2022年半年度报告

公司代码：600807公司简称：济南高新济南高新发展股份有限公司

2022年半年度报告

1/1772022年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人贾为、主管会计工作负责人胡明亮及会计机构负责人（会计主管人员）王丹丹声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2022年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

在本报告中所涉及的发展战略和未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查看“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十一、其他

□适用√不适用

2/1772022年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................19

第五节环境与社会责任...........................................20

第六节重要事项..............................................22

第七节股份变动及股东情况.........................................33

第八节优先股相关情况...........................................37

第九节债券相关情况............................................37

第十节财务报告..............................................38

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3/1772022年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所中登上海分公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司济高控股指济南高新控股集团有限公司高新城建指济南高新城市建设发展有限公司天业集团指山东天业房地产开发集团有限公司

公司、本公司、济南高新指济南高新发展股份有限公司艾克韦生物指山东艾克韦生物技术有限公司济高实业指济南高新实业发展有限公司

济高健康产业投资基金指济南济高健康产业投资合伙企业（有限合伙）

天安智谷（无锡）指济高天安智谷（无锡）建设发展有限公司齐河济高汉谷城建指齐河济高汉谷城市建设投资有限公司齐河济高汉谷产业指齐河济高汉谷产业发展有限公司济安产业指山东济安产业发展有限公司济安企业指山东济安企业发展有限公司潍坊公司指潍坊济高汉谷产业发展有限公司济高致远指济南济高致远企业发展有限公司济高致远北城产业指济南济高致远北城产业发展有限公司济高天安智谷指济南济高天安智谷企业发展有限公司济高汉谷指济南济高汉谷产业发展有限公司黄山济高生态公司指黄山济高生态农业科技发展有限公司致远置业指徐州致远置业有限公司永安房地产指山东永安房地产开发有限公司存宝房地产指烟台市存宝房地产开发有限公司创兴置业指济南创兴置业有限公司蓝开置业指东营蓝开置业有限公司济高产业园投资指山东济高产业园投资有限公司翡翠房地产指临沂翡翠房地产开发有限公司旺盛生态指旺盛生态环境股份有限公司天业物业指山东天业物业管理有限公司瑞蚨祥贸易指山东瑞蚨祥贸易有限公司天盈创新指深圳天盈创新投资有限公司

天盈汇鑫指深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）天业黄金指山东天业黄金矿业有限公司明加尔公司指明加尔金源有限公司天业矿业指山东天业矿业有限公司天地国际矿业指天地国际矿业有限公司致远集团指山东致远控股集团有限公司

4/1772022年半年度报告

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称济南高新发展股份有限公司公司的中文简称济南高新

公司的外文名称 Jinan High-tech Development Co. Ltd.公司的外文名称缩写 Jinan Hi-tech Development公司的法定代表人贾为

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名樊黎明王威

联系地址中国（山东）自由贸易试验区济南片区中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙龙奥北路1577号龙奥天街主办公楼奥北路1577号龙奥天街主办公楼

电话0531-861711880531-86171188

传真0531-861711880531-86171188

电子信箱 600807@vip.163.com 600807@vip.163.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址中国（山东）自由贸易试验区济南片区舜华街道龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1701

公司注册地址的历史变更情况2007年6月，公司注册地址由“济南泉城路264号”变更为“济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区”；2022年5月，公司注册地址由“济南市高新开发区新宇南路1号济南国际会展中心A区”变更为“中国（山东）自由贸易试验区济南片区舜华街道龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1701”。

公司办公地址中国（山东）自由贸易试验区济南片区龙奥北路1577号龙奥天街主办公楼公司办公地址的邮政编码250101

公司网址 www.jngxfz.com

电子信箱 600807@vip.163.com报告期内变更情况查询索引具体内容详见公司于2022年4月29日披露的《关于公司变更注册地址、办公地址并修订<公司章程>的公告》。

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 济南高新 600807 济南百货、天业股份

5/1772022年半年度报告

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入720758018.97476240648.8951.34

归属于上市公司股东的净利润-293179178.50-137601359.61不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性-176.00

-45248819.8659539828.93损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-168370583.08-143158821.20不适用本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产139463807.03442104186.03-68.45

总资产7297879299.436181940697.6418.05

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.34-0.16不适用

稀释每股收益（元／股）-0.34-0.16不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益

-0.050.07-171.43（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-100.47-31.87减少68.60个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

-15.5113.79减少29.30个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益2505280.33

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

2051769.86

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

6/1772022年半年度报告

计入当期损益的对非金融企业收取

8471497.84

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事

-59834425.67项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

-202208692.76

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入2238144.00除上述各项之外的其他营业外收入

-394427.01和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额333785.39

少数股东权益影响额（税后）425719.84

合计-247930358.64

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

7/1772022年半年度报告

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内，公司从事的业务包括产业园区开发运营与房地产开发、体外诊断及黄金等贵金属的勘探开发及采选等矿业业务。

2022年上半年，公司实现营业总收入72075.80万元，比上年同期增长50.56%，其中：产

业园区及房地产业务实现收入6140.26万元，园林市政施工业务实现收入15672.52万元，体外诊断业务实现收入8387.05万元，矿业实现收入38869.58万元；实现归属于上市公司股东的净利润-29317.92万元。

园区开发运营与房地产业务

随着政府对产业用地的管束加强，园区开发运营轻资产化已经大势所趋。同时，产业园区正在向智慧化转型，实现智慧建设与智慧产业的互动发展。一方面，智慧产业园将会朝向创新化、生态化、数字化发展，融入高效、低碳、创新管理理念；另一方面，智慧产业园建设将与园区产业规划协调统一，更多引入新兴智慧产业，逐步形成“智慧制造”到“智慧服务”全链条的园区产业格局。

2022年上半年，受国内疫情多发散发、不利影响明显加大等超预期因素影响，房地产市场面

临严峻挑战，商品房销售规模下降，房地产开发投资累计同比首次负增长。国家统计局数据显示，上半年商品房销售面积68923万平方米，同比下降22.2%；商品房销售额66072亿元，下降28.9%；

全国房地产开发投资68314亿元，同比下降5.4%。

体外诊断业务

核酸检测作为常态化新冠疫情筛查的有力工具，2020年-2022年间获得快速发展，中商产业研究院报告显示，2022年市场规模有望达到146亿元，呈现快速增长趋势。疫情的反复和常态化核酸检测需求的旺盛，促使企业加强研究，不断提高产能，以满足日益增长的需求。同时，全国对于核酸检测试剂的质量和稳定性有严格的要求，促使企业不断完善相关生物技术平台，国内分子诊断水平在新冠疫情后获得显著提升。

矿业业务

8/1772022年半年度报告

高通胀以及俄乌冲突对全球增长的潜在影响，对黄金产生了支撑，6月末黄金报收1817美元/盎司，上涨0.6%。2022年下半年，金价可能受到实际利率、全球央行收紧货币政策的节奏及其控制通胀水平的效果等多因素影响，在通胀、加息和不确定性之间寻求平衡。

尽管二季度黄金需求表现疲软，但一季度黄金 ETF的强势流入推动了上半年黄金需求的明显复苏。根据世界黄金协会的统计数据，二季度全球黄金需求总量为948吨，同比减少8%；2022年上半年2189吨的需求总量同比增幅达12%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、控股股东的大力支持。公司控股股东高新城建及其一致行动人坚定支持公司发展，为公司

发展提供广阔空间。股东济南高新控股集团有限公司为中国产业地产30强榜单列第9位、中国产业园区运营商50强榜单列第19位、中国产业园区运营商影响力10强企业，具有丰富的园区运营经验和资源、雄厚的园区运营能力和综合实力。公司控股股东在人才、资金、平台等各方面都对公司提供了大力支持，公司将依托国有股东在公司治理、规范运作、资源等方面的优势，不断提升公司治理、规范运作水平，并借助其在资源、资金等方面的优势，资源共享，加大产业园区业务拓展，提升主业发展能力。

2、园区开发运营业务与实力较强的合作方建立了稳定的合作关系，公司与天安中国房地产有

限公司、深圳世联行集团股份有限公司、火花园区智略等建立战略合作关系，有助于共同开展项目合作，实现优势互补，互利共赢，为公司导入优质项目资源。

3、园区开发运营方面，在山东齐河、江苏无锡、安徽歙县等地完成了初步的业务布局，获得

了位置较为优越、成本具有一定优势的土地资源，为公司加快转型发展和未来业绩奠定了基础。

实业运营方面，通过并购艾克韦生物切入生命健康赛道，为主营业务进一步聚焦转型奠定基础，有利于实现园区运营和实业运营有效协同和双轮驱动，为公司带来新的利润增长点。

4、通过大运营体系构建和数字化转型，提升了内部运营管理的效率和精细化水平，以高效和

精细化管理提升项目运作效率，降低运营成本，提升运营效能和核心竞争力。

9/1772022年半年度报告

5、产业协同优势。公司目前已经形成生命健康产业园区开发运营和生命健康实业运营双轮驱

动发展格局，以实业运营促进产业资源集聚，形成产业园区开发运营与实业运营有效协同、双向赋能，将公司打造成为“国内一流的生命健康产业园区运营商”。

三、经营情况的讨论与分析

2022年上半年，国际形势复杂严峻，受地缘政治、通胀水平全面上行等因素影响，世界经济

增长放缓态势明显。国内疫情多发散发，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力犹存，经济下行压力加大，各地区各部门高效统筹疫情防控和经济社会发展，有效实施稳经济一揽子政策措施有力应对超预期影响，疫情反弹得到有效控制，经济运行总体呈现企稳回升态势。

报告期内，公司紧紧围绕“高质丰效”发展目标，推进产业结构调整，主业转型富有成效，矿业置出通过股东大会，完成并购艾克韦生物，形成“双轮驱动”发展新势能；构建数字平台、智慧平台，提升运营管理新效能；园区运营业务轻资产化，打造园区业务新动能，赋能公司可持续发展。

2022年上半年，公司实现营业总收入72075.80万元，比上年同期增长50.56%，其中：产业

园区及房地产业务实现收入6140.26万元，园林市政施工业务实现收入15672.52万元，体外诊断业务实现收入8387.05万元，矿业实现收入38869.58万元；实现归属于上市公司股东的净利润-29317.92万元。

（一）矿业置出获得股东大会通过，未来主业更加聚焦。2022年6月27日，公司召开2022

年第二次临时股东大会，审议通过《关于审议公司重大资产出售暨关联交易方案的议案》等本次

重大资产重组相关议案，公司以 9.03 亿元将 NQM公司 100%股权转让给玉润黄金。本次交易回笼资金将用于园区开发运营业务及置换艾克韦生物收购款并补充流动资金，矿业置出后，公司主业将聚焦园区和生命健康实业运营，主业间协同效应更强，持续经营能力将增强。

（二）并购完成艾克韦生物，生命健康实业运营新主业正式启航。报告期内，艾克韦生物完

成了工商变更等程序，并表成为公司的控股子公司。艾克韦生物主要业务为分子诊断、基因检测相关产品、设备的研发、生产和销售，具备较强的技术和研发能力、稳定的客户资源。

报告期内，艾克韦生物加大研发力度，完成猴痘病毒核酸检测试剂盒（荧光 PCR法）、多重肠道病毒核酸检测试剂盒、多重呼吸道病毒核酸检测试剂盒等的研发，实时荧光定量 PCR仪获得

10/1772022年半年度报告

国家药品监督管理局颁发的《医疗器械注册证》，产品线更加丰富。公司生命健康实业运营新主业正式接棒矿业业务，开启未来高质量发展新局面。

（三）园区运营轻资产化，助推园区业务高质量发展。报告期内，公司与南京浦口高新技术

产业开发区管理委员会签署《项目合作框架协议》，公司将为其辖区内产业园区提供整体招商、运营服务。通过园区运营轻资产化，打造园区业务新动能，助推园区业务高质量发展。

（四）嫁接数字科技，构建园区智慧生态。报告期内，公司与海康威视达成战略合作，共建

智慧大健康联合实验室，构建多场景、智能决策的智慧医疗、智慧康养、智能制造、智慧园区等应用场景；牵手江苏浪潮、苏州国科医工科技发展（集团）有限公司，建设一站式研发服务（CDMO）平台、工业互联网平台和智慧园区平台，将云溪医谷项目打造成高质量专业智慧医械园区标杆。

通过嫁接数字科技，构建园区智慧生态，提升园区开发运营综合实力。

（五）加快数字化转型，提升运营效能。为适应公司未来主业转型发展需要，在构建数字化

智慧园区生态基础上，遵循整体建设统筹化，数据资产应用化，应用场景生态化，运营管理集成化，公司聚焦流程、场景、运营三个方面的重构，加快打造数字化协同平台，实现信息化到数字化转型的赋能转变，提升运营效能。

（六）积极投身抗疫工作，践行社会责任。公司控股子公司艾克韦生物在做好各项生产经营

工作的同时，积极配合各级政府做好各项防疫工作。配合省疾控专家组，先后协助完成黄岛、莱西、威海、阳信移动实验室临时检测点、烟台牟平区首台方舱实验室建设、临沂市疾控超高通量核酸检测设备安装调试工作任务；全力配合区政府开展核酸检测工作，为疫情防控织密了“防护网”。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用□不适用2022年6月27日，公司召开2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于审议公司重大资产出售暨关联交易方案的议案》等本次重大资产重组相关议案，公司以 9.03 亿元将 NQM公司 100%股权转让给玉润黄金。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

11/1772022年半年度报告

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入720758018.97476240648.8951.34

营业成本531348048.63325054608.4463.46

销售费用10913566.382703950.27303.62

管理费用85103927.4160013343.9941.81

研发费用9558753.585183375.2084.41

经营活动产生的现金流量净额-168370583.08-143158821.20不适用

投资活动产生的现金流量净额-332091637.11-247912946.53不适用

筹资活动产生的现金流量净额722665340.67181452977.49298.27

营业收入变动原因说明：主要系子公司收购体外诊断业务及矿产业务收入增加等所致。

营业成本变动原因说明：主要系子公司收购体外诊断业务及矿产业务收入增加等，成本相应增加所致。

销售费用变动原因说明：主要系项目营销推广费增加及子公司收购体外诊断业务发生销售费用所致。

管理费用变动原因说明：主要系增加新收购子公司管理费用所致。

研发费用变动原因说明：主要系增加新收购子公司研发费用所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系其他经营性应付减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系新收购子公司所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系借款增加所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

1．受三六零股价变动影响，公司通过深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）等投资的三六零投

资项目确认公允价值变动损失及投资损失20220.87万元；

2．因公司诉讼案件影响，本期公司计提预计赔偿损失等5983.44万元。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元上年本期期本期期期末末金额末数占数占项目较上年本期期末数总资产上年期末数总资情况说明名称期末变的比例产的动比例

（%）比例

（%）

（%）主要系下属公司本期货币

622970303.938.54347483145.445.6279.28收到金融机构借款所

资金致主要系本期公司子公应收

1273265782.9717.45847455858.8213.7150.25司增加新收购体外诊

款项断业务所致合同主要系本期工程未结

408378580.685.60312567723.805.0630.65

资产算量增加所致在建主要系本期子公司零

92944185.121.2736893672.290.60151.92

工程星工程增加所致主要系本期公司子公

商誉293781548.154.03143413142.852.32104.85司收购非同一控制下

12/1772022年半年度报告

企业所致短期主要系本期金融机构

938110593.4412.85615304344.459.9552.46

借款借款增加所致主要系本期公司子公合同司增加新收购体外诊

123219338.401.6926992289.810.44356.50

负债断业务及预收房款增加所致长期主要系本期金融机构

645715299.868.85148702600.112.41334.23

借款借款增加所致

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产1932914683.62（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为26.49%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元项目年末账面价值受限原因

货币资金167762009.95保证金存款、保证金、司法冻结

存货462337756.56借款抵押、法院查封

投资性房地产534900.92借款抵押

固定资产880556.17借款抵押

股权质押：见注（2）（7）（9）；股权冻股权

结：见注（4）（6）、（8）

合计631515223.60

（1）所有权受到限制的货币资金包括购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金及住房维修

保证金9139607.51元，预售监管资金38781839.63元，明加尔公司复垦环境保证金86601091.02元，司法冻结金额4077835.74元，农民工工资保证金2130905.25元，履约保证金5739548.80元，用于专项采购监管资金21291182.00元。

（2）2019年12月，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订最高额借款合同，最高借款金额47180.00万元，以山东永安房地产开发有限公司持有的临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权作质押。截至2022年6月30日，借款金额324453701.67元。

（3）2017年3月1日，山东天业房地产开发集团有限公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）签署借款合同，借款金额15000万元，公司对上述借款提供担保。因山东天业房地产开发集团有限公司未归还到期借款，汉富美邦向法院提起诉讼。山东省高级人民法院终审判决借款合同无效，天业集团偿还汉富美邦借款本金15000万元及利息，借款合同无效，导致相关担保合同无效，但担保人对于借贷行为的发生存在过错，公司等担保方就天业集团不能清偿部分的三分之一的债务承担清偿责任，且公司等在代为清偿后有权向天业集团追偿。北京汉富美邦国际

13/1772022年半年度报告

投资顾问中心（普通合伙）向山东省高级人民法院申请查封公司名下东营盛世龙城库存房产及车位，被查封的存货价值为18408850.29元。

（4）因枣庄银行（后变更为高新城建）案件，公司持有的山东天业黄金矿业有限公司100%

股权、山东吉瑞矿业有限公司100%股权被枣庄中院查封。

（5）2022年1月，山东济安产业发展有限公司与济南金控资产管理有限公司签订债务重组合同，金额5000.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦16、17层及地下两层作抵押，以自贸区龙奥北路1577号龙奥天街广场主楼部分房产作抵押。截至2022年6月30日，借款金额

5000.00万元。上述用于抵押的存货的账面价值为45663114.13元。

（6）2021年1月，山东永安房地产开发有限公司因商品房纠纷一案被查封历下区泉城路268

号1--205、1--202、1--204、1--203、1--201、1--101、1-712、1-1405、1-1404、1-1403、1-1409、1-806、

1-1601、1-1701房产，自贸区龙奥北路1577号龙奥天街广场库存房产、车位及东营蓝开置业100%

股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权。被查封的存货价值为363119753.61元。

（7）2021年，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订借款合同，借款金额

14000.00万元，以公司持有的山东济高产业园投资有限公司100%股权、济南济高天安智谷企业发

展有限公司70%股权、山东济安企业发展有限公司100%股权、济南济高致远企业发展有限公司40%

股权、山东济安产业发展有限公司100%股权、济南济高汉谷产业发展有限公司70%股权、旺盛生

态环境股份有限公司51%股权、烟台市存宝房地产开发有限公司100%、济南高新产业发展有限公

司100%股权作质押。截至2022年6月30日，借款金额99331490.92元。

（8）2021年6月，因证券纠纷案件被法院查封章丘区盛世国际小区地下车库，后期陆续查封

山东济高产业园投资有限公司100%股权、济南高新产业发展有限公司100%股权、山东天业物业

管理有限公司60%股权、山东天业黄金矿业有限公司100%股权等，被查封的存货账面价值为

80809152.66元。

（9）2021年12月，山东济安产业发展有限公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司

签订借款合同，借款金额56000.00万元，以济南高新实业发展有限公司100%股权作质押。截至

2022年6月30日，借款金额56000.00万元。

（10）上述（2）、（4）、（6）、（7）、（8）、（9）中的股权质押、股权冻结包括：蓝开置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权、山东济高产业园投资有限公司100%股权、

济南济高天安智谷企业发展有限公司70%股权、山东济安企业发展有限公司100%股权、济南济高

致远企业发展有限公司40%股权、山东济安产业发展有限公司100%股权、济南济高汉谷产业发展

有限公司70%股权、旺盛生态环境股份有限公司51%股权、烟台市存宝房地产开发有限公司100%、

济南高新产业发展有限公司100%股权、山东天业物业管理有限公司60%股权、山东天业黄金矿业

有限公司100%股权、济南高新实业发展有限公司100%股权、山东吉瑞矿业有限公司100%股权等。

（11）2020年7月，子公司旺盛生态从济南农村商业银行股份有限公司历城支行借入人民币

1200.00万元，由山东旺盛建设集团有限公司、李春霞、付聿国、孟霞、李军、毕玉泉提供保证，

并以旺盛生态房产鲁（2020）济南市不动产权证第0134466号作为抵押。截至2022年6月30日，借款金额1020.00元。上述用于抵押的固定资产账面价值880556.17元。

14/1772022年半年度报告

（12）2021年4月，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司从齐鲁银行山大北路支行借入人民币

700.00万元，由济南融资担保公司担保，并以李春霞房产济房权证历字第255366号、旺盛生态房

产鲁（2020）济阳区不动产权证第0001147号作为抵押，用于抵押的投资性房地产账面价值534900.92元。截至2022年6月30日，上述借款已结清，解除抵押手续正在办理中。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析房地产行业经营性信息分析

1.报告期内房地产储备情况

√适用□不适用持有待开一级土合作开发

规划计容是/否涉合作开发持有待开发土发土地的地整理项目涉及序号建筑面积及合作开项目的权

地的区域面积(平方面积(平的面积(平

(平方米)发项目益占比(%)

米)方米)方米)

1德州市齐河县802410123841是5616970%

2德州市齐河县1191060142927是8337470%

2.报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

在建项目/项目用地项目规划计总建筑面在建建筑已竣工序经营报告期实

地区项目新开工项目面积(平容建筑面积积(平方面积(平面积(平总投资额号业态际投资额

/竣工项目方米)(平方米)米)方米)方米)

东营市居住、51739.978128.531473.0

1蓝色嘉苑在建项目77610.0078128.561308.63

河口区商业06-0

潍坊市济高·观居住、52182.0151289.4151289.95000.0

2在建项目151289.40-4069.29

潍城区澜郡商业00400

德州市191106.465049.0131835.295031.

3齐州府住宅在建项目356377.002012.38

齐河县00021-00工业互产

无锡市23645.7108245.0108245.60494.0

4联产业业、在建项目82759.00-2414.57

梁溪区00000基地商业

15/1772022年半年度报告

3.报告期内房地产销售和结转情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

已售（含已预报告期末待序可供出售面结转面积结转收入地区项目经营业态售）面积结转面积

号积(平方米)(平方米)金额

(平方米)(平方米)

1济南龙奥天街写字楼、商业、

50186.05106.75106.7594.04781.48

车位

2章丘盛世国际车位48060.005805.005805.001036.90364.95

3烟台盛世景苑商业、车位、

11320.50210.99210.9961.53197.80

地下室

4东营盛世龙城商业、车位3081.552147.88

5东营蓝色嘉苑住宅、商业71894.23857.006028.77

6潍坊济高·观澜郡住宅、商业35040.0414045.2914045.29

7无锡工业互联产业产业、商业

55895.006700.006700.00

基地

报告期内，公司共计实现销售金额5734.86万元，销售面积27725.03平方米，实现结转收入金额1192.47万元，结转面积6122.74平方米，报告期末待结转面积30266.17平方米。

4.报告期内房地产出租情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币是否采

出租房地产租金收入/房序出租房地产权益比例用公允地区项目经营业态的建筑面积地产公允价值

号的租金收入（%）价值计

(平方米)(%)量模式济南市市中区经

1济南商铺1718.2025.05100.00否

二路济南市历下区和

2济南商铺241.2027.31100.00否

平路济南章丘市双山镇绣

3商铺461.152.83100.00否

章丘水如意济南市历下区泉

4济南写字楼2510.9229.63100.00否

城路

东营市东营区盛幼儿园、商

5东营3973.0953.22100.00否

世龙城铺

(五)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，公司对外股权投资如下：

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

经公司2021年年度股东大会审议通过，公司全资子公司济高实业与山东舜盈股权投资基金管理有限公司、济南高新财金投资有限公司共同出资设立济高健康产业投资基金，其中济高实业作为有限合伙人出资5000万元，占基金认缴出资总额的50%。具体内容详见公司于2022年4月29

16/1772022年半年度报告

日披露的《关于参与投资设立产业投资基金暨关联交易的公告》。济高健康产业投资基金已完成了工商登记注册手续并取得营业执照。

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

根据三六零私有化项目交易结构统一安排，标的企业尚需继续追加投资，报告期内追加投资

3836.98万元。

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

1、经公司 2022年第二次临时股东大会审议通过，公司将下属子公司 CQT Holdings Pty

Limited 持有的 NQM Gold 2 Pty Ltd 100%股权转让给山东玉龙黄金股份有限公司下属子公司

Yurain Gold Pty Ltd，交易对价为 90282.46 万元。本次交易构成重大资产重组，构成关联交易。具体内容详见公司分别于2022年5月21日、6月9日、6月28日披露的相关公告。

2、公司参与投资的并购基金本期减持三六零股票合计4667692股，减持金额为3843.85万元。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用公司主要公司持注册资本

行业总资产(万元)净资产（万元）净利润（万元）

名称产品股比例（万元）永安

房地产开发、龙奥天

房地100%4220091121.1962987.06-5145.30经营街项目产天业

矿业投资黄金100%22000165367.10-3928.894541.44黄金天业

物业管理服务业60%5008568.682331.96450.26物业旺盛园林市

园林市政施工51%10032125300.4733405.701344.17生态政施工济高

产业园区管理服务100%1000109466.34-7201.02-20288.94发展

单个控股子公司或者参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的：

单位：万元公司名称本期净利润同期净利润增减额同比变化原因说明主要系本期投资收

永安房地产-5145.305006.76-10151.01-202.76%益减少及新增诉讼所致。

主要系毛利率降低

天业黄金4541.446395.19-1853.75-28.99%所致。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

17/1772022年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、政策风险。房地产行业受到国家宏观调控政策影响较大。中央经济工作会议坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位，强调房屋回归居住属性，通过因城施策、精准调控和中长期的长效机制来推进住房体制建设，这将在未来改变市场预期，影响购房者的心态，政策风险及市场波动风险是所有房地产企业无法回避的问题。公司将加强政策研判，精准施策，推进主业向受政策引导支持的产业园区开发运营业务转型。

2、财务风险。公司主要业务产业园区开发、房地产均具有资金密集型行业的特点，充足的现

金流对公司的运营和发展起到重要的作用，对公司的融资能力提出了更高的要求，存在着规模化扩张与融资能力不相匹配引致的财务风险。公司将聚焦产业园区业务，推动矿业剥离工作，并持续提升资本运作能力，合理安排融资计划并运用各项融资工具，加强资金管理，满足公司发展需求。

3、新冠肺炎疫情风险。新冠疫情对中国和世界经济产生较大影响，各行各业均受到不同程度的冲击。公司将统筹做好疫情防控与安全生产各项工作，采取有效措施，把疫情影响降到最低。

4、新业务整合风险。公司全资子公司与相关方联合收购体外诊断高科技企业艾克韦生物，切

入生命健康实业运营领域。公司前期无生命健康领域相关人员、技术储备，并购后公司能否对标的公司实施有效整合和管理尚存在不确定性。公司将加强相关人才储备力度，强化管理，实现生命健康业务与公司产业园区业务的融合发展，打造核心竞争力。

5、矿业置出重大资产重组完成时间不确定性风险。公司正按照有关规定有序推进矿业置出重

大资产重组工作，目前已经通过公司股东大会审批，正在推进资产交割工作，完成时间具有不确定性。

同时，本次重组完成前，矿业业务还面临外汇风险、黄金价格波动风险等，公司将加强政策研判，密切关注市场信息，通过套期保值等措施规避风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

18/1772022年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露日会议届次召开日期会议决议站的查询索引期详见《2022年第

2022年第一次

2022年 4月 18日 www.sse.com.cn 2022年 4月 19日 一次临时股东大

临时股东会决议公告》详见《2021年年

2021年年度股

2022年 5月 20日 www.sse.com.cn 2022年 5月 21日 度股东大会决议

东大会公告》详见《2022年第

2022年第二次

2022年 6月 27日 www.sse.com.cn 2022年 6月 28日 二次临时股东大

临时股东大会会决议公告》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形孙雷监事选举赵鑫监事选举牛磊董事离任钱春杰独立董事离任刘业刚监事离任欧阳磊监事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司已于2022年8月10日召开2022年第三次临时股东大会，补选郑伟先生为公司第十届董事会独立董事。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0.00

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

19/1772022年半年度报告

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引由于公司2017年度财务会计报具体内容详见公司于2018年5月10日披露的《关于上海证券告被出具无法表示意见的审计报交易所年报问询函的回复》。

告，限制性股票激励计划触发即行终止的条件，该限制性股票激励计划已终止。为保护投资者利益，公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

公司及子公司不属于重点污染行业，不属于环保部门公布的重点排污单位，公司及子公司在日常生产经营中不存在违反国家《环境保护法》、《水污染防治法》、《固体废物污染防治法》等环保方面法律法规的情形。

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

20/1772022年半年度报告

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

环境保护是公司坚持可持续发展的重要前提，资源集约、节能减排是公司履行环境保护责任的基本原则。公司及下属子公司积极落实政府管理部门对环境保护、污染防治工作相关要求，在日常生产经营中坚决执行国家《环境保护法》《水污染防治法》《固体废物污染防治法》等环保

方面的法律法规，着力强化过程监督，确保项目建设扬尘污染源全部实现高标准管理，全面提升项目建筑工程扬尘防控水平，自觉履行生态环境保护的社会责任。

报告期内，没有发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

21/1772022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能时履行应及时履承诺承诺承诺时间及是否有履行是否及时严承诺背景承诺方说明未完行应说类型内容期限期限格履行成履行的明下一具体原因步计划

解决关联交易高新城1、本公司及本公司控制的企业将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使股东的权利，履行股东的义务，2019年11月否是不适用不适用建及一保持上市公司在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性。2、本公司及本公司控制的企业不利用股东的地位15日致行动促使上市公司股东大会或董事会通过关联交易做出侵犯上市公司和其他股东合法权益的决议。3、本公司及本公司控人制的企业不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用上市公司的资金。4、如本公司及本公司控制的企业与上市公司发生关联交易，本公司或本公司控制的企业将遵循公正、公平、公开的一般商业原则，依照市场经济规则，根据有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协议，保证交易价格的透明、公允、合理，在上市公司股东大会以及董事会对有关涉及本公司及所控制的其他企业与上市公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促上市公司及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东特别是中小股东的利益。5、本公司及本公司控制的企业将严格按照相关法律法规的规定以及上市公司的公司章程履行关联交易决策程序以及相应的信息披露义务。

解决同业竞争高新城高新城建及一致行动人，在房地产开发销售及物业租赁业务上与上市公司存在一定的业务重合。为保证上市公司及其2019年11月否是不适用不适用建及一中小股东的利益，本公司及下属企业承诺自本承诺函签署之日起至高新城建具有上市公司控制权期间（以下简称“承15日致行动诺期”），通过以下措施避免及解决与上市公司的同业竞争：1、本次收购完成后，本公司及下属企业将尽快协调与人上市公司之间的业务竞争关系，在保证上市公司及中小股东利益的前提下，在本承诺函签署之日起至高新城建具有上市公司控制权期间，通过经营业务区域划分、资产转让给上市公司或者第三方、业务托管等措施避免及解决同业竞争，收购报告书

以符合相关监管的要求；2、本公司将本着有利于上市公司的原则，在本公司及下属企业与上市公司因实质或潜在的或权益变动

同业竞争产生利益冲突时，在合法合规的前提下优先考虑上市公司及其子公司的利益；3、本公司及下属企业不会利报告书中所

用从上市公司了解或知悉的信息，从事或参与与上市公司从事的业务存在实质性竞争或潜在竞争的任何经营活动；4、作承诺

本公司及下属企业不会利用其控制地位限制上市公司正常的商业机会，并将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争；5、若因本公司及下属企业违反上述承诺而导致上市公司权益受到损害的，本公司将依法承担相应的赔偿责任。

其他高新城（一）关于保证上市公司人员独立1、保证上市公司的高级管理人员不在本公司及控制的其他企业中担任除董事、监2019年11月否是不适用不适用

建及一事以外的其他职务，且不在本公司控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在本公司及控制的其他企业中兼15日致行动职、领薪。2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及本公司人控制的其他企业。（二）关于保证上市公司财务独立1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司控制的其他企业共用一个银行账户。

3、保证上市公司依法独立纳税。4、保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。5、保证上市公司的

财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。（三）关于上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。（四）关于上市公司资产独立1、保证上市公司具有完整的经营性资产。2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。（五）关于上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若与本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。

与重大资产解决同业竞争天业集天业集团及其实际控制人在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中，就避免与公司同业竞争问题，2014年6月否是不适用不适用

22/1772022年半年度报告重组相关的团及其作出如下承诺：“1、天业集团及其实际控制人不会以任何方式（包括但不限于其独资经营、通过合资经营或拥有另26日承诺实际控一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。2、天业集团及其实际控制制人人将采取合法及有效的措施，促使天业集团及其实际控制人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业不从事其他与公司主营业务构成竞争的业务。3、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）获得的其他任何商

业机会与公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则天业集团及其实际控制人将立即通知公司，并优先将该商业机会给予公司。4、如天业集团及其实际控制人（包括天业集团及其实际控制人现有或将来成立的子公司和其它受天业集团及其实际控制人控制的企业）与公司及其控制的公司所经营的业务产生竞争，则天业集团及其实际控制人及所控制的企业将以停止经营相竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到公司经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关联关

系的第三方避免同业竞争。5、对于公司的正常生产、经营活动，天业集团及其实际控制人保证不利用控股股东/实际

控制人地位损害公司及公司中小股东的利益。6、对于以下事项，天业集团及其实际控制人特承诺如下：（1）天业集团控股子公司山东天业矿业有限公司（以下简称“天业矿业”）现拥有山东临沂市沂水县王家庄子地区金矿权（以下简称“上述探矿权”），证号为 T37120081202019630。天业矿业已于 2011 年 9 月与山东坤元宏日物资有限公司（以下简称“坤元物资”）就上述探矿权的转让达成框架协议；且坤元物资已于2012年支付了定金，现双方正就上述探矿权转让事宜进行进一步磋商。若前述探矿权转让事宜在2013年11月30日之前仍未完成或者出现不能完成的情形，则保证公司对上述探矿权享有优先受让权；并且在天业矿业持有该探矿权的期间，除完成国家法律规定的年度最低勘察投入，不开展其他任何矿业活动。（2）天业集团控股子公司山东海天矿业有限公司（以下简称“海天矿业”）现拥有山东省荣成市大疃刘家铍矿一探矿权项目（矿权证号：T37420100703041336，勘查面积为 1.37 平方公里，有效期限：2012年9月17日至2014年9月16日），该探矿权目前已经完成详查工作，资源量已经获得山东省国土资源厅审查备案，目前正在寻求项目转让或对外合作。天业集团及其实际控制人承诺：关于大疃刘家铍矿项目如符合置入公司的条件，则优先转让给公司；如未能达到置入公司的条件，则及时进行对外转让。（3）天业集团现持有澳大利亚上市公司 MORNING STAR GOLD N.L.（ASX:MCO，以下简称“晨星公司”，该公司股票已暂停交易）9.85%的股权；

同时根据天业集团与晨星公司签署《Exploration Joint Venture Agreement （Minerals） withFarm-in》（以下简称“《合资协议》”），拟由双方组建契约性（非公司）合资机构，开发晨星公司 MIN5299 和 MIN5241两项金矿采矿权，天业集团拥有合资机构51%的权益（以下简称“上述合作项目”）。上述合作项目目前并未启动，也无进一步勘探计划。天业集团及其实际控制人承诺：在未来控制晨星公司、相关金矿具备开采条件并且符合置入公司规范及盈利要求的条件下，则将晨星公司股权及上述金矿探矿/采矿权整体注入公司；如未能达到置入公司的条件，但控制晨星公司及相关金矿与公司构成同业竞争，则及时将晨星公司、相关金矿对外转让，以彻底消除同业竞争。”天业集团及其实际控制人出具《关于避免与山东天业恒基股份有限公司同业竞争的补充承诺函》，就避免与天业股份同业竞争问题，作出如下承诺：“鉴于山东天业矿业有限公司（以下简称“天业矿业”）向山东坤元宏日物资有限公司（以下简称“坤元物资”）转让沂水金矿项目无法如期完成，且沂水金矿项目处于勘探阶段未办理采矿权证，尚不具备注入公司的条件。天业集团及其实际控制人保证将按照相关法律法规的规定，尽快推动天业矿业沂水金矿项目采矿权证的办理和审批工作，在符合置入公司的条件下，保证天业股份对上述沂水金矿项目享有优先受让权。在上述期间，天业矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不开展其他任何矿业活动。在公司本次重大资产重组完成后，关于明加尔金源公司（Minjar Gold Pty Ltd，以下简称“明加尔公司”）现在及未来所拥有的全部矿业权（包括但不限于金矿），将全部归属于公司所有，天业集团及其实际控制人保证不将明加尔公司的任何矿业权再进行评估作价注入公司”。天业集团及其实际控制人出具《关于避免与山东天业恒基股份有限公司同业竞争的补充承诺函（二）》，就避免与天业股份同业竞争问题，作出如下承诺：“天业集团及其实际控制人已经分别出具了《关于避免与山东天业恒基股份有限公司同业竞争的承诺函》、《关于避免与山东天业恒基股份有限公司同业竞争的补充承诺函》，现依据《上市公司监管指引第4号——实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的相关规定和要求，特补充承诺如下：1、鉴于山东天业矿业有限公司（以下简称“天业矿业”）向山东坤元宏日物资有限公司（以下简称“坤元物资”）转让沂水金矿项目无法完成，且沂水金矿项目处于勘探阶段未办理采矿权证，尚不具备注入上市公司的条件。天业集团及其实际控制人保证将按照相关法律法规的规定，有效推动天业矿业沂水金矿项目采矿权证的办理和审批工作，并保证公司对上述沂水金矿项目享有优先受让权。在以下两项条件满足的情况下，天业矿业将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将沂水金矿项目及矿权资产过户至公司的手续：（1）天业矿业沂水金矿项目取得采矿权证，具备开采条件；（2）公司通过了关于购买天业矿业沂水金矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如天业矿业沂水金矿项目取得采矿权证具备开采条件，而公司根据其经营发展需要，放弃对沂水金矿项目的优先购买权，则天业集团及其实际控制人保证天业矿业将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将沂水金矿项目及矿权资产转让给无关联第三方的手续，以避免同业竞争。在沂水金矿项目及矿权资产完成转让手续之前，天业矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不开展其他任何矿业活动。2、鉴于天业集团控股子公司山东海天矿业有限公司（以下简称“海天矿业”），现拥有山东省荣成市大疃刘家铍矿探矿权

23/1772022年半年度报告项目，大疃刘家铍矿尚处于勘探阶段未办理采矿权证，且关于铍矿的开采经营并不属于本次重组标的公司山东天业黄金矿业有限公司（以下简称“天业黄金”）的经营范围，现时不存在同业竞争。为了避免未来可能存在同业竞争，天业集团及其实际控制人保证在以下两项条件满足的情况下，海天矿业将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将海天矿业大疃刘家铍矿项目及矿权资产过户至公司的手续：（1）海天矿业大疃刘家铍矿项目取得采矿权证，具备开采条件；（2）公司通过了关于购买海天矿业大疃刘家铍矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如海天矿业大疃刘家铍矿项目取得采矿权证具备开采条件，而公司根据经营发展需要，放弃对大疃刘家铍矿项目的优先购买权，则天业集团及其实际控制人保证海天矿业将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将大疃刘家铍矿项目及矿权资产转让给无关联第三方的手续，以避免潜在的同业竞争。在大疃刘家铍矿项目及矿权资产完成转让手续之前，海天矿业对该项目除完成国家法律规定的最低勘查投入之外，不开展其他任何矿业活动。3、鉴于天业集团现持有澳大利亚上市公司 MORNING STAR GOLD N.L.（ASX:MCO，以下简称“晨星公司”，该公司股票已暂停交易）9.85%的股权；同时根据本公司与晨星公司签署《Exploration Joint Venture Agreement (Minerals)with Farm-in》（以下简称“《合资协议》”），双方拟组建契约性（非公司）合资机构，开发晨星公司 MIN5299 和MIN5241 两项金矿采矿权，天业集团拥有合资机构 51%的权益（以下简称“上述金矿项目”）。现上述金矿项目并未取得符合澳大利亚 JORC 标准的资源量，也无进一步勘探计划，并不具备开采条件。天业集团及其实际控制人保证在以下两项条件满足的情况下，天业集团将按照相关法律法规的规定，在30个工作日内启动将晨星公司的股权及上述金矿项目过户至天业股份的手续：（1）天业集团控制了晨星公司及上述金矿项目取得符合澳大利亚 JORC 标准的资源

量并具备开采条件；（2）公司通过了关于购买晨星公司股权及上述金矿项目的内部决策程序（包括独立董事出具的肯定性意见）。如在天业集团控制了晨星公司及上述金矿项目具备开采条件的情况下，公司根据上市公司经营发展需要，放弃了对晨星公司股权及上述金矿项目的购买权，则天业集团及其实际控制人保证在30个工作日内启动将晨星公司股权及上述金矿项目转让给无关联第三方的手续，以避免同业竞争。在完成上述转让手续之前，天业集团保证不就上述金矿项目开展任何矿业活动。本承诺函在天业集团及其实际控制人分别为公司控股股东、实际控制人期间持续有效，天业集团及其实际控制人将严格遵守上述承诺，确保公司合法权益不受损害。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，天业集团及其实际控制人将向公司赔偿因此而造成的经济损失。

解决关联交易天业集天业集团与实际控制人在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易，就减少关联交易问题，作出以下承2014年6月否否公司为原不适用团及其诺承诺：1、不利用公司控股股东及实际控制人的地位及对公司的重大影响，谋求公司在业务合作等方面给予天业集26日控股股东实际控团及其实际控制人或天业集团及其实际控制人的其他企业优于市场第三方的权利。2、不利用公司控股股东/实际控制天业集团制人人的地位及对公司的重大影响，谋求与公司达成交易的优先权利。3、天业集团与实际控制人及所控制的其他企业不及其控股得非法占用公司资金、资产，在任何情况下，不要求公司违规向天业集团与实际控制人曾昭秦先生及所控制的其他企子公司、附业提供任何形式的担保。4、天业集团与实际控制人及所控制的其他企业不与公司及其控制企业发生不必要的关联交属企业违易，如确需与公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：（1）督促公司按照《公司法》、《上市规则》规担保情等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，天业集团与实际控制人并将严格按照形已解除。

该等规定履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为；（3）根据《公司法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，督促公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。”盈利预测及补偿天业集据新广信出具的《矿业权评估报告》（鲁新广会矿评报字[2013]第060号），对于明加尔公司采用未来收益法估值的2014年6月是否因公司目前，团 矿业权（以下简称“标的矿权 I”），按照天业集团持有 90%权益比例计算，天业集团所享有的标的矿权 I 收益在 2014 26 日 2017 年年 公司已年度的净利润预测数为1504.65万澳元、2015年度的净利润预测数为1710.40万澳元、2016年度的净利润预测数度报告被聘请有

为2676.60万澳元、2017年年度的净利润预测数为2094.44万澳元。根据本次交易的评估基准日2013年4月30会计师事证券资日澳元对人民币汇率（1 澳元兑 6.4041 人民币）计算，本次交易所涉及的标的矿权 I 在 2014 年度、2015 年度、2016 务所出具 格的评年度、2017年度的净利润预测金额分别为人民币9635.93万元、人民币10953.57万元、人民币17141.21万元、了无法表估机构

人民币 13413.00 万元，天业集团保证标的矿权 I 在承诺期限内实现上述净利润预测金额。公司应当在本次发行股份 示意见的 正在对购买资产并募集配套资金暨关联交易完成后四年（2014-2017）的各年年度报告中单独披露明加尔公司标的矿权 I 的 审计报告， 标的资实际净利润数与新广信出具的《矿业权评估报告》中关于标的矿权 I 净利润预测数之间的差异情况，并由具有证券业 导致相关 产进行务资格的会计师事务所对此差异出具专项审核意见；若明加尔公司标的矿权 I 实际实现的净利润数不足净利润预测数 业绩补偿 减值测的，应由天业集团以本次交易中所认购的公司股份进行全额补偿。在明加尔公司完成2014年-2016年生产运营期后，工作无法试，公将由公司聘请专业的矿权评估机构以 2016 年 12 月 31 日为评估基准日，对本次交易的标的矿权 II 进行资产评估，评 顺利开展。 司正积估以标的矿权 II 届时形成的符合澳大利亚矿石储量联合委员会（JORC）标准的金矿资源量为基础，并仅采用未来收 极推进益法进行评估（即减值测试不再采用成本法评估路径），按照天业集团持有90%权，益比例计算，如果该评估值低于相关工人民币57801.86万元，则天业集团应向公司进行股份补偿，计算方式为：天业集团应补偿的股份=（人民币57801.86作，完万元—标的矿权 II 评估值）/每股发行价格。在协议所约定的补偿期限届满时，天业股份应聘请具有证券业务资格的 成业绩会计师事务所对本次交易的标的资产进行减值测试，如果出现下述情况：标的资产期末减值额/标的资产的价格>补偿补偿相

24/1772022年半年度报告

期限内已补偿股份总数/认购股份总数，则天业集团应向天业股份另行进行股份补偿。另需补偿的股份数量为：标的关工资产期末减值额/每股发行价格－补偿期限内已补偿股份总数。关于股份补偿的具体操作按照《盈利预测补偿协议》作。

的约定执行。

股份限售天业集在本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易中以资产认购取得的公司股份自该等股份发行结束之日起2014年6月是是不适用不适用

团36个月内不得转让。在36个月股份锁定期满之后，依据天业集团与公司关于《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补26日偿协议之补充协议》的约定，仅对天业集团已经实现的承诺净利润部分所对应的股份数额实施解锁，其余股份将继续追加锁定，并根据后续年度所承诺的净利润实现情况实施分批解锁，股份追加锁定期限不超过12个月。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币占最近一期截至报告期占最近一期与上市公违规担保经审计净资预计解除方预计解除金预计解除时担保对象担保类型担保期末违规担保经审计净资司的关系金额产的比例式额间余额产的比例

天业集团股东1.5033.93%连带责任保2017-3-1至0.5011.31%清偿0.502022年证2019-5-1

合计/1.50///0.50//0.50/违规原因未经公司股东大会审议为股东提供担保。

已采取的解决措施及进展法院终审判决公司因担保过错就被担保方不能清偿部分承担三分之一赔偿责任。前期公司已按判决结果收取保证金（包含判决承担的本金和利息），解除了公司担保风险。

25/1772022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

深圳富奥康基金管理有限公司与公司等保证合具体内容详见公司于2019年8月10日、2021

同纠纷案件，广东省高级人民法院二审判决确认年1月4日、2022年2月9日披露的相关公告涉案《保证合同》对公司不发生效力，不予执行四川省成都市蜀都公证处出具的（2017）川成署证执字第1027号执行证书中关于公司承担责任的内容。目前前已解除对公司的限制消费，解除对公司资产的全部查封，执行案件已结案。

杨昊瑜与永安房地产合同纠纷案件，山东省高级具体内容详见公司分别于2020年2月28日、人民法院作出二审判决，裁定撤销杨昊瑜与永安2020年10月14日、2021年1月30日、4月10房地产签订的商品房买卖合同，永安房地产向杨日披露的相关公告。

昊瑜返还购房款，杨昊瑜向永安房地产返还48套房产，永安房地产向杨昊瑜赔偿经济损失（以

40258125元为基数，按照中国人民银行同期

贷款利率或全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）。杨昊瑜向法院申请执行。

永安房地产和杨昊瑜均向最高法院申请再审，最高院驳回再审申请。案件仍在执行中，法院已启动对永安房地产名下700个龙奥天街车位评估拍卖程序。

天业集团与上海洪皓贸易有限公司（简称“洪皓具体内容详见公司于2019年4月10日、2020贸易”）纠纷案件，上海市第一中级人民法院判年8月25日、2021年1月4日、2022年1月决对洪皓贸易主张公司承担保证责任的诉讼请13日、4月29日披露的相关公告。

求不予支持。洪皓贸易再次以公司为被告向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，要求公司承担缔约过失责任，上海市第一中级人民法院二审判决公司对天业集团在上海市第一中级人民法院

（2018）沪01民初934号民事判决中相关付款

义务中不能清偿的20%向洪皓贸易承担赔偿责

任（1000万元本金及利息），当前，案件已经

入强制执行阶段，法院对公司采取限制消费措施并将公司列为失信被执行人。

部分投资者以证券虚假陈述责任为由向公司等具体内容详见公司分别于2019年12月7日、

提起诉讼，部分投资者向济南市中级人民法院申2020年5月19日、2020年8月25日、2020年请执行。10月23日、2020年11月28日、2021年1

26/1772022年半年度报告

月4日、2021年1月30日、4月10日、6月12日、10月30日、2022年1月13日、2月9日、

4月29日、8月27日披露的相关公告。

汉富美邦与天业集团、公司等借款合同纠纷案具体内容详见公司2020年3月17日、2022年2件，山东省高级人民法院一审判决借款合同和担月9日披露的相关公告。

保合同认定无效，天业集团偿还汉富美邦借款本金1.5亿元及利息借款合同无效，公司等担保方就天业集团不能清偿部分的三分之一的债务承

担清偿责任，且公司等在代为清偿后有权向天业集团追偿，公司提起上诉。中华人民共和国最高人民法院二审判决维持原判。目前正在协商和解事宜。

王学辉与公司、天业集团等借款合同纠纷案件，具体内容详见公司于2019年6月17日、2020法院一审判决公司向王学辉偿还借款本息501年4月10日、2021年4月10日、2022年1月万元，天业集团等承担连带责任保证，驳回王学13日披露的相关公告。

辉其他诉讼请求。公司和王学辉提起上诉，北京

市第一中级人民法院二审判决撤销北京市海淀

区人民法院（2019）京0108民初28658号民事判决，驳回王学辉的全部诉讼请求。王学辉提起再审。

公司与青岛金汇方圆集团有限公司（简称“金汇具体内容详见公司于2021年6月12日、2022方圆”）等合同纠纷案件，山东省济南市中级人年1月13日披露的相关公告。

民法院一审判决金汇方圆、衡进公司向公司支付

股权回购价款174628234元及利息；金汇方圆、

衡进公司履行上述付款义务后，公司于30日内协助办理相关股权过户手续。金汇方圆提起上诉。山东省高级人民法院二审判决驳回上诉，维持原判，公司已向法院申请强制执行。

因王光杰、王子茜、王子秋分别与永安房地产商具体内容详见公司于2022年8月27日披露的相

品房销售合同纠纷案件，山东省济南高新技术产关公告。

业开发区人民法院一审判决王光杰、王子茜、王子秋分别与永安房地产签订的《商品房买卖合同》解除；永安房地产分别返还王光杰、王子茜、

王子秋购房价款13419375元；王光杰、王子

茜、王子秋返还永安房地产龙奥天街广场相关房屋；永安房地产赔偿王光杰、王子茜、王子秋损失等。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

27/1772022年半年度报告

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司存在未履行法院生效判决的情形，公司将综合考虑财务、业务开展情况，合理安排资金，履行赔付义务；高新城建因合同纠纷存在到期未清偿情况，其他一致行动人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

经2022年第二次临时股东大会审议通过，公司具体内容详见公司于2022年5月21日、6月9将下属子公司 CQT Holdings Pty Limited持有 日、6 月 28 日披露的相关公告。

的 NQM Gold 2 Pty Ltd 100%股权转让给山东玉

龙黄金股份有限公司下属子公司 Yurain Gold

Pty Ltd，交易对价为 90282.46 万元，本次交易构成关联交易，构成重大资产重组。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

经公司2021年年度股东大会审议通过，公司全具体内容详见公司于2022年4月29日披露的相资子公司济高实业与山东舜盈股权投资基金管关公告。

理有限公司、济南高新财金投资有限公司共同出

资设立济高健康产业投资基金，其中公司作为有限合伙人拟出资5000万元，占基金认缴出资总额的50%。济高健康产业投资基金已完成了工商

28/1772022年半年度报告

登记注册手续并取得营业执照

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

经公司2021年年度股东大会审议通过，公司及具体内容详见公司于2022年4月29日披露的相子公司2022年度拟向公司控股股东高新城建及关公告。

其一致行动人和关联方申请不超过10亿元人民币（或等值外币）的借款额度。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

√适用□不适用

1、经公司2021年年度股东大会审议通过，公司2022年度预计对参股公司徐州致远置业有限

公司、临沂致正房地产开发有限公司、江苏济高云奚医谷实业发展有限公司、天地国际矿业有限

公司提供借款预计8.2亿元，具体内容详见公司于2022年4月29日披露的相关公告。

2、经公司2021年年度股东大会审议通过，公司及所属子公司2022年度为参股公司提供担保

的额度预计9亿元，具体内容详见公司于2022年4月29日披露的相关公告。

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币托管资托管收托管收委托方受托方托管资托管起托管终托管收是否关关联关产涉及益确定益对公名称名称产情况始日止日益联交易系金额依据司影响

Barto 明加尔 Barto 标的股 2022年1 2022年 223.81 合同约 223.81 是 股东的

29/1772022年半年度报告

Industr 公司 Gold 权全部 月1日 12月31 定 子公司

y Co Pty Mining 权利 日

Pty Ltd

(2)承包情况

□适用√不适用

(3)租赁情况

□适用√不适用

30/1772022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是担保发生日是否为与上市被担保担保金担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾反担保关联

担保方期(协议签担保类型关联方

公司的方额起始日到期日情况（如有）履行完否逾期期金额情况关系

署日)担保关系毕

1.济南公司本天业集连带责任

0.52017-3-12017-3-12019-5-1否是0.5是是股东

高新部团担保徐州致

2.济南公司本远置业连带责任参股公

1.002020-12-312020-12-312022-12-31否否0.00是是

高新部有限公担保司司徐州致

3.济南公司本远置业连带责任参股公

2.002021-3-242021-3-242023-3-24否否0.00是是

高新部有限公担保司司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 3.50公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计2.63

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2.83

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 6.33

担保总额占公司净资产的比例(%)453.88

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.50

31/1772022年半年度报告

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 6.33

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 5.63

上述三项担保金额合计（C+D+E） 12.46未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保1：法院终审判决公司因担保过错就被担保方不能清偿部分承担三分之一赔

担保情况说明偿责任。前期公司已按判决结果收取保证金（包含判决承担的本金和利息），解除了公司担保风险。

32/1772022年半年度报告

2其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)48744

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或冻结情况股东名称报告期内期末持股数比例持有有限售条股份状股东性质（全称）增减量(%)件股份数量数量态济南高新城

市建设发展014230752116.0944575988质押142307521国有法人有限公司山东天业房境内非国

地产开发集0605005306.8431797599冻结60500530有法人团有限公司国通信托有

-220000440117004.980无0未知限责任公司

33/1772022年半年度报告

济南高新智

慧谷投资置0284269383.210无0国有法人业有限公司济南东拓置

0116788001.320无0国有法人

业有限公司济南东信开

发建设有限0107557001.220无0国有法人公司济南高新控

股集团有限0107324551.210无0国有法人公司济南东瓴发

展投资开发0101641011.150无0国有法人有限公司将军控股有

099598021.130无0国有法人

限公司济南高新临空经济区园

098173001.110无0国有法人

区开发有限公司前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量济南高新城市建设发展

97731533人民币普通股97731533

有限公司国通信托有限责任公司44011700人民币普通股44011700山东天业房地产开发集

28702931人民币普通股28702931

团有限公司济南高新智慧谷投资置

28426938人民币普通股28426938

业有限公司济南东拓置业有限公司11678800人民币普通股11678800济南东信开发建设有限

10755700人民币普通股10755700

公司济南高新控股集团有限

10732455人民币普通股10732455

公司济南东瓴发展投资开发

10164101人民币普通股10164101

有限公司将军控股有限公司9959802人民币普通股9959802济南高新临空经济区园

9817300人民币普通股9817300

区开发有限公司

济南高新控股集团有限公司、济南高新智慧谷投资置业有限公司、济南东拓

上述股东关联关系或一置业有限公司、济南东信开发建设有限公司、济南东瓴发展投资开发有限公

致行动的说明司、济南高新临空经济区园区开发有限公司为济南高新城市建设发展有限公司的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股序号有限售条件股东名称持有的有限有限售条件股份可上市交易情况限售条

34/1772022年半年度报告

售条件股份新增可上件数量可上市交易时间市交易股份数量济南高新城市建设发展

144575988

有限公司根据承诺的实山东天业房地产开发集根据承诺的实现情况实施解

231797599现情况团有限公司锁。

实施解锁。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

3王永文2450000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

4岳彩鹏2450000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

5蒋涛1960000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

6伊茂强1610000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

7陆军1610000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

35/1772022年半年度报告

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

8曾考学1610000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

9程大运1610000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

由于公司2017年度财务会计报告被注册会计师出具无法

表示意见的审计报告，限制性股票激励计划已触发即行终股权激

10文云波1050000

止的条件，该限制性股票激励励限售计划现已终止。为保护投资者利益，目前公司暂停启动后续相关股份回购注销等程序。

上述股东关联关系或一致行动上述股东中，高新城建为公司控股股东，天业集团为公司持股5%的说明以上股东，王永文等股东是公司限制性股票激励计划的激励对象。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

36/1772022年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

37/1772022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：济南高新发展股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、1622970303.93347483145.44结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、41856986.873500000.00

应收账款七、5682848293.17596482712.91应收款项融资

预付款项七、7219531871.139059937.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、8369028631.80238413208.67

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、92286130603.132078454809.71

合同资产七、10408378580.68312567723.80

持有待售资产7726685.77一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1328242203.9217923015.83

流动资产合计4618987474.633611611239.37

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17266473033.67269775699.08

其他权益工具投资七、18190342099.03201587659.03

其他非流动金融资产七、19410743521.13613020970.42

投资性房地产七、2016201314.5616499216.12

固定资产七、21176913542.04201661031.16

在建工程七、2292944185.1236893672.29

38/1772022年半年度报告

生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2520458937.0525452819.30

无形资产七、26542148283.33441159364.17开发支出

商誉七、28293781548.15143413142.85

长期待摊费用七、2917287004.829487532.03

递延所得税资产七、3052422703.9749849052.54

其他非流动资产七、31599175651.93561529299.28

非流动资产合计2678891824.802570329458.27

资产总计7297879299.436181940697.64

流动负债：

短期借款七、32938110593.44615304344.45向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、359780000.0012245860.60

应付账款七、36742012889.27615325870.54预收款项

合同负债七、38123219338.4026992289.81卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3944783973.9650475879.74

应交税费七、40132898627.19166848139.15

其他应付款七、412868059928.022511052444.96

其中：应付利息1342318.391507657.47

应付股利6117003.466117003.46应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43254699050.50264563432.27

其他流动负债七、4476353806.3751085458.38

流动负债合计5189918207.154313893719.90

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45645715299.86148702600.11应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4714951774.3915745960.10

长期应付款七、48627139306.64755730559.27

长期应付职工薪酬七、4910563356.5111915041.46

39/1772022年半年度报告

预计负债七、5043328394.40121736432.38

递延收益七、5123930423.984138469.84

递延所得税负债七、3010392720.101698806.37

其他非流动负债七、52167079060.15167536744.82

非流动负债合计1543100336.031227204614.35

负债合计6733018543.185541098334.25

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53884634731.00884634731.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、551182884873.411182884873.41

减：库存股七、56130340000.00130340000.00

其他综合收益七、57-159080600.48-151665122.80

专项储备七、581799406.323845129.14盈余公积一般风险准备

未分配利润七、60-1640434603.22-1347255424.72归属于母公司所有者权益

139463807.03442104186.03（或股东权益）合计

少数股东权益425396949.22198738177.36所有者权益（或股东权

564860756.25640842363.39

益）合计负债和所有者权益（或

7297879299.436181940697.64股东权益）总计

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：济南高新发展股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金13113763.0912645445.72交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七、1应收款项融资

预付款项16200.0071893.40

其他应收款十七、21975022561.492067652456.39

其中：应收利息应收股利

存货101781999.96112883576.33

40/1772022年半年度报告

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1608943.561257220.51

流动资产合计2091543468.102194510592.35

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、31282981725.421277627005.85

其他权益工具投资155752940.00158752940.00其他非流动金融资产

投资性房地产13650231.4613863549.64

固定资产2242903.952833500.32在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产3305911.216611822.43

无形资产7367950.847527213.06开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产32639587.7932639587.79其他非流动资产

非流动资产合计1497941250.671499855619.09

资产总计3589484718.773694366211.44

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据9780000.009780000.00

应付账款16995307.9016995307.90预收款项

合同负债3063605.623923412.32

应付职工薪酬7878478.8412968119.73

应交税费85068674.29102808444.32

其他应付款1900321800.711744483095.59

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债251431671.23253868729.67

其他流动负债37772.2337772.23

流动负债合计2274577310.822144864881.76

非流动负债：

长期借款137814444.46136991361.14应付债券

41/1772022年半年度报告

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款181712070.80291135457.16长期应付职工薪酬

预计负债18824435.2999041446.71递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计338350950.55527168265.01

负债合计2612928261.372672033146.77

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）884634731.00884634731.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1284540256.181284540256.18

减：库存股130340000.00130340000.00

其他综合收益-12927723.77-19461142.30

专项储备94960.00184960.00盈余公积

未分配利润-1049445766.01-997225740.21所有者权益（或股东权

976556457.401022333064.67

益）合计负债和所有者权益（或

3589484718.773694366211.44股东权益）总计

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入720758018.97478729346.80

其中：营业收入七、61720758018.97476240648.89

利息收入2488697.91已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本718841647.74462250807.84

其中：营业成本七、61531348048.63325054608.44利息支出

手续费及佣金支出1000.00退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额

42/1772022年半年度报告

保单红利支出分保费用

税金及附加七、6228561879.7315838087.11

销售费用七、6310913566.382703950.27

管理费用七、6485103927.4160013343.99

研发费用七、659558753.585183375.20

财务费用七、6653355472.0153456442.83

其中：利息费用50863017.1051648396.90

利息收入1036376.561495991.25

加：其他收益七、672357526.14836077.94投资收益（损失以“－”号填七、68-28845690.8936065737.07

列）

其中：对联营企业和合营企业

-9836083.9442969159.60的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填-17094.41

列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70-183207303.38-155192489.39“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、718649112.49-6376920.91号填列）资产减值损失（损失以“-”七、7219296.99505.71号填列）资产处置收益（损失以“－”七、732505280.33597543.06号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-213942226.05-94855271.57

加：营业外收入七、74253412.1612673.17

减：营业外支出七、7560486020.7637115483.24四、利润总额（亏损总额以“－”号-274174834.65-131958081.64

填列）

减：所得税费用七、764928363.792320734.67

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-279103198.44-134278816.31

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-279103198.44-134278816.31“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-293179178.50-137601359.61（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

14075980.063322543.30号填列）

六、其他综合收益的税后净额-7415477.68-27580384.32

（一）归属母公司所有者的其他综

-7415477.68-27580384.32合收益的税后净额

43/1772022年半年度报告

1.不能重分类进损益的其他综

-10245560.004579600.00合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变

-10245560.004579600.00动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

2830082.32-32159984.32

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合

6533418.53-2323807.02

收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-3703336.21-29836177.30

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-286518676.12-161859200.63

（一）归属于母公司所有者的综合

-300594656.18-165181743.93收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

14075980.063322543.30

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.34-0.16

（二）稀释每股收益(元/股)-0.34-0.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十七、419443048.6213252864.92

减：营业成本十七、411314894.55893145.17

税金及附加157800.00766122.92

销售费用3989.00

管理费用23975453.8616013034.15研发费用

财务费用19157788.0739732622.52

其中：利息费用18442752.0128315789.40

利息收入18309.82406427.47

44/1772022年半年度报告

加：其他收益46418.2517454.96投资收益（损失以“－”号填十七、5-1174529.97-3912705.10

列）

其中：对联营企业和合营企业

-1178698.96-3912705.10的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

1083576.99-2787506.24号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”

285058.64号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-37093506.93-45259803.74

加：营业外收入8388.57

减：营业外支出15108877.5537073773.88三、利润总额（亏损总额以“－”号-52202384.48-82325189.05

填列）

减：所得税费用17641.32426.67

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-52220025.80-82325615.72

（一）持续经营净利润（净亏损以-52220025.80-82325615.72“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额6533418.53-2323807.02

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合

6533418.53-2323807.02

收益

1.权益法下可转损益的其他综

6533418.53-2323807.02

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

45/1772022年半年度报告

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-45686607.27-84649422.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

690041820.10530071780.03

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

2343081.88

金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3259891.65收到其他与经营活动有关的

七、78（1）297418863.97602030456.42现金

经营活动现金流入小计990720575.721134445318.33

购买商品、接受劳务支付的现

667834859.83540435374.06

金

客户贷款及垫款净增加额2061588.26存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

46/1772022年半年度报告

支付给职工及为职工支付的

147446456.75152732383.27

现金

支付的各项税费75680195.9633799609.56支付其他与经营活动有关的

七、78（2）268129646.26548575184.38现金

经营活动现金流出小计1159091158.801277604139.53经营活动产生的现金流

-168370583.08-143158821.20量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金38438506.53取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其

932720.00688992.60

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

40000000.00

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、78（3）7514437.9711640.90现金

投资活动现金流入小计46885664.5040700633.50

购建固定资产、无形资产和其

157053710.78254725547.58

他长期资产支付的现金

投资支付的现金38369750.005998980.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位

180466703.90

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、78（4）3087136.9327889052.45现金

投资活动现金流出小计378977301.61288613580.03投资活动产生的现金流

-332091637.11-247912946.53量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金475000.00500000.00

其中：子公司吸收少数股东投

475000.00500000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金876207575.28235000000.00收到其他与筹资活动有关的

七、78（5）79100000.0056452734.16现金

筹资活动现金流入小计955782575.28291952734.16

偿还债务支付的现金155455301.3677409437.20

分配股利、利润或偿付利息支

41955487.0026461645.40

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78（6）35706446.256628674.07现金

筹资活动现金流出小计233117234.61110499756.67筹资活动产生的现金流

722665340.67181452977.49

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

-1287658.65-1094335.18物的影响

47/1772022年半年度报告

五、现金及现金等价物净增加额220915461.83-210713125.42

加：期初现金及现金等价物余

234292832.15292684877.34

额

六、期末现金及现金等价物余额455208293.9881971751.92

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

588083.001319900.35

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

263343.35141205334.80

现金

经营活动现金流入小计851426.35142525235.15

购买商品、接受劳务支付的现

914557.05

金支付给职工及为职工支付的

85091.04193405.46

现金

支付的各项税费66565.07338634.47支付其他与经营活动有关的

200002.50173446237.11

现金

经营活动现金流出小计351658.61174892834.09经营活动产生的现金流量净

499767.74-32367598.94

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

48/1772022年半年度报告

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的

7079925.94

现金

筹资活动现金流入小计7079925.94偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流

7079925.94

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额499767.74-25287673.00

加：期初现金及现金等价物余

199735.9026706278.29

额

六、期末现金及现金等价物余额699503.641418605.29

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹

49/1772022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具盈般少数股东权所有者权益合实收资本余风其益计

优永资本公积减：库存股其他综合收益专项储备未分配利润小计

(或股本)其公险他先续他积准股债备

一、

上年884634731118288487130340000-1516651223845129.-134725542442104186.198738177640842363.期末.003.41.00.80144.7203.3639余额

加：

会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、

本年884634731118288487130340000-1516651223845129.-134725542442104186.198738177640842363.期初.003.41.00.80144.7203.3639余额

三、-7415477.6-2045722-293179178.-302640379226658771-75981607.

本期8.8250.00.8614

50/1772022年半年度报告

增减变动金额

（减少以“－”号填

列）

（一）综

-7415477.6-293179178.-30059465614075980.-286518676合收

850.1806.12

益总额

（二）所有者

212582791212582791.

投入.8080和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计

51/1772022年半年度报告

入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

52/1772022年半年度报告

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

53/1772022年半年度报告

6．其

他

（五）专-2045722-2045722.8-2045722.8

项储.8222备

1．本

1935131.

期提1935131.401935131.40

40

取

2．本

3980854.

期使3980854.223980854.22

22

用

（六）其他

四、

本期884634731118288487130340000-1590806001799406.-164043460139463807.425396949564860756.期末.003.41.00.48323.2203.2225余额

2021年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益项目盈少数股东权所有者权益工具实收资本其他综合收专项储余一般风其益合计

优永资本公积减：库存股未分配利润小计

(或股本)其益备公险准备他先续他积股债

一、

上年8846347311828848713034000-89569477332541763307-1361940448676550816221578648981293

期末1.003.410.00.93.85.3867.07.644.91.55余额

加：

会计政策变更

54/1772022年半年度报告

前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、

本年8846347311828848713034000-89569477332541763307-1361940448676550816221578648981293

期初1.003.410.00.93.85.3867.07.644.91.55余额

三、本期增减变动金额

-27580384155980-137601359-165025763781151.-16124461

（减.32.42.613.51981.53少以“－”号填

列）

（一）综

-27580384-137601359-165181743322543.-16185920合收.32.613.93300.63益总额

（二）所

有者458608.68458608.68投入和减

55/1772022年半年度报告

少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

458608.68458608.68

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准

56/1772022年半年度报告

备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥

57/1772022年半年度报告

补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专155980

155980.42155980.42

项储.42备

1．本

303338

期提303338.88303338.88.88取

2．本

147358

期使147358.46147358.46.46用

（六）其他

四、

本期8846347311828848713034000-11714986488522763307-1499541832173974516599693487736682

期末1.003.410.002.25.27.3826.68.136.89.02余额

58/1772022年半年度报告

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额884634712845401303400-19461184960.0-9972251022333

31.00256.1800.00142.300740.21064.67

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额884634712845401303400-19461184960.0-9972251022333

31.00256.1800.00142.300740.21064.67三、本期增减变动金额（减653341-90000.0-52220-457766少以“－”号填列）8.530025.8007.27

（一）综合收益总额653341-52220-456866

8.53025.8007.27

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

59/1772022年半年度报告

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

-90000.0-90000.0

（五）专项储备

00

1．本期提取

2．本期使用90000.0090000.00

（六）其他

四、本期期末余额-10494

884634712845401303400-129279765564

94960.0045766.0

31.00256.1800.00723.7757.40

2021年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额884634712845401303400-19060147600.0-8421611177760

31.00256.1800.00475.990165.70945.49

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额884634712845401303400-19060147600.0-8421611177760

31.00256.1800.00475.990165.70945.49三、本期增减变动金额（减-23238-82325-846494少以“－”号填列）07.02615.7222.74

（一）综合收益总额-23238-82325-846494

07.02615.7222.74

（二）所有者投入和减少资

60/1772022年半年度报告

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额884634712845401303400-21384147600.0-9244861093111

31.00256.1800.00283.010781.42522.75

公司负责人：贾为主管会计工作负责人：胡明亮会计机构负责人：王丹丹

61/1772022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

济南高新发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名山东济南百货大楼（集团）股份有限公司，系经山东省经济体制改革委员会、中国人民银行山东省分行以鲁体改生字[1992]

第90号文批准以公开募集的形式，于1992年7月26日成立，并于1993年1月16日取得山东省工商行政管理局颁发的37000018010703号企业法人营业执照。1993年11月26日经中国证券监督管理委员会[1993]105号文复审，并经上海证券交易所以上证上[1993]第111号文审核批准，于1994年1月3日在上海证券交易所上市交易。

2006年公司向山东天业房地产开发有限公司（现已更名为山东天业房地产开发集团有限公司）

非公开发行股票5265.48万股，用以收购其章丘绣水如意项目，并以本次资产重组为核心实施股权分置改革，公司主营业务由以百货经营为主业，转型为“房地产＋商业”。2007年5月28日公司更名为“山东天业恒基股份有限公司”，股票简称“天业股份”。

根据公司2011年第六届董事会第二十次会议决议和2010年度股东大会决议，以截至2010年12月31日的股本16057.56万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。转增后的注册资本为32115.12万股，山东天业房地产开发集团有限公司为公司第一大股东。

经公司2013年11月1日召开的2013年第二次临时股东大会批准，公司计划向山东天业房地产开发集团有限公司发行股份收购山东天业黄金矿业有限公司90%的股权，同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。2014年4月22日经中国证券监督管理委员会出具证监许可[2014]437号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司向山东天业房地产开发集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司发行股份购买资产并募集配套资金事项。

由于公司在获得上述核准批复后进行了2013年度利润分配，根据2014年6月7日公司董事会关于实施2013年度分红方案后调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易发行价格及

发行数量的决议，本次发行股份数量调整后为162209500.00股；募集配套资金发行

58704412.00股，公司发行股份购买资产并募集配套资金后公司股本由321151200.00股变更

为542065112.00股。经过本次重组后转型为“房地产加矿产”双主业上市公司。

2015年5月6日，公司实施资本公积转增股本方案，以2014年12月31日总股本

542065112.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增方案实施后，公司总

股本变更为704684646.00股。

经公司2014年第八届董事会第五次临时会议决议、2014年10月15日第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1830号文件《关于核准山东天业恒基股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过16043.00万股新股。于2015年9月1日共计向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）151950085.00股，本次发行后公司的股本变更为856634731.00股。

经公司第八届董事会第二十次会议决议和2015年第四次临时股东大会审议通过《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，2016年1月5日，公司第八届董事会

第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2016年1

62/1772022年半年度报告

月5日为激励计划的授予日，向符合条件的15名激励对象授予2800.00万股限制性股票，本次公司股本变更为884634731.00股。

2020年4月24日，公司完成工商变更手续，更名为“济南高新发展股份有限公司”，注册

地址：济南市高新开发区新宇南路 1 号济南国际会展中心 A 区。统一社会信用代码：

91370000267172303L；法定代表人：刘金辉。

2021年12月24日，公司完成工商变更手续，法定代表人变更为：贾为。

2022年 5月 30日，公司注册地址由“济南市高新开发区新宇南路 1号济南国际会展中心 A区”变更为“中国（山东）自由贸易试验区济南片区舜华街道龙奥北路1577号龙奥天街广场主办公楼1701”。

公司的经营范围为：纺织、服装、鞋帽及日用品、五金交电化工（不含化学危险品）、建筑

及装饰材料、日用杂货（不含烟花爆竹）、家具、摩托车、钢材、商品房、汽车（不含小轿车）、

文化体育用品及器材、电子产品、通信设备（不含无线电发射器材）的销售；房屋、柜台出租；

工艺美术品（含金银饰品零售、翻新）；仓储（不含危险化学品）；装饰装修、物业管理（须凭资质证书经营）；企业管理服务；电子信息技术的开发、服务及培训；房地产开发、销售（凭资质证书经营）；矿业投资；矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务；工程管理服务；投资

咨询服务；房地产中介服务；土地管理服务；房屋拆迁服务；黄金制品、铂金制品、非金属矿及

制品的批发、展示及零售；黄金矿山专用设备及物资的销售；从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经本公司董事会于2022年8月26日决议批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司2022年度纳入合并范围的公司共44户，本期新增9家，减少1家，详见本附注八、

“合并范围的变更”、附注九“在其他主体中的权益”。

本公司及各子公司主要从事房地产开发、销售、物业管理，矿产投资、矿产品开采的技术开发、技术咨询及技术服务，商务服务，园林绿化工程施工、苗木种植和绿化养护业务、体外诊断业务。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用

63/1772022年半年度报告

本财务报告以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五、41“收入”等各项描述。关于管

理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、48“重大会计判断和估计”。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的合并财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况及2022年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司房地产开发业务正常营业周期超过一年，由于项目营业周期不易确定，仍以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外孙公司明加尔金源公司注册经营地在澳大利亚，以澳币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

64/1772022年半年度报告

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”

进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

65/1772022年半年度报告

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、

66/1772022年半年度报告

22、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）

适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差

额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初

67/1772022年半年度报告

未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外

经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综

68/1772022年半年度报告合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

69/1772022年半年度报告

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。

本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

70/1772022年半年度报告

11.金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法年末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

12.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

71/1772022年半年度报告

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为具有较低信用风险的银行商业承兑汇票以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征

13.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据

本组合为提供园林市政工程及苗木销售形成的应收款项，以账龄作为信用组合1：园林市政工程组合风险特征。

本组合为黄金销售业务及其他业务形成的应收账款，以账龄作为信用风险组合2：黄金销售业务及其他组合特征。

本组合为体外诊断业务形成的应收款项，以账龄作为信用风险特组合3：体外诊断业务组合征。

14.应收款项融资

√适用□不适用

本公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、11“金融资产减值”。

15.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”及附注五、11“金融资产减值”。

16.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、房地产开发成本、房地产开

发产品、拟开发土地等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货按成本进行初始计量。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本；非房地产开发产品发出时，采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

72/1772022年半年度报告

本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

资产负债表日公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

房地产开发产品、产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

房地产开发成本的可变现净值按开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。

资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最

终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

包装物于领用时按一次摊销法摊销。

17.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。”

18.持有待售资产

√适用□不适用

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

73/1772022年半年度报告其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其

账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

19.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据账龄组合本组合以账龄作为信用风险特征。

22.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允

74/1772022年半年度报告价值计量且其变动计入当期损益或其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

75/1772022年半年度报告

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

76/1772022年半年度报告公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

77/1772022年半年度报告

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

24.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-404-54.75-2.40

机器设备年限平均法4-84-524.00-12.00

运输工具年限平均法5-104-519.00-9.50

电子设备及其他年限平均法2-154-548.00-6.40

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无

78/1772022年半年度报告

法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

(5).其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

25.在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

26.借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

27.生物资产

□适用√不适用

28.油气资产

□适用√不适用

29.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接

79/1772022年半年度报告费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

30.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

*无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

*矿区复垦

复垦义务包括设施拆除、废弃物的清理、地貌及生态恢复等。所需工作和相关费用是根据目前的恢复标准、技术的可行性和工程量来估计。复垦义务在发生环境破坏的时候确认。

复垦义务的计提按照矿区复垦所需的未来现金流量的预期价值进行折现后确认，并随着时间的推移逐渐增加。当初始确认复垦义务时，相应的成本资本化为一项资产，代表为获得未来经济利益的一部分成本。复垦义务在无形资产中确认矿区复垦并摊销。

当矿区复垦在经营期间系统的执行而不是在关闭时，在每个资产负债表日，复垦义务根据已实现的义务或者预计的义务确认，相应的成本计入当期损益。

在每个资产负债表日，矿区复垦义务根据矿区的环境破坏程度，更新的成本估算，矿区预计剩余寿命、新的监管要求和折现率的修订等情况进行重新计量。变化的复垦义务增加或减少相应的矿区复垦资产，并对应摊销。

*无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

80/1772022年半年度报告

31.长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33.维修基金

公司在办理房屋入住手续前，根据不同类型的住宅及住宅所在地的缴纳标准，由业主直接或由公司代收代缴住宅专项维修基金。

34.质量保证金

公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、安装工程款中扣除，在应付账款核算。保修期内由于质量问题发生的维修费用，直接在本项列支，待保修期结束后清算。

35.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

81/1772022年半年度报告

36.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

37.租赁负债

√适用□不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的

行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

82/1772022年半年度报告

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

38.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

39.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

83/1772022年半年度报告

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

40.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

41.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司的收入主要来源于房地产开发销售、物业服务、园林绿化工程施工及其他。

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

84/1772022年半年度报告

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

*房地产开发销售收入1）已经签订销售合同并在住建局备案；2）房地产已经完工并验收合格；3）一次性付款的，

已收讫全部房款，按揭方式的，已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续。

*提供物业服务收入

按物业服务合同、协议约定的服务日期与服务对应的面积、单价，在物业服务合同、协议约定的服务期间内，按年限平均法确认提供物业服务收入的实现。

*园林绿化工程施工收入

本公司所从事的园林绿化工程施工业务属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

*其他收入确认方法

包括黄金白银销售等，对于黄金白银销售收入，本公司将其作为在某一时点履行的履约义务，于客户取得相关商品控制权时确认收入。对于其他收入，按相关合同、协议的约定，在客户取得相关商品的控制权，相关款项已经收到或取得收款权利时确认收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

42.合同成本

□适用√不适用

43.政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

85/1772022年半年度报告

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

44.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

86/1772022年半年度报告

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

45.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

1、承租人

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2、出租人

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

87/1772022年半年度报告

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号--资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

1、承租人

本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

2、出租人

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

46.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

47.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

48.其他

√适用□不适用重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的

88/1772022年半年度报告

实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（2）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（3）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（4）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（5）所得税

89/1772022年半年度报告

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（6）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

（7）土地增值税本公司根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》有关规定，预估了土地增值税，在土地增值税汇算清缴时，实际应交的税金可能与本公司预估数存在差异，该差异会影响以后年度的损益。

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入按3%、6%、9%、13%的

税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额3%、6%、9%、13%、5%、0

计缴增值税；房地产老项目，简易征收，征收率5%。

消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。7%企业所得税按应纳税所得额的15%、25%、30%

2.5%、10%、15%、25%、30%计缴。

商品服务税（境外公司）按货物或劳务实现的销售收入10%的10%计缴。

土地增值税按应税增值额的30%-60%或预征30%-60%、2%或3%

收入的2%或3%预缴土地增值税。

房产税按房产原值一次减除30%后的余1.2%、12%

额的1.2%计缴房产税；按租金收

入的12%计缴房产税。

教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

明加尔公司30%

旺盛生态15%

艾克韦生物15%

90/1772022年半年度报告

济南凯晨生物科技有限公司15%

山东凯景生物技术有限公司15%

湖南新大陆生物技术有限公司15%

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）增值税

*根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税（农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业；农业生产者，包括从事农业生产的单位和个人）。子公司旺盛生态环境股份有限公司在山东省济南市高新技术产业开发区国家税务局备案本公司的苗木及蔬菜农产品免征增值税。

*根据《财务部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》财税【2016】36号

附件第一条第(十）款，子公司旺盛生态环境股份有限公司于2016年5月18日向济南市高新技术

产业开发区国家税务局提出的农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术

培训业务，家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治免征增值税优惠申请符合法定条件，准予备案。免征期限为2016年5月1日至2099年12月31日。

*根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税（农业，是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业；农业生产者，包括从事农业生产的单位和个人）。经公司在济南市历城区国家税务局城区税务分局备案，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司苗木免征增值税。

（2）企业所得税

*子公司旺盛生态环境股份有限公司为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，高新技术企业证书编号：GR201937001503发证日期为 2019年 11月 28日，有效期为三年。

*根据国家税务总局公告2011年第48号《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》，公司苗木及蔬菜收入免征所得税。

*据国家税务总局公告2011年第48号《国家税务总局关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司对所得税优惠事项备案，济南市历城区国家税务局受理备案，苗木收入免征所得税。

*子公司山东艾克韦生物技术有限公司为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠政策，高新技术企业证书编号 GR202037003560，发证时间 2020年 12月 8日，有效期三年。

*子公司山东艾克韦生物技术有限公司的子公司济南凯晨生物科技有限公司为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠政策，高新技术企业证书编号 GR202137005200，发证时间 2021年 12月15日，有效期三年。

*子公司山东艾克韦生物技术有限公司的子公司山东凯景生物技术有限公司为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠政策，高新技术企业证书编号 GR202137003977，发证时间 2021年 12月7日，有效期三年。

*子公司山东艾克韦生物技术有限公司的子公司湖南新大陆生物技术有限公司为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠政策，高新技术企业证书编号 GR201943000498，发证时间 2019年9月5日，有效期三年。

91/1772022年半年度报告

*子公司山东艾克韦生物技术有限公司的子公司凯景生物（北京）科技有限公司为小型微利企业，根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13号），《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021

年第12号），企业所得税优惠期为2021年1月1日至2022年12月31日，对当年应纳

税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；

对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金85890.1051635.51

银行存款455122403.88234241196.64

其他货币资金167762009.95113190313.29

合计622970303.93347483145.44

其中：存放在境外的款

130330157.08100975803.25

项总额

其他说明：

注：所有权受到限制的货币资金详见附注七、81。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据1477000.082500000.00

商业承兑票据379986.791000000.00

合计1856986.873500000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

92/1772022年半年度报告

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计397917753.24

1至2年179009857.14

2至3年39171875.72

3年以上

3至4年132862876.81

4至5年11350151.63

5年以上8339441.00

合计768651955.54

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏768651955.54100.0085803662.3711.16682848293.17663457799.81100.0066975086.9010.09596482712.91账准备

其中：

组合

614253297.7479.9160699865.759.88553553431.99627237661.8294.5460132491.809.59567105170.02

1

93/1772022年半年度报告

组合

15355652.182.006844375.9944.578511276.1936220137.995.466842595.1018.8929377542.89

组合

139043005.6218.0918259420.6313.13120783584.99

合计768651955.54/85803662.37/682848293.17663457799.81/66975086.90/596482712.91

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内309163697.0915458184.865.00

1至2年150920056.6312073604.538.00

2至3年18375655.162756348.2715.00

3至4年125898592.1125179718.4220.00

4至5年9326574.154663287.0750.00

5年以上568722.60568722.60100.00

合计614253297.7460699865.75

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：组合2

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内2153963.2321539.631.00

1至2年5197099.07155912.973.00

2至3年1426122.07142612.2110.00

3至4年67695.7913539.1620.00

4至5年50.00

5年以上6510772.026510772.02100.00

合计15355652.186844375.99

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：组合3

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内83192938.694159646.945.00

1至2年26673906.442667390.6410.00

2至3年18928351.935678505.5830.00

3至4年6964284.703482142.3550.00

4至5年2023577.481011788.7450.00

5年以上1259946.381259946.38100.00

94/1772022年半年度报告

合计139043005.6218259420.63

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或其他变动核销应收账

款坏账66975086.903220211.67164017.0115772380.8185803662.37准备

合计66975086.903220211.67164017.0115772380.8185803662.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

单位173581764.549.573679088.23

单位234723714.254.526218817.52

单位333202588.264.321660129.41

单位432963055.934.293898801.62

单位532518929.594.231625946.48

合计206990052.5726.9317082783.26其他说明

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为206990052.57元，占应收账款年末余额合计数的比例为26.93%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为17082783.26元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

95/1772022年半年度报告

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内218772504.3299.658881437.2498.03

1至2年111142.000.054200.000.05

2至3年174300.000.08174300.001.92

3年以上473924.810.22

合计219531871.13100.009059937.24100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

单位138124945.5917.37

单位220601545.489.38

单位37418388.003.38

单位47023865.603.20

单位56170280.252.81

合计79339024.9236.14其他说明

√适用□不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为79339024.92元，占预付账款年末余额合计数的比例为36.14%。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款369028631.80238413208.67

合计369028631.80238413208.67

其他说明：

□适用√不适用

96/1772022年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计195686995.37

1至2年112752028.64

2至3年1784842.19

3年以上

3至4年2692303.65

4至5年281721944.43

5年以上103597820.21

合计698235934.49

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款152230843.82170706575.66

押金、保证金25896908.4315681371.95代收（扣）代缴款11428247.701864867.21

关联方往来478689196.55370901221.50

其他29990737.991708209.81

合计698235934.49560862246.13

97/1772022年半年度报告

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

10061228.06312387809.40322449037.46

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5838073.905838073.90

本期转回245156.07245156.07本期转销本期核销

其他变动1165347.401165347.40

2022年6月30日余

16819493.29312387809.40329207302.69

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或其他变动核销其他应收

款坏322449037.465838073.90245156.071165347.40329207302.69账准备

合计322449037.465838073.90245156.071165347.40329207302.69

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

98/1772022年半年度报告

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计期末余额

数的比例(%)

13-4年及4-530.96151138611.38

关联方216198016.25年

21年以内及21.884765990.00

关联方152757143.33

1-2年

31年以内及9.501754172.01

关联方66321033.76

1-2年

4非关联方36000000.004-5年5.1636000000.00

54-5年及5年6.0642306000.00

非关联方42306000.00以上

合计/513582193.34/73.56235964773.39

(10).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/合项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额同履约成本减值账面价值值准备准备

原材料64849763.983235959.6361613804.3545302485.083270926.0042031559.08

在产品7344279.847344279.844871602.514871602.51

库存商品49893628.0398160.2249795467.81

发出商品10246764.6510246764.65消耗性生

3818496.503818496.504016184.214016184.21

物资产合同履约

38224390.3138224390.3141698916.5241698916.52

成本

开发成本1613957742.481613957742.481472001618.511472001618.51

开发产品687380106.41186250449.22501129657.19708853435.46195018506.58513834928.88

合计2475715172.20189584569.072286130603.132276744242.29198289432.582078454809.71

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

99/1772022年半年度报告

计提其他转回或转销其他

原材料3270926.0019296.9949352.004911.363235959.63在产品

库存商品98160.2298160.22周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发产品195018506.588768057.36186250449.22

合计198289432.5819296.9998160.228817409.364911.36189584569.07

(3).存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因项目计提存货跌价准备的具体依据本年转销存货跌价准备的原因开发产品成本高于可变现净值销售原材料成本高于可变现净值销售库存商品成本高于可变现净值

(4).开发产品明细情况项目名称竣工时间年初余额本年增加本年减少年末余额

盛世龙城 A区 2010年 12月 4376522.09 4376522.09

盛世龙城 B区 2012年 12月 6077663.29 6077663.29

盛世龙城 C区 2013年 6月 10684816.57 10684816.57

绣水如意一期2006年11月1167622.601167622.60

盛世国际2016年3月165898458.3619869633.73146028824.63

永安大厦2006年9月25040408.7625040408.76

龙奥天街2015年12月458716620.41940275.56457776344.85

盛世景苑2017年11月36891323.38663419.7636227903.62

合计708853435.4621473329.05687380106.41

(5).开发成本明细情况项目名称年初余额本年增加本年减少年末余额

蓝色嘉苑114419307.9813086338.38127505646.36

济高观澜郡299902048.4440692921.62340594970.06

工业互联产业基地56961862.0924145674.0581107536.14

齐州府615373900.0020123809.17635497709.17

上河印220874500.002786053.63223660553.63

康养基地164470000.0041121327.12205591327.12

合计1472001618.51141956123.971613957742.48

(6).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用本年减少项目名称年初余额本年增加其他年末余额出售减少减少

盛世龙城 A区 146322.39 146322.39

盛世龙城 B区 101778.07 101778.07

100/1772022年半年度报告

盛世龙城 C区 100109.23 100109.23

盛世国际9311791.101107477.228204313.88

永安大厦1096167.651096167.65

龙奥天街71958699.05147500.6671811198.39

济高观澜郡2695422.242695422.24

工业互联产业基地4386132.084386132.08

齐州府6304833.086304833.08

合计82714867.4913386387.401254977.8894846277.00

(7).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产424829513.5116450932.83408378580.68329018656.6316450932.83312567723.80

合计424829513.5116450932.83408378580.68329018656.6316450932.83312567723.80

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

合同资产95810856.88主要系本期工程未结算量增加所致。

合计95810856.88/

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预售房缴纳税金3396294.121038846.81

101/1772022年半年度报告

增值税进项税14944616.1410546951.32

商品服务税7435664.464529178.17

燃油退税167800.95656650.82

预付利息1141245.56

其他2297828.2510143.15

合计28242203.9217923015.83

其他说明：

其他流动资产主要为预收售楼款应缴纳的税金，待预收账款结转收入时，由其他流动资产转入税金及附加。商品服务税和燃油退税为孙公司明加尔金源公司未抵扣的税金。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

102/1772022年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动减值宣告准发放期初其他计提期末备被投资单位追加减少权益法下确认的其他综合收益现金余额权益减值其他余额期投资投资投资损益调整股利变动准备末或利余润额

一、合营企业

江苏济高477097-1824872.045884880.43

云奚医谷52.485实业发展有限公司

小计477097-1824872.0

45884880.43

52.485

二、联营企业山东万维天业现代393939

0.053939398.33

城发展有8.28限公司北京天慧

置业有限0.000.00公司济南东万

101676-6693642.7

置业有限94982705.22

347.931

公司

天地国际6533418.5

107252113412546.8

矿业有限-373774.003

902.325

公司深圳天盈

844015

创新投资-186647.648253502.84

0.48

有限公司徐州致远

置业有限0.000.00公司济高世联产业运营

757147.

服务（深-757147.590.00

59

圳）有限公司

小计222065-8011211.86533418.5220588153.2

946.60934

269775-9836083.96533418.5266473033.6

合计

699.08437

其他说明

北京天慧置业有限公司、徐州致远置业有限公司投资成本、济高世联产业运营服务（深圳）有限公司已减计为零；2022年2月江苏济高祥镕实业发展有限公司更名为江苏济高云奚医谷实业发展有限公司。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

EastAfricaMetatsInc. 19782040.00 30027600.00

山东惠鲁股权投资中心（有限合伙）

103/1772022年半年度报告

山东嘉信惠众资产管理有限公司

万和融资租赁有限公司155752940.00158752940.00济南齐鲁软件园信息产业有限公司山东三和实业有限公司浙江恒逸集团有限公司山东汽车销售集团公司潍坊医药集团股份公司金狮集团山东新济百商贸有限公司

淄博明盛基础设施开发有限公司12807119.0312807119.03

武汉赛云博生物科技有限公司2000000.00

合计190342099.03201587659.03

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以公其他综合本期确认其他综合收允价值计量累计利累计损收益转入项目的股利收益转入留存且其变动计得失留存收益入收益的金额入其他综合的原因收益的原因

EastAfricaMetatsInc. 见其他说明山东惠鲁股权投资中心见其他说明（有限合伙）山东嘉信惠众资产管理见其他说明有限公司万和融资租赁有限公司见其他说明济南齐鲁软件园信息产见其他说明业有限公司山东三和实业有限公司见其他说明浙江恒逸集团有限公司见其他说明山东汽车销售集团公司见其他说明潍坊医药集团股份公司见其他说明金狮集团见其他说明山东新济百商贸有限公见其他说明司淄博明盛基础设施开发见其他说明有限公司武汉赛云博生物科技有见其他说明限公司

其他说明：

√适用□不适用

本公司及其子公司的权益工具投资是本公司及其子公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司及其子公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。年末余额为0的投资项目其投资成本已减计至0。

104/1772022年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

三六零投资项目410743521.13613020970.42国泰元鑫天恒盈合专项资产管理计划

合计410743521.13613020970.42

其他说明：

年末余额为0的投资项目其投资成本已减记至0。

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额21237375.8721237375.87

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额21237375.8721237375.87

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额4738159.754738159.75

2.本期增加金额297901.56297901.56

（1）计提或摊销297901.56297901.56

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额5036061.315036061.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值16201314.5616201314.56

2.期初账面价值16499216.1216499216.12

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

105/1772022年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产176913542.04201661031.16固定资产清理

合计176913542.04201661031.16固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计他

一、账面原值：

1.期初余额260788803.13199929279.9250529141.6521227849.49532475074.19

2.本期增加金

8092893.4027634825.902880093.841754431.9440362245.08

额

（1）购置1600.00273101.40274701.40

（2）在建工程转入

（3）企业合并

8092893.4027634825.902878493.841481330.5440087543.68

增加

3.本期减少金

353050.31324394.232435002.67134989.103247436.31

额

（1）处置或报

2375322.60117695.002493017.60

废

（2）汇率变动353050.31324394.2359680.0717294.10754418.71

4.期末余额268528646.22227239711.5950974232.8222847292.33569589882.96

二、累计折旧

1.期初余额89848838.05159130270.7436847408.4516361746.03302188263.27

2.本期增加金

39755788.1420385059.322813954.381780443.4864735245.32

额

（1）计提38984427.982707435.422030165.64951592.4544673621.49

（2）企业合并771360.1617677623.90783788.74828851.0320061623.83增加

3.本期减少金

526514.50285809.481882833.57131339.572826497.12

额

（1）处置或报

1822373.45112871.401935244.85

废

（2）汇率变动526514.50285809.4860460.1218468.17891252.27

4.期末余额129078111.69179229520.5837778529.2618010849.94364097011.47

三、减值准备

106/1772022年半年度报告

1.期初余额6043853.6921846742.48735183.5928625779.76

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

9807.1935450.161192.9646450.31

额

（1）处置或报废

（2）汇率变动9807.1935450.161192.9646450.31

4.期末余额6034046.5021811292.32733990.6328579329.45

四、账面价值

1.期末账面价

133416488.0326198898.6913195703.564102451.76176913542.04

值

2.期初账面价

164896111.3918952266.7013681733.204130919.87201661031.16

值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程92944185.1236893672.29工程物资

合计92944185.1236893672.29在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

107/1772022年半年度报告

减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

零星工程92944185.1292944185.1236893672.2936893672.29

合计92944185.1292944185.1236893672.2936893672.29

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权机器设备合计

一、账面原值

1632522911614503727550035215234.45

1.期初余额.88.71.86

2.本期增加金额448819.54448819.54

（1）企业合并增加448819.54448819.54

3.本期减少金额3151.4311805.7514957.18

（1）汇率变动3151.4311805.7514957.18

4.期末余额16770897.9911614503.717263695.1135649096.81

二、累计折旧

1.期初余额6610001.91298058.292854354.959762415.15

2.本期增加金额4158679.0948558.921244084.475451322.48

(1)计提4158679.0948558.921244084.475451322.48

3.本期减少金额6059.2517518.6223577.87

(1)处置

（2）汇率变动6059.2517518.6223577.87

4.期末余额10762621.75346617.214080920.8015190159.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

108/1772022年半年度报告

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值6008276.2411267886.503182774.3120458937.05

2.期初账面价值9715227.9711316445.424421145.9125452819.30

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专专利项目土地使用权利软件商标权采矿权矿区复垦其他合计权技术

一、账面原值

1.期初28893633.005331645.034990000.00782287476.5147711222.2138613.86869352590.6

余额11

2.本期9107900.00682916.0059777500.00129579459.6

60011143.61

增加金额1

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合9107900.00682916.0059777500.0069568316.00并增加

(4)勘探支60011143.6160011143.61出转入

3.本期减1891028.0877419.543872684.75

1904237.13

少金额

(1)处置1916751.091916751.09

(2)汇率变-12513.961891028.0877419.541955933.66动

4.期末余64767500.00840407592.0447633802.6995059365.4

38001533.004110323.90138613.86

额77

二、累计摊销

30665135.5247860279.4

1.期初余额6546257.953900045.764990000.00201741925.9516914.25

78

2.本期增加

561972.881077738.335977750.0017586045.222272636.836930.7227483073.98

金额

（1）计提221667.51394822.3317586045.222272636.836930.7220482102.61

2）企业合并340305.37682916.005977750.007000971.37

增加

3.本期减少

1914108.27509527.9273300.592496936.78

金额

(1)处置1924812.701924812.70

(2)汇率变-10704.43509527.9273300.59572124.08动

7108230.8332864471.8272846416.6

4.期末余额3063675.8210967750.00218818443.2523844.97

18

三、减值准备

15000000.00165332946.96180332946.9

1.期初余额

6

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少268281.50268281.50

金额

109/1772022年半年度报告

(1)处置

2)汇率变动268281.50268281.50

15000000.00165064665.46180064665.4

4.期末余额

6

四、账面价值

1.期末账14769330.8542148283.3

15893302.171046648.0853799750.00456524483.33114768.89

面价值63

2.期初账17046086.6441159364.1

7347375.051431599.27415212603.60121699.61

面价值47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成的处置

旺盛生态环境股份有限143413142.85143413142.85公司

山东艾克韦生物技术有150368405.30150368405.30限公司

合计143413142.85150368405.30293781548.15

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

110/1772022年半年度报告

2022年3月1日，公司取得山东艾克韦生物技术有限公司27.2202%的股权，支付对价

228650000.00元，购买日取得上述股权的成本大于按持股比例计算的山东艾克韦生物技术有限

公司可辨认净资产公允价值的份额150368405.30元确认为商誉。

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装饰装修费9138917.179176533.611377060.8216938389.96

其他348614.86348614.86

合计9487532.039176533.611377060.8217287004.82

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备240873551.2551414670.98224355204.8848870135.08预售房收入预交企业所

300817.9275204.48184355.7946088.95

得税

辞退福利3393313.98848328.503393313.98848328.50

递延收益563333.4184500.01563333.4184500.01

合计245131016.5652422703.97228496208.0649849052.54

（2）未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

评估增值69284800.6410392720.1011325375.811698806.37

合计69284800.6410392720.1011325375.811698806.37

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所

111/1772022年半年度报告

产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产52422703.9749849052.54

递延所得税负债10392720.101698806.37

（4）未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异837125389.06839043099.80

可抵扣亏损503815103.49654642880.52

合计1340940492.551493685980.32

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022126393557.44

202374351483.4493644180.51

2024321346826.90370737123.15

202535547484.4738878307.45

202623206659.8724989711.97

202749362648.81

合计503815103.49654642880.52/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产勘探

588106708

支出20290036.84567816671.93550793333.7520323014.47530470319.28.77净值

112/1772022年半年度报告

项目31058980.

31058980.0031058980.0031058980.00

投资00

其他300000.00300000.00

619465688

合计20290036.84599175651.93581852313.7520323014.47561529299.28.77

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款9000000.00

抵押借款19000000.007000000.00

保证借款20000000.0028000000.00

信用借款887103057.77580000000.00

加：短期借款应计利息3007535.67304344.45

合计938110593.44615304344.45

短期借款分类的说明：

抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、81。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票9780000.0012245860.60银行承兑汇票

合计9780000.0012245860.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

113/1772022年半年度报告

1年以内324649269.15410690556.16

1至2年256597818.64122541366.65

2至3年105104921.7664858358.37

3年以上55660879.7217235589.36

合计742012889.27615325870.54

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

单位132786066.62未结算

单位226197545.80未结算

单位323536763.81未结算

单位416945608.90未结算

单位516786138.62未结算

单位615545916.02未结算

单位714308098.83未结算

单位813654448.55未结算

单位913522804.45未结算

单位1012807132.49未结算

单位1112779440.49未结算

单位129976285.07未结算

单位138554430.93未结算

单位148186310.68未结算

单位157784691.61未结算

单位167726970.87未结算

单位175065246.15未结算

合计246163899.89

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

购房款64955698.6326992289.81

预收产品销售款58263639.77

114/1772022年半年度报告

合计123219338.4026992289.81

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬45841810.15132363851.69137483167.9440722493.90

二、离职后福利-设定提

1229755.6110217932.5610086074.331361613.84

存计划

三、辞退福利3404313.9813800.00718247.762699866.22

四、一年内到期的其他福利

合计50475879.74142595584.25148287490.0344783973.96

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和103551318.7109559435.5

14767935.488759818.71

补贴52

二、职工福利费1580453.201441577.012964127.2157903.00

三、社会保险费1284.662533756.052523413.6611627.05

其中：医疗保险费1284.662375440.202365893.5110831.35

工伤保险费145067.48144271.78795.70

生育保险费13248.3713248.37

四、住房公积金2222676.082207241.0815435.00

五、工会经费和职工教育

11180563.861438187.73138696.3812480055.21

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、带薪年假18311572.9521176336.0720090254.0919397654.93

132363851.6137483167.9

合计45841810.1540722493.90

94

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1229755.6110037657.079906752.011360660.67

2、失业保险费180275.49179322.32953.17

3、企业年金缴费

115/1772022年半年度报告

合计1229755.6110217932.5610086074.331361613.84

其他说明：

√适用□不适用

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的18%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税14624855.0635831468.90

企业所得税26214170.4727651073.14

个人所得税3425167.073245994.38

城市维护建设税471352.61740154.94

土地增值税67781901.9076916377.23

房产税6549701.306964139.95

商品服务税739960.71726040.48

土地使用税1669382.161616358.91

印花税1139833.231352961.90

教育费附加337987.68528547.50

地方水利建设基金1755.95691.15

矿产特许权使用费9755360.7511091535.98

其他187198.30182794.69

合计132898627.19166848139.15

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息1342318.391507657.47

应付股利6117003.466117003.46

其他应付款2860600606.172503427784.03

合计2868059928.022511052444.96应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

非金融机构借款应付利息1342318.391507657.47

合计1342318.391507657.47

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

116/1772022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利6117003.466117003.46

合计6117003.466117003.46

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

应付股利中包括公司2014年、2013年分配股利未支付的金额3728513.31元。

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

非关联方往来1556093470.931332318860.39

限制性股票回购义务130340000.00130340000.00

关联方往来1041833421.26904544799.85

代扣代缴款48723592.6854385957.88

押金3930230.501614244.00工程保证金（包含投标保证

75246758.7776999379.27

金）

房屋维修基金等68663.2268663.22

其他4364468.813155879.42

合计2860600606.172503427784.03

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

非关联方145381925.86注1

合计45381925.86/

其他说明：

√适用□不适用

注1：应付债权人45381925.86元，存在诉讼，目前最高院裁定驳回双方申诉，维持二审判决：撤销原合同、返还购房款，并按同期贷款利率及贷款市场报价利率赔偿损失。详见附注十四、2或有事项（1）3项。

42、持有待售负债

□适用√不适用

117/1772022年半年度报告

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1200000.007374704.68

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款250050258.78249046460.21

1年内到期的租赁负债3448791.728142267.38

合计254699050.50264563432.27

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转增值税销项税76353806.3748785458.38已贴现未到期和已背书未到

2300000.00

期商业承兑汇票

合计76353806.3751085458.38

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款220235943.6519050000.00

保证借款287684309.01

信用借款137814444.46136991361.14

加：应付计息1180602.7435943.65

减：一年内到期的长期借款1200000.007374704.68

合计645715299.86148702600.11

长期借款分类的说明：

抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、81。

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

118/1772022年半年度报告

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额36888834.2945435398.46

减：未确认融资费用18488268.1821547170.98

减：1年内到期的租赁负债3448791.728142267.38

合计14951774.3915745960.10

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款627139306.64755730559.27专项应付款

合计627139306.64755730559.27长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

非金融机构借款905432598.651047796601.40

减：未确认融资费用28243033.2343019581.92

减：1年内到期的长期应付款250050258.78249046460.21

合计627139306.64755730559.27专项应付款

□适用√不适用

119/1772022年半年度报告

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利

三、其他长期福利

四、长期带薪缺勤10563356.5111915041.46

合计10563356.5111915041.46

注：长期带薪缺勤是境外孙公司明加尔金源公司依据澳大利亚法律规定，根据每位员工的任职年限、工资水平、预计供职10年的可能性及通货膨胀指数计算。

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

或有对价的公允价值22694985.6724503959.11

预计赔偿损失99041446.7118824435.29

合计121736432.3843328394.40/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

（1）2016年公司孙公司明加尔金源公司通过竞价收购的方式收购Pajingo项目，该对价中包

括矿权特许使用费。该矿权特许使用费系明加尔金源公司收购该项目后，产金量总数超过13万盎司，且金价高于1400澳元/盎司，6个月累计产金量不低于2.5万盎司时，需开始支付该矿权特许使用费，该付费以1000万澳元封顶。截至2022年6月30日止，该预计负债的公允价值为

5310208.93澳元，折合人民币24503959.11元。

（2）预计赔偿损失为公司股民因公司2017年年报证券虚假陈述产生的责任纠纷，公司根据

120/1772022年半年度报告

法院未判决股民诉讼索赔情况及法院认定的赔付比例进行计提。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助4138469.8420000000.00208045.8623930423.98

合计4138469.8420000000.00208045.8623930423.98/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入与资产

本期新增补助营业本期计入其他其他相关/负债项目期初余额期末余额金额外收收益金额变动与收益入金相关额有机蔬菜基地与资产

项目都市农业1340812.07118012.801222799.27相关园区重点项目中型沼气工程与资产

308333.4112499.98295833.43

项目补助相关与资产

农业综体补贴1484324.3647533.081436791.28相关智能温室政府与资产

1005000.0030000.00975000.00

补助相关济高国际康养与资产

文化基地项目20000000.0020000000.00相关补助与资产

合计4138469.8420000000.00208045.8623930423.98相关

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

矿区复垦164618835.62164997050.08

其他2460224.532539694.74

合计167079060.15167536744.82

121/1772022年半年度报告

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总884634731.00884634731.00数

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

1130048873.371130048873.37

溢价）

其他资本公积52836000.0452836000.04

合计1182884873.411182884873.41

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

限制性股票回购130340000.00130340000.00

合计130340000.00130340000.00

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前减：前税

减：

期计期计后所期初入其入其归期末项目本期所得税前发得余额他综他综税后归属于母公司属余额生额税合收合收于费益当益当少用期转期转数

122/1772022年半年度报告

入损入留股益存收东益

一、不能重分类进

损益的其-1720627.90-10245560.00-10245560.00-11966187.90他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资

-1720627.90-10245560.00-10245560.00-11966187.90公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损

-149944494.902830082.322830082.32-147114412.58益的其他综合收益

其中：权益法下可

转损益的-14757594.406533418.536533418.53-8224175.87其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务

报表折算-135186900.50-3703336.21-3703336.21-138890236.71差额其他综合

-151665122.80-7415477.68-7415477.68-159080600.48收益合计

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

123/1772022年半年度报告

安全生产费3845129.141935131.403980854.221799406.32

合计3845129.141935131.403980854.221799406.32

59、盈余公积

□适用√不适用

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-1347255424.72-1361940467.07调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润-1347255424.72-1361940467.07

加：本期归属于母公司所有者的净利-293179178.5014685042.35润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-1640434603.22-1347255424.72

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务698869766.78531018608.06468190666.88324588169.98

其他业务21888252.19329440.578049982.01466438.46

合计720758018.97531348048.63476240648.89325054608.44

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类地产及租赁物业服务业务园林市政施工业体外诊断业务矿产业务分部其他分部合计业务分部分部务分部分部商品类型

地产及租赁13691998.13691998.业务3131

矿产业务375544563.0375544563

8.08

124/1772022年半年度报告

物业服务业39143838.2839143838.务28

园林市政施156607428.50156607428

工业务.50

体外诊断业83870506.8783870506.务87

其他业务收8566735.913151284.21117723.9730063939.51899683.入48193按经营地区分类

国内22258734.39143838.28156725152.4783870506.8730063939.332062171

2581.68

国外388695847.2388695847

9.29

合计22258734.388695847.239143838.28156725152.4783870506.8730063939.72075801

259818.97

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税285681.58203044.15

教育费附加121931.2189681.03

房产税310882.86850049.62

土地使用税771753.19527128.87

车船使用税8570.406000.00

印花税394848.63248650.94

土地增值税47852.22-3606953.15

矿权特许权使用费26392822.7817451997.88

地方教育费附加81359.3960355.73

地方水利建设基金3428.501188.42

其他142748.976943.62

合计28561879.7315838087.11

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。营业税为房地产业务营改增前预售房款预缴的税金，结转收入当期由其他流动资产转入税金及附加。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告费944359.73116970.30

专设销售机构职工薪酬3409150.421089263.83

办公费163113.11120267.81

咨询服务费4297812.44551008.34

125/1772022年半年度报告

物业管理费540517.31248841.18

其他1558613.37577598.81

合计10913566.382703950.27

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬39172258.0130426532.37

合伙企业 GP管理费 8994676.87 8669698.42

办公费3493274.731967285.24

咨询费及中介费10477687.995112908.88

交通费450617.44150719.54

业务招待费607604.98435749.91

折旧费10041024.582298918.16

保险费3764329.563410773.09

其他8102453.257540758.38

合计85103927.4160013343.99

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工工资2061972.22206056.36

物料消耗6689945.374661443.28

折旧及摊销309847.68100330.74

其他496988.31215544.82

合计9558753.585183375.20

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出50863017.1051648396.90

利息收入-1036376.56-1495991.25

汇兑损益1955785.882626180.79

手续费824900.22252475.22

辞退福利摊销135753.06204175.80

其他612392.31221205.37

合计53355472.0153456442.83

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

个税手续费返还51594.2637563.23

政府补助2056387.18208645.86

126/1772022年半年度报告

进项税加计210103.02192468.85

其他39441.68397400.00

合计2357526.14836077.94

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-9836083.9442969159.60

处置长期股权投资产生的投资收益-8217.57交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

处置其他非流动金融资产取得的投资-19001389.38-6903422.53收益

合计-28845690.8936065737.07

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产公允价值变动-183207303.38-155192489.39

合计-183207303.38-155192489.39

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

127/1772022年半年度报告

应收账款坏账损失-3056194.663114958.75

其他应收款坏账损失-5592917.833971892.39债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

应收利息坏账损失-33462.27

发放贷款及垫款坏账损失-676467.96

合计-8649112.496376920.91

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本-19296.99减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他-505.71

合计-19296.99-505.71

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得2505280.33597543.06

合计2505280.33597543.06

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得

128/1772022年半年度报告

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他253412.1612673.17253412.16

合计253412.1612673.17253412.16计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

612.92627.25612.92

失合计

其中：固定资产处置

612.92627.25612.92

损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠10000.00

滞纳金11082.10

违约金及其他45377439.6220600.0145377439.62

待赔偿损失15107968.2237073173.8815107968.22

合计60486020.7637115483.2460486020.76

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5285732.852387010.56

递延所得税费用-357369.06-66275.89

合计4928363.792320734.67

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

129/1772022年半年度报告

项目本期发生额

利润总额-274174834.65

按法定/适用税率计算的所得税费用-68543708.66

子公司适用不同税率的影响-715465.20

调整以前期间所得税的影响4635.50非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2903918.30使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-28191025.24的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

98290261.92

异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益2613560.20

研究开发费加成扣除的纳税影响-1433813.03

所得税费用4928363.79

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款84783568.96565745161.430

收取保证金150110647.041608510.21

代收代缴款项22697384.7622284221.28

利息收入1029602.671490396.07

其他38797660.5410902167.43

合计297418863.97602030456.42

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款178093194.48471687621.20

代收代缴款项15074605.2713260592.50

其他74961846.5163626970.68

合计268129646.26548575184.38

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

130/1772022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

复垦保证金返还7514437.97

控股子公司取得的子公司的现金及现金等价物11640.90

合计7514437.9711640.90

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

环境复垦保证金27889052.45

处置子公司3087136.93

合计3087136.9327889052.45

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

信保基金10192734.16

非金融机构借款78800000.0046260000.00

融资费用补贴300000.00

合计79100000.0056452734.16

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

归还非金融机构借款35435000.006478674.07

其他271446.25150000.00

合计35706446.256628674.07

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-279103198.44-134278816.31

加：资产减值准备505.71

信用减值损失8649112.49-6376920.91

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

44971523.0519091069.69

性生物资产折旧使用权资产摊销

无形资产摊销20482102.613582784.50

长期待摊费用摊销1377060.82988893.93

处置固定资产、无形资产和其他长期

-2505280.33-597543.06

资产的损失（收益以“－”号填列）

131/1772022年半年度报告固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

183207303.38155192489.39

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）52150675.7552742732.08

投资损失（收益以“－”号填列）28845690.89-36065737.07递延所得税资产减少（增加以“－”-2573651.43-60906.18号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”

8693913.73-34466.25号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-207675793.42-293105700.76经营性应收项目的减少（增加以-587028575.00116211403.31“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

562446422.54-20671692.48“－”号填列）

其他-307889.72223083.21

经营活动产生的现金流量净额-168370583.08-143158821.20

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额455208293.9881971751.92

减：现金的期初余额234292832.15292684877.34

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额220915461.83-210713125.42

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物205785000.00

其中：山东艾克韦生物技术有限公司205785000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物25318296.10

其中：山东艾克韦生物技术有限公司25318296.10

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额180466703.9

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金455208293.98234292832.15

132/1772022年半年度报告

其中：库存现金85891.1051635.51

可随时用于支付的银行存款455122402.88234241196.64可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额455208293.98234292832.15

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金167762009.95保证金存款、保证金、司法冻结应收票据

存货462337756.56借款抵押、法院查封

固定资产880556.17借款抵押无形资产

投资性房地产534900.92借款抵押

股权股权质押：见注（2）（7）（9）；

股权冻结：见注（4）（6）、（8）

合计631515223.60/

其他说明：

（1）所有权受到限制的货币资金包括购房业主按揭贷款提供阶段性担保的保证金及住房维修

保证金9139607.51元，预售监管资金38781839.63元，明加尔公司复垦环境保证金

86601091.02元，司法冻结金额4077835.74元，农民工工资保证金2130905.25元，履约

保证金5739548.80元，用于专项采购监管资金21291182.00元。

（2）2019年12月，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订最高额借款合同，最高借款金额47180.00万元，以山东永安房地产开发有限公司持有的临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权作质押。截至2022年6月30日，借款金额324453701.67元。

（3）2017年3月1日，山东天业房地产开发集团有限公司与北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）签署借款合同，借款金额15000万元，公司对上述借款提供担保。因山东天业房地产开发集团有限公司未归还到期借款，汉富美邦向法院提起诉讼。山东省高级人民法院终审判

133/1772022年半年度报告

决借款合同无效，天业集团偿还汉富美邦借款本金15000万元及利息，借款合同无效，导致相关担保合同无效，但担保人对于借贷行为的发生存在过错，公司等担保方就天业集团不能清偿部分的三分之一的债务承担清偿责任，且公司等在代为清偿后有权向天业集团追偿。北京汉富美邦国际投资顾问中心（普通合伙）向山东省高级人民法院申请查封公司名下东营盛世龙城库存房产及车位，被查封的存货价值为18408850.29元。

（4）因枣庄银行（后变更为高新城建）案件，公司持有的山东天业黄金矿业有限公司100%

股权、山东吉瑞矿业有限公司100%股权被枣庄中院查封。

（5）2022年1月，山东济安产业发展有限公司与济南金控资产管理有限公司签订债务重组合同，金额5000.00万元，以济南市历下区泉城路268号永安大厦16、17层及地下两层作抵押，以自贸区龙奥北路1577号龙奥天街广场主楼部分房产作抵押。截至2022年6月30日，借款金额

50000000.00元。上述用于抵押的存货的账面价值为45663114.13元。

（6）2021年1月，山东永安房地产开发有限公司因商品房纠纷一案被查封历下区泉城路268

号1--205、1--202、1--204、1--203、1--201、1--101、1-712、1-1405、1-1404、1-1403、1-1409、

1-806、1-1601、1-1701房产，自贸区龙奥北路1577号龙奥天街广场库存房产、车位及东营蓝开

置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权。被查封的存货价值为

363119753.61元。

（7）2021年，公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司签订借款合同，借款金额

14000.00万元，以公司持有的山东济高产业园投资有限公司100%股权、济南济高天安智谷企业

发展有限公司70%股权、山东济安企业发展有限公司100%股权、济南济高致远企业发展有限公司

40%股权、山东济安产业发展有限公司100%股权、济南济高汉谷产业发展有限公司70%股权、旺盛

生态环境股份有限公司51%股权、烟台市存宝房地产开发有限公司100%、济南高新产业发展有限

公司100%股权作质押。截至2022年6月30日，借款金额99331490.92元。

（8）2021年6月，因证券纠纷案件被法院查封章丘区盛世国际小区地下车库，后期陆续查

封山东济高产业园投资有限公司100%股权、济南高新产业发展有限公司100%股权、山东天业物业

管理有限公司60%股权、山东天业黄金矿业有限公司100%股权等，被查封的存货账面价值为

80809152.66元。

（9）2021年12月，山东济安产业发展有限公司与济南市高新区东方小额贷款股份有限公司

签订借款合同，借款金额56000.00万元，以济南高新实业发展有限公司100%股权作质押。截至

2022年6月30日，借款金额56000.00万元。

（10）上述（2）、（4）、（6）、（7）、（8）、（9）中的股权质押、股权冻结包括：蓝开置业100%股权、临沂翡翠房地产35%股权、创兴置业100%股权、山东济高产业园投资有限公司100%股权、

济南济高天安智谷企业发展有限公司70%股权、山东济安企业发展有限公司100%股权、济南济高

致远企业发展有限公司40%股权、山东济安产业发展有限公司100%股权、济南济高汉谷产业发展

有限公司70%股权、旺盛生态环境股份有限公司51%股权、烟台市存宝房地产开发有限公司100%、

济南高新产业发展有限公司100%股权、山东天业物业管理有限公司60%股权、山东天业黄金矿业

有限公司100%股权、济南高新实业发展有限公司100%股权、山东吉瑞矿业有限公司100%股权等。

134/1772022年半年度报告

（11）2020年7月，子公司旺盛生态从济南农村商业银行股份有限公司历城支行借入人民币

1200.00万元，由山东旺盛建设集团有限公司、李春霞、付聿国、孟霞、李军、毕玉泉提供保证，

并以旺盛生态房产鲁（2020）济南市不动产权证第0134466号作为抵押。截至2022年6月30日，借款金额1020.00元。上述用于抵押的固定资产账面价值880556.17元。

（12）2021年4月，孙公司山东欧森花卉苗木有限公司从齐鲁银行山大北路支行借入人民币

700.00万元，由济南融资担保公司担保，并以李春霞房产济房权证历字第255366号、旺盛生态

房产鲁（2020）济阳区不动产权证第0001147号作为抵押，用于抵押的投资性房地产账面价值

534900.92元。截至2022年6月30日，上述借款已结清，解除抵押手续正在办理中。

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元欧元港币

澳元28243614.064.6145130330157.08

应收账款--

其中：美元欧元港币

澳元2171213.934.614510019066.68

长期借款--

其中：美元欧元港币

预付账款--

其中：澳元8475448.734.614539109958.16

其他应收款--

其中：澳元95121698.734.6145438939078.79应付账款

其中：澳元32301246.474.6145149054101.84其他应付款

其中：澳元68078007.524.6145314145965.70

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

本公司境外孙公司明加尔金源公司注册地址：西澳州珀斯市国王花园道66号3楼（level366KingsParkRoadWestPerthWA6005），明加尔金源公司在澳大利亚主要从事金、银等贵金属及铜、铅、锌等有色金属的勘探、开采、加工；根据其经营所处的主要经济环境中的货币

135/1772022年半年度报告

确定澳元为其记账本位币。

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

与收益相关的政府补失业动态监测补贴、稳

4617.324617.32

助岗补贴与收益相关的政府补

200000.00人才专项基金200000.00

助与收益相关的政府补企业融资费用财政补

300000.00300000.00

助贴与收益相关的政府补歙县绿色种养循环农

34200.0034200.00

助业试点项目补助与收益相关的政府补种粮农民一次性补贴

7885.007885.00

助资金与收益相关的政府补市级农业产业化项目

131625.00131625.00

助专项资金与收益相关的政府补山东省创新券补助经

70014.0070014.00

助费与收益相关的政府补济南市2021年市级人

300000.00300000.00

助才发展专项资金与收益相关的政府补济南市2021年科技创

600000.00600000.00

助新发展资金与收益相关的政府补长沙市财政局高新区

200000.00200000.00

助分局扶持资金

与资产相关的政府补20000000.00济高国际康养文化基助地项目扶持资金

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

136/1772022年半年度报告

购买日至购买日至被购股权取股权购买日股权取得股权取得期末被购期末被购买方得比例取得购买日的确定时点成本买方的收买方的净名称（%）方式依据入利润

艾克2022-3-122865.0027.2202收购2022-3-1工商变8387.051518.65韦生更完成物并完成股权交割

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本山东艾克韦生物技术有限公司

--现金228650000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计228650000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额78281594.70

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价150368405.30值份额的金额

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币山东艾克韦生物技术有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：383581229.11328659140.20

货币资金63623118.7063623118.70

应收款项204850887.04204850887.04

存货22720490.7022720490.70

固定资产12719681.7313748818.89

无形资产64527066.078575840.00

其他流动资产2973686.072973686.07

在建工程731442.64731442.64

使用权资产448819.54448819.54

长期待摊费用8372103.688372103.68

递延所得税资产2613932.942613932.94

负债：95520817.8386459356.12借款

应付款项86459356.1286459356.12

递延所得税负债9061461.71

137/1772022年半年度报告

净资产288060411.28242199784.08

减：少数股东权益209778816.58176401543.82

取得的净资产78281594.7065798240.26

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

本次收购的评估基准日为2021年6月30日，购买日为2022年3月1日，在该期间内山东艾克韦生物技术有限公司经评估资产及负债市场未发生较大变化。因此，可辨认资产、负债公允价值的确定方法为以2021年6月30日经评估的公允价值为基础，按公允价值进行相关折旧等，得出并购日可辨认资产、负债公允价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

138/1772022年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与原子公处置价款与处按照公允价丧失控制权之司股权投置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股之日剩余股时点的确定剩余股权产允价值的确定其他综合

名称价款比例（%）方式权的时点层面享有该子权的比例权的账面价权的公允价依据生的利得或方法及主要假收益转入

公司净资产份（%）值值损失设投资损益额的差额的金额

山东吉4168.99100%转让2022年5股权交割完-8217.570.000.000.000.00不适用0.00成矿业月31日成有限公司

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称类型期末净资产本期净利润

济高发展（临沂）生物科技有限公司新设

763400.62-56599.38

济高发展（菏泽）生物科技有限公司新设

1900000.000.00

6、其他

□适用√不适用

139/1772022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式山东瑞蚨祥贸易有限济南市济南市百货销售100设立公司山东天业黄金矿业有济南市济南市矿产投资100同一控制下企业合并限公司山东天业物业管理有济南市济南市物业管理60同一控制下企业合并限公司

山东永安房地产开发济南市济南市房地产开发、经营100非同一控制下企业合并有限公司

烟台市存宝房地产开烟台市烟台市房地产开发、经营100非同一控制下企业合并发有限公司

山东吉瑞矿业有限公济南市济南市金属及金属矿批发，采100设立司矿技术的开发、技术推广

山东济高产业园投资济南市济南市对产业园投资、园区管100设立有限公司理服务等

济南济高天安智谷企济南市济南市房地产开发、经营70设立业发展有限公司

山东济安产业发展有济南市济南市房地产开发、经营100设立限公司

山东济安企业发展有济南市济南市房地产开发、经营100设立限公司

济南济高汉谷产业发济南市济南市房地产开发、经营70非同一控制下企业合并展有限公司旺盛生态环境股份有济南市济南市园林工程施工51非同一控制下企业合并限公司济南高新产业发展有济南市济南市商务服务100设立限公司

140/1772022年半年度报告

(2).孙公司的情况

持股比例（%）公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

明加尔金源有限公司澳洲澳洲金矿的开采、勘探100同一控制下企业合并

天业吉瑞黄金（香港）有限公司香港香港投资100设立

山东天业如天酒店管理有限公司济南市济南市酒店管理、住宿服务100设立鲁证新天使投资有限公司北京市北京市投资100非同一控制下企业合并济南创兴置业有限公司济南市济南市房地产100非同一控制下企业合并东营蓝开置业有限公司东营市东营市房地产100设立

山东华泰产业发展有限公司济南市济南市房地产开发、经营70设立

深圳天盈汇鑫投资中心（有限合伙）深圳市深圳市股权投资、投资咨询、投资管理等100同一控制下企业合并

济高天安智谷（无锡）建设发展有限公司无锡市无锡市建设工程质量检验、房地产开发经营等60设立

北京旺盛立体绿化有限公司北京市北京市城市园林绿化施工、设计100非同一控制下企业合并

造林苗木、城镇绿化苗、经济林木、花卉山东欧森花卉苗木有限公司济南市济南市100非同一控制下企业合并

的生产、销售；种植工具及材料的销售

立体绿化工程、园林绿化工程、市政工程、山东旺盛索尔立体绿化有限公司济南市济南市56非同一控制下企业合并

建筑装修装饰工程；园林设计、园林养护

劳务服务（不含劳务派遣）；对外承包工山东盈嘉建筑劳务有限公司济南市济南市100设立程山东茂丰机械租赁有限公司济南市济南市机械设备租赁；汽车租赁；农业机械租赁100设立

山东银茂泰建材有限公司济南市济南市建筑材料销售；电线、电缆经营100设立

黄山济高生态农业科技发展有限公司济南市济南市智能农业管理、园区管理及服务2060非同一控制下企业合并

济南高新实业发展有限公司济南市济南市工程和技术研究和试验发展、投资100设立

济南济高产业投资有限公司济南市济南市投资、企业管理咨询100设立

潍坊济高汉谷产业发展有限公司潍坊市潍坊市园区管理服务、房地产开发经营100设立投资；园区管理服务；房地产咨询、租赁；

齐河济高汉谷城市建设投资有限公司德州市德州市70设立物业管理；工程管理服务自然科学研究和试验发展；园区管理服务；

齐河济高汉谷产业发展有限公司德州市德州市房地产咨询、租赁；物业管理；工程管理70设立服务

141/1772022年半年度报告

山东艾克韦生物技术有限公司济南市济南市贸易27.2202非同一控制下企业合并济南凯晨生物科技有限公司济南市济南市贸易100非同一控制下企业合并

济高发展（临沂）生物科技有限公司临沂市临沂市贸易100设立山东凯景生物技术有限公司济南市济南市贸易100非同一控制下企业合并凯景（北京）生物科技有限公司北京市北京市贸易100非同一控制下企业合并山东艾克韦医学检验所有限公司济南市济南市检验服务65非同一控制下企业合并福建西陇生物技术有限公司福州市福州市贸易100非同一控制下企业合并湖南新大陆生物技术有限公司长沙市长沙市贸易100非同一控制下企业合并

济高发展（菏泽）生物科技有限公司菏泽市菏泽市贸易100设立

(3).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额山东天业物业管理有限

40.001801031.999327856.38

公司旺盛生态环境股份有限

49.007196195.55163687929.78

公司济南济高汉谷产业发展

30.00-2828873.756365886.11

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

142/1772022年半年度报告

子公期末余额期初余额司名流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计称天

业834935219328485686839.62367198.62367198.83827502.227901986106521.67298471.67298471.物54.51.9243494931.37686060业旺盛11850067997181253004771555573917840078939565289914906366940966106090026830398102849512711534935

生7532.685.8018.48.3588.75.10.752.4599.20.184.96.14态济

高161049691535.61611187014099674180000015899674109181596278458115460051125654611256546

汉5504.25639.9119.4700.0019.4728.971.0109.9881.8881.88谷本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量量

天业物业39143838.284502579.974502579.97442340.0676039007.134803384.704803384.707647443.18

旺盛生态157096020.3913441694.8513441694.85-20174785.02418018162.7159740901.5959740901.59-52988837.97

济高汉谷-9429579.15-9429579.15-83002207.03-4527607.63-4527607.63-82156848.28

(5).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(6).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

143/1772022年半年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或联营企持股比例(%)对合营企业或联营企业投主要经营地注册地业务性质业名称直接间接资的会计处理方法

江苏济高云奚医谷南京南京房地产50.00权益法实业发展有限公司

济南济高健康产业济南济南商务服务业50.00权益法投资合伙企业（有限合伙）

山东万维天业现代济南济南房地产49.00权益法城发展有限公司

北京天慧置业有限北京北京房地产40.00权益法公司

深圳天盈创新投资深圳深圳投资38.86权益法有限公司

天地国际矿业有限香港香港矿业49.00权益法公司

济南东万置业有限济南济南房地产33.00权益法公司

徐州致远置业有限徐州徐州房地产40.00权益法公司

济南济高致远企业济南济南房地产40.00权益法

144/1772022年半年度报告

发展有限公司

济高世联产业运营深圳深圳商务服务业49.00权益法服务（深圳）有限公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江苏济高云奚医谷实业发展有限公司江苏济高云奚医谷实业发展有限公司

流动资产91788250.0697501217.36

其中：现金和现金等价物

非流动资产152337.61144816.41

资产合计91940587.6797646033.77

流动负债70826.80246064.08非流动负债

负债合计70826.80246064.08少数股东权益

归属于母公司股东权益91869760.8797399969.69

按持股比例计算的净资产份额45934880.4148699984.85调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值45884880.4347709752.48存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用

145/1772022年半年度报告

所得税费用

净利润-3649744.10-2502860.61终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-3649744.10-2502860.61本年度收到的来自合营企业的股利

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额山东万维天业现代城北京天慧置业有限公山东万维天业现代城北京天慧置业有限公司发展有限公司司发展有限公司

流动资产8209377.6071841335.858209377.4971841335.85

非流动资产258.792189.00258.79748.34

资产合计8209636.3971843524.858209636.2871842084.19

流动负债170047.95295734231.92170047.95295734231.92非流动负债

负债合计170047.95295734231.92170047.95295734231.92少数股东权益

归属于母公司股东权益8039588.44-223890707.078039588.33-223892147.73

按持股比例计算的净资产份额3939398.34-89556282.833939398.28-89556859.09调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值3939398.233939398.28存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

146/1772022年半年度报告

营业收入

净利润0.11-2769.78-623.45-2769.78终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额0.11-2769.78-623.45-2769.78本年度收到的来自联营企业的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天地国际矿业有限深圳天盈创新投资有限公司天地国际矿业有限公司深圳天盈创新投资有限公司公司

流动资产7279290.36365088343.857046788.78365783478.35

非流动资产267533782.66815278810.80252979017.05815278810.80

资产合计274813073.021180367154.65260025805.831181062289.15

流动负债33253543.28354392223.4532164362.99354387223.45

非流动负债10346943.43816989797.819219559.66817209624.43

负债合计43600486.711171382021.2641383922.651171596847.88少数股东权益

归属于母公司股东权益231212586.318985133.39218641883.189465441.27

按持股比例计算的净资产份额113294167.293491622.84107134522.763678270.48调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值113412546.858253502.84107252902.328440150.48存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-762804.08-480307.88-546446.50-9378900.74终止经营的净利润

147/1772022年半年度报告

其他综合收益13333507.21-4742463.31

综合收益总额12570703.13-480307.88-5288909.81-9378900.74本年度收到的来自联营企业的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额徐州致远置业有限公济南东万置业有限公徐州致远置业有限公司济南东万置业有限公司司司

流动资产1496597610.02616533639.161340035912.33959945657.10

非流动资产375773.846894444.87585840.35158314.85

资产合计1496973383.86623428084.031340621752.68960103971.95

流动负债1284531809.87335601704.581065924932.68651993826.71

非流动负债216660000.00280000000.00

负债合计1501191809.87335601704.581345924932.68651993826.71少数股东权益

归属于母公司股东权益-4218426.01287826379.45-5303180.00308110145.24

按持股比例计算的净资产份额-2531055.6194982705.22-2121272.00101676347.93调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值94982705.22101676347.93存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-9871953.45-20283765.79-3937388.39148718408.48终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-9871953.45-20283765.79-3937388.39148718408.48

148/1772022年半年度报告

本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

149/1772022年半年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受的外汇风险主要与澳元、美元有关，除本公司孙公司明加尔金源公司以澳元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2022年6月30日，外币货币性项目详见附注七、82。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，目前借款利率主要为固定利率。

因此，利率变动对公司当期损益及所有者权益不会产生较大的影响。

（3）其他价格风险无。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至资产负债表日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

150/1772022年半年度报告

3、流动风险

流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流量波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期损益

的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资19782040.00170560059.03190342099.03

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

151/1772022年半年度报告

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产410743521.13410743521.13

持续以公允价值计量的资产总额19782040.00581303580.16601085620.16

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益

的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当

期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司其他权益工具投资为持有的加拿大 EAM 公司股票，期末市价的确定依据为加拿大股票市场上取得的未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

152/1772022年半年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

不具有活跃市场的其他权益工具投资，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用的数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。对重大的项目公司委托外部评估师对其公允价值进行评估；对其他非重大的项目自股权购买日至今被投资公司均未发生重大的资产变动情况，公司按照其持有的股权自股权购买日起以公允价值为基础持续计算的可辨认净资产确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

153/1772022年半年度报告

母公司对本企业的持股比母公司对本企业的表决权比母公司名称注册地业务性质注册资本

例(%)例(%)

济南市建筑工程项目的规划20000.0016.0916.09

设计、投资建设、经营；

济南高新城市建设发市政基础设施项目的展有限公司

规划设计、投资建设、经营等。

本企业的母公司情况的说明

目前高新城建及其一致行动人持有公司股份255878689股，占公司总股本的28.92%。

本企业最终控制方是济南高新技术产业开发区管理委员会

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

154/1772022年半年度报告

济南高新城市建设发展有限公司及其一致行动人实际控制的其他公司集团兄弟公司山东天业房地产开发集团有限公司参股股东

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

托管收益/承包收益定本期确认的托管收益/

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日价依据承包收益

Barto Industry Co Pty 明加尔公司 股权托管 2022.1.1 2022.12.31 合同约定 223.81

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

155/1772022年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

156/1772022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

山东天业房地产50000000.002017-03-012019-05-01否开发集团有限公司

徐州致远置业有100000000.002020-12-312022-12-31否限公司

徐州致远置业有200000000.002021-03-242023-03-24否限公司本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

徐州致远置业有限100000000.002020-12-312022-12-31否

公司、山东致远控股集团有限公司

徐州致远置业有限200000000.002021-03-242023-03-24否

公司、山东致远控股集团有限公司

旺盛集团担保及其5000000.002020-07-132023-07-12否

房产抵押、毕玉泉、

付聿国、李春霞，孟霞、李军保证

付聿国、李军、李11000000.002022-01-292023-01-23否

春霞、李明霞保证；

李春霞、李明霞房产抵押

旺盛生态房产抵7000000.002020-07-132023-07-12否

押、旺盛集团、李

春霞、付聿国、孟

霞、李军、毕玉泉保证

科信融资担保有限8000000.002021-12-282022-11-27否公司担保

科信融资担保有限10000000.002021-08-232022-08-22否公司担保

科信融资担保有限10000000.002021-08-312022-08-31否公司担保

李春霞、付聿国担10000000.002022-04-272023-01-03否保

157/1772022年半年度报告

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入济南高新城市建设

420313775.652020-12-312023-12-31年利率4.65%

发展有限公司济南高新城市建设

500000000.002021-12-062022-12-06年利率4.65%

发展有限公司济南东瓴发展投资

140000000.002021-01-062024-11-06年利率4.65%

开发有限公司委贷齐鲁汇诚商业保理

5000000.002021-07-292022-07-28年利率9.00%

有限公司济南高新城市建设

60000000.002022-01-132023-01-13年利率4.65%

发展有限公司齐鲁汇诚商业保理

10000000.002022-01-122023-01-12年利率7.00%

有限公司济南高新城市建设

22865000.002022-01-142023-01-14年利率4.65%

发展有限公司济南高新城市建设

182920000.002022-03-162023-03-16年利率4.65%

发展有限公司关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

天地国际矿业有限13586486.732021/7/12022/12/31年利率7.98%公司

徐州致远置业有限148264218.002021/1/1年利率9.00%公司

临沂市金水河置业74000000.002021/3/11年利率12.00%有限公司

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

济南高新城市建设发吉成矿业100%股权4168.990展有限公司

公司将持有的山东吉成矿业有限公司100%的股权以4168.99元转让给济南高新城市建设发展

有限公司，并与2022年5月25日工商登记信息变更完成。

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬215.54190.08

158/1772022年半年度报告

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

济南高新智1000000.00应收票据慧谷投资置业有限公司

Barto 4880832.00 48808.32

应收账款 Industry Co

Pty

济南高新智96061.994803.1010000.00500.00应收账款慧谷投资置业有限公司

深圳天盈创216198016.25151138611.38216198016.25151138611.38其他应收款新投资有限公司

Barto 1411425.64 28228.51

其他应收款 Industry Co

Pty

济南高新城27076987.1827072818.19其他应收款市建设发展有限公司

天地国际矿16336016.03664946.4315130633.53530190.21其他应收款业有限公司

临沂市金水152757143.334765990.0081210000.001624200.00其他应收款河置业有限公司

徐州致远置66321033.761754172.0129878327.891054172.01其他应收款业有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

山东天业房地产开发集团有50665927.5057667781.35其他应付款限公司

山东万维天业现代城发展有3373728.313373728.31其他应付款限公司

济南高新城市建设发展有限747800000.00747800000.00其他应付款公司

临沂翡翠房地产开发有限公36858118.4136858118.41其他应付款司

159/1772022年半年度报告

江苏济高云奚医谷实业发展42365000.0047000000.00其他应付款有限公司

其他应付款齐鲁汇诚商业保理有限公司15000000.005000000.00

济南市高新区天业小额贷款6845171.78其他应付款股份有限公司

济南高新智慧谷投资置业有145770647.04其他应付款限公司

济南高新城市建设发展有限445427235.84464595102.11长期应付款公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额0公司本期行权的各项权益工具总额0公司本期失效的各项权益工具总额0

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和限制性股票行权价格6.65元/股；股权激励已合同剩余期限终止公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范0围和合同剩余期限其他说明（1）2015年12月11日，本公司第八届董事会第二十次临时会议审议通过《山东天业恒基股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，本次激励计划拟授予15名激励对象限制性股票

2800万股，约占本计划签署时公司股本总额85663.47万股的3.27%，本公司授予激励对象限制

性股票的价格为6.65元/股。授予价格不低于本计划草案摘要公告前20个交易日本公司股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）13.28元的50%。

2015年12月28日，本公司2015年第四次临时股东大会审议通过上述限制性股票激励计划草案。

（2）2016年1月5日，本公司第八届董事会第二十一次临时会议审议通过《关于审议向激励对象授予限制性股票的议案》，确定2016年1月5日为授予日，授予15名激励对象2800万股限制性股票，授予价格为6.65元/股，具体解锁安排如下表所示：

可解锁数量占限制性解锁期解锁时间股票数量比例自本次授予日起12个月后的首个交易日起

第一次解锁至授予日起24个月内的最后一个交易日当30%日止自本次授予日起24个月后的首个交易日起

第二次解锁30%至授予日起36个月内的最后一个交易日当

160/1772022年半年度报告

日止自本次授予日起36个月后的首个交易日起

第三次解锁至授予日起48个月内的最后一个交易日当40%日止

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯克尔斯（Black-Scholes）模型

可行权权益工具数量的确定依据在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额87444000.04

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

√适用□不适用

（1）股权激励费用的摊销方法本次授予的限制性股票激励费用由公司在实施本计划的锁定期相应的年度内按3次解锁比例

分摊计入管理费用，同时增加资本公积。公司从2016年1月5日开始分摊限制性股票激励费用。

具体的年度分摊结果如下：

授予的限制需摊销的总2016年（万2017年（万2018年（万2019年2020年2021年2022年1-6性股票（万费用（万元）元）元）元）（万元）（万元）（万元）月（万元）

股）

2800.008744.405049.032506.651180.450.000.000.000.00

（2）本次激励计划的有效期、锁定期和解锁期

本激励计划最长不超过4年，自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止；限制性股票授予后即行锁定，本计划授予的限制性股票自授予之日起12个月内为锁定期。本次授予的限制性股票在授予日（T日）起满一年后，激励对象可在解锁有效期内按 3:3:4比例分批逐年解锁，具体解锁安排如下表所示：

可解锁数量占限制性解锁期解锁时间股票数量比例

第一次解锁自本次授予日起12个月后的首个交易日起30%

161/1772022年半年度报告

至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止自本次授予日起24个月后的首个交易日起

第二次解锁30%至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止自本次授予日起36个月后的首个交易日起

第三次解锁40%至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止

（3）限制性股票解锁业绩条件

本次授予的限制性股票的各年度考核目标如下表所示：

解锁期业绩考核目标

第一个解锁期以2014年净利润为基数，公司2016年净利润增长率不低于115%；

第二个解锁期以2014年净利润为基数，公司2017年净利润增长率不低于135%；

第三个解锁期以2014年净利润为基数，公司2019年净利润增长率不低于160%。

上述“净利润”指标计算以未扣除激励成本前的净利润，且指扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润作为计算依据。

锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。

（4）公司于2019年2月23日召开第九届董事会第七次临时会议、第九届监事会第五次临时会议，审议通过《关于审议公司终止实施股权激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，经审慎考虑及与各激励对象协商，决定终止本次股权激励计划，并回购注销授予给

15名激励对象尚未解锁的限制性股票1960万股。截至报告日公司尚未实施回购计划。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

单位：澳元项目期末余额期初余额已签约但尚未于财务报表中确认的

—购建长期资产承诺

—大额发包合同

—勘探支出549261.564423000.00

合计549261.564423000.00

注：明加尔金源公司注册地澳大利亚规定，在澳大利亚经营的矿产公司为了继续持有拥有勘探证和采矿证，勘探支出必须符合各种州政府规定的的最小勘探金额，2022年6月30日后1年明加尔金源公司承诺的勘探支出金额为549261.56澳元。

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

单位：澳元

162/1772022年半年度报告

项目期末余额期初余额

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

资产负债表日后第1年371957.95678733.34

以后年度521753.571557395.55

合计893711.522236128.89

注：明加尔金源公司签订了不可撤销的租赁合同，租赁位于澳大利亚珀斯的办公场所，2022年6月30日后1年的租赁费用为371957.95澳元，其中：办公室租赁费用146997.88澳元，Pajingo矿区租赁设备费用为 224960.07澳元。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

截至2022年6月30日止公司未决诉讼情况：

序有无新进展被告纠纷类型涉案金额案件情况备注号情况二审判决认定公司就天业集团不

本公司、山东天业能清偿部分的三二审判决已生房地产开发集团有借款合同本金15000万分之一承担连带

1效，维持一审判有

限公司、曾昭秦、纠纷元及利息。清偿责任。公司已决。

张建英收取担保保证金。

正在协商和解事宜。

共11个案件，判决认定公司承担

本公司、山东天业

全部担保责任，债房地产开发集团有金融借款8.30亿元本金

2执行中有权已全部转让给

限公司等实际控制合同纠纷及利息

高新城建，当前已公司、曾昭秦等完成申请执行人的变更。

山东永安房地产开

发有限公司、山东已启动评估拍卖

商品房买4025.81万元

天业房地产开发集恢复案件执行，程序，拟对永安公

3卖合同纠购房款及利有团有限公司（第三执行中。司名下部分车位纷息人）、李梅华（第评估拍卖。三人）永安公司以名下山东天业国际能源龙奥天街2号楼为

有限公司、山东永该笔借款提供抵

安房地产开发有限金融借款2.5亿元本金押担保。该抵押物

4执行中。无

公司、山东天业房合同纠纷及利息已出售给天业集地产开发集团有限团并公告。已完成公司、曾昭秦评估，暂未启动拍卖程序。

绝大部分部分证券虚假根据法院出具的

本公司及部分自然判决已生效，部

5陈述责任约4.5亿元有法律文书确定及

人分案件进入执纠纷测算。

行阶段。

163/1772022年半年度报告

山东圣鼎园防护设判决认定永安房

备股份有限公司、债权人代判决已生效，执地产于判决生效

67.3535万元无

山东永安房地产开位权纠纷行中。后10日内支付发有限公司65396.62元。

认定本公司支付

保修金122.35万元并支付自2019二审判决判决年7月18日至

本公司、东营分公

建设施工已生效，维持一2019年8月19日

7司、山东万里置业203.92万元无

合同纠纷审判决。已执行的利息，以92.17有限公司立案。万元为基数，按中国人民银行发布的同期同类贷款利率计算。

一审判决金汇

方圆、衡进公司向公司支付股青岛金汇方圆集团回购款

权回购价款已执行立案，正在

8有限公司、衡进有合同纠纷17462.82万元有

174628234元执行中。

限公司及利息及利息，二审维持一审判决结果。

本公司、山东天业房地产开发集团有22600万元正在处理天业集侵权责任9限公司、山东亨业（以实际用已立案，未开庭无团提起的管辖权纠纷贸易有限公司、上款金额为准）异议。

海相品投资中心二审生效判决判决认定济高发展缔约过失1000万元本二审判决已生

10本公司有就天业集团不能

责任纠纷金及利息效，执行中清偿部分的20%承担责任。

公告送达，判决认定于发勤偿还借

款本金28.21万

于发勤、山东永安

金融借款本金28.21万判决已生效，已元、截至2021年2

11房地产开发有限公有

合同纠纷元执行立案月4日的利息1.02司万元及支付2021年2月5日之后的逾期利息。

该案件为再审案件，通过省高院再本息合计约审确认公司免责，再审判决已生济南市中广科技开债权确认1035万元（含公司已向济南中

12效，改判免除公有

发有限公司纠纷案件本金580万院申请执行回转，司责任

元）要求济南中广科技公司返还本息合计1035万元。

案件由济南历下商品房销

4025.81万元一审已开庭，暂区法院移送至济

13永安公司售合同纠有

本金及利息未判决。南高新区法院管纷案件辖。

164/1772022年半年度报告

案件一审判决认定认定永安公司偿还返还购房款

商品房销一审判决已作1341.94万元并支

1341.94万元

14永安公司售合同纠出，二审已开庭有付自2019年9月

及利息纷案件未判决19日起至实际支付之日止的利息；

原告返还永安公司16套房屋。

案件一审判决认定认定永安公司偿还返还购房款

商品房销一审判决已作1341.94万元并支

1341.94万元

15永安公司售合同纠出，二审已开庭有付自2019年9月

及利息纷案件未判决19日起至实际支付之日止的利息；

原告返还永安公司16套房屋。

案件一审判决认定认定永安公司偿还返还购房款

商品房销一审判决已作1341.94万元并支

1341.94万元

16永安公司售合同纠出，二审已开庭有付自2019年9月

及利息纷案件未判决19日起至实际支付之日止的利息；

原告返还永安公司16套房屋。

生效判决认定蓝开置业于本判决建设工程

197.85万元工判决已生效，暂生效之日起十日

17蓝开置业施工合同有

程款及利息未执行内支付工程款纠纷案件

153.12万元及利息。

（2）本公司为商品房承购人向银行抵押借款提供担保，截至2022年6月30日担保金额共计

8946.58万元，承购人以其所购商品房作为抵押物。由于截止目前承购人未发生违约，且该等房

产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

165/1772022年半年度报告

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

经公司 2022年第二次临时股东大会审议通过，公司将下属子公司 CQT Holdings Pty Limited持有的 NQM Gold 2 Pty Ltd 100%股权转让给山东玉龙黄金股份有限公司下属子公司 Yurain Gold

Pty Ltd，交易对价为 90282.46 万元。本次交易构成重大资产重组，构成关联交易。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、租赁

（1）本公司作为承租人项目本期发生额

租赁负债的利息费用612392.31采用简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出7495839.00

合计8108231.31

本公司承租的租赁资产包括土地使用权、房屋建筑物等；土地使用权的租赁期通常是40年至

50年，房屋建筑物的租赁期通常是2年至5年。

166/1772022年半年度报告

（2）本公司作为出租人项目本期发生额

租赁收入1727962.13

其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

本公司将部分房屋建筑物用于出租，租赁期主要为1年至5年。本公司将该等租赁分类为经营租赁，因为该等租赁并未实质上转移与资产所有权有关的几乎全部风险和报酬。

本公司于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：

项目金额

1年以内（含1年）3800038.56

1-2年2144150.58

2-3年1091198.83

3-4年920733.07

4年以上5232647.62

合计13188768.66本公司无分类为融资租赁的对外租赁。

7、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为地产及租赁业务、矿产业务、物业业务、园林市政施工业务、体外诊断、其他业务6个经营分部，在经营分部的基础上确定了6个报告分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项地产及租赁矿产业务物业业务园林市政施体外诊断业其他分部间抵销合计目业务工业务务营

业41126581.38869584739143831570960208387050630158667-19333442.720758018

收38.298.28.39.87.1842.97入营

业13088933.29084431130681021215074214750762328773703-1054974.1531348048

成43.869.77.50.03.239.63本资

产75358932167350518568683125300474787333043326704-4162210972978792

总31.1555.199.4318.480.624.3189.7599.43额负

债594091071724921262367198939565282213469774389862-2854382767330185

总27.3857.678.49.109.433.8871.7743.18额

167/1772022年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

8、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上6510772.02

合计6510772.02

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合

计提坏6510772.02100.006510772.02100.000.006510772.02100.006510772.02100.000.00账准备

其中：

168/1772022年半年度报告

按信用6510772.02100.006510772.02100.000.006510772.02100.006510772.02100.000.00风险特征组合计提坏账准备的应收账款

合计6510772.02/6510772.02/0.006510772.02/6510772.02/0.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）信用风险特征组合

计提坏账准备的应6510772.026510772.02100.00收账款

合计6510772.026510772.02100.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

应收账款坏6510772.026510772.02账准备

合计6510772.026510772.02

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

169/1772022年半年度报告

济南(大楼)百盛箱包部1836271.5028.211836271.50

外借商品1143506.0017.561143506.00

安徽工业品公司581367.008.93581367.00

济南利德丰商贸有限公司472200.007.25472200.00

济南(大楼)百益服饰部332856.605.11332856.60

合计4366201.1067.064366201.10其他说明

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为4366201.10元，占应收账款年末余额合计数的比例为67.06%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4366201.10元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1975022561.492067652456.39

合计1975022561.492067652456.39

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

170/1772022年半年度报告

应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1894187118.52

1至2年13981392.45

2至3年736994.48

3年以上

3至4年1009635.45

4至5年281478678.91

5年以上79970759.30

合计2271364579.11

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款148536560.962102963525.38

押金、保证金82612.0080112.00代收（扣）代缴款503547.79494145.55

关联方往来2120181537.45258401467.97

其他2060320.91971646.12

合计2271364579.112362910897.02

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备合计

期信用损用损失(未发用损失(已发

失生信用减值)生信用减值)

171/1772022年半年度报告

2022年1月1日余

6615397.63288643043.00295258440.63

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1083576.991083576.99本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余

7698974.62288643043.00296342017.62

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

其他应收296342017.62

款坏账准295258440.631083576.99备

合计295258440.631083576.99296342017.62

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计期末余额

数的比例(%)

172/1772022年半年度报告

1关联方216198016.253-4年及4-59.52151138611.38年

2非关联方42306000.004-5年及51.8642306000.00年以上

3非关联方36000000.004-5年1.5836000000.00

4关联方27076987.181年以内1.190

5非关联方19854110.515年以上0.8719854110.51

合计/341435113.94/15.03249298721.89

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司投资1151327784.351151327784.351151327784.351151327784.35

对联营、合营

131653941.07131653941.07126299221.50126299221.50

企业投资

合计1282981725.421282981725.421277627005.851277627005.85

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加少准备余额山东永安房地

产开发有限公802635583.76802635583.76司烟台市存宝房

地产开发有限29984000.0029984000.00公司山东天业黄金

173/1772022年半年度报告

矿业有限公司山东天业物业

3016182.043016182.04

管理有限公司山东瑞蚨祥贸

20042018.5520042018.55

易有限公司旺盛生态环境

265200000.00265200000.00

股份有限公司济南济高天安

智谷企业发展7000000.007000000.00有限公司济南济高汉谷

产业发展有限23450000.0023450000.00公司

合计1151327784.351151327784.35

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益法其他宣告发投资期初其他期末准备追加投减少下确认综合放现金计提减单位余额权益其他余额期末资投资的投资收益股利或值准备变动余额损益调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业山东万维天业现代39393939

0.05

城发展有限公司398.28398.33北京天慧置业有限

0.000.00

公司天地国际矿业有限10725653311341

-3737

公司2902.418.2546.

74.00

325385

深圳天盈创新投资8440-18668253

有限公司150.4847.64502.84

黄山济高生态农业6666-61826048

科技发展有限公司770.4277.37493.05

小计12629-1178653313165

9221.698.9418.3941.

5065307

12629-1178653313165

合计9221.698.9418.3941.

5065307

其他说明：北京天慧置业有限公司投资成本已减记为零。

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

174/1772022年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务11513098.1011314894.555814832.07893145.17

其他业务7929950.527438032.85

合计19443048.6211314894.5513252864.92893145.17

(2).合同产生的收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类地产及租赁业务分部合计商品类型

地产及租赁业务11513098.1011513098.10

其他业务收入7929950.527929950.52按经营地区分类

国内19443048.6219443048.62国外

合计19443048.6219443048.62

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-1178698.96-3912705.10

处置长期股权投资产生的投资收益4168.99交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

175/1772022年半年度报告

债务重组收益

合计-1174529.97-3912705.10

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益2505280.33

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享2051769.86受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金

8471497.84

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生

-59834425.67的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易-202208692.76性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

176/1772022年半年度报告

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入2238144.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-394427.01其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额333785.39

少数股东权益影响额（税后）425719.84

合计-247930358.64

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-100.47-0.34-0.34利润扣除非经常性损益后归属于

-15.51-0.05-0.05公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：贾为

董事会批准报送日期：2022年8月26日修订信息

□适用√不适用