山西杏花村汾酒厂股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相

关法律法规、规范性文件要求以及公司《董事会审计委员会议事规则》的规定，2025年山西杏花村汾酒厂股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会恪尽职守勤勉尽责，扎实开展各项工作，切实履行监督与审议职责。现将公司董事会审计委员会2025年度履职情况汇报如下:一、审计委员会基本情况

2025年9月19日公司召开第九届董事会第一次会议，会议选举产生

公司第九届董事会各专门委员会委员及主任委员。经过调整，公司第九届

董事会审计委员会由董事李振寰和独立董事樊燕萍、李临春、贺祯四人组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事樊燕萍同志担任。

二、公司董事会审计委员会2025年度会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开了六次会议：

1.2025年1月17日，召开了第一次会议：

（1）审阅财务部门编制的2024年度财务报表；

（2）审查天衡会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2024年年报审计计划及进场安排。

-1-2.2025年3月14日，召开了第二次会议：

（1）审议天衡会计师事务所（特殊普通合伙）关于山西汾酒2024年度内部控制和财务报表审计执行阶段与管理层的沟通函；

（2）审议2024年度内控自评报告。

3.2025年4月24日，召开了第三次会议：

（1）审议2024年度财务决算报告；

（2）审议2024年度财务审计报告和内控审计报告；

（3）审议2024年度内部控制评价报告；

（4）审议关于天衡会计师事务所履职情况的评估报告；

（5）2024年度审计委员会履职报告；

（6）2024年度审计委员会对聘请的会计师事务所履行监督职责情况的报告；

（7）审议关于聘请2025年度年报审计机构、内控审计机构的提案；

（8）审议《2025年一季度报告》。

4.2025年8月26日，召开了第四次会议，审议《2025年半年度报告》。

5.2025年9月19日，召开了第五次会议，审议《关于聘任公司总会计师的议案》。

6.2025年10月27日，召开了第六次会议，审议《2025年三季度报告》。

三、公司董事会审计委员会2025年度履职情况

（一）审阅公司财务报告并发表意见

-2-报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司各期财务报告从专业角度对财务信息的真实性、准确性和完整性实施有效监督。审计委员会认为：公司财务报表严格按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量，信息披露真实、准确、完整，不存在财务造假、舞弊及重大错报的情形，也不存在重大会计差错更正、重大会计政策与会计估计变更、重要会计判断事项以及导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（二）关注公司年报审计工作

报告期内，重点关注了公司年度财务报告审计工作，与年审会计师就审计范围、审计计划、审计程序及关键审计事项等进行充分沟通研讨，主动了解审计工作进展与年审会计师关注的问题，从专业角度提出意见建议，及时协商推动相关问题妥善解决，确保年报审计各阶段工作有序进行、按期完成。在会计师出具审计报告后，及时召开审计委员会审议相关议案，并按程序提请董事会审议。

（三）监督及评估外部审计机构工作公司董事会审计委员会对公司聘任会计师事务所的执业过程进行了

监督和综合评价。审计委员会认为：公司聘任的会计师事务所具备专业胜任能力和执业独立性，在为公司提供审计服务过程中能够严格遵守中国注册会计师审计准则的规定，恪守职业操守，勤勉尽责，能够客观、公允发表审计意见，出具的审计报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。审计人员具备相关执业资质和专业能力，未在公司担任任何-3-职务，不存在影响独立性的情形。

（四）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会持续关注了内审工作的规范性，对内审工作计划、审计重点及工作开展情况提出了专业指导意见。内审工作紧紧围绕公司战略发展目标与经营管理重点开展工作，坚持实事求是、履职尽责，未发现内审工作存在重大问题。

（五）评估公司内部控制的有效性

审计委员会认真审阅了公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，对公司内控制度设计和运行有效性进行全面评估。审计委员会认为：公司内部控制体系健全、运行规范，符合中国证监会及交易所关于上市公司治理规范的要求，未发现内部控制在设计与执行方面的重大缺陷和重要缺陷。

（六）协调各方沟通，提升审计工作效率

报告期内审计委员会积极发挥协调作用，就审计工作事宜与公司管理层、相关职能部门及外部审计机构保持了常态化、高效化沟通，充分听取各方意见建议积极协调配合有效提高了审计工作质量与效率。

（七）关于聘任审计机构履行的程序

2025年4月24日，审计委员会组织召开第三次会议，审议通过了关

于聘请2025年度年报审计机构、内控审计机构的提案，同意聘任天衡会计师事务所为公司2025年年报和内控审计机构，并将议案提交董事会审议。

-4-四、总体评价

2025年度，公司董事会审计委员会严格遵照国家法律法规、规范性

文件和公司制度规定，忠实勤勉、审慎履职，认真审议了公司的财务报告、年度审计报告、内控审计报告等重要议案，对财务信息质量、外部审计执业、内控运行等关键环节实施有效监督与专业指导，充分发挥了监督、审议、咨询、协调的作用，有效提升了公司财务信息披露质量，持续完善公司治理，有力保障了公司规范运作与稳健发展。

下一年度，公司董事会审计委员会将继续秉持对公司和全体股东高度负责的原则，紧跟最新政策导向和监管要求，进一步强化责任担当与履职效能，密切关注公司财务状况、内外部审计情况、内控体系运行等重要事项，继续加强与公司董事会、管理层、相关职能部门以及外部审计机构的沟通交流，及时发现和纠正存在的问题风险，着力提升财务管理规范化水平和内控有效性，助力公司持续健康高质量发展。

特此报告山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月20日