天津渤海化学股份有限公司
董事会审计委员会2023年度履职情况的报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和
《审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽责原则，认真履行相关职责，在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度、监督公司内部审计制度及其实施、评价外部审计机构工作等方面均发表相关意见或建议。天津渤海化学股份有限公司董事会审计委员会成员，现就2023年度的履职情况汇报如下：
一、审计委员会的设置及工作机制
天津渤海化学股份有限公司（以下简称“公司”）第十届审计委
员会由3名成员组成。独立董事超过二分之一，审计委员会设主任委员一名，由公司独立董事担任，主持审计委员会工作。审计委员会中，独立董事委员占成员总数的2/3；全部成员均具有能够胜任审计委员
会工作职责的专业知识和商业经验；同时，审计委员会主任由独立董事担任，具备会计、财务管理相关专业经验。
审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。通过事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，促进完善公司治理结构。审计委员会下设风控管理部-审计中心为日常办事机构，负责与相关中介机构的沟通及提供审计委员会所需的相关资料。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》《审计委员会工作细则》及其他有关规定，积极履行职责。
2023年度，审计委员会共召开了八次会议，全体委员出席了全部会议
并对相关议题发表意见。（一）2023年2月6日，公司董事会审计委员会召开了第九届第二十四次会议，就公司2023年度预计日常性关联交易情况发表意见并形成会议决议。
（二）2023年2月23日，公司董事会审计委员会召开了第九届第
二十五次会议，就公司为全资子公司天津渤海石化有限公司提供担保发表意见并形成会议决议。
（三）2023年3月14日，公司董事会审计委员会召开了第九届第
二十六次会议，就2022年度审计报告、审计委员会履职报告、内部控制审计报告、内控自我评价报告、担保额度预计、偿还控股股东一致
行动人部分欠款暨关联交易、关于会计师事务所从事本年度公司审计
工作的总结报告、审计委员会对2022年内审部门的审核意见，发表意见并形成会议决议。以下为年报期间工作情况：
1、审计委员会在年审注册会计师进场前，认真听取、审阅了大
信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）
对公司年报审计的工作计划，并一同协商确定了审计工作的实际安排，监督公司财务信息的有关披露工作；审查敦促公司内控制度建设；
与公司年审会计师就审计过程中发现的问题进行沟通和交流。
2、审阅了公司编制的2022年度财务会计报表，并同意以此财务
报表为基础开展2022年度的财务审计工作。
3、在年审会计师进场审计之前，审计委员会与会计师就审计计
划进行了沟通审阅了公司编制的财务报表，并与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，在年审注册会计师进场后，加强与年审会计师的沟通，敦促其在约定时效内提交审计报告。年审会计师出具审计意见后，审计委员会对公司财务报告进行了审阅并形成书面意见。我们认为：2022年度，公司聘请的大信会计师事务所出具的各项审计报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。同意将经年审会计师审计的公司2022年度财务会计报表提交董事会审议。对于会计师提请管理层关注的问题，应采取有效措施加以应对；建议公司应进一步加强审计工作，加大监督力度，有效防范风险。
（四）2023年4月23日，公司董事会审计委员会召开了第九届第
二十七次会议，就公司2023年第一季度报告、2023年内部审计工作计划、续聘会计师事务所发表意见并形成会议决议。
（五）2023年5月29日，公司董事会审计委员会召开了第九届第
二十八次会议，就公司重大资产重组业绩承诺方2022年度业绩补偿方案及回购并注销股份相关事宜、重大资产重组发行股份购买资产暨关
联交易之标的资产减值测试报告、重大资产重组标的资产减值测试结果认定无需额外业绩补偿事项发表意见并形成会议决议。
（六）2023年8月30日，公司董事会审计委员会召开了第十届第
一次会议，就公司2023年半年度报告及摘要、2023年1-6月募集资金实际存放与使用情况的专项报告发表意见并形成会议决议。
（七）2023年10月26日，公司董事会审计委员会召开了第十届第
二次会议，就公司2023年第三季度报告发表意见并形成会议决议。
（八）2023年12月8日，公司董事会审计委员会召开了第十届第三次会议，就公司于天津渤海集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案。
三、审计委员会年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内，会计师事务所在为公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，很好地履行了双方签订的《审计业务约定书》所规定的责任与义务，按时完成了公司的年报审计工作。
独立性评价：会计师事务所具有从事证券相关业务的资格，其所有职员未在本公司任职并未获取除法定审计必要费用外的任何形式
的经济利益；会计师事务所和公司之间不存在直接或间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关联关系。会计师事务所及审计成员保持了形式和实质上的双重独立，恪守了职业道德基本原则。
专业性方面：审计小组的人员完全具备实施本次审计工作的专业
知识和从业资格，严格按照国家有关规定及注册会计师执业规范开展审计工作，坚持独立审计准则，为公司提供良好的审计服务，客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。
2、向董事会提出续聘审计机构的建议
审计委员会向董事会提议续聘大信会计师事务所(特殊普通合
伙)为公司2023年度审计机构。
3、审核外部审计机构的审计费用
经了解和讨论，审议通过了2023年度财务审计费用（含内控审计）为人民币100万元。
4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法
及在审计中发现的重大事项。
报告期内，审计委员会与会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通。
5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会认为报告期内会计师事务所在公司进行审计期间，勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会成员审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格执行审计计划，并对内部审计给予了指导。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会成员认真审阅了公司的财务报告，认为：
公司财务会计报表的有关数据如实反映了公司资产负债情况和生产
经营成果，同意以此报表为基础编制公司定期报告，并提交董事会审
核。（四）评估内部控制的有效性
公司根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》
等相关要求，已建立了公司内部控制体系，公司内部控制覆盖组织架构、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项
目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递等事项。但由于内控体系建立时间较短，尚需完善，内控工作持续改进。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，公司审计委员会与公司管理层、会计师事务所多次进行了沟通和交换意见，与管理层一起分析讨论会计师事务所在审计中发现的问题，敦促内部审计部门加强内部审计工作，及时完善制度建设，防范经营风险。
四、总体评价2023年，审计委员会严格按照《上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司章程》《审计委员会工作细则》的相关规定，本着谨慎、勤勉、忠实的原则，确保足够的时间和精力完成工作职责，并对公司内部控制实施起到了积极作用。
2024年，董事会审计委员会将继续按照相关法律法规及董事会的
要求勤勉履职，持续提升工作的有效性和专业性，不断强化对内部审计的指导和对外审计的监督评估，推动公司内控制度的持续优化，充分发挥审计委员会的监督职能，继续做好对公司定期报告的审核工作，维护公司全体股东的共同利益。
特此报告。
