马钢股份:关于马鞍山钢铁股份有限公司2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明

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关于马鞍山钢铁股份有限公司关于马鞍山钢铁股份有限公司

2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明

毕马威华振专字第2400291号

马鞍山钢铁股份有限公司董事会:

我们接受委托,按照中国注册会计师审计准则审计了马鞍山钢铁股份有限公司(以下简称

马钢股份”)2023年度的财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表

2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表

以及相关财务报表附注,并于2023年12月31日签发了标准无保留意见的审计报告.

根据上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关

联交易》的要求,马钢股份编制了本专项说明所附的马钢股份2023年度涉及财务公司关联交

易的存款、贷款等金融业务汇总表(以下简称“汇总表”).

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是马钢股份的责任.我们在抽

样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计马钢股份2023年度财务报表时所提供的会计资料

和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致.

除对马钢股份2023年度财务报表执行审计以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额

与我们审计时所提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专

项说明后附的汇总表执行任何附力口程序.

为了更好地理解马钢股份2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情

况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读.

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andamemberanisationof事务所,是与英国私营担保有限公司－毕马威国际有限公司(“毕

independentmemnberfirmsaatedwithKPMGlnter马威国际”)相关联的独立成员所全球性组织中的成员.

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毕马威

关于马鞍山钢铁股份有限公司

2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明(续)

毕马威华振专字第2400291号

本专项说明仅供马钢股份为2023年年度报告披露之目的使用,未经本所书面同意,不得

用于其他任何目的

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师

None

晨计

伟师册

章晨伟

J会中

司玲玲

中国北京

2024年3月28日

附件:马鞍山钢铁股份有限公司2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇

总表

第2页,共2页

附件附件

马鞍山钢铁股份有限公司

2023年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表

马钢集团财务有限公司为本公司控股子公司,宝武集团财务有限责任公司为与本公司存在关联关系的企业集团财务公司.于2022年11月,马钢股份与

宝武财务、马钢财务、集团公司、宝武集团、宝山钢铁股份有限公司、武汉钢铁有限公司签订《宝武集团财务有限责任公司与马钢集团财务有限公司之

吸收合并协议》.本公司将直接持有的马钢财务91%股权以对价人民币26.71亿元转让给宝武财务,以置换宝武财务29.68%的股权,吸并交割日为2023

年4月30日.本次吸收合并完成后,宝武财务作为本次吸收合并的吸收合并方暨存续方,承继及承接马钢财务的全部资产、负债、业务、合同及其他一

切权利与义务,并应当办理相关变更登记手续；马钢财务作为本次吸收合并的被吸收合并方暨非存续方,其全部资产、负债、业务、合同及其他一切权

利与义务由宝武财务承继及承接,同时马钢财务办理公司注销登记手续

表1-表3列示了2023年1月1日至2023年4月30日本公司关联方(除合并范围内下属子公司)与马钢集团财务有限公司之间的存款、贷款等金融业

务的发生额及余额情况,表4-表6列示了2023年度本公司及下属子公司与宝武集团财务有限责任公司之间的存款、贷款等金融业务的发生额及余额情

况.

第1页,共5页

附件附件

1存款业务

单位:元关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额

合计存入金额合计取出金额合并范围变更

马钢(集团)控股有限公司本公司的母公司无0.42%-2.18%1,707,779,2687,560,221,7299,268,000,997--

安徽马钢矿业资源集团有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%1,674,863,0374,306,795,6665,631,658,703350,000,000-

马钢集团投资有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%995,209,17065,128,9881,060,338,158--

安徽马钢张庄矿业有限责任公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%532,446,602702,134,128844,580,730390,000,000-

安徽马钢罗河矿业有限责任公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%380,726,614978,914,7851,082,121,599277,519,800-

宝武重工有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%322,566,318853,737,225985,263,543191,040,000二

马钢集团物流有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%316,081,321904,160,4721,140,241,79380,000,000-

欧冶链金再生资源有限公司最终控制方控制的公司无0.42%-2.18%262,759,24615,646,591,99215,909,351,238--

马鞍山马钢林德气体有限责任公司本集团的合营企业-合营无0.42%-2.18%243,023,673311,311,518279,817,595274,517,596-

马钢智信资源科技有限公司最终控制方控制的公司无0.42%-2.18%184,592,0023,898,213,3284,082,805,330--

安徽马钢和菱实业有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%168,484,322236,523,298355,007,62050,000,000-

马钢集团康泰置地发展有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%144,858,586224,537,201289,395,78780,000,000二

安徽马钢化工能源科技有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%141,763,479569,799,549611,563,028100,000,000-

马钢利华金属资源有限公司最终控制方控制的公司无0.42%-2.18%134,749,4765,788,473,7565,923,223,232--

马钢国际经济贸易有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%129,365,4182,623,004,9562,752,370,374--

营管理公司马钢(集团)控股有限公司资产经母公司控制的公司无0.42%-2.18%117,531,113145,422,024194,953,13768,000,000-

限公司欧冶链金物宝(安徽)再生资源有最终控制方控制的公司无0.42%-2.18%115,830,9404,833,792,4284,949,623,368--

马钢诚兴金属资源有限公司最终控制方控制的公司无0.42%-2.18%113,233,0108,999,389,7449,112,622,754--

安徽马钢表面技术股份有限公司母公司控制的公司无0.42%-2.18%102,993,230157,163,716190,156,94670,000,000-

其他关联方无0.42%-2.18%732,847,23623,059,416,46119,392,480,9864,399,782,711-

合计8,521,704,06181,864,732,96484,055,576.9186,330,860,107

第2页,共5页

附件附件

2.贷款业务关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额

合计贷款金额合计还款金额合并范围变更

马钢(集团)控股有限公司本公司的母公司300,000,0003.7%300,000,000300,000,000-

马钢诚兴金属资源有限公司最终控制方控制的公司300,000,0002.58%-2.8%294,166,907100,000,000394,166,907-二

安徽马钢矿业资源集团有限公司母公司控制的公司1,000,000,0002.6%-3.7%160,000,000-50,000,000110,000,000-

马钢利华金属资源有限公司最终控制方控制的公司180,000,0002.8%-2.9%110,000,00090,000,000200,000,000--

限公司欧冶链金物宝(安徽)再生资源有最终控制方控制的公司208,000,0002.80%105,000,000100,000,000205,000,000--

安徽马钢输送设备制造有限公司母公司控制的公司70,000,0003.00%30,000,00020,000,00020,000,00030,000,000-

马鞍山钢晨实业有限公司本集团的联营企业-联营100,000,0003.00%30,000,000100,000,00060,000,00070,000,000二

安徽中联海运有限公司最终控制方控制的公司145,000,0004.00%27,510,000-3,540,00023,970,000-

安徽马钢比亚西钢筋焊网有限公司本集团的联营企业-联营60,000,0003.35%-3.4%10,000,000--10,000,000-

其他关联方1,505,000,0002.58%-3.75%364,075,090561,195,920720,166,410205,104,600-

合计1,430,751,997971,195,9201,652,873,317749,074,600

第3页,共5页

附件附件

3.授信或其他金融业务关联方关联关系业务类型总额实际发生额

马鞍山钢铁股份有限公司本公司票据贴现1,492,167,3091,492,167,309

宝武集团马钢轨交材料科技有限公司本公司的下属子公司票据贴现128,376,718128,376,718

安徽马钢矿业资源集团南山矿业有限公司母公司控制的公司票据贴现58,500,00058,500,000

欧冶链金(唐山)再生资源有限公司最终控制方控制的公司票据贴现22,000,00022,000,000

其他关联方票据贴现29,542,81129,542,811

马鞍山钢铁股份有限公司本公司授信6,000,000,000-

安徽长江钢铁股份有限公司本公司的子公司授信1,000,000,000-

安徽马钢矿业资源集团有限公司母公司控制的公司授信1,000,000,000-

安徽马钢罗河矿业有限责任公司母公司控制的公司授信400,000,000-

欧冶链金再生资源有限公司最终控制方控制的公司授信348,000,000100,000,000

宝武重工有限公司母公司控制的公司授信350,000,000-

马钢(集团)控股有限公司本公司的母公司授信300,000,000-

马钢诚兴金属资源有限公司最终控制方控制的公司授信300,000,000100,472,595

马钢利华金属资源有限公司最终控制方控制的公司授信180,000,00090,000,000

其他关联方授信4,830,000,000120,000,000

合计16,438,586,8382,141,059,433

第4页,共5页

4.存款业务4.存款业务关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额合计存入金额合计取出金额期末余额

马鞍山钢铁股份有限公司受同一集团控制10,000,000,0000.20%-2.08%148,954,609,748145,971,454,2422,983,155,506

5.贷款业务关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额合计贷款金额合计还款金额期末余额

马鞍山钢铁股份有限公司受同一集团控制10,000,000,0002.04%-3.16%10,000,000,0002.04%-3.16%-7,540,000,0005,412,000,0002,128,000,000

6.授信或其他金融业务关联方关联关系业务类型总额实际发生额

马鞍山钢铁股份有限公司受同一集团控制票据贴现260,429,702260,429,702

本汇总表由以下人士签署:

丁毅任天宝邢群公司盖章)

法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人

第5页,共5页

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