天津渤海化学股份有限公司

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2025]第31-00093号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/FXueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun RoadHaidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 BeijingChina100083募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2025]第31-00093号

天津渤海化学股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的天津渤海化学股份有限公司（曾用名：“天津环球磁卡股份有限公司”，以下简称“贵公司”）《天津渤海化学股份有限公司关于2025年1-6月募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》”）进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

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邮编 100083 BeijingChina100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的《募集资金实际存放与使用情况的专项报告》符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2025年1-6月募集资金实际存放与使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司定期报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司定期报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二五年八月二十六日

-2-天津渤海化学股份有限公司

2025年1-6月募集资金实际存放

与使用情况专项报告天津渤海化学股份有限公司

关于2025年1-6月募集资金实际存放与使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

天津渤海化学股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规的要求及公司章程的规定，编制了本公司截至2025年6月30日止的募集资金使用情况的专项报告（以下简称“募集资金使用情况专项报告”）。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准天津环球磁卡股份有限公司向天津渤海化工集团有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕10号）核准，天津渤海化学股份有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）183381314 股，发行价为每股人民币3.85元，共计募集资金人民币706018058.90元，扣除承销费用人民币

7060180.59元，实际到账募集资金金额为人民币698957878.31元。上述募集资金全部到位，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年12月18日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了中兴财光华审验字（2020）第303007号《验资报告》。

（二）募集资金管理情况

1、募集资金管理制度的制定和执行情况为规范募集资金的使用和管理，提高资金使用效率，保护投资者的利益，根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规的要求及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储。

公司募集资金的存放和使用均遵照《募集资金管理办法》执行。

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2025年1-6月募集资金实际存放

与使用情况专项报告

2、募集资金三方监管协议签订情况

公司、公司全资子公司天津渤海石化有限公司（以下简称“渤海石化”）会同独立财

务顾问中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）、上海浦东发展银行股份有限公

司天津分行签订了《募集资金四方监管协议》。公司、渤海石化会同中信证券与中国农业银行股份有限公司天津塘沽分行签订了《募集资金监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（三）募集资金存放情况

截止2025年6月30日，该次募集资金账户具体存放情况如下：

单位：人民币元募集资金专户开户银行银行账号专户用途余额开户人天津渤海化学股份有限上海浦东发展银行股77150078801000001070支付重大资产重组公司(曾用名“天津环球2099330.32份有限公司天津分行（监管账户）中介费用磁卡股份有限公司”)

77150078801500001069

渤海石化丙烯酸酯152093092.54（监管账户）上海浦东发展银行股和高吸水性树脂新天津渤海石化有限公司77150076801400000160份有限公司天津分行材料项目募集资金

（监管子账户-通知存款户-0.00的存储和使用

24年5月15日已注销）

渤海石化丙烯酸酯中国农业银行股份有02111101040017925和高吸水性树脂新

天津渤海石化有限公司102582718.96

限公司天津塘沽分行（监管账户）材料项目募集资金的存储和使用

合计256775141.82

本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。

-4-天津渤海化学股份有限公司

2025年1-6月募集资金实际存放

与使用情况专项报告

二、募集资金实际使用情况

截止2025年6月30日，该次募集资金使用情况如下：

时间金额（万元）

募集资金总额70601.81

减：发行费用706.02

募集资金净额69895.79

减：暂时补充流动资金20000.00

减：募投项目投入28154.60

减：购买理财产品

加：收回理财产品

加：利息收入、理财收益扣除手续费3936.32

募集资金余额25677.51

三、募集资金实际投资项目变更情况公司于2024年8月27日召开第十届董事会第九次会议，公司将“丙烷脱氢装置技术改造项目”投向进行变更，将募集资金用于变更后的“丙烯酸酯和高吸水性树脂新材料项目”，项目实施地点为天津港保税区临港片区渤海十三路189号。上述议案经2024年9月12日召开的第二次临时股东大会审议通过。

四、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2021年5月20日，召开了第九届董事会第十五次会议及第九届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司独立董事发表了独立意见，同意公司以1700.00万元募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。

五、闲置募集资金情况

（1）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年4月28日召开第十届董事会第十四次会议、第十届监事会第十四次会议，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，独立财务顾问发表了同意意见，公司使用不超过人民币35000万元的闲置募集资金进行现金管理，该额度自-5-天津渤海化学股份有限公司

2025年1-6月募集资金实际存放

与使用情况专项报告

公司董事会审议通过该议案之日起不超过12个月，可循环滚动使用。

公司本报告期内未发生闲置募集资金现金管理活动。

（2）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司于2025年4月28日召开第十届董事会第十四次会议，第十届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，依据募集资金投资项目资金使用计划及项目建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目进度的前提下，为提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，使用不超过20000万元闲置资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，并将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。

2025年1-6月公司使用募集资金暂时补充流动资金情况如下：

单位：万元暂时补充流动账户名称资金托管银行银行账户归还情况资金金额天津渤海石化有上海浦东发展银行股

7715007880150000106920000.00未到期

限公司份有限公司天津分行

合计20000.00

六、募集资金投资项目的实际投资总额与承诺的差异情况本公司2020年非公开发行募集资金用于渤海石化丙烯酸酯和高吸水性树脂新材料项目

以及支付重大资产重组中介费用，目前正在按计划使用中。募集资金使用情况表详见本报告附表1。

七、募集资金投资项目对外转让或置换情况无

八、募集资金尚未使用资金结余情况

截止2025年6月30日，该次募集资金累计使用28154.60万元，占该次募集资金总额的

40.28%，加上募集资金累计存放投资收益、利息收入（扣除相关银行手续费支出）3936.32万元，合计余额为45677.51万元；扣除已经董事会批准的暂时性补充流动资金20000.00-6-天津渤海化学股份有限公司

2025年1-6?募集资?实际存放

与使?情况专项报告

万元募集资?专户实际期末余额为2567751万元。

九、募集资?投资项?实现效益情况

本公司2020年?公开发?募集资??于渤海?化丙烯酸酯和?吸?性树脂新材料项?

以及?付重?资产重组中介费?其中:?付重?资产重组中介费?已经履?先期投?置换

的审议程序资?已从募集资?专户转出;渤海?化丙烯酸酯和?吸?性树脂新材料项?已

开?建设尚未产?预计效益。

?、募集资?中以资产认购股份的该资产运?情况

本公司?以资产认购股份的情况。

??、募集资?实际使?情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照

本公司将募集资?实际使?情况与定期报告和其他信息披露?件中所披露的有关内容

进?逐项对照未发现存在重?差异的情况。

天津渤海化

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-7-附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额69895.79本年度投入募集资金总额14815.11

变更用途的募集资金总额68195.79

已累计投入募集资金总额28154.60

变更用途的募集资金总额比例97.57已变更项目调整后截至期末截至期末累截至期末累计投入金截至期末投入项目达到预本年度是否达项目可行性募集资金承诺本年度投

承诺投资项目（含部分变投资总承诺投入计投入金额额与承诺投入金额的进度（%）(4)定可使用状实现的到预计是否发生重投资总额入金额

更）额金额(1)(2)差额(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)态日期效益效益大变化丙烯酸酯和高

1、丙烷脱氢装置技

吸水性树脂新68195.7968195.7968195.7914815.1126454.60-41741.1938.79术改造项目材料项目

2、支付重大资产重1700.001700.001700.000.00100.00

组中介费用

合计69895.7968195.7969895.7914815.1128154.6040.28

受市场环境变化，原项目丙烷脱氢制丙烯（PDH）已明显产能过剩，产品生产成本与销售价格倒挂，公司原有 60 万吨丙烯产能尚未扭转亏损局未达到计划进度原因（分具体项目） 面，继续建设 60 万吨 PDH 将导致公司增加额外投资成本，亏损加大。公司于 2024 年 8 月 27 日召开的第十届董事会第九次会议。会议审议通过“关于变更部分募集资金投资项目的议案”，将募集资金项目由“丙烷脱氢装置技术改造项目”变更为“丙烯酸酯和高吸水性树脂新材料项目”。

原项目“丙烷脱氢装置技术改造项目”受市场环境变化，原项目丙烷脱氢制丙烯（PDH）已明显产能过剩，产品生产成本与销售价格倒挂，公司原有 60 万吨丙烯产能尚未扭转亏损局面，继续建设 60 万吨 PDH 将导致公司增加额外投资成本，亏损加大，原项目可行性发生重大变化。

项目可行性发生重大变化的情况说明公司于2024年8月27日召开的第十届董事会第九次会议，会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将募集资金项目由“丙烷脱氢装置技术改造项目”变更为“丙烯酸酯和高吸水性树脂新材料项目”。现阶段变更后项目正按计划实施中，新项目可行性未发生重大变化。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用

2025年4月28日召开第十届董事会第十四次会议审议决定使用不超过人民币20000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自本公司

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况董事会审议通过之日起不超过12个月。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司本年未进行现金管理活动。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

-8-附表2变更募集资金投资项目情况表

单位：万元截至期末计划项目达到预定变更后的项目

变更后对应的变更后项目拟投入募集资金总本年度实际投实际累计投入投资进度(%)本年度实现的是否达到预计累计投资金额可使用状态日可行性是否发

的项目原项目额入金额金额（2）(3)=(2)/(1)效益效益

（1）期生重大变化丙烯酸酯和高丙烷脱吸水性氢装置

68195.7968195.7914815.1126454.6038.79否

树脂新技术改材料项造项目目

合计68195.7968195.7914815.1126454.6038.79

受市场环境变化，原项目丙烷脱氢制丙烯（PDH）已明显产能过剩，产品生产成本与销售价格倒挂，公司原有 60 万吨丙烯产能尚未扭转亏损局面，继续建设 60 万吨 PDH 将导致公司增加额外投资成本，亏损加大。公司于 2024 年 8 月 27 日召开的变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）

第十届董事会第九次会议。会议审议通过“关于变更部分募集资金投资项目的议案”，将募集资金项目由“丙烷脱氢装置技术改造项目”变更为“丙烯酸酯和高吸水性树脂新材料项目”。

受市场环境变化，原项目丙烷脱氢制丙烯（PDH）已明显产能过剩，产品生产成本与销售价格倒挂，公司原有 60 万吨丙烯未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 产能尚未扭转亏损局面，继续建设 60 万吨 PDH 将导致公司增加额外投资成本，亏损加大。

现阶段变更后项目“丙烯酸酯和高吸水性树脂新材料项目”正按计划实施中。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用