证券代码：600804 证券简称：ST 鹏博士 公告编号：临 2022-099
债券代码：143606债券简称：18鹏博债
鹏博士电信传媒集团股份有限公司
关于聘任会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
*拟聘任的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”）
*原聘任的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）
*变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：四川华信连
续多年为公司提供审计服务，综合考虑公司的发展战略、未来业务发展和审计需求，经协商一致，公司拟聘任中喜为公司2022年度财务和内部控制审计机构。公司已就会计师事务所变更事宜与四川华信进行沟通，其对变更事宜无异议。
鹏博士电信传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年11月24日召开的第十二届董事会第十八次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，公司拟聘任中喜为公司2022年度财务和内部控制审计机构，本议案尚需提交公司股东大会审议。具体情况如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期：2013年11月28日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室
首席合伙人：张增刚先生
2021年末合伙人数量：76人
2021年末注册会计师人数：355人
2021年签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：225人
最近一年经审计的收入总额：31278.76万元
最近一年审计业务收入：27829.49万元
最近一年证券业务收入：9515.39万元
2021年上市公司审计客户家数：39家
2021年上市公司审计客户主要行业：软件和信息技术服务业、化学原料和
化学制品制造业、计算机、通信和其他电子设备制造业、通用设备制造业、专用设备制造业
2021年上市公司审计收费总额：6220.72万元
2、投资者保护能力
2021年度中喜未计提职业风险基金。截至2021年末中喜购买的职业保险累
计赔偿限额8000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年中喜不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
中喜未受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分。近三年因执业行为受到监督管理措施12次，27名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施共17次。近三年因执业行为受到自律监管措施1次，2名从业人员近三年因执业行为受到自律监管措施共1次。（二）项目信息
1、项目人员信息
（1）拟任项目合伙人：饶世旗，1997年成为注册会计师，2005年开始从事
上市公司审计，2017年开始在中喜执业，2022年开始为公司提供审计服务，近三年签署或复核超过10家上市公司审计报告。
（2）拟任签字注册会计师：耿吉明，2020年成为注册会计师，2011年开始
从事上市公司审计，2022年开始在中喜执业，2022年开始为公司提供审计服务，近三年签署或复核2家上市公司审计报告。
（3）拟任项目质量控制复核人：宗龙，2021年成为注册会计师，2015年起从事审计及与资本市场相关的专业服务工作。曾就职于大华会计师事务所（特殊普通合伙），2022年就职于中喜执业，2022年开始为公司提供审计服务，近三年签署或复核2家上市公司审计报告。
2、相关人员诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到
刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表。
序姓名处理处罚日处理处罚实施单事由及处理处罚情况号期类型位
处罚情况：广西证监局关于对中
1饶世旗2021/12/10监督管理广西证喜会计师事务所（特殊普通合伙）
及注册会计师饶世旗、周香萍采措施监局取出具警示函措施的决定。
事由：在执行皇氏集团2018至
2020年报审计中存在：1、未按
要求执行识别和评估重大错报风
险的程序；2、函证程序执行不到位；3、对部分往来款项审计结论
无充分适当的审计证据支撑；4、
现金盘点程序执行不到位。3、相关人员独立性中喜及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司2021年度审计费用为人民币262.5万元，其中：财务报表审计费用220万元，内部控制审计费用42.5万元。2022年度的审计收费定价原则将基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术力量的程度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层与中喜协商确定2022年度审计费用。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所为四川华信，其已连续为公司提供多年审计服务，
2021年度四川华信对公司出具了非标准保留意见的审计报告和否定意见内控审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
四川华信连续多年为公司提供审计服务，综合考虑公司的发展战略、未来业务发展和审计需求，经协商一致，公司拟聘任中喜为公司2022年度财务和内部控制审计机构。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况公司已就变更年度审计机构事宜与前任及后任会计师事务所进行了事先沟通，前后任会计师事务所已知悉并无异议。公司已允许拟聘任的会计师事务所与前任会计师事务所进行沟通，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计
准则第1153号——前任会计师和后任会计师的沟通》和其他相关要求，适时积
极做好相关衔接及配合工作。三、拟变更会计师事务所履行的程序说明
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会已对中喜的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性
和诚信状况等进行了充分的了解和审查。经核查，审计委员会认为中喜拥有上市公司年度财务报告、内部控制审计工作所需的相关资质和专业能力，具备为上市公司提供审计服务的经验，能够满足公司2022年度审计要求，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。审计委员会认为变更会计师事务所的理由合理恰当，同意聘请中喜担任公司2022年度财务和内部控制的审计机构。
（二）独立董事的事情认可意见和独立意见
1、独立董事的事前认可意见
公司就拟聘任会计师事务所的事项与我们进行了事前沟通。经核查，我们认为中喜具备会计师事务所执业证书以及证券、期货等相关业务资格，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作的需求。公司已就变更会计师事务所的相关事项与原审计机构进行了沟通，其已对该事项进行确认且无异议。公司本次变更会计师事务所符合相关法律、法规规定，不会影响公司会计报表的审计质量，不存在损害公司利益和股东利益的情形。因此，我们同意将该议案提交公司董事会审议。
2、独立意见
中喜具备从事证券相关业务资格，以及为上市公司提供审计服务的经验与能力，满足公司2022年度审计工作的要求。公司董事会审议程序符合《公司法》《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和股东权益的情形。我们同意聘任中喜作为公司2022年度财务和内控控制审计机构，并同意将该议案提交股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况公司于2022年11月24日召开的第十二届董事会第十八次会议已审议通过
了《关于聘任会计师事务所的议案》，表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权，同意聘任中喜为公司2022年度财务和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
（四）生效日期本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
鹏博士电信传媒集团股份有限公司董事会
2022年11月25日
