；（二）根据公司企业发展和生产经营专项计划，协调子公司据以制定相关发展经营计划、风险管理策略和内部控制制度；（三）建立子公司重大事项内部报告制度。子公司发生公司规定的重大事项及可能对公司股票价格产生重大影响的信息，需严格按照授权规定及时上报；（四）要求子公司及时向公司报送“三会”的议案，履行相应决策审批程序，并要求及时报送董事会决议、股东大会决议等重要文件；（五）定期取得并分析子公司的季度或者月度报告，包括营运报告、资产负债表、利润表、现金流量表等；（六）对子公司内控制度的建立及实施进行监督、检查和评价。定期组织子公司进行风险评估，识别、分析运营中存在的风险，制定相应的控制措施；对子公司内部控制制度执行中发现的问题，督促相关子公司制定整改措施，并进行内部控制的后续审查，监督其整改措施的落实情况。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用天职国际会计师事务所对公司相关内部控制进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。详见年报附件披露网址：上海证券交易所 http://www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据中国证监会关于上市公司治理专项行动相关要求，本公司高度重视，于2021年一季度认真梳理了2018、2019和2020年3个年度的公司治理有关情况，按照《上市公司治理专项自查清单》逐项进行了自查，自查出1个问题并进行了整改：

问题：公司在采用累积投票制方面需要进一步完善。

40/1712021年年度报告

整改及说明：本公司多年来就选举董事、监事进行表决都实行了累积投票制。在公司《章程》中也规定了董事、监事选举的累积投票制度，但是采用了“可以”非强制表述。根据《上市公司治理准则》第十七条规定，本公司对《章程》和《股东大会议事规则》相应条款进行修改，明确“当公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上时，股东大会就选举董事、监事进行表决时根据本章程的规定或者股东大会的决议应当实行累积投票制”，上述公司《章程》和《股东大会议事规则》修改议案已经公司2021年第二次临时股东大会审议通过，公司累积投票制工作得到进一步完善。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用公司及公司下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

公司于 2002年建立了安全管理体系（SMS），严格遵守《中华人民共和国船舶安全营运和防止污染管理规则》，并按照公司所制定的安全和环保方针、目标开展安全和防污染管理和操作。

公司始终坚持经济效益与环境效益并重、节能减排和环境保护优先的方针，严格遵守 MARPOL公约以及海事主管机关法规的要求，通过《机务信息通报》等向各船舶及时汇总下发《近期防污染新要求》等文件材料，对船舶燃油使用、生活污水排放、船舶垃圾处理等各类防污染工作提出规范指导，协助船舶全面准确地理解各法规、规范的精神和实际贯彻执行，确保船舶各项防污染工作不出纰漏。

报告期内，公司的安全管理体系符合海事局的审核要求，所持的两份符合证明（编号：06C001/06C101）覆盖船种为散货船和油轮，签发日期为 2021 年 4 月 25 日，有效期自 2021 年 4月25日至2023年4月28日。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司积极适应“30·60”目标发展要求，以实现节能减排为导向，实施以技术节能、经营节能、管理节能“三位一体”的全员、全过程能源管理体系。

41/1712021年年度报告

1、加强全过程环境管理公司于 2002年建立了安全管理体系（SMS），严格遵守《中华人民共和国船舶安全营运和防止污染管理规则》，并按照公司所制定的安全和环保方针、目标开展安全和防污染管理和操作。

公司始终坚持经济效益与环境效益并重、节能减排和环境保护优先的方针，严格遵守 MARPOL公约以及海事主管机关法规的要求。通过《机务信息通报》等向各船舶及时汇总下发《近期防污染新要加快绿色船队建设步伐》等文件，对船舶低硫油、生活污水排放、船舶垃圾处理等各类防污染工作提出规范指导，协助船舶全面准确的理解各法规、规范的精神和实际贯彻执行，确保船舶各项防污染工作不出纰漏。

2、加深船舶能效管理公司在船舶智能、绿色转型趋势下，公司新建3艘5万吨级散货船的项目有序推进，“明州

20”轮、“明州27”轮等老旧船舶处置收益良好，充分体现了效率与效益的双赢。同时进一步完善船舶能耗数据收集机制，利用技术及管理手段促进能耗管理水平提高，全年开展企业走访调研，节能研讨，规范用油管理等工作。

3、加快绿色船队建设

公司密切跟踪船舶行业技术发展，积极应用先进船舶节能技术，重点对船型优化节能、动力系统节能、设备节能、减震降噪节能等方面的技术改造，2021年公司5艘船舶新增了船舶岸电设施系统。同时践行绿色海运的发展使命，积极采取降低船舶燃油消耗措施；关注绿色船舶、智能船舶技术，积极尝试新技术应用研究，探索使用清洁能源动力系统、船载蓄电装置等。

4、投资绿色能源新领域

公司积极把握绿色能源产业投资机会，成功收购了浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）6.6662%有限合伙份额，使公司通过产融结合向能源产业上下游拓展，促进公司从传统的交通运输向资本投资等更高价值链拓展。

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

详见年报附件《宁波海运股份有限公司2021年度社会责任报告》。披露网站：上海证券交易所 http://wwww.sse.com.cn。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

42/1712021年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能是否如未能及时及时履承诺承诺承诺时间及是否有履及时履行应说明承诺背景承诺方行应说类型内容期限行期限严格未完成履行明下一履行的具体原因步计划

为规范关联交易，浙能集团承诺：将尽一切合理努力，确保本公司与浙能集团及下收购报告书属子公司之间的任何关联交易均符合适用法律法规的规定；浙能集团及下属子公司浙江省能源

或权益变动解决关将与本公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规集团有限公否是

报告书中所联交易范性文件和公司章程等规定履行合法程序，保证关联交易的公允性，并按照适用法司

作承诺律法规的要求及时进行信息披露；保证不利用关联交易非法转移本公司的资金、利润，不利用关联交易损害本公司其他股东的合法权益。

1.除本次交易注入上市公司的资产外，浙能集团及浙能集团控制的其他企业从事的

业务不存在与上市公司及其控制的企业主营业务构成同业竞争的情况。

2.浙能集团及浙能集团控制的其他企业将不会从事任何与上市公司及其控制的企

2018年4月

业主营业务构成同业竞争的业务或活动。

17日作出

3.若浙能集团及浙能集团控制的其他企业未来从市场获得与上市公司经营的业务

浙江省能源承诺，在浙解决同有竞争或可能有竞争的任何商业机会，将尽力促成上市公司获得该等商业机会，避集团有限公能集团拥有是是

业竞争免与上市公司业务构成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及其他股东利益司宁波海运控不受损害。

制权期间持

与重大资产4.浙能集团不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或知悉的信息协助任何续有效重组相关的第三方从事与上市公司及其控制的其他企业从事的业务存在同业竞争的经营活动。

承诺5.上述承诺在浙能集团拥有宁波海运控制权期间持续有效，不可变更或撤销。如违反上述承诺给上市公司造成损失，本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。

1.除本次交易注入上市公司的资产外，海运集团及海运集团控制的其他企业从事的2018年4月

业务不存在与上市公司及其控制的企业主营业务构成同业竞争的情况。17日作出

2.海运集团及海运集团控制的其他企业将不会从事任何与上市公司及其控制的企承诺，在海

解决同宁波海运集业主营业务构成同业竞争的业务或活动。运集团作为是是业竞争团有限公司

3.若海运集团及海运集团控制的其他企业未来从市场获得与上市公司经营的业务宁波海运控

有竞争或可能有竞争的任何商业机会，将尽力促成上市公司获得该等商业机会，避股股东期间免与上市公司业务构成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及其他股东利益持续有效

43/1712021年年度报告不受损害。

4.海运集团不会利用从上市公司及其控制的其他企业了解或知悉的信息协助任何

第三方从事与上市公司及其控制的其他企业从事的业务存在同业竞争的经营活动。

1.浙能集团将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。

2.浙能集团保证浙能集团以及浙能集团控股或实际控制的其他公司或企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“关联企业”）将继续规范与上市公司及其控制的企业发生的关联交易。

3.如果上市公司在今后的经营活动中必须与浙能集团及关联企业发生确有必要且

2018年4月

不可避免的关联交易，浙能集团将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市

17日作出

公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时浙江省能源承诺，在浙解决关依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件和公允、合理的价格进行交易，保证集团有限公能集团拥有是是联交易不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

司宁波海运控

4.浙能集团及关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；浙

制权期间持能集团及关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者续有效收益。

5.浙能集团及关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其下属企业的资

金、资产，亦不要求上市公司及其下属企业为浙能集团及关联企业进行违规担保。

6.上述承诺在浙能集团对上市公司拥有控制权期间持续有效且不可变更或撤销。如

违反上述承诺给上市公司造成损失，浙能集团将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。

1.海运集团将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。

2.海运集团保证海运集团以及海运集团控股或实际控制的其他公司或企业或经济组织（不包括上市公司控制的企业，以下统称“关联企业”）将继续规范与上市公

2018年4月

司及其控制的企业发生的关联交易。

17日作出

3.如果上市公司在今后的经营活动中必须与海运集团及关联企业发生确有必要且承诺，在海解决关宁波海运集不可避免的关联交易，海运集团将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市运集团作为是是

联交易团有限公司公司章程和中国证监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时宁波海运控

依法进行信息披露；保证按照正常的商业条件和公允、合理的价格进行交易，保证股股东期间不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

持续有效

4.海运集团及关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各项关联协议；海运

集团及关联企业将不会向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。

5.海运集团及关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其下属企业的资

44/1712021年年度报告

金、资产，亦不要求上市公司及其下属企业为海运集团及关联企业进行违规担保。

6.上述承诺在海运集团作为上市公司控股股东期间持续有效且不可变更或撤销。如

违反上述承诺给上市公司造成损失，海运集团将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。

1.浙能集团在本次发行股份购买资产中认购的股份，自该等股份上市之日起36个月内不转让。

2.本次发行股份购买资产完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘

价低于发行价，或本次发行股份购买资产完成后6个月期末收盘价低于发行价的，浙能集团持有的上市公司股份的锁定期自动延长6个月。

3.前述锁定期届满之时，若经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计，浙能集

浙江省能源

股份限团需根据《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份补偿义务，上述涉及浙能集团2018-12-12集团有限公是是

售所持股份的锁定期延长至浙能集团在《盈利预测补偿协议》项下的股份补偿义务履起42个月司行完毕之日。

4.如前述关于本公司持有的上市公司股份的锁定期的承诺与中国证监会、上海证券

交易所最新的监管意见不相符的，本公司将根据最新的监管意见进行相应调整。本次发行股份购买资产实施完成后，本公司因上市公司送股、转增股份等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。

如违反上述承诺，本公司将承担相应的法律责任。

1.海运集团在本次发行股份购买资产中认购的股份，自该等股份上市之日起36个月内不转让。

2.本次发行股份购买资产完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘

价低于发行价，或本次发行股份购买资产完成后6个月期末收盘价低于发行价的，海运集团持有的上市公司股份的锁定期自动延长6个月。

3.前述锁定期届满之时，若经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计，海运集

股份限宁波海运集团需根据《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份补偿义务，上述涉及海运集团2018-12-12是是

售团有限公司所持股份的锁定期延长至海运集团在《盈利预测补偿协议》项下的股份补偿义务履起42个月行完毕之日。

4.如前述关于海运集团持有的上市公司股份的锁定期的承诺与中国证监会、上海证

券交易所最新的监管意见不相符的，海运集团将根据最新的监管意见进行相应调整。本次发行股份购买资产实施完成后，海运集团因上市公司送股、转增股份等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。

如违反上述承诺，海运集团将承担相应的法律责任。

1.煤运投资在本次发行股份购买资产中认购的股份，自该等股份上市之日起36个

浙江浙能煤

股份限月内不转让。2018-12-12运投资有限是是

售2.本次发行股份购买资产完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘起42个月责任公司

价低于发行价，或本次发行股份购买资产完成后6个月期末收盘价低于发行价的，

45/1712021年年度报告

煤运投资持有的上市公司股份的锁定期自动延长6个月。

3.前述锁定期届满之时，若经具有证券期货从业资格的会计师事务所审计，煤运投

资需根据《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份补偿义务，上述涉及煤运投资所持股份的锁定期延长至煤运投资在《盈利预测补偿协议》项下的股份补偿义务履行完毕之日。

4.如前述关于煤运投资持有的上市公司股份的锁定期的承诺与中国证监会、上海证

券交易所最新的监管意见不相符的，煤运投资将根据最新的监管意见进行相应调整。本次发行股份购买资产实施完成后，煤运投资因上市公司送股、转增股份等原因增持的股份，亦应遵守上述约定。

如违反上述承诺，煤运投资将承担相应的法律责任。

46/1712021年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

详见第十节五、44、“重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬67.80境内会计师事务所审计年限4名称报酬

内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）22.20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司未改聘会计师事务所，续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司境内审计机构，支付其报告期审计工作的报酬共90万元，其中财务审计费用67.80万元、内部控制审计费用22.20万元。该会计师事务所已连续4年为本公司提供了审计服务。

47/1712021年年度报告

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

本公司于2020年5月10日提起的诉讼上海协同科技股份有限公详见公司公告：临2020-018司（以下简称“协同科技”）股东收购本公司持有的协同科技股权《宁波海运股份有限公司事项，上海市普陀区人民法院（以下简称“普陀法院”）已于2021涉及诉讼的公告》，临年1月18日、3月5日和4月8日开庭审理，并多次组织双方进行证据交2020-036《宁波海运股份有换等。目前标的公司协同科技已进入破产清算程序，但法院尚未作限公司关于参股公司被法出宣告破产的裁定。院受理破产清算申请的公普陀法院于2022年2月25日第二次公开开庭进行了审理，本告》，临2022-007《宁波海案现已一审终结（详见《宁波海运股份有限公司涉及诉讼一审判决运股份有限公司涉及诉讼结果公告》临2022-007）。本判决为一审判决，目前尚未生效，最一审判决结果公告》临终诉讼结果存在不确定性。2022年4月11日，普陀法院告知本公2022-007司被告已上诉，受疫情影响 EMS 暂停运输，普陀法院将待恢复后向本公司寄送上诉状。因协同科技近几年出现较大亏损，本公司对该公司长期股权投资的账面价值已减至为零。诉讼结果对公司本期或期后利润不会产生重大不利的影响。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

48/1712021年年度报告

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

公司及公司控股股东、间接控股股东把诚信合规建设作为公司价值增长的重要组成部分，与效益增长放在同等重要位置。报告期公司未发生内幕交易、侵占上市公司利益、违规买卖本公司股票等违法违规行为。公司控股股东、间接控股股东及本公司高度重视承诺履行工作，切实维护公司广大股东的合法权益。

公司是浙江省唯一一家连续9年被评为全国安全诚信公司的航运企业，2021年新评和保持的安全诚信船舶达18艘，占公司整个船队69.2%，创历史新高。公司荣获2021上市公司“金质量”公司治理奖；再获宁波市江北区“服务业明星企业”；荣膺2021宁波市服务业百强榜第37位；

报告期内公司还获得 “宁波市航运企业信用评价等级 A 类企业”、“江北区文教街道平安建设先进集体”等荣誉称号。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用报告期，本公司及本公司控股子公司向浙详见公司公告：临2020－017《宁波海运股份有限公司关于与浙江省能财务公司累计借款6000万元。截至报告期能源集团财务有限责任公司签订<金融服务合作协议>的关联交易公告》、末，本公司及本公司控股子公司向浙能财务公临2021－005《宁波海运股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公司累计借款余额合计为6000万元。告》、临2021－007《宁波海运股份有限公司2020年日常关联交易预计情报告期，本公司及本公司控股子公司在浙况的公告》、临2021－014《宁波海运股份有限公司2020年度股东大会决能财务公司账户上的日存款最高余额为议公告》、临2021－020《宁波海运股份有限公司关于与浙江省能源集团

65407.73万元。财务有限责任公司签订<金融服务合作协议>的关联交易公告》。

详见公司公告：临2021－005《宁波海运股份有限公司第八届董事会报告期，本公司及本公司控股子公司与浙第十四次会议决议公告》、临2021－007《宁波海运股份有限公司2020能富兴等浙能集团控制的下属企业海上运输年日常关联交易预计情况的公告》、临2021－014《宁波海运股份有限公服务关联交易金额为137200.91万元。司2020年度股东大会决议公告》、临2021－025《宁波海运股份有限公司关于签订<煤炭运输合同>暨关联交易的公告》。

详见公司公告：临2021－005《宁波海运股份有限公司第八届董事会报告期，本公司及本公司控股子公司向浙第十四次会议决议公告》、临2021－007《宁波海运股份有限公司2020石油燃料油销售公司等浙能集团控制的下属年日常关联交易预计情况的公告》、临2021－014《宁波海运股份有限公企业购买燃润料等物资金额为43591.59万司2020年度股东大会决议公告》、临2021－027《宁波海运股份有限公元。司关于与浙江浙石油燃料油销售有限公司签订<船舶燃油年度供应协议>的关联交易公告》。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

49/1712021年年度报告

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□不适用

本公司与浙江省能源集团有限公司、浙江浙能煤运投资有限责任公司以及宁波海运集团有限

公司于2018年7月27日签订了《盈利预测补偿协议》，根据约定，盈利预测补偿期间届满后，各方应共同协商聘请具备证券从业资格的会计师事务所对标的资产进行减值测试。经测试，截至

2020年12月31日，富兴海运、浙能通利、江海运输股东全部权益评估价值考虑补偿期限内的利润分配对标的资产评估值的影响数后均未发生减值（详见《宁波海运股份有限公司关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产减值测试报告的公告》临2021-032）。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额浙能财务公司股东的子公司250060006000合计250060006000

1、2020年3月27日，江海运输与浙能财务公司签订了《借款合同》，江海运输向浙能财

务公司借款3000万元，借款利率为年利率4.60%的人民币固定利率，上年已清偿1500万元；

余1500万元本期已清偿；

2、2020年11月30日，浙能通利与浙能财务公司签订了《借款合同》，浙能通利向浙能

财务公司借款1000万元，借款利率为年利率4.35%的人民币固定利率，期限为12个月，已清偿；

3、2021年3月23日，江海运输与浙能财务公司签订了《借款合同》，江海运输向浙能财

关联债权债务形成原因

务公司借款2000万元，借款利率为年利率3.85%的人民币固定利率，期限为12个月。

4、2021年11月25日，浙能通利与浙能财务公司签订了《借款合同》，浙能通利向浙能

财务公司借款1000万元，借款利率为年利率3.93%的人民币固定利率，期限为12个月；

5、2021年12月8日，江海运输与浙能财务公司签订了《借款合同》，江海运输向浙能财

务公司借款2000万元，借款利率为年利率3.85%的人民币固定利率，期限为12个月；

6、2021年12月20日，明州高速与浙能财务公司签订了《借款合同》，明州高速向浙能

财务公司借款1000万元，借款利率为年利率3.85%的人民币固定利率，期限为12个月。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

50/1712021年年度报告

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额关联每日最高存款利率期初期末关联方本期合计本期合计关系存款限额范围余额余额存入金额取出金额浙江省能同受实源集团财际控制

8000000000.30%-1.10%583802292.923569546936.243763492702.09389856527.07

务有限责人控制任公司的公司

合计///583802292.923569546936.243763492702.09389856527.07

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额贷款利率关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计本期合计期末余额范围贷款金额还款金额浙江省能源同受实际控制

集团财务有600000003.85%-4.60%25000000600000002500000060000000人控制的公司限责任公司

合计///25000000600000002500000060000000

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额浙江省能源集团财务有限同受实际控制人控制的公司授信业务76500000060000000责任公司

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

51/1712021年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:美元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保发生担保是否担保担保担保物（如担保是否担保逾期金反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额日期(协议担保类型已经履行起始日到期日有）逾期额况联方担保关系

的关系签署日)完毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计200.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1100.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

1100.00

担保总额占公司净资产的比例(%)1.37

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 1100.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1100.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明

公司2018年度股东大会审议通过了《关于继续为宁波海运（新加坡）有限公司融资进行担保的议案》：

公司继续为新加坡公司的融资业务提供担保，担保额不超过5000万美元，保证期限为主债务合同签订之日起至债务履行期限届满日后一个月止，主债务合同为2019年至2020年期间签署的不超过3年的借款合同。

公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续为宁波海运（新加坡）有限公司融资进行担保担保情况说明的议案》：公司继续为新加坡公司的融资业务提供担保，担保额不超过3000万美元，保证期限为主债务合同签订之日起至债务履行期限届满日后一个月止，主债务合同为2021年至2022年期间签署的不超过3年的借款合同。

报告期，公司实际为新加坡公司担保金额200万美元。截至报告期末，公司为新加坡公司签署的担保总额为1220万美元，实际为新加坡公司担保余额为1100万美元。

52/1712021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额委托贷款自有资金100000000400000000其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币是报否未来减值资资酬预期实际经是否准备委托委托年化实际委托贷款委托贷款金金确收益收益过有委计提受托人贷款贷款收益率收回

起始日期终止日期来投定(如或损法托贷金额类型金额情况

源向方有)失定款计(如

式程划有)序宁波海自流按流动运明州有动合已到资金

高速公50002020-4-102021-4-9资资同4.05%51.01期收是否委托路有限金金约回贷款公司定自流按宁波江流动有动合已到海运输资金

50002020-5-72021-5-6资资同3.85%62.06期收是否

有限公委托金金约回司贷款定宁波海自流按流动运明州有动合已提资金

高速公20002021-4-22021-9-7资资同3.85%30.28前收是否委托路有限金金约回贷款公司定

53/1712021年年度报告

自流按宁波江流动有动合已提海运输资金

10002021-4-262021-12-23资资同3.85%23.71前收是否

有限公委托金金约回司贷款定自流按宁波江流动有动合已提海运输资金

30002021-4-262021-12-28资资同3.85%72.66前收是否

有限公委托金金约回司贷款定自流按宁波江流动未到有动合海运输资金合同

40002021-4-262022-4-25资资同3.85%98.49是否

有限公委托约定金金约司贷款期定其他情况

√适用□不适用根据公司2020年第八届董事会第九次会议审议通过的《关于向控股子公司提供委托贷款的议案》，公司分别与控股子公司明州高速、江海运输签署《委托贷款合同》，公司通过浙能财务公司分别向明州高速、江海运输提供不超10000万元共计不超20000万元的委托贷款，单笔贷款期限为合同签订日起一年，为人民币固定利率，该固定利率确定为每笔贷款发放之日 LPR（贷款市场报价利率）相应期限档次的利率，合同期内不调整。截至报告期末，本报告期母公司取得委托贷款投资收益113.07万元（已扣除增值税及委贷手续费）。

根据公司2021年第八届董事会第十四次会议审议通过的《关于向控股子公司提供委托贷款的议案》，公司分别与控股子公司明州高速、江海运输签署《委托贷款合同》，公司通过浙能财务公司分别向明州高速、江海运输提供不超10000万元共计不超20000万元的委托贷款，单笔贷款期限为合同签订日起一年，为人民币固定利率，该固定利率确定为每笔贷款发放之日 LPR（贷款市场报价利率）相应期限档次的利率，合同期内不调整。截至报告期末，本报告期母公司取得委托贷款投资收益225.14万元（已扣除增值税及委贷手续费）。

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

√适用□不适用1、2021年5月20日，本公司及本公司控股子公司与浙能财务公司分别续签了《金融服务合作协议》，有效期为2年。详见公司于2021年5月22日披露的《宁波海运股份有限公司关于与浙江省能源集团财务有限责任公司签订<金融服务合作协议>的关联交易公告》（编号：临2021－

020）。截至报告期末，本公司及本公司控股子公司向浙能财务公司累计借款余额合计为6000万元。报告期，本公司及本公司控股子公司在浙能财务公司账户上的日存款最高余额为65407.73万元。

2、2021年7月15日，本公司及本公司控股子公司分别与浙石油燃料油销售公司签署了《船舶燃油年度供应协议》。协议自2021年1月1日起执行，至2021年12月31日止。详见公司于2021年7月16日披露的《宁波海运股份有限公司关于与浙江浙石油燃料油销售有限公司签订<船舶燃油年度供应协议>的关联交易公告》（编号：临2021-027）。报告期，实际执行金额为39978.80万元。

54/1712021年年度报告

3、本公司及本公司控股子公司于2021年8月6日分别与浙能富兴及舟山富兴签订3年期和

1年期的《煤炭运输合同》，3年期合同的有效期为从2021年1月1日至2023年12月31日；1年期合同有效期为从2021年1月1日至2021年12月31日。其中3年期一程年度数量总计为2440万吨，1年期一程运量总计为360万吨。运输价格根据不同航线、不同船型结合航运市场的趋势确定每条航线的基本价格，并根据运输成本的变化合理调整附加费用。报告期，实际执行金额为

118194.19万元。

4、2021年10月20日，本公司与之江新实业有限公司签署了《关于浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）之合伙份额转让协议》，本公司受让之江新实业有限公司持有的绿能基金6.6662%有限合伙份额，对应的认缴出资额为100000万元，其中已经完成实缴的22500万元出资额的转让价格为25112.3643万元。报告期，本公司对绿能基金投资合计34222.26万元。

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

55/1712021年年度报告

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)74572年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)85603

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股持有有限售条

比例(%)况股东性质（全称）增减数量件股份数量股份数状态量

宁波海运集团有限公司037534636831.1110284154无0国有法人

浙江省能源集团有限公司015473624212.82154736242无0国有法人

浙江华云清洁能源有限公司0443460723.680无0境内非国有法人

宁波保税区路远投资有限公司300000270200002.240无0境内非国有法人

天津港（集团）有限公司0150000001.240无0国有法人

河南伊洛投资管理有限公司－伊

11580000115800000.960无0未知

洛广行3号私募证券投资基金

浙江浙能煤运投资有限责任公司0106628570.8810662857无0国有法人

河南伊洛投资管理有限公司－伊

968260096826000.800无0未知

洛广行1号私募证券投资基金

河南伊洛投资管理有限公司－伊

811200081120000.670无0未知

洛广行2号私募证券投资基金

宁波江北富搏企业管理咨询公司072682880.600无0境内非国有法人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量宁波海运集团有限公司365062214人民币普通股365062214浙江华云清洁能源有限公司44346072人民币普通股44346072宁波保税区路远投资有限公司27020000人民币普通股27020000

天津港（集团）有限公司15000000人民币普通股15000000

河南伊洛投资管理有限公司－伊洛广行3号私募

11580000人民币普通股11580000

证券投资基金

河南伊洛投资管理有限公司－伊洛广行1号私募

9682600人民币普通股9682600

证券投资基金

河南伊洛投资管理有限公司－伊洛广行2号私募

8112000人民币普通股8112000

证券投资基金宁波江北富搏企业管理咨询公司7268288人民币普通股7268288

河南伊洛投资管理有限公司－君安6号伊洛私募

6612900人民币普通股6612900

证券投资基金傅湘涛5100000人民币普通股5100000

上述股东中第一大股东和浙江省能源集团有限公司、浙江浙能煤运投

资有限责任公司存在关联关系，浙江省能源集团有限公司持有宁波海运集团上述股东关联关系或一致行动的说明有限公司51%的股份，浙江浙能煤运投资有限责任公司为浙江省能源集团有限公司全资子公司。此外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

56/1712021年年度报告

单位：股有限售条件股份可上市交易持有的有限序有限售条件股东情况售条件股份限售条件号名称可上市交易新增可上市交数量时间易股份数量股份发行后满36月；本次发行股份购买资产完成后

6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价

宁波海运集团有

1102841542022-06-1210284154低于发行价，或本次发行股份购买资产完成后6个

限公司

月期末收盘价低于发行价的，持有的上市公司股份的锁定期自动延长6个月。

股份发行后满36月；本次发行股份购买资产完成后

6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价

浙江省能源集团

21547362422022-06-12154736242低于发行价，或本次发行股份购买资产完成后6个

有限公司

月期末收盘价低于发行价的，持有的上市公司股份的锁定期自动延长6个月。

股份发行后满36月；本次发行股份购买资产完成后

6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价

浙江浙能煤运投

3106628572022-06-1210662857低于发行价，或本次发行股份购买资产完成后6个

资有限责任公司

月期末收盘价低于发行价的，持有的上市公司股份的锁定期自动延长6个月。

上述股东中宁波海运集团有限公司和浙江省能源集团有限公司、浙江浙能煤运投资有限责任公上述股东关联关系或

司存在关联关系，浙江省能源集团有限公司持有宁波海运集团有限公司51%的股份，浙江浙能煤运投一致行动的说明资有限责任公司为浙江省能源集团有限公司全资子公司。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称宁波海运集团有限公司单位负责人或法定代表人章勤成立日期1950年10月16日国内沿海及长江中下游普通货物运输（在许可证件有效期限内经营）；船舶及其辅机的修造；海上货物中转、联运；仓储，主要经营业务揽货；室内外装潢；船舶物资配件、日用品的批发、零售；国内劳务合作；本单位房屋租赁；物业管理；实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况

宁波海运集团有限公司由2个股东组成：浙江省能源集团有其他情况说明

限公司持有51%的股权，宁波通商集团有限公司持有49%的股权。

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

57/1712021年年度报告

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称浙江省人民政府国有资产监督管理委员会

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用

58/1712021年年度报告

浙江省能源集团有限公司为本公司间接控股股东与公司的产权及控制关系详见本节四（二）

5。具体情况详见本节六。

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币法人股单位负责人或组织机构成立日期注册资本主要经营业务或管理活动等情况东名称法定代表人代码经营国家授权的集团公司及其所属企业的国有资产和国有股权；实业投资开发；技术咨询服务，煤炭运输信息的技术咨询服务，电力生产及供应，可再生能源的开发利用，石油天然气运行管理，工程技术与服务，钢材、有色金属、浙江省建筑材料、机械设备、电气电缆、煤炭

能源集（无存储）的销售，国际船舶运输（凭团有限胡仲明2001年3月21日913300007276037692100许可证经营），国内水路运输（凭许可公司证经营），电气机械和器材制造、新型能源设备制造，私募股权投资，投资咨询，资产管理。（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

59/1712021年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

天职业字[2022]988号

宁波海运股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了宁波海运股份有限公司（以下简称“宁波海运”）财务报表，包括2021年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宁波海运2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宁波海运，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

60/1712021年年度报告

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）运输业务及公路运营业务收入确认

宁波海运2021年度航运业务收入为1、针对运输业务收入确认事项，我们实施的审计

1812944966.48元，航运业务形成的收入取程序包括但不限于：

决于能否恰当地评估各运输服务合同中约定的（1）了解及评估管理层制定的运输业务收入的会

运费标准、运行航线、船舶运量及收入的确认计政策并评价其是否合理；

条件，这可能导致收入确认条件和收入计算的（2）了解、评价并测试与运输业务相关的内部控复杂性。制制度及运行的有效性；

宁波海运2021年度公路运营业务收入为（3）获取宁波海运主要货物类型，了解干散货运

526937216.95元，公路运营业务收入于收到输市场情况，了解各类货物运输市场价格及运价的变

所属交通局支付的高速公路使用费价款或收取动情况，与航运市场相关数据比较分析运输收入的合价款的凭据时确认收入。理性；

营业收入是宁波海运的关键绩效指标之（4）获取管理层提供的货运量、船舶航行海里数、一，收入的确认对宁波海运是重要的，宁波海主要航线等业务数据，分析各船舶、各航线运输业务运确认收入的准确性、及时性将对宁波海运的收入的波动情况，多期数据比较，分析是否存在异常；

营业收入金额产生重要影响。（5）获取管理层提供的期末未完航次计算方式的宁波海运2021年度航运业务及公路运营业支持性文件，重新计算期末未完航次预估收入的合理务收入合计为2339882183.43元，占营业收性，通过期后检查等多种方式确认是否存在异常情况；

入99.84%。（6）获取船舶航行信息，了解各船舶航次发生的滞期情况，根据合同及实际滞期天数重新计算滞期费收入确认的合理性。同时，检查滞期费期后回款情况，以保证滞期费收入的发生及准确性；

（7）获取管理层提供的关于经营性船舶出租业务的情况，检查租赁合同、租金计算明细表等，重新计算租金收入确认的准确性以及在各会计期间分摊的合理性。

2、针对公路运营业务收入确认事项，我们实施的

审计程序包括但不限于：

（1）了解及评价管理层制定的公路运营业务收入确认政策；

（2）了解及评价并测试与公路运营业务收入相关内部控制；

（3）获取管理层提供的收入确认支持性文件，检

查每日收费及结算数据，核对收入确认金额，与上年比较每月波动情况，检查是否存在异常。

（二）关联方交易

由于关联方数量较多、涉及关联方交易金针对关联方交易，我们实施的审计程序包括但不额重大，关联方交易的合理性、必要性以及交限于：

易价格的公允性会对财务报表的公允反映产生（1）了解、评估并测试与关联方交易相关的内部

重要影响，因此我们将关联方交易认定为关键控制；

审计事项。（2）获取管理层提供的与关联方交易相关的支持宁波海运2021年度关联方运输收入共计性文件，检查关联方交易是否存在异常；

1373514874.11元，占全年运输收入（3）检查价格的公允性，通过抽查关联交易的价

75.76%；关联方燃油采购共计399787986.68格，确认价格是否公允；

元，占全年燃油采购95.34%。（4）检查关联方交易是否已按照企业会计准则的要求进行了充分披露。

（三）公路经营权——路产摊销及减值测试

宁波海运公路经营权-路产按其入账价值针对公路经营权——路产摊销及减值测试，我们

61/1712021年年度报告

依照经营权期限采用工作量法（车流量法）摊实施的审计程序包括但不限于：

销。即按特定年度预测标准车流量与经营期间（1）了解、评估及测试公路经营权日常管理及会的预测总标准车流量比例计算年度摊销额，预计处理方面的内部控制；

估残值为零。（2）获取管理层提供的专业交通研究机构出具的宁波海运公路经营权摊销依赖于预测标准车流量预测报告，验证公路经营权——路产摊销金额车流量及预测总标准车流量数据，实际标准车的准确性；

流量与预测标准车流量出现重大差异时，管理（3）获取管理层提供的公路实际标准车流量数层将委任独立的专业交通研究机构对未来交通据，比较预测标准车流量与实际标准车流量是否存在车流量进行研究和预测，并根据重新预测的特重大差异；

定年度标准车流量及剩余经营期限总标准车流（4）获取管理层提供的专业交通研究机构出具的量，相应调整以后年度/期间的摊销额。财务评估报告。根据报告相关模型，重新计算在实际公路经营权——路产减值测试涉及标准车车流量情况下公路经营权——路产可变现净值，与账流量、折现率等评估参数及对未来若干年经营面价值比较，评估公路经营权是否存在减值迹象。

和财务情况的假设，包括未来若干年的成本及费用等。

上述事项涉及重大会计估计和判断，且公路经营权——路产原值为4023972062.89

元、净值为2925524741.84元，为宁波海运的核心资产，其摊销成本对年度车辆通行成本支出构成重大影响。基于上述原因我们将公路经营权——路产摊销及减值测试认定为关键审计事项。

四、其他信息

宁波海运管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估宁波海运的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督宁波海运的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

62/1712021年年度报告

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宁波海运持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宁波海运不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就宁波海运中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国注册会计师钟炽兵（项目合伙人）

中国·北京

中国注册会计师：周垚

二○二二年四月二十六日

中国注册会计师：嵇道伟

63/1712021年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:宁波海运股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金七、1494685228.50671263285.39结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、5349180571.92444726000.13应收款项融资

预付款项七、76768094.70105175290.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、83681692.793864185.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、960858463.7247896253.51

合同资产七、1023243418.3314845612.93持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、135828142.198957519.56

流动资产合计944245612.151296728148.18

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17517314.11675251.49其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、19423661673.27

投资性房地产七、207796642.02

固定资产七、212483459411.362576377004.39

在建工程七、22238572640.996801366.38生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2568131663.57

无形资产七、263056055672.293223616267.60

开发支出七、271090000.00

64/1712021年年度报告

商誉

长期待摊费用七、29599829.16

递延所得税资产七、308016943.807961815.26

其他非流动资产6874454.09

非流动资产合计6287301961.415822905988.37

资产总计7231547573.567119634136.55

流动负债：

短期借款七、32112844761.34184669898.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36231134229.80207774265.57

预收款项七、37370367.24

合同负债七、382408779.691886788.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3923418982.8119114702.81

应交税费七、4085395360.3150898575.30

其他应付款七、4115939530.2016087374.36

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43255698313.95163109430.13

其他流动负债七、4433027.52

流动负债合计727243352.86643541035.45

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、451272257500.001566642300.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4745995001.13长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、5132067775.4931847261.30

递延所得税负债七、3020359760.09其他非流动负债

65/1712021年年度报告

非流动负债合计1370680036.711598489561.30

负债合计2097923389.572242030596.75

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531206534201.001206534201.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、551187410230.741187410230.74

减：库存股

其他综合收益七、57-6483514.10-5403402.90

专项储备七、58

盈余公积七、59285658019.47258891469.77一般风险准备

未分配利润七、601198085475.43982344641.54归属于母公司所有者权益

3871204412.543629777140.15（或股东权益）合计

少数股东权益1262419771.451247826399.65所有者权益（或股东权

5133624183.994877603539.80

益）合计负债和所有者权益（或

7231547573.567119634136.55股东权益）总计

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:宁波海运股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金135571635.72284590403.95交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七、1169830241.83263643101.03应收款项融资

预付款项5488705.962867576.82

其他应收款十七、21839438.812625798.53

其中：应收利息应收股利

存货28434694.3524535298.63

合同资产13866611.665351074.18持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产41325919.16108086421.10

66/1712021年年度报告

流动资产合计396357247.49691699674.24

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、31204796469.601204954406.98其他权益工具投资

其他非流动金融资产423661673.27投资性房地产

固定资产1560768316.881700109831.86

在建工程236955062.175444369.27生产性生物资产油气资产

使用权资产2134315.02

无形资产5650311.431439005.80开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产8016943.807961815.26其他非流动资产

非流动资产合计3441983092.172919909429.17

资产总计3838340339.663611609103.41

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款92073194.1094338977.91预收款项

合同负债600000.02

应付职工薪酬18260742.8214626430.87

应交税费29219792.1218129307.29

其他应付款1815933.504976154.89

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债2178725.50其他流动负债

流动负债合计143548388.04132670870.98

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款

67/1712021年年度报告

长期应付职工薪酬预计负债

递延收益32067775.4931847261.30

递延所得税负债20359760.09其他非流动负债

非流动负债合计52427535.5831847261.30

负债合计195975923.62164518132.28

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1206534201.001206534201.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1408733113.381408733113.38

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积285658019.47258891469.77

未分配利润741439082.19572932186.98所有者权益（或股东权

3642364416.043447090971.13

益）合计负债和所有者权益（或

3838340339.663611609103.41股东权益）总计

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入七、612343658471.622282106616.54

其中：营业收入七、612343658471.622282106616.54利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本七、611938179997.131995169797.43

其中：营业成本七、611740945090.191794966134.99利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

68/1712021年年度报告

税金及附加七、6210308963.588522840.93销售费用

管理费用七、64118276115.80102893830.43

研发费用七、65222340.981634457.61

财务费用七、6668427486.5887152533.47

其中：利息费用77469839.7093417854.23

利息收入9157808.847576984.49

加：其他收益七、6734756879.0654366537.52

投资收益（损失以“－”号填列）七、68745863.73315400.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益157342.46315400.28以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）81439040.37

信用减值损失（损失以“-”号填列）447839.84-723910.30

资产减值损失（损失以“-”号填列）-42200.0318042.48

资产处置收益（损失以“－”号填列）55158613.86-2745710.40

三、营业利润（亏损以“－”号填列）577984511.32338167178.69

加：营业外收入七、74205445.48467696.31

减：营业外支出七、75261772.7152515.82

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）577928184.09338582359.18

减：所得税费用七、76140525876.6476195964.57

五、净利润（净亏损以“－”号填列）437402307.45262386394.61

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

437402307.45262386394.61

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

314899435.65166227910.28“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）122502871.8096158484.33

六、其他综合收益的税后净额七、77-1080111.20-1029531.15

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税七、77

-1080111.20-1029531.15后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益七、77-1080111.20-1029531.15

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

69/1712021年年度报告

（6）外币财务报表折算差额七、77-1080111.20-1029531.15

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额436322196.25261356863.46

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额313819324.45165198379.13

（二）归属于少数股东的综合收益总额122502871.8096158484.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.26100.1378

（二）稀释每股收益(元/股)0.26100.1378

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入十七、4989148600.60948931737.57

减：营业成本十七、4859834557.33872812893.68

税金及附加5853269.874595654.83销售费用

管理费用74118080.8365154547.30

研发费用142709.43477.00

财务费用-4072441.59-2295403.05

其中：利息费用181416.78

利息收入4251816.803469724.86

加：其他收益10916939.1820037344.85

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5119338427.6753010196.28

其中：对联营企业和合营企业的投资收益157342.46315400.28以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）81439040.37

信用减值损失（损失以“-”号填列）472914.96-588646.75

资产减值损失（损失以“-”号填列）-42791.6436722.90

资产处置收益（损失以“－”号填列）55135795.92668805.46

二、营业利润（亏损以“－”号填列）320532751.1981827990.55

加：营业外收入146503.30445753.85

减：营业外支出246472.7175.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）320432781.7882273669.40

减：所得税费用52767284.8110108080.57

四、净利润（净亏损以“－”号填列）267665496.9772165588.83

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号

267665496.9772165588.83

填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

70/1712021年年度报告

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额267665496.9772165588.83

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑合并现金流量表

2021年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2582629427.072269909498.75客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还35455.4711695200.09

收到其他与经营活动有关的现金七、78（1）56547140.1373540845.36

经营活动现金流入小计2639212022.672355145544.20

购买商品、接受劳务支付的现金1186805097.301346721759.86客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

71/1712021年年度报告

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金338161693.12299809674.88

支付的各项税费142010876.06151588552.20

支付其他与经营活动有关的现金七、78（2）79585827.2023778546.46

经营活动现金流出小计1746563493.681821898533.40

经营活动产生的现金流量净额892648528.99533247010.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1359461.49116478.56

处置固定资产、无形资产和其他长

69711413.6219992892.06

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、78（3）458830.19

投资活动现金流入小计71070875.1120568200.81

购建固定资产、无形资产和其他长

283148684.37186208491.32

期资产支付的现金

投资支付的现金342222632.90质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、78（4）483000.00

投资活动现金流出小计625854317.27186208491.32

投资活动产生的现金流量净额-554783442.16-165640290.51

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金112900600.00324004400.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计112900600.00324004400.00

偿还债务支付的现金369362500.00550313700.00

分配股利、利润或偿付利息支付的256803688.22207906559.79现金

其中：子公司支付给少数股东的股107909500.0044732400.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、78（6）60099667.7815405624.56

筹资活动现金流出小计686265856.00773625884.35

筹资活动产生的现金流量净额-573365256.00-449621484.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的

104391.44-2676277.27

影响

五、现金及现金等价物净增加额-235395777.73-84691041.33

加：期初现金及现金等价物余额671245285.39755936326.72

六、期末现金及现金等价物余额435849507.66671245285.39

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑

72/1712021年年度报告

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1161879321.88910627813.64

收到的税费返还35455.474763428.96

收到其他与经营活动有关的现金20070571.3524947902.53

经营活动现金流入小计1181985348.70940339145.13

购买商品、接受劳务支付的现金607387780.44671260585.43

支付给职工及为职工支付的现金243111566.99211923362.50

支付的各项税费54797904.7429647709.30

支付其他与经营活动有关的现金15862833.3112796472.42

经营活动现金流出小计921160085.48925628129.65

经营活动产生的现金流量净额260825263.2214711015.48

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金160000000.00100000000.00

取得投资收益收到的现金120209030.9353054328.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

69708023.62687096.10

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计349917054.55153741424.65

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

240714258.3565298725.41

支付的现金

投资支付的现金442222632.90100000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金483000.00

投资活动现金流出小计683419891.25165298725.41

投资活动产生的现金流量净额-333502836.70-11557300.76

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金75487534.2072392052.06

支付其他与筹资活动有关的现金2271321.33342352.80

筹资活动现金流出小计77758855.5372734404.86

筹资活动产生的现金流量净额-77758855.53-72734404.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响114275.36-259562.77

五、现金及现金等价物净增加额-150322153.65-69840252.91

加：期初现金及现金等价物余额284590403.95354430656.86

六、期末现金及现金等价物余额134268250.30284590403.95

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑

73/1712021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益一减项目工具般

：少数股东权益所有者权益合计风其

实收资本(或股本)优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计其险他先续存他准股债股备

一、上年年末

1206534201.001187410230.74-5403402.90258891469.77982344641.543629777140.151247826399.654877603539.80

余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初

1206534201.001187410230.74-5403402.90258891469.77982344641.543629777140.151247826399.654877603539.80

余额

三、本期增减变动金额（减-1080111.2026766549.70215740833.89241427272.3914593371.80256020644.19

少以“－”号

填列）

（一）综合收

-1080111.20314899435.65313819324.45122502871.80436322196.25益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

74/1712021年年度报告

（三）利润分

26766549.70--99158601.76-72392052.06-107909500.00-180301552.06

配

1．提取盈余公

26766549.70-26766549.70

积

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的-72392052.06-72392052.06-107909500.00-180301552.06分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取18390251.8818390251.88788643.9219178895.80

2．本期使用18390251.8818390251.88788643.9219178895.80

（六）其他

四、本期期末

1206534201.001187410230.74-6483514.10285658019.471198085475.433871204412.541262419771.455133624183.99

余额

75/1712021年年度报告

2020年度

归属于母公司所有者权益其他权益一减项目工具般

：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股风其优永资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其险他先续存他股债准股备

一、上年年末余额4733371128.4

1206534201.001187410230.74-4373871.75251674910.89895725342.203536970813.081196400315.32

0

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额4733371128.4

1206534201.001187410230.74-4373871.75251674910.89895725342.203536970813.081196400315.32

0

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号--1029531.157216558.8886619299.3492806327.0751426084.33144232411.40填列）

（一）综合收益总额-1029531.15166227910.28165198379.1396158484.33261356863.46

（二）所有者投入和

-减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配7216558.88-79608610.94-72392052.06-44732400.00-117124452.06

1．提取盈余公积7216558.88-7216558.88

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-72392052.06-72392052.06-44732400.00-117124452.06

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资

76/1712021年年度报告本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取15035174.6615035174.663401555.2618436729.92

2．本期使用15035174.6615035174.663401555.2618436729.92

（六）其他

四、本期期末余额4877603539.8

1206534201.001187410230.74-5403402.90258891469.77982344641.543629777140.151247826399.65

0

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

其他权益工具项目其他综合

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他收益股债

一、上年年末余额1206534201.001408733113.38258891469.77572932186.983447090971.13

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1206534201.001408733113.38258891469.77572932186.983447090971.13

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号26766549.70168506895.21195273444.91填列）

（一）综合收益总额267665496.97267665496.97

77/1712021年年度报告

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配26766549.70-99158601.76-72392052.06

1．提取盈余公积26766549.70-26766549.70

2．对所有者（或股东）

-72392052.06-72392052.06的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取8286938.108286938.10

2．本期使用8286938.108286938.10

（六）其他

四、本期期末余额1206534201.001408733113.38285658019.47741439082.193642364416.04

78/1712021年年度报告

2020年度

其他权益工具项目其他综合

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计先续其他收益股债

一、上年年末余额1206534201.001408733113.38251674910.89580375209.093447317434.36

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1206534201.001408733113.38251674910.89580375209.093447317434.36

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号7216558.88-7443022.11-226463.23填列）

（一）综合收益总额72165588.8372165588.83

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通

股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配7216558.88-79608610.94-72392052.06

1．提取盈余公积7216558.88-7216558.88

2．对所有者（或股东）

-72392052.06-72392052.06的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

79/1712021年年度报告

4．设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结转

留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取9813127.889813127.88

2．本期使用9813127.889813127.88

（六）其他

四、本期期末余额1206534201.001408733113.38258891469.77572932186.983447090971.13

公司负责人：董军主管会计工作负责人：蒋海良会计机构负责人：邬雅淑

80/1712021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

宁波海运股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“宁波海运”）系于1996年12月31日经宁波市人民政府以甬政发（1996）289号文批准，于1997年04月18日成立。1997年

3月6日，经中国证券监督管理委员会以“证监发字[1997]51号、52号”文批准，向社会公众公

开发行境内上市内资（A股）股票并上市交易。

1999年5月18日经本公司1998年度股东大会决议通过，公司以总股本24600万股为基础，

向全体股东每10股送2股，同时以公积金每10股转增8股，分别增加股本4920万股和19680万股，公司总股本增至49200万股。

1999年11月1日，经股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（1999）

120号文批准，向全体股东配售股份。公司以总股本49200万股为基础，向全体股东配售1987.50万股，公司的总股本达51187.50万股。

2006年4月17日公司股权分置改革经相关股东大会决议通过：公司非流通股股东为使其持

有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将

获得2.8股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数511875000股保持不变，股份结构发生相应变化。

根据2007年6月15日公司第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会以证监发行字〔2007〕373号文批准。截至2007年12月28日止，公司非公开发行普通股

68888800股，发行价格为人民币9.00元/股。此次募集资金后，公司注册资本增至人民币

580763800.00元。

根据2009年4月28日公司2008年度股东大会决议，本公司总股本580763800股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共转增290381900股。公司注册资本增至人民币

871145700.00元，业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2009）第11587号验资报告。

根据2010年4月20日公司2009年度股东大会决议，并经宁波市国资委甬国资改(2010)12号文批复，及中国证监会以证监许可[2010]1818号文核准，公司于2011年1月7日公开发行

72000.00万元可转换公司债券“海运转债”，扣除各项发行费用后实际募集资金净额为

70094.50万元。资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2011）

第10107号验资报告。

公司公开发行的可转换公司债券“海运转债”于2015年5月11日提前赎回，截至赎回日，公司公开发行的可转换公司债券“海运转债”累计已有7186780张债券转为公司股票，累计转增实收资本（股本）159705248.00元，累计计入资本公积（股本溢价）678130774.87元。公司注册资本增至人民币1030850948.00元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2015]第114748号验资报告。

2018年宁波海运向浙江省能源集团有限公司（以下简称“浙能集团”）发行股份购买其持有

的浙江富兴海运有限公司（以下简称“富兴海运”）51%股权；向浙江浙能煤运投资有限公司（以下简称“煤运投资”）发行股份购买其持有的浙江浙能通利航运有限公司（以下简称“浙能通利”）

60%股权；向宁波海运集团有限公司（以下简称“海运集团”）发行股份购买其持有的宁波江海运

输有限公司（以下简称“江海运输”）77%股权，发行股份总量为17568.3253万股。2018年12月10日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股份购买资产新增注册资本以及股本进行了审验，出具了《验资报告》（大华验字[2018]000671号）。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，截至2018年12月8日，宁波海运变更后的累计注册资本实收金额为人民币

1206534201.00元。

截至2021年12月31日，本公司累计发行股本总数120653.42万股，注册资本为120653.42万元。

法定代表人：董军；

统一社会信用代码为：91330200254106251R；

公司所属行业为：交通运输业；

注册地址：宁波市江北区北岸财富中心1幢。

81/1712021年年度报告

公司经营范围为：国内沿海及长江中下游普通货船、成品油船运输；国际船舶普通货物运输；

沿海液化气体船、普通货船海务、机务管理和安全与防污染管理；货物中转、联运、仓储、揽货、

订舱、租船；国内水路货物运输代理；交通基础设施、交通附设服务设施的投资；自营和代理货

物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；代理海船船员办理申请培训、考试、申领证书（海员证和外国船员证书除外）等有关手续，代理船员用人单位管理海船船员事务，为国内航行海船提供配员等相关活动。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

本公司的控股母公司：宁波海运集团有限公司

本公司的最终控制方：浙江省人民政府国有资产监督管理委员会本财务报表业经本公司董事会于2022年4月26日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。

子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计5家。

本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

82/1712021年年度报告

本公司的经营周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

宁波海运（新加坡）有限公司、宁波先锋船务有限公司、宁波创新船务有限公司采用美元为记账本位币。

合并报表范围内其他公司均采用人民币为记账本位币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

83/1712021年年度报告

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任

何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所

发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

84/1712021年年度报告资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用报告期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流

量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

85/1712021年年度报告

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司

风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

86/1712021年年度报告

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用

风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

本公司编制应收票据逾期天数与违约损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。

未逾期逾期1-2年逾期2-3年逾期3年以上

违约损失率（%）0.5020.0050.0080.00

本公司对照表以此类应收票据预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

87/1712021年年度报告本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。本公司编制应收账款逾期天数与违约损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。

未逾期逾期1-2年逾期2-3年逾期3年以上

违约损失率（%）0.5020.0050.0080.00

本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

2．采用预期信用损失的一般模型。详见本附注“五、10金融工具”进行处理。

13.应收款项融资

√适用□不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见本附注“五、10金融工具”进行处理。

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和物料等。

存货主要为燃料。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

88/1712021年年度报告

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

本公司存货主要为船存燃油，船存燃油的可变现净值以预计的航次收入扣除相关成本后确定，如果船存燃油的成本高于其可变现净值，则计提存货跌价准备，计入当期损益。计提存货跌价准备时按单个存货项目计提。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照一次转销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

17.持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类

似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。）本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类

89/1712021年年度报告

别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见本附注“五、10金融工具”进行处理。

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

90/1712021年年度报告

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵

销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但

内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法205%4.75%

船舶及附属设备年限平均法5-255%3.80%-19.00%

91/1712021年年度报告

机器设备年限平均法10-123%8.08%-9.70%

运输设备年限平均法6016.67%

电脑类设备年限平均法4-5020.00%-25.00%

其他设备年限平均法4-5020.00%-25.00%

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

25.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

92/1712021年年度报告

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.发生的初始直接费用；

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产包括公路经营权、软件等，按成本进行初始计量。

2.确定无形资产使用寿命考虑的因素：

*可获得的类似资产使用寿命的信息;

*技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

*为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

*对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等;*与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。具体年限如下：

项目摊销年限（年）公路经营权25

软件5-10专利权5

4．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收

回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

注:公路经营权系政府授予本公司采用建设经营移交方式参与公路建设，并在建设完成以后的一定时间负责提供后续经营服务并向公众收费的经营权。

本公司须于经营权期限到期日归还公路及构筑物和相关的土地使用权于政府。

公路经营权-路产按其入账价值依照经营权期限采用工作量法（车流量法）摊销。即按特定年度预测标准车流量与经营期间的预测总标准车流量比例计算年度摊销额，预估残值为零。本公司管理层根据最佳估计确认公路经营权摊销年限为25年。

本公司对公路及构筑物进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合无形资产确认条件的部分，作为无形资产—公路大修理支出核算，不符合无形资产确认条件的计入当期损益。

公路经营权在定期大修理间隔期间正常摊销。

93/1712021年年度报告

公路经营权—交通附属设施、公路经营权—公路大修理支出及其他使用寿命有限的无形资产，在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

30.长期资产减值

√适用□不适用公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计

划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值

94/1712021年年度报告

部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

1.长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

2.长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊

的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

3.摊销年限

（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。

（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

A、设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除了社会基本养老保险外职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款供款在发生时计入当期损益。

B、设定受益计划

a、内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供

95/1712021年年度报告

服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

b、其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比

率确定；

3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；

4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。

35.预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

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本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入的确认

本公司的收入主要包括航运运输收入、高速公路收费收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”

或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司收入在同时满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（3）收入确认的具体政策：

*本公司运输业务收入按照合同约定条件完成运输交付货物后确认。对于期末未完航次按照完工百分比法确认收入，完工百分比按已完营运天占该航次预计总营运天的比例确认与计量。

*本公司高速公路通行费收入，于收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分

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合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.本公司对所有政府补助均采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方

法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

98/1712021年年度报告

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成

本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资

金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.承租人

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则

第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

（1）融资租赁

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本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目名称会计政策变更的内容和原因审批程序

和金额)

企业会计准则第21号—租赁详见其他说明其他说明

（1）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对所有租赁均确认使用权资产和租赁负债，参照固定资产准则对使用权资产计提折旧，采用固定的周期性利率确认每期利息费用。会计政策变更导致影响详见附注五、44（3）。

（2）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》(财会(2021)1号)相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

会计政策变更导致影响如下:无

（3）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》(财会(2021)35号)中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。

会计政策变更导致影响如下:无

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金671263285.39671263285.39结算备付金拆出资金交易性金融资产

100/1712021年年度报告

衍生金融资产应收票据

应收账款444726000.13444726000.13应收款项融资

预付款项105175290.90105175290.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3864185.763864185.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货47896253.5147896253.51

合同资产14845612.9314845612.93持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产8957519.568957519.56

流动资产合计1296728148.181296728148.18

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资675251.49675251.49其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产2576377004.392472029600.54-104347403.85

在建工程6801366.386801366.38生产性生物资产油气资产

使用权资产190261660.06190261660.06

无形资产3223616267.603223616267.60开发支出商誉

长期待摊费用599829.16599829.16

递延所得税资产7961815.267961815.26

其他非流动资产6874454.096874454.09

非流动资产合计5822905988.375908820244.5885914256.21

资产总计7119634136.557205548392.7685914256.21

流动负债：

短期借款184669898.81184669898.81向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款207774265.57207774265.57预收款项

101/1712021年年度报告

合同负债1886788.471886788.47卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬19114702.8119114702.81

应交税费50898575.3050898575.30

其他应付款16087374.3616087374.36

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债163109430.13185701839.8422592409.71其他流动负债

流动负债合计643541035.45666133445.1622592409.71

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1566642300.001566642300.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债63321846.5063321846.50长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益31847261.3031847261.30递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1598489561.301661811407.8063321846.50

负债合计2242030596.752327944852.9685914256.21

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1206534201.001206534201.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1187410230.741187410230.74

减：库存股

其他综合收益-5403402.90-5403402.90专项储备

盈余公积258891469.77258891469.77一般风险准备

未分配利润982344641.54982344641.54归属于母公司所有者权益（或

3629777140.153629777140.15股东权益）合计

少数股东权益1247826399.651247826399.65

所有者权益（或股东权益）

4877603539.804877603539.80

合计

102/1712021年年度报告负债和所有者权益（或股

7119634136.557205548392.7685914256.21东权益）总计

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用财政部于2018年12月14日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内上市企业自2021年1月1日起施行。本公司执行新租赁准则未对公司的收入确认和计量产生重大影响，不需要对年初留存收益进行调整。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金284590403.95284590403.95交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款263643101.03263643101.03应收款项融资

预付款项2867576.822867576.82

其他应收款2625798.532625798.53

其中：应收利息应收股利

存货24535298.6324535298.63

合同资产5351074.185351074.18持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产108086421.10108086421.10

流动资产合计691699674.24691699674.24

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1204954406.981204954406.98其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产1700109831.861700109831.86

在建工程5444369.275444369.27生产性生物资产油气资产

使用权资产4268630.054268630.05

无形资产1439005.801439005.80开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产7961815.267961815.26其他非流动资产

103/1712021年年度报告

非流动资产合计2919909429.172924178059.224268630.05

资产总计3611609103.413615877733.464268630.05

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款94338977.9194338977.91预收款项

合同负债600000.02600000.02

应付职工薪酬14626430.8714626430.87

应交税费18129307.2918129307.29

其他应付款4976154.894976154.89

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债2089904.552089904.55其他流动负债

流动负债合计132670870.98134760775.532089904.55

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2178725.502178725.50长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益31847261.3031847261.30递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计31847261.3034025986.802178725.50

负债合计164518132.28168786762.334268630.05

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1206534201.001206534201.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1408733113.381408733113.38

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积258891469.77258891469.77

未分配利润572932186.98572932186.98

所有者权益（或股东权益）

3447090971.133447090971.13

合计负债和所有者权益（或股

3611609103.413615877733.464268630.05东权益）总计

各项目调整情况的说明：

104/1712021年年度报告

√适用□不适用财政部于2018年12月14日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内上市企业自2021年1月1日起施行。本公司执行新租赁准则未对公司的收入确认和计量产生重大影响，不需要对年初留存收益进行调整

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

16%、13%、11%、10%、9%、6%、增值税销售货物或提供应税劳务

5%、3%、2%、0%

城市维护建设税应缴流转税税额7%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额25%

房产税房屋原值或租金1.2%或12%

注1：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》的相关规定，宁波海运股份有限公司提供交通运输业服务按9%（2019年4月1日起）、10%（2019年3月31日止）缴纳增值税；提供

技术服务按照6%的税率，销售货物按13%（2019年4月1日起）、16%（2019年3月31日止）的税率计算销项税，船舶处置按处置收入的3%减按2%计算缴纳增值税。

注2：根据《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策》的相关规定，宁波海运股份有限公司以水路运输方式提供国际运输服务适用增值税零税率。

注3：根据《营业税改征增值税试点有关事项》的相关规定，子公司宁波海运明州高速公路有限公司选择简易计税方法，对其取得的试点前开工的高速公路车辆通行费减按3%的征收率计算应纳税额。

注4：根据《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法（国家税务总局公告

2016年第16号）》的相关规定，子公司宁波海运明州高速公路有限公司选择简易计税方法，对

其2016年4月30日前取得的不动产以经营租赁方式出租取得的租赁收入按照5%的征收率计算应纳税额。

注5：本公司之子公司宁波海运（新加坡）有限公司、孙公司宁波先锋船务有限公司、孙公

司宁波创新船务有限公司（以下合称为“新加坡公司”）属于境外子公司，其企业所得税税率适用当地规定的税率。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

新加坡公司自 2016年 9月 1日起获批为新加坡“海运海事鼓励计划—国际海运企业（MIS-AIS）”成员。根据该计划，新加坡公司符合新加坡所得税法第 13F条的合格航运业务收入均免交企业利得税，免税期限自2016年9月1日起至2026年8月31日止。

105/1712021年年度报告

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行存款423349507.66644745285.39

其他货币资金71335720.8426518000.00

合计494685228.50671263285.39

其中：存放在境外的款项总额88487052.5450912116.76其他说明期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项58835720.84元。详见七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用√不适用

106/1712021年年度报告

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计350935248.15

合计350935248.15

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏

350935248.151001754676.23349180571.92446960804.171002234804.04444726000.13

账准备

其中：

信用风险特征

350935248.151001754676.230.50349180571.92446960804.171002234804.040.50444726000.13

组合

合计350935248.15/1754676.23/349180571.92446960804.17/2234804.04/444726000.13

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）350935248.151754676.230.50

合计350935248.151754676.230.50

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

107/1712021年年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动本期计提应收

2234804.04-477819.73-2308.081754676.23

账款坏账准备

合计2234804.04-477819.73-2308.081754676.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末位余额前五名应收账款汇总金额343720263.55元，占应收账款期末余额合计数的比例为97.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1718601.33元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内6757209.8599.84105050810.4099.88

1至2年10884.850.1666600.000.06

2至3年57880.500.06

合计6768094.70100.00105175290.90100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项

108/1712021年年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额5007557.20元，占预付款项期末余额合计数的比例为73.98%。

其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款3681692.793864185.76

合计3681692.793864185.76

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

109/1712021年年度报告

1年以内小计3569277.77

1至2年162826.84

5年以上14500.00

合计3746604.61

(8).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金2531821.643080815.68

代垫费用1038892.0747804.15

押金162826.83171622.20

保证金500000.00

出口退税35455.47

其他13064.0763903.11

合计3746604.613899600.61

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2021年1月1日余额35414.8535414.85

本期计提29979.8929979.89

其他变动-482.92-482.92

2021年12月31日余额64911.8264911.82

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提转销或核销转回变动

1年以内（含1年）19387.25-1449.57-91.2117846.47

1-2年（含2年）1527.6031037.7532565.35

单项计提金额14500.0014500.00

合计35414.8529588.18-91.2164911.82

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

110/1712021年年度报告

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%)期末余额

第一名代垫代付款1020991.851年以内（含1年）27.255104.96

第二名押金162826.831年以内（含1年）4.35814.13

第三名备用金156099.641年以内（含1年）4.17780.50

第四名备用金80000.001年以内（含1年）2.13400.00

第五名备用金80000.001年以内（含1年）2.13400.00

合计/1499918.32/40.037499.59

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备

燃料60858463.7260858463.7247896253.5147896253.51

合计60858463.7260858463.7247896253.5147896253.51

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

111/1712021年年度报告

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预计未完

23360219.43116801.1023243418.3314920214.0074601.0714845612.93

航次收入

合计23360219.43116801.1023243418.3314920214.0074601.0714845612.93

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

预计未完航次收入42200.03计提未完航次收入对应合同资产减值准备

合计42200.03/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣/未认证的进项税5828142.198957519.56

合计5828142.198957519.56

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

112/1712021年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

113/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减其他期初权益法下确其他宣告发放现计提期末准备被投资单位加少综合其余额认的投资损权益金股利或利减值余额期末投投收益他益变动润准备余额资资调整

一、合营企业小计

二、联营企业宁波港海船务

675251.49157342.46315279.84517314.11

代理有限公司上海协同科技股份有限公司

小计675251.49157342.46315279.84517314.11

合计675251.49157342.46315279.84517314.11其他说明

注：本公司联营企业上海协同科技股份有限公司（以下简称“上海协同”）于2020年11月

12日经上海铁路运输法院裁定进入破产清算程序。上海市高级人民法院随机摇号指定上海市海华

永泰律师事务所担任上海协同管理人，上海协同目前正处在破产清算阶段。截至2020年10月31日，上海协同未审资产总额为15651.48万元，净资产为-1734.25万元。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额基金（包括开放式货币基金）423661673.27

合计423661673.27

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额21263569.7121263569.71

（1）存货\固定资产\在建工程转入21263569.7121263569.71

114/1712021年年度报告

3.本期减少金额

4.期末余额21263569.7121263569.71

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

2.本期增加金额13466927.6913466927.69

（1）计提或摊销1010019.481010019.48

（2）存货\固定资产\在建工程转入12456908.2112456908.21

3.本期减少金额

4.期末余额13466927.6913466927.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3、本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7796642.027796642.02

2.期初账面价值

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产2483459411.362472029600.54固定资产清理

合计2483459411.362472029600.54

其他说明：

□适用√不适用固定资产

115/1712021年年度报告

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目船舶及附属设备房屋及建筑物机器设备运输设备电脑类设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额4819419273.74123714373.612423872.8914069121.989342237.685598094.734974566974.63

2.本期增加金额269519831.73205309.73256972.372209750.31272191864.14

（1）购置205309.73835868.081041177.81

（2）在建工程转入129265987.28256972.371378761.12130901720.77

（3）使用权资产转入144026782.40144026782.40

（4）外币折算影响-3772937.95-4878.89-3777816.84

3.本期减少金额226817039.3721263569.71154700.861492497.00404660.7146750.09250179217.74

（1）处置或报废226817039.37154700.861492497.00404660.7146750.09228915648.03

（2）转入投资性房地产21263569.7121263569.71

4.期末余额4862122066.10102450803.902474481.7612833597.3511147327.285551344.644996579621.03

二、累计折旧

1.期初余额2408344066.6772693098.22867365.329525501.286196541.554910801.052502537374.09

2.本期增加金额231969563.193973893.17477013.051280830.761328627.36145095.99239175023.52

（1）计提194495972.923973893.17477013.051280830.761332149.53145095.99201704955.42

（2）使用权资产转入39679378.5539679378.55

（3）外币折算影响-2205788.28-3522.17-2209310.45

3.本期减少金额214614299.3612456908.21111549.56958297.01427613.8023520.00228592187.94

（1）处置或报废214614299.36111549.56958297.01427613.8023520.00216135279.73

（2）转入投资性房地产12456908.2112456908.21

4.期末余额2425699330.5064210083.181232828.819848035.037097555.115032377.042513120209.67

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

116/1712021年年度报告

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2436422735.6038240720.721241652.952985562.324049772.17518967.602483459411.36

2.期初账面价值2411075207.0751021275.391556507.574543620.703145696.13687293.682472029600.54

117/1712021年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程238572640.996801366.38

合计238572640.996801366.38

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

在建工程238572640.99238572640.996801366.386801366.38

合计238572640.99238572640.996801366.386801366.38

118/1712021年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期工程累

利息资其中：本期利息期初本期转入固定资其他期末计投入资金项目名称预算数本期增加金额工程进度本化累利息资本化资本余额产金额减少余额占预算来源计金额金额化率

金额比例(%)

(%)

浙能7轮132859000.00118958.11107538809.77107657767.8881.03100.00%自筹

散货1#船170600000.00101617531.09101617531.0959.5660.00%自筹

散货2#船170600000.0067897531.0867897531.0839.8040.00%自筹

散货船#3170600000.0067440000.0067440000.0039.5340.00%自筹

合计644659000.00118958.11344493871.94107657767.88236955062.17////

119/1712021年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物船舶及附属设备合计

一、账面原值

1.期初余额6090106.52223850932.09229941038.61

2.本期增加金额7934017.077934017.07

（1）其他(注)7934017.077934017.07

3.本期减少金额41650.34144026782.40144068432.74

（1）外币折算影响41650.3441650.34

（2）转入固定资产144026782.40144026782.40

4.期末余额6048456.1887758166.7693806622.94

二、累计折旧

1.期初余额39679378.5539679378.55

2.本期增加金额2789097.3023161303.5225950400.82

(1)计提2789097.3023161303.5225950400.82

3.本期减少金额7572.7939947247.2139954820.00

（1）外币折算影响7572.79267868.66275441.45

（2）转入固定资产39679378.5539679378.55

4.期末余额2781524.5122893434.8625674959.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

120/1712021年年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值3266931.6764864731.9068131663.57

2.期初账面价值6090106.52184171553.54190261660.06

其他说明：

注：账面原值本期增加中-其他说明：宁波海运（新加坡）有限公司“浙能海1轮”租金随着

指数或比率变动，因而用于确定租赁付款额的指数或比率变动导致未来租赁付款额发生变动而改变的使用权资产原值。

121/1712021年年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公路经营权—交公路经营权—公

项目公路经营权—路产软件其它合计通附属设施路大修理支出

一、账面原值

1.期初余额4023972062.89338615198.6764498243.0011241905.6447500.004438374910.20

2.本期增加金额6982266.005320777.1112303043.11

(1)购置180897.01180897.01

(2)在建工程转入6982266.005139880.1012122146.10

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4023972062.89345597464.6764498243.0016562682.7547500.004450677953.31

二、累计摊销

1.期初余额942455083.80224826089.0940126930.997341830.398708.331214758642.60

2.本期增加金额155992237.2513656206.448355878.411849816.329500.00179863638.42

（1）计提155992237.2513656206.448355878.411849816.329500.00179863638.42

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1098447321.05238482295.5348482809.409191646.7118208.331394622281.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

122/1712021年年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2925524741.84107115169.1416015433.607371036.0429291.673056055672.29

2.期初账面价值3081516979.09113789109.5824371312.013900075.2538791.673223616267.60

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.07%

123/1712021年年度报告

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目确认为无转入当期余额内部开发支出其他余额形资产损益动态安全管

理系统开发1090000.001090000.00合同工程

合计1090000.001090000.00

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

“明州36”轮资金599829.16599829.16安排费

合计599829.16599829.16

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

124/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

递延收益32067775.208016943.8031847261.307961815.26

合计32067775.208016943.8031847261.307961815.26

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债其他非流动金融资产公

81439040.3720359760.09

允价值变动

合计81439040.3720359760.09

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异2854844.8613128864.71

合计2854844.8613128864.71

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值融资租赁固定

6874454.096874454.09

资产进项税

合计6874454.096874454.09

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款12751400.0039149400.00

125/1712021年年度报告

信用借款100000000.00145000000.00

短期借款-应计利息93361.34520498.81

合计112844761.34184669898.81

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付修理费73678965.9447862608.65

应付燃润料款69299720.4966616009.93

应付船舶租赁47472697.5746860745.70

应付工程款13860177.1324210175.96

应付物资采购11765709.705427337.02

应付港使费7515233.8110030695.14

应付劳务外包3941363.512706118.62

其他3600361.654060574.55

合计231134229.80207774265.57

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

126/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房屋租金370367.24

合计370367.24

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收运费2408779.691286788.47

预收定金600000.00

合计2408779.691886788.47

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬18755527.88313129002.87310586492.6421298038.11

二、离职后福利-设定提

359174.9333617601.6931855831.922120944.70

存计划

合计19114702.81346746604.56342442324.5623418982.81

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴17025370.83180009384.13180092384.2716942370.69

二、职工福利费12762981.2912762981.29

三、社会保险费114786.3413996438.2412955498.141155726.44

其中：医疗保险费104348.7913236864.0412262206.931079005.90

工伤保险费10437.55759574.20693291.2176720.54生育保险费

四、住房公积金46377.0018787985.3218781137.3253225.00

五、工会经费和职工教育经费1267593.855027299.955449406.07845487.73

六、短期带薪缺勤

127/1712021年年度报告

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬301399.8682544913.9480545085.552301228.25

合计18755527.88313129002.87310586492.6421298038.11

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险324723.7019508552.2717810726.702022549.27

2、失业保险费16.61671321.87612051.2959287.19

3、企业年金缴费34434.6213437727.5513433053.9339108.24

合计359174.9333617601.6931855831.922120944.70

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税16386140.1412611826.28

企业所得税60093051.1731948322.49

土地使用税35610.18

房产税706456.67

车船使用税2625872.502403949.00

城市维护建设税731181.02236554.63

教育费附加522272.16163269.17

代扣代缴个人所得税3762776.123216329.88

其他532000.35318323.85

合计85395360.3150898575.30

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应付款15939530.2016087374.36

合计15939530.2016087374.36

其他说明：

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用

128/1712021年年度报告

应付股利

(2).分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金9927296.697290091.55

代收代付款4338071.127037354.08

代缴社保费1327901.511329078.28

其他346260.88430850.45

合计15939530.2016087374.36

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款227187300.00119806000.00

1年内到期的租赁负债26497068.2322592409.71

长期借款利息2013945.722259138.71

1年内到期的长期应付款41044291.42

合计255698313.95185701839.84

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销销项税额33027.52

合计33027.52

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

129/1712021年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款1272257500.001507918200.00

保证借款58724100.00

合计1272257500.001566642300.00

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

长期借款浮动利率4.26%至4.41%

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额76343830.1491816096.59

减：未确认融资费用3851760.785901840.38

减：重分类至一年内到期的非流26497068.2322592409.71动负债

合计45995001.1363321846.50

130/1712021年年度报告

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

(1).长期应付职工薪酬表

□适用√不适用

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助31847261.301820000.001599485.8132067775.49财政补贴

合计31847261.301820000.001599485.8132067775.49/

131/1712021年年度报告

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入与资产

本期新增补助营业本期计入其他本期计入营相关/负债项目期初余额期末余额金额外收收益金额业成本与收益入金相关额

2009年宁

波市交通与资产

运输行业769971.46118457.14651514.32相关船舶更新补助资金船舶提前报废拆解与资产

31077289.841468389.7829608900.06

更新财政相关补助资金

2021年长

江经济带运输船舶与资产

1820000.0012638.891807361.11

岸电系统相关受电设施改造项目

合计31847261.301820000.001481028.67118457.1432067775.49/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1206534201.001206534201.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

132/1712021年年度报告

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

1053881273.921053881273.92

溢价）

其他资本公积133528956.82133528956.82

合计1187410230.741187410230.74

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期期计入计入其其他综

期初减：所税后归期末项目本期所得税前他综合合收益税后归属于母余额得税属于少余额发生额收益当当期转公司费用数股东期转入入留存损益收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的

其他综合收-5403402.90-1080111.20-1080111.20-6483514.10益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

133/1712021年年度报告

其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报

表折算差额-5403402.90-1080111.20-1080111.20-6483514.10其他综合收

益合计-5403402.90-1080111.20-1080111.20-6483514.10

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费18390251.8818390251.88

合计18390251.8818390251.88

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司根据财企[2012]16号“关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”计提安全生产费。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积258891469.7726766549.70285658019.47

合计258891469.7726766549.70285658019.47

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据母公司净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润982344641.54895725342.20调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润982344641.54895725342.20

加：本期归属于母公司所有者的净利

314899435.65166227910.28

润

减：提取法定盈余公积26766549.707216558.88提取任意盈余公积提取一般风险准备

134/1712021年年度报告

应付普通股股利72392052.0672392052.06转作股本的普通股股利

期末未分配利润1198085475.43982344641.54

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2339882183.431738474189.432280659153.751792750362.33

其他业务3776288.192470900.761447462.792215772.66

合计2343658471.621740945090.192282106616.541794966134.99

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税3041745.002654193.14

教育费附加2172910.451895854.14

房产税852605.316062.31

土地使用税46537.68

车船使用税2730505.162525461.66

印花税1464659.981441269.68

合计10308963.588522840.93

63、销售费用

□适用√不适用

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬94642217.7978956554.64

折旧费8795833.635364313.29

135/1712021年年度报告

技术服务费2222579.912271999.68

无形资产摊销1859316.321561206.20

中介机构服务费2017278.182550063.18

物业管理费1422287.311430480.46

办公费680151.96777798.22

业务招待费1111945.691473452.47

差旅费1075243.461226013.12

其他4449261.557281949.17

合计118276115.80102893830.43

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

外包服务79631.551033980.61

职工薪酬600000.00

其他142709.43477.00

合计222340.981634457.61

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用77469839.7093417854.23

减：利息收入9157808.847576984.49

汇兑损益-104391.44849669.93

其他219847.16461993.80

合计68427486.5887152533.47

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

宁波大榭开发区工业重点优势行业扶持专项资金23737780.0022780000.00

第四批服务业产业扶持资金补助8250000.0017600000.00

船舶提前报废拆解更新财政补助资金1468389.781468389.78

江北区数字经济发展专项补助资金642600.00

就业管理处企业稳岗补贴358275.36

吸纳就业有关政府补助123915.00

个税返还97787.71357467.34

高校毕业生社保补助36000.00123162.00

新加坡新冠补助23263.53116662.40

船舶岸电系统受电设施改造项目补助资金12638.89

江北区就业管理服务中心补助资金6000.00

税务局 WCS补贴 228.79

浙江省财政补助资金5050000.00

宁波市交通运输局补助资金3099900.00

舟山市江海联运发展专项资金1659750.00

136/1712021年年度报告

航运业财政扶持资金收入1261200.00

失业保险稳岗返还550506.00

困难企业社保费返还263400.00

节能减排专项补助36100.00

合计34756879.0654366537.52

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益157342.46315400.28持有其他非流动金融资产期间取得的

588521.27

投资收益

合计745863.73315400.28

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产81439040.37

合计81439040.37

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失477819.73-758105.70

其他应收款坏账损失-29979.8934195.40

合计447839.84-723910.30

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

合同资产减值损失-42200.0318042.48

合计-42200.0318042.48

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得55158613.86-2745710.40

合计55158613.86-2745710.40

137/1712021年年度报告

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

经批准无需支付的应付款项287128.78

违约金收入45000.0045000.00

其他160445.48180567.53160445.48

合计205445.48467696.31205445.48计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

罚没及滞纳金支出22922.00

资产报废、毁损损失261772.7122977.14261772.71

其他6616.68

合计261772.7152515.82261772.71

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用120221245.0975799252.83

递延所得税费用20304631.55396711.74

合计140525876.6476195964.57

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额577928184.09

按法定/适用税率计算的所得税费用144482046.02

子公司适用不同税率的影响-7099035.62

调整以前期间所得税的影响836884.23

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3736647.41本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

差异或可抵扣亏损的影响-1368371.28

归属于合营企业和联营企业的损益-39335.62

138/1712021年年度报告

研发费用等费用项目加计扣除-22958.50

所得税费用140525876.64

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用□不适用

详见七、57“其他综合收益”

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到政府补助35095850.3952779690.60

活期存款利息收入7854423.427576984.49

收到其他往来款12280632.4211724802.14

其他1316233.901459368.13

合计56547140.1373540845.36

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的受限货币资金57514335.42

支付的付现管理费用15200703.8019023077.20

支付的其他往来款5977353.57

支付的银行手续费219847.16461908.07

退回保险公司事故预赔款1260000.00

其他673587.253033561.19

合计79585827.2023778546.46

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

购船款退回458830.19

合计458830.19

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

中介费483000.00

合计483000.00

139/1712021年年度报告

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付融资租赁费用15063271.76

支付的租赁付款额58102668.71

支付各项筹资手续费1996999.07342352.80

合计60099667.7815405624.56

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润437402307.45262386394.61

加：资产减值准备42200.03-18042.48

信用减值损失-447839.84723910.30

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

202714974.90199639400.53

折旧

使用权资产摊销25950400.82

无形资产摊销179863638.42159790377.22

长期待摊费用摊销599829.16599829.16

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-55158613.862745710.40（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-684.7822977.14

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-81439040.37

财务费用（收益以“－”号填列）75462233.6893416674.06

投资损失（收益以“－”号填列）-745863.73-315400.28

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-55128.54396711.74

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）20359760.09

存货的减少（增加以“－”号填列）-12962210.2110260599.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）141918342.39-144173481.00

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-40855776.62-52228649.75其他

经营活动产生的现金流量净额892648528.99533247010.80

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额435849507.66671245285.39

减：现金的期初余额671245285.39755936326.72

加：现金等价物的期末余额

140/1712021年年度报告

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-235395777.73-84691041.33

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金435849507.66671245285.39

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款423349507.66644727285.39

可随时用于支付的其他货币资金12500000.0026518000.00

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额435849507.66671245285.39

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金57514335.42在途还款资金

货币资金1303385.42未到期应收利息

货币资金 18000.00 ETC保证金

应收账款4640261.46银行长期借款质押担保

无形资产2925524741.84银行长期借款质押担保

合计2989000724.14/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

141/1712021年年度报告

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金89132769.51

其中：美元13954131.026.375788967353.14

新加坡元35061.444.7179165416.37

应收账款12663724.69

其中：美元1986248.526.375712663724.69

其他应收款1378172.52

其中：美元216160.196.37571378172.52

短期借款12753100.21

其中：美元2000266.676.375712753100.21

应付账款37547232.16

其中：美元5889115.266.375737547232.16

一年内到期的非流动负债81824585.79

其中：美元12833819.946.375781824585.79

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

本公司的境外子公司宁波海运（新加坡）有限公司主要经营地为新加坡，记账本位币为美元。

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

船舶提前报废拆解更新财政补助资金31077289.82其他收益1468389.78

宁波大榭开发区工业重点优势行业扶持专项资金23737780.00其他收益23737780.00

第四批服务业产业扶持资金补助8250000.00其他收益8250000.00

船舶岸电系统受电设施改造项目补助资金1820000.00其他收益12638.89

2009年宁波市交通运输行业船舶更新补助资金769971.46营业成本118457.14

江北区数字经济发展专项补助资金642600.00其他收益642600.00

就业管理处企业稳岗补贴358275.36其他收益358275.36

吸纳就业有关政府补助123915.00其他收益123915.00

个税返还97787.71其他收益97787.71

高校毕业生社保补助36000.00其他收益36000.00

新加坡新冠补助23263.53其他收益23263.53

江北区就业管理服务中心补助资金6000.00其他收益6000.00

税务局 WCS 补贴 228.79 其他收益 228.79

合计66943111.6734875336.20

142/1712021年年度报告

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

143/1712021年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

144/1712021年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用持股比例

子公司主要经营(%)取得注册地业务性质名称地直间方式接接宁波海运明州高速公路有限公司浙江宁波浙江宁波土木工程建筑业51设立

宁波海运（新加坡）有限公司新加坡新加坡水上运输业100设立宁波创新船务有限公司新加坡新加坡水上运输业100设立宁波先锋船务有限公司新加坡香港水上运输业100设立宁波江海运输有限公司浙江宁波浙江宁波水上运输业77并购浙江浙能通利航运有限公司浙江杭州浙江舟山水上运输业60并购浙江富兴海运有限公司浙江杭州浙江宁波水上运输业51并购

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股本期向少数股本期归属于少期末少数股东权子公司名称东持股东宣告分派的数股东的损益益余额比例股利

宁波海运明州高速公路有限公司49%59407536.179800000.00757105285.37

浙江富兴海运有限公司49%58125904.7693467500.00456900791.84

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

145/1712021年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计宁波海运明州

高速27421343.793069661180.843097082524.63274268758.411277700938.941551969697.3558955113.323236457348.803295412462.12343621304.5715079182001851539504.57公路有限公司浙江富兴

海运401759286.28607518529.741009277816.0276827220.4476827220.44515641569.79529478677.151045120246.9440543946.7840543946.78有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

宁波海运明州高速公路有限公司528610823.47121239869.73121239869.73390458126.21402902963.7236487200.3236487200.32279148986.50

浙江富兴海运有限公司403424931.17118624295.42118624295.42189219096.53491131084.79147040929.60147040929.60128746460.07

146/1712021年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用√不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计517314.11675251.49下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润157342.46315408.09

--综合收益总额157342.46315408.09其他说明

注:（1）上述表格数据系本公司联营企业宁波港海船务代理有限公司的财务信息。

（2）本公司联营企业上海协同于2020年11月12日经上海铁路运输法院裁定进入破产清算程序。上海市高级人民法院随机摇号指定上海市海华永泰律师事务所担任上海协同管理人，上海协同目前正处在破产清算阶段。截至2020年10月31日，上海协同未审资产总额为

15651.48万元，净资产为-1734.25万元。

147/1712021年年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2021年12月31日以公允价值计量且其以公允价值计量且其金融资产项目以摊余成本计量的金融资产变动计入当期损益的变动计入其他综合收合计金融资产益的金融资产

货币资金494685228.50494685228.50

应收账款349180571.92349180571.92

其他应收款3681692.793681692.79

其他非流动金融资产423661673.27423661673.27

（2）2020年12月31日以公允价值计量且其以公允价值计量且其金融资产项目以摊余成本计量的金融资产变动计入当期损益的变动计入其他综合收合计金融资产益的金融资产

148/1712021年年度报告

以公允价值计量且其以公允价值计量且其金融资产项目以摊余成本计量的金融资产变动计入当期损益的变动计入其他综合收合计金融资产益的金融资产

货币资金671263285.39671263285.39

应收账款444726000.13444726000.13

其他应收款3864185.763864185.76

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2021年12月31日以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债

短期借款112844761.34112844761.34

应付账款231134229.80231134229.80

其他应付款15939530.2015939530.20

一年内到期的非流动负债255698313.95255698313.95

长期借款1272257500.001272257500.00

租赁负债45995001.1345995001.13

（2）2020年12月31日以公允价值计量且其变动计入当金融负债项目其他金融负债合计期损益的金融负债

短期借款184669898.81184669898.81

应付账款207774265.57207774265.57应付利息

其他应付款16087374.3616087374.36

一年内到期的非流动负债163109430.13163109430.13

长期借款1566642300.001566642300.00

(二)信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理，在本公司内部不存在重大信用风险集中。同时本公司定期对其顾客进行评估，按本公司过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就因本公司其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方为大型国有企业，拥有良好

149/1712021年年度报告

的信用状况，故本公司因对方拖欠款项而产生的信贷风险有限。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

*定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

*定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

*违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

*违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

*违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（二）和六、

（四）中。

(三)流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流

150/1712021年年度报告

量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。于2021年12月31日，本公司31.86%(2020年：27.50%)的债务在不足1年内到期。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

2021年12月31日

项目1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上合计

短期借款112844761.34112844761.34

应付账款231134229.80231134229.80

其他应付款15939530.2015939530.20一年内到期的

255698313.95255698313.95

非流动负债

长期借款229806000.0069806000.00233849500.00738796000.001272257500.00

租赁负债24969038.6521025962.4845995001.13

接上表：

2020年12月31日

项目1年以内1-2年2-3年3-5年5年以上合计

短期借款184669898.81184669898.81

应付账款207774265.57207774265.57

其他应付款16087374.3616087374.36一年内到期的

163109430.13163109430.13

非流动负债

长期借款169806000.00288530100.00174514800.00933791400.001566642300.00

(四)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

1.利率风险

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。

本公司通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整包括在预计未来加息、减息时增加、减少固定利率长期债务。于2021年12月31日，本公司约6.99%

(2020年：12.57%)的计息借款按固定利率计息。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。

本期项目基准点增加净利润增加股东权益增加

人民币0.50%-5407738.13-5407738.13

美元0.50%-286906.50-286906.50

151/1712021年年度报告

接上表：

上期项目基准点增加净利润增加股东权益增加

人民币0.50%-5654693.25-5654693.25

美元0.50%-293620.50-293620.50

2.汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的

外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，但部分运输业务收入以外币结算。

此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司主要通过监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以及调整运输业务结算货币币种来最大程度降低面临的外汇风险。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润[(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)]和股东权益产生的影响。

本期项目汇率减少净利润增加股东权益增加

人民币对美元贬值5.00%3862.34-53941.97

美元对新加坡贬值5.00%1083.141083.14

接上表：

上期项目汇率减少净利润增加股东权益增加

人民币对美元贬值5.00%43783.54-413055.01

美元对新加坡贬值5.00%1740.801740.80

3.权益工具投资价格风险无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）其他非流动金融资产

1.以公允价值计量且变动

423661673.27423661673.27

计入当期损益的金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资423661673.27423661673.27

152/1712021年年度报告

持续以公允价值计量的资

423661673.27423661673.27

产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司第三层次公允价值计量项目为其他非流动金融资产系参与投资的合伙企业（基金公司），

第三方中介机构对基金公司期末出具审计报告；复核审计报告公允价值评估的合理性和可靠性之后，按照投资基金公司协议中分配条款模拟分配得到宁波海运持股部分的公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)宁波海运集

浙江宁波交通运输业12000.0031.1131.11团有限公司本企业的母公司情况的说明

详见本报告第七节四（二）实际控制人的情况。

本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会

153/1712021年年度报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系宁波港海船务代理有限公司本公司的联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系浙江浙能富兴燃料有限公司同受实际控制人控制的公司舟山富兴燃料有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能石油新能源有限公司同受实际控制人控制的公司浙江能源国际有限公司同受实际控制人控制的公司浙江天虹物资贸易有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能数字科技有限公司同受实际控制人控制的公司浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能温州发电有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙石油燃料油销售有限公司同受实际控制人控制的公司

浙能国际能源贸易（香港）有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能物流有限公司同受实际控制人控制的公司浙能国际新加坡第一船务有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能技术研究院有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙信物业管理有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙信物业管理有限公司舟山分公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能企业管理培训服务有限公司同受实际控制人控制的公司

浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）同受实际控制人控制的公司浙江省煤炭开发有限公司同受实际控制人控制的公司浙江浙能电力股份有限公司台州发电厂同受实际控制人控制的公司浙江省海运集团浙海海运有限公司浙江富兴海运有限公司之股东浙江浙海船员管理服务有限公司浙江富兴海运有限公司之股东之子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

154/1712021年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浙江浙石油燃料油销售有限公司应付燃润料款399787986.68329279354.20

浙能国际新加坡第一船务有限公司应付租赁款25948803.7615456179.10

浙江浙能物流有限公司应付材料款5582268.83

宁波海运集团有限公司应付租赁费2315731.812271321.12

浙江天虹物资贸易有限公司应付材料款2015218.9710933230.52

浙江浙能技术研究院有限公司应付劳务费1371951.65664150.94

浙江浙信物业管理有限公司舟山分公司应付其他费用825577.30300918.64

宁波港海船务代理有限公司应付港使费487375.71726080.71

浙江浙能企业管理培训服务有限公司应付培训费913474.15

浙江浙能电力股份有限公司台州发电厂应付港使费126094.34

浙江浙海船员管理服务有限公司应付劳务费99056.61

浙江省海运集团浙海海运有限公司应付租赁费17132121.35

浙江浙能数字科技有限公司应付其他费用277216.99

浙江浙信物业管理有限公司应付其他费用222599.40

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浙江浙能富兴燃料有限公司船舶运输服务1051345424.261089777564.00

舟山富兴燃料有限公司船舶运输服务130596464.27191472465.13

浙能国际能源贸易（香港）有限公司船舶运输服务190067199.01277893623.49

浙江省海运集团浙海海运有限公司船舶运输服务1505786.57

浙江能源国际有限公司船舶运输服务30150371.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

155/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

宁波海运集团有限公司房屋及建筑物2315731.812271321.12

浙能国际新加坡第一船务有限公司运输设备25948803.7615456179.10关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

宁波海运集团有限公司52091439.802011-9-292021-4-30是关联担保情况说明

√适用□不适用

根据宁波海运集团有限公司2011年9月29日与招银金融租赁有限公司签署的《保证合同》，宁波海运集团有限公司为宁波江海运输有限公司应当支付的租金或其他应付款项的付款义务承担

不可撤销的、无条件的担保责任，保证期间自租期届满之日起两年应被认为完全和最终的履行和满足，截止2020年12月31日，宁波江海运输有限公司还需支付招银金融租赁有限公司剩余租金

52091439.80元，至2021年4月剩余租金已全都支付完毕，担保也随之履行完毕。

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

浙江省能源集团财务有限责任公司20000000.002021-3-232022-3-22

浙江省能源集团财务有限责任公司20000000.002021-4-22022-4-1委托贷款，本期已偿还委托贷款，本期还款4000万元，剩余浙江省能源集团财务有限责任公司80000000.002021-4-262022-4-25

4000万元

浙江省能源集团财务有限责任公司10000000.002021-11-252022-11-24

浙江省能源集团财务有限责任公司20000000.002021-12-82022-12-7

浙江省能源集团财务有限责任公司10000000.002021-12-202022-12-19

拆入-偿还拆入资金

浙江省能源集团财务有限责任公司50000000.002020-4-102021-4-9委托贷款，本期已偿还上期还款1500万元剩余1500万元本

浙江省能源集团财务有限责任公司15000000.002020-3-272021-3-26期清偿

浙江省能源集团财务有限责任公司50000000.002020-5-72021-5-6委托贷款，本期已偿还浙江省能源集团财务有限责任公司10000000.002020-11-302021-11-29本期已偿还

浙江省能源集团财务有限责任公司20000000.002021-4-22022-4-1委托贷款，本期已偿还委托贷款，借款总额8000万，本期还浙江省能源集团财务有限责任公司40000000.002021-4-262022-4-25

款4000万元，剩余4000万元

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

156/1712021年年度报告

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬506.21475.86

(8).其他关联交易

√适用□不适用

浙江省能源集团财务有限责任公司（以下简称“浙能财务公司”）向本公司提供以下金融财

务服务：存款服务；信贷服务；清算服务；外汇服务，经中国银行业监督管理委员会批准浙能财务公司可从事的任何其他业务。

（1）浙能财务公司吸收本公司存款余额项目名称期末金额期初金额

银行存款389856527.07583802292.92

（2）本公司自浙能财务公司存款利息收入项目名称本期发生额上期发生额

利息收入7522139.756062823.48

（3）本公司应付浙能财务公司利息余额项目名称期末金额期初金额

短期借款70827.7834374.99

（4）支付浙能财务公司贷款利息及手续费项目名称本期发生额上期发生额

利息支出1231675.005462958.32

金融机构手续费84000.0080000.00

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款浙江浙能富兴燃料有限公司259938098.621299690.50356834194.611784170.97

应收账款舟山富兴燃料有限公司51634220.14258171.1042524659.84212623.30

浙能国际能源贸易（香港）

应收账款12489779.7262448.9022537908.30112689.54有限公司

其他应收款浙江省煤炭开发有限公司6866.5734.33

其他应收款宁波海运集团有限公司134.200.67

其他应收款浙江浙能温州发电有限公司12081.7960.41

合同资产浙江浙能富兴燃料有限公司20645361.17103226.8114920214.0074601.07

157/1712021年年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款浙江浙石油燃料油销售有限公司68500163.0161876513.75

应付账款浙能国际新加坡第一船务有限公司6478017.235616728.92

应付账款浙江浙能物流有限公司1796220.07

应付账款浙江浙能企业管理培训服务有限公司110073.58

应付账款浙江浙能技术研究院有限公司54000.00

应付账款浙江浙能石油新能源有限公司52011.63

应付账款浙江浙信物业管理有限公司89039.76

应付账款浙江浙信物业管理有限公司舟山分公司300918.64

应付账款浙江天虹物资贸易有限公司2253003.78

应付账款浙江浙能数字科技有限公司212250.00

其他应付款浙江浙能数字科技有限公司55200.00

其他应付款浙江浙能温州发电有限公司0.02

应付利息浙江省能源集团财务有限责任公司70827.7834374.99

7、关联方承诺

√适用□不适用

根据本公司2020年4月29日召开的2019年度股东大会决议，本公司与浙能财务公司于2020年5月26日重新签订了《金融服务合作协议》，有效期为2年。根据协议约定，浙能财务公司向本公司及其控股子公司提供其核准经营范围内的金融服务，包括存款业务、贷款业务、票据业务、担保业务、结算服务、财务顾问业务及其他金融服务。本公司及本公司控股子公司拟在浙能财务公司账户上存款安排如下：2020年5月29日-2021年5月28日，日存款余额最高不超过12亿元；2021年5月29日-2022年5月28日，日存款余额最高不超过12亿元。浙能财务公司在协议的有效期内向本公司及本公司控股子公司提供的授信额度（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授信）安排

如下：2020年5月29日-2021年5月28日，授信总额度不超过12亿元；2021年5月29日-2022年5月28日，授信总额度不超过12亿元根据本公司2021年4月27日召开的2020年度股东大会决议，本公司与浙能财务公司于2021年5月20日重新签订了《金融服务合作协议》，有效期为2年。根据协议约定，浙能财务公司向本公司及其控股子公司提供其核准经营范围内的金融服务，包括存款业务、贷款业务、票据业务、担保业务、结算服务、财务顾问业务及其他金融服务。本公司及本公司控股子公司拟在浙能财务公司账户上存款安排如下：2021年5月29日-2022年5月28日，日存款余额最高不超过8亿元；2022年5月29日-2023年5月28日，日存款余额最高不超过8亿元。浙能财务公司在协议的有效期内向本公司及本公司控股子公司提供的授信额度（包括借款、银行承兑汇票、贴现及其他各类授信）安排如

下：2021年5月29日-2022年5月28日，授信总额度不超过12亿元；2022年5月29日-2023年5月28日，授信总额度不超过12亿元。

8、其他

√适用□不适用关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浙江浙能绿色能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）投资分红1044181.65

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

158/1712021年年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

1.2005年12月15日，本公司的子公司宁波海运明州高速公路有限公司与中国工商银行股份

有限公司宁波东门支行签定权利质押借款合同，借款金额为人民币13亿元，自2005年12月15日至2023年12月8日止。本公司以宁波绕城高速公路西段的收费权应收账款出质。截至2021年12月31日借款金额为人民币2.60亿元，均为长期借款。

2.2016年12月5日，本公司的子公司宁波海运明州高速公路有限公司与中国邮政储蓄银行

股份有限公司宁波分行签订固定资产贷款协议，合同借款金额为人民币23.15亿元，实际借款金额为人民币16.16亿元，自2016年12月8日至2032年12月7日止。本公司以宁波绕城高速西段项目下高速公路的经营收费（应收账款）为标的物出质。截至2021年12月31日借款金额为人民币11.82亿元，均为长期借款。

3.2020年12月30日与招商局金陵船舶（南京）有限公司签订了3艘49800吨散货船建造合同。其中2艘为已确认建造的实船，1艘为待确认的选择船。1#船合同含税价格为16860.00万元，双方约定卖方必须在2022年8月31日或之前将符合本合同所有要求并为买方确认接受的本船交付给买方；2#船合同含税价格为16860.00万元，双方约定卖方必须在2022年10月30日或之前将符合本合同所有要求并为买方确认接受的本船交付给买方；第三艘选择船，公司自

2021年5月12日起，就选择船的订单选择权生效。选择船合同含税价格为16860.00万元，双

方约定卖方必须在2022年12月30日或之前将符合本合同所有要求并为买方确认接受的本船交付给买方。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用为其他单位提供债务担保形成的或有负债担保担保担保是否已被担保方币种贷款担保金额起始日到期日经履行完毕

宁波海运（新加坡）有限公司美元9000000.002019-2-22022-2-1否

宁波海运（新加坡）有限公司美元2000000.002021-9-302022-9-29否根据本公司2019年4月29日召开的2018年度股东大会审议通过了《关于继续为宁波海运（新加坡）有限公司融资进行担保的议案》：公司继续为新加坡公司的融资业务提供担保，担保额不

159/1712021年年度报告

超过5000万美元，保证期限为主债务合同签订之日起至债务履行期限届满日后一个月止，主债务合同为2019年至2020年期间签署的不超过3年的借款合同。

公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续为宁波海运（新加坡）有限公司融资进行担保的议案》：公司继续为新加坡公司的融资业务提供担保，担保额不超过3000万美元，保证期限为主债务合同签订之日起至债务履行期限届满日后一个月止，主债务合同为2021年至

2022年期间签署的不超过3年的借款合同。

截至2021年12月31日，公司为新加坡公司签署的担保总额为1220万美元，实际为新加坡公司担保余额为1100万美元。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

1.董事、高管变更

宁波海运2022年1月5日召开第九届董事会第三次临时会议，选举董军先生为公司第九届董事会董事长，因工作变动，董军先生于2022年1月17日向公司董事会提交了辞去公司总经理职务的书面辞职报告。

宁波海运2022年1月24日召开第九届董事会第四次临时会议，董事会聘任蒋海良先生为公司总经理。

2.承诺的解除

宁波海运为新加坡公司提供的900万美元融资担保业务，已随借款结清于2022年1月3日解除。

3、未决诉讼一审判决

2022年3月11日，宁波海运收到上海市普陀区人民法院（以下简称“普陀法院”）落款日

期为2022年3月4日的（2020）沪0107民初20922号《民事判决书》。

本次诉讼的情况系宁波海运现持有上海协同28.5971%的股权，系上海协同第二大股东。2020年5月10日，宁波海运作为原告，就上海协同股权转让纠纷事项，对被告中国电子科技集团有限公司、中电网络通信集团有限公司和上海微波技术研究所（中国电子科技集团公司第五十研究所）（以下简称“三被告”）向宁波市江北区人民法院提起诉讼。由于被告方对本案由宁波市江北区人民法院立案审理提出了管辖权异议，后又向宁波市中级人民法院提起管辖权异议的上诉，经宁波市中级人民法院二审裁定，移送普陀法院处理。

普陀法院于2020年10月15日立案后，依法适用普通程序，并于2021年4月8日第一次公开开庭进行了审理。后因案件审理需要，普陀法院依法追加了上海协同、广州杰赛科技股份有限公司作为本案无独立请求权第三人参与诉讼，并于2022年2月25日第二次公开开庭进行了审理。

本案现已一审终结。

宁波海运作为原告胜诉，可获赔约3600万元股权收购款以及相应期间的利息事项，系资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的有利事项。本判决为一审判决，宁波海运2022年4月中旬收到普陀法院核实三被告已提出上诉的确认邮件，由于受上海疫情影响，EMS暂停运输，待恢复后法院会向宁波海运寄送上诉状。

2、利润分配情况

√适用□不适用

160/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利96522736.08

经2022年4月26日召开的第九届董事会第四次会议决议，公司2021年度拟按每10股派现金红利

0.8元（含税），不实施资本公积转增股本。本分配方案尚需提交股东大会审议通过。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

本公司无资产负债表日后存在的股票和债券的发行、重要的对外投资、重要的债务重组、自然灾害导致的资产损失以及外汇汇率发生重要变动等非调整事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用根据国家倡导建立多层次企业养老保险体系的精神，在浙能集团《浙江省能源集团有限公司企业年金方案》框架下，并结合实际情况，宁波海运、明州高速、富兴海运、江海运输均制定了《企业年金方案实施细则》。

2019年1-2月，宁波海运本部的年金方案确定的企业年金所需费用由单位和职工共同承担。

单位缴费按本单位参加企业年金职工上一会计年度实际发放工资总额的5%计提，职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户。

2019年1-2月，富兴海运的年金方案确定的企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位

缴费按本单位参加企业年金职工上一会计年度实际发放工资总额的5%计提，职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位当期缴费分配金额高于单位职工平均额3倍的，按3倍封顶。单位为职工缴纳的企业年金最高不超过5万/人年。

2019年3月1日起，明州高速、江海运输决定参加浙江省能源集团有限公司企业年金计划。

自此，宁波海运、明州高速、富兴海运、江海运输的年金方案统一变更为：企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费总额为参加企业年金职工上一会计年度实际发放工资总额的8%计提，职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户。方案自2019年3月1日开始实施。

161/1712021年年度报告

新加坡公司以及浙能通利不在年金计划参与范围内。

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部，分别为：航运运输分部和公路运营分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目航运运输分部公路经营分部分部间抵销合计

一、对外交易收入1815047648.15528610823.472343658471.62

二、分部间交易收入761782.46761782.46

三、对联营和合营企业的投资

157342.46157342.46

收益

四、资产减值损失-42200.03-42200.03

五、信用减值损失446381.801458.04447839.84

六、折旧费和摊销费228970708.32180810342.97652207.99409128843.30

七、利润总额（亏损总额）414597683.03163455642.88125141.82577928184.09

八、所得税费用98341388.9542215773.1531285.46140525876.64

九、净利润（净亏损）316256294.08121239869.7393856.36437402307.45

十、资产总额4140334920.793097082524.635869871.867231547573.56

十一、负债总额551948705.901551969697.355995013.682097923389.57

十二、其他重要的非现金项目

1．折旧费和摊销费以外的其他

现金费用

2．对联营企业和合营企业的长

517314.11517314.11

期股权投资

3．长期股权投资以外的其他非

545435822.17-166796167.96378639654.21

流动资产增加额

上年同期：

分部间项目航运运输分部公路经营分部合计抵销

一、对外交易收入1879203652.82402902963.722282106616.54

二、分部间交易收入

三、对联营和合营企业的投资收益315400.28315400.28

四、资产减值损失18042.4818042.48

五、信用减值损失-745735.9021825.60-723910.30

六、折旧费和摊销费199588284.45160441322.46360029606.91

七、利润总额（亏损总额）289503510.3049078848.88338582359.18

八、所得税费用63604316.0112591648.5676195964.57

九、净利润（净亏损）225899194.2936487200.32262386394.61

162/1712021年年度报告

十、资产总额3910135930.643295412462.127205548392.76

十一、负债总额476405348.391851539504.572327944852.96

十二、其他重要的非现金项目

1．折旧费和摊销费以外的其他现

金费用

2．对联营企业和合营企业的长期

675251.49675251.49

股权投资

3．长期股权投资以外的其他非流

-82762460.70-139208250.42-221970711.12动资产增加额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用

（1）分部按产品或业务划分的对外交易收入和成本；

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

航运分部主营业务1812944966.481460607202.971878974095.361530013708.65

航运分部其他业务2102681.671460881.24229557.461205753.13

公路分部主营业务526937216.95277866986.46401685058.39262736653.68

公路分部其他业务1673606.521010019.521217905.331010019.53

合计2343658471.621740945090.192282106616.541794966134.99

（2）按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产总额

本公司来源于本国及其他国家或地区的对外交易收入总额列示如下：

项目本期发生额上期发生额

来源于本国的对外交易收入2023849382.211950655094.89

来源于其他国家或地区的对外交易收入319809089.41331451521.65

合计2343658471.622282106616.54本公司位于本国及其他国家或地区的非流动资产总额（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产）列示如下：

项目本期发生额上期发生额

位于本国的非流动资产6149238046.685747571630.91

位于其他国家或地区的非流动资产130046970.93153286798.41

合计6279285017.615900858429.32

（3）对主要客户的依赖程度

本公司自被划分至航运运输分部的一个客户取得的营业收入为1051345424.26元，占本公司营业收入的44.86%。

163/1712021年年度报告

本公司自被划分至航运运输分部的一个客户取得的营业收入为190067199.01元，占本公司营业收入的8.11%。

本公司自被划分至航运运输分部的一个客户取得的营业收入为130596464.27元，占本公司营业收入的5.57%。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

（1）借款费用当期无资本化的借款费用。

（2）外币折算

计入当期损益的汇兑损失为-104391.44元。

（3）租赁

1）经营租赁出租人租出资产情况

资产类别期末余额期初余额

1．房屋及建筑物7796642.028806661.54

项目金额

一、收入情况

租赁收入1673606.52未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额

第1年1321285.87

第2年1348761.45

第3年842489.56

第4年837076.26

第5年428746.38

三、剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

1年以内（含1年）1321285.87

1年以上2年以内（含2年）1348761.45

2年以上3年以内（含3年）842489.56

3年以上1265822.64

2.承租人

（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：

164/1712021年年度报告

项目金额

租赁负债的利息费用4003607.01

计入当期损益的短期租赁费用137331.43

与租赁相关的总现金流出58246866.71

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计170638821.54

合计170638821.54

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例

金额金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏账准170638821.54100.00808579.71169830241.83264920644.15100.001277543.12263643101.03备

其中：

信用风险

161715941.2194.77808579.710.50160907361.50255508621.8396.451277543.120.50254231078.71

特征组合关联方组

8922880.335.238922880.339412022.323.559412022.32

合

合计170638821.54/808579.71/169830241.83264920644.15/1277543.12/263643101.03

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险特征组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）161715941.21808579.710.50

合计161715941.21808579.710.50

165/1712021年年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：关联方组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

关联方组合8922880.33

合计8922880.33

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

信用风险特征组合1277543.12-468963.41808579.71

合计1277543.12-468963.41808579.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

按欠款方归集的期末位余额前五名应收账款汇总金额166915204.96元，占应收账款期末余额合计数的比例为97.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额795775.02元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

166/1712021年年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应收款1839438.812625798.53

合计1839438.812625798.53

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1848682.22

合计1848682.22

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

167/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金1845722.002044935.35

保证金500000.00

出口退税35455.47

代垫费用441.30

其他2960.2258161.37

合计1848682.222638993.49

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个坏账准备整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计月预期信

失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)用损失

2021年1月1日余额13194.9613194.96

2021年1月1日余额在

本期

本期计提-3951.55-3951.55

2021年12月31日余额9243.419243.41

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

其他应收款13194.96-3951.559243.41

合计13194.96-3951.559243.41

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

168/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

第一名备用金80000.001年以内（含1年）4.33400.00

第二名备用金80000.001年以内（含1年）4.33400.00

第三名备用金80000.001年以内（含1年）4.33400.00

第四名备用金80000.001年以内（含1年）4.33400.00

第五名备用金80000.001年以内（含1年）4.33400.00

合计/400000.00/21.652000.00

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司投资1204279155.491204279155.491204279155.491204279155.49

对联营、合营企业投资517314.11517314.11675251.49675251.49

合计1204796469.601204796469.601204954406.981204954406.98

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本本期期本期计提减值准备被投资单位期初余额期末余额增减减值准备期末余额加少

浙江富兴海运有限公司432086265.67432086265.67

浙江浙能通利航运有限公司37942046.4237942046.42

宁波江海运输有限公司51745643.4051745643.40

宁波海运明州高速有限公司608430000.00608430000.00

宁波海运（新加坡）有限公司74075200.0074075200.00

合计1204279155.491204279155.49

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

169/1712021年年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下确期末减值准备减少其他综合其他权宣告发放现金计提减其单位余额追加投资认的投资余额期末余额投资收益调整益变动股利或利润值准备他损益

一、合营企业小计

二、联营企业宁波港海船务代理

675251.49157342.46315279.84517314.11

有限公司上海协同科技股份有限公司

小计675251.49157342.46315279.84517314.11

合计675251.49157342.46315279.84517314.11

其他说明：

注：本公司联营企业上海协同于2020年11月12日经上海铁路运输法院裁定进入破产清算程序。上海市高级人民法院随机摇号指定上海市海华永泰律师事务所担任上海协同管理人，上海协同目前正处在破产清算阶段。截至

2020年10月31日，上海协同未审资产总额为15651.48万元，净资产为-1734.25万元。

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务908900746.01781213096.84882195659.91808753953.04

其他业务80247854.5978621460.4966736077.6664058940.64

合计989148600.60859834557.33948931737.57872812893.68

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益115210500.0048927600.00

权益法核算的长期股权投资收益157342.46315400.28

其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益588521.27

委托贷款收益3382063.943767196.00

合计119338427.6753010196.28

6、其他

□适用√不适用

170/1712021年年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

主要系废旧船舶“明州20”

非流动资产处置损益55158613.86

轮、“明州27”轮处置收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照详见“第十节七、合并财务

34756879.06国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）报告注释67、其他收益”

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、

衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易81439040.37性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56327.23

其他符合非经常性损益定义的损益项目588521.27

减：所得税影响额42965808.76

少数股东权益影响额8764213.96

合计120156704.61

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润8.420.26100.2610扣除非经常性损益后归属于公司

5.210.16140.1614

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：董军

董事会批准报送日期：2022年4月26日修订信息

□适用√不适用