悦达投资:悦达投资2023年度内部控制审计报告

江苏悦达投资股份有限公司江苏悦达投资股份有限公司

内部控制审计报告

苏亚审内[2024]4号审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

地址:南京市泰山路159号正太中心A座14-16层地址:南京市泰山路159号正太中心A座14-16层

邮编:210019

传真:025-83235046传真:025-83235046

电话:025-83235002电话:025-83235002

网t址:www.syjc.com 网t址:www.syjc.com

电子信箱:info@syjc.com

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具

您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管

共TAi战L师市文氏(特殊)共TAi战L师市文氏(特殊)

苏亚审内(2024)4号

内部控制审计报告

江苏悦达投资股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们

审计了江苏悦达投资股份有限公司(以下简称悦达投资)2023年12月31日的财务

报告内部控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控

制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是悦达投资

董事会的责任.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降

低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

115:L

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四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,悦达投资于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和

相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制.

苏诚会计师事中国注册会计师:

000026001

朱普通合

中国

中国注册会计师:年州会计折

百灿

20000264332

中国南京市二〇二四年三月二十八日

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注

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编号320100000202312120059

统一社会信用代码营业执照2元7:扫维购资录面

家企业信用信总公示

系统了解更多登记

91320000085046285W(1/10)备案、许可、监管信息.

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(副本)□

2.4

名称苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)出资额1425万元整

类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月02日

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执行事务合伙人詹从才于龙斌主要经营场所南京市建邺区泰山路159号正太中心大厦

A座14-16层

经营范围审查企业会计报表,出具审计报告；验证企业资本,出具验

证报告报办理企业合并年分立、清算事宜中的审计业务共出

具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计

咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训(不含国家统一认可

的职业证书类的培训):法律、法规规定的其他业务.会计

用品计算机软件的销售.(依法须经批准的项目,经相关

部门批准后方可开展经营活动)

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登记机关(

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2023年12月2

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国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cnm市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.国家市场监督管理总局监制

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证书序号0012220

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说明

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1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

执业证书2《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

应当向财政部门申请换发.

名称:3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

算业金成市事务所(持殊普通合伙)租、出借、转让.

首席合伙人:4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

詹从

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

经营场所:

南京市建区泰山路69号正太中心A座14-

16层

发证机关:汇苏省财政厅

组织形式:特殊普递合伙

执业证书编号:32000026二〇二-年十二历日

批准执业文号:苏财会[2013]46号÷

批准执业日期:20:3年11月02日中华人民共和国财政部制

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海东8320000260012

国注用会计

名陈东阳

Fullname

性别男

Scx

出生日期1988-12-04

Dateofbirih

工作单位江办办业金诚会计师事务所有

Workingunit限公司

身份证号码370481198612041277

IdentitycardNo.

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M00094年度检验登记

AnnualRcncwalRegistration

本证书经检验合格,继续有效一年.

Thiscertificatcisvalidforanotheryearaftcr

3thisrenewal.

必中0

Hm5

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元T

证书编号:320000260012

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No.ofCeilificatc

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批准注册协会:江苏省注彻会计师协会

AuthorizcdInstitutcofCPAs

发i证日期:2013年07月31年月日

DatcofIssuarnccy/md

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固注册会计资

卢灿志

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fu1c

1985-07-10

Sex

出生期江苏苏业金诚会计概事务所(特

Dateobirhx售迪合伙)

作羊位342225198507107419Workintgusil

身份号8

ldenttycadNo.

℃

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年度检险登记

AnmulRcnewalRcgistrace

None

本证书经检验合格,℃℃

Thisccrtificateisvalidforanotheryearaftcr

(hsrelcwal

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证书编号:320000264332Ri0

No.ufCcrlificate

江苏省注册会ii会卢灿志(320000264332)卢灿志(320000264332)

批准注册协会:AuthorizeiInstituteofCPAs您已通过2016年年检您已通过2017年年检

江苏省注册会计师协会江苏省注册会计师协会

20150130、

发证日期:Datcoflsuancc年lyim月日

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