神马实业股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600810公司简称：神马股份

神马实业股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人李本斌、主管会计工作负责人江泳及会计机构负责人（会计主管人员）娄延伟

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本半年度报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本半年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、（一）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理、环境和社会........................................21

第五节重要事项..............................................24

第六节股份变动及股东情况.........................................47

第七节债券相关情况............................................53

第八节财务报告..............................................62载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、神马股份指神马实业股份有限公司上交所指上海证券交易所证监会指中国证券监督管理委员会财政部指中华人民共和国财政部

控股股东、中国平煤神马集团指中国平煤神马控股集团有限公司

大分子主链含有酰胺基团（-CO-NH-）重复结构单元的

一类聚合物，英文名称 Polyamide（简称 PA），由内聚酰胺、尼龙、锦纶指

酸胺开环聚合制得，也可由二元胺与二元酸缩聚等制得

尼龙的主要品种之一，又称聚己二酰己二胺，由己二尼龙66指酸和己二胺聚合而成，含有两组6个碳原子，常用化纤原料聚合物的一种

尼龙66盐指又称己二酸己二胺盐，是生产尼龙66聚合物的单体KA油 指 环己醇和环己酮的混合物工程塑料公司指平顶山神马工程塑料有限责任公司帘子布发展公司指平顶山神马帘子布发展有限公司帘子布公司指神马实业股份有限公司帘子布公司工程塑料科技发展指平顶山神马工程塑料科技发展有限公司尼龙化工公司指河南神马尼龙化工有限责任公司

气囊丝公司指神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司艾迪安指河南神马艾迪安化工有限公司氢化学公司指河南神马氢化学有限责任公司华威股份指河南神马华威塑胶股份有限公司锦纶科技指河南神马锦纶科技有限公司上海工程塑料公司指上海神马工程塑料有限公司龙安化工指河南神马龙安化工有限责任公司神马普利指河南神马普利材料有限公司融资租赁公司指平煤神马融资租赁有限公司催化科技指河南神马催化科技有限公司

INVISTA，美国英威达公司及其下属子公司，是全球英威达指最大的综合纤维和聚合物公司之一

BASF AG，巴斯夫集团，是一家德国的化工企业，也巴斯夫指是世界最大的化工厂之一

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称神马实业股份有限公司公司的中文简称神马股份

公司的外文名称 SHENMA INDUSTRIAL CO.LTD

公司的外文名称缩写 SMIC公司的法定代表人李本斌

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名安鲁嘉张熠珂联系地址河南省平顶山市建设路63号河南省平顶山市建设路63号

电话0375-39212310375-3921231

传真0375-39215000375-3921500

电子信箱 shenmagufen600810@126.com

三、基本情况变更简介公司注册地址河南省平顶山市建设路63号公司注册地址的历史变更情况467000公司办公地址河南省平顶山市建设路63号公司办公地址的邮政编码467000

公司网址 www.shenma.com电子信箱

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券日报、中国证券报、证券时报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点神马实业股份有限公司董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 神马股份 600810

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币上年同期本报告期本报告期比上年同主要会计数据

（1－6月）调整后调整前期增减

(%)

营业收入6607345499.047098507727.566970237657.03-6.92

利润总额17929923.03148690358.50119306008.38-87.94

归属于上市公司股东-37571353.2567659307.8354367806.67-155.53的净利润

归属于上市公司股东-67983784.3856029919.8543461459.64-221.33的扣除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金590376816.51348028186.52288123320.8869.63流量净额上年度末本报告期末比上年本报告期末调整后调整前度末增减

(%)

归属于上市公司股东8013465226.287163297346.307163297346.3011.87的净资产

总资产30892076165.0228006077885.0728006077885.0710.30

(二)主要财务指标本报告期比本报告期上年同期

主要财务指标16上年同期增（－月）调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股）-0.040.060.05-166.67

稀释每股收益（元／股）-0.040.060.04-166.67

扣除非经常性损益后的基本每股收-0.070.050.04-240.00益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-0.530.840.69减少1.37个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净-0.960.690.55减少1.65个

资产收益率（%）百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲-169493.71销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公53999901.08司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8170671.04其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额7539920.81

少数股东权益影响额（税后）7707384.39

合计30412431.13

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

根据中国上市公司协会发布的上市公司行业分类结果显示，公司所处行业为“制造业”下属“化学纤维制造业”（分类代码：C28）。公司主要从事尼龙 66 工业丝、帘子布、尼龙 66切片、己二酸、尼龙6切片、尼龙6民用丝等产品的研发、生产与销售。

尼龙是重要的高分子材料，为五大工程塑料之一，尼龙行业的产品分类多种多样，主要包括龙6、尼龙66、尼龙610、尼龙11、尼龙12等不同品种，在庞大的尼龙材料家族中，尼龙6和尼龙66是市场上最为常见的两大主要品种，具有耐高温、耐摩擦、耐腐蚀、强度高等优异的综合性能，它们在性能上略有差异，但都具备优异的物理机械性能和化学稳定性。尼龙6具有较高的拉伸强度和韧性，同时具有良好的耐磨性和耐疲劳性，在电子电器行业、纺织行业、医疗行业和机械制造行业得到广泛应用。而尼龙66则以其更高的熔点、更好的热稳定性和耐化学腐蚀性，在民用丝、工业丝、工程塑料、航空航天、机器人制造等领域得到广泛应用，是高端瑜伽服、速干服、弹力锦纶外衣、冲锋衣等民用服装的理想材料，是实现汽车轻量化的重要材料，在汽车发动机、电器、车体、高铁车体、大型船舶的涡轮、螺旋桨轴、螺旋推进器、滑动轴承等部件上有着广泛应用，在机器人轻量化、耐磨损制造方面，机器人外壳与覆盖件、关节部位、传动系统辅助零件、绝缘结构件等领域也得到了广泛应用。

全球尼龙市场规模在过去几年中呈现出稳定增长的趋势，主要得益于尼龙材料在航空航天、汽车、建筑、电子电器等多个行业的广泛应用。在各地区市场中，北美地区由于尼龙在航空航天和汽车行业的广泛应用，是全球尼龙的重要市场，尼龙消费量约占全球30%以上。亚洲市场，尤其是中国市场，随着国内经济的快速发展和制造业的转型升级，尼龙需求量持续增长，成为全球尼龙市场增长最快的区域。欧洲市场虽然增长速度较慢，但因其技术先进和产品高端化，市场地位依然稳固。尽管尼龙市场规模持续扩大，但行业竞争也日益激烈。尼龙生产的主要企业通过技术创新、产品升级和产业链整合，不断提升自身竞争力。此外，随着环保意识的增强，尼龙生产企业和消费者对环保型尼龙材料的需求也在不断增长，这为尼龙行业带来了新的市场机遇。

未来，全球尼龙市场规模有望继续保持稳定增长，但同时也面临原材料价格波动、市场竞争加剧等风险挑战。随着关键原材料己二腈国产化的快速发展，带来的生产成本降低，产业链完善，基于尼龙66自身具备的多重优势，有望在民用领域、新能源汽车和机器人等新兴蓝海市场进一步拓展应用。

公司属于生产销售型工业企业。公司产业结构上横跨化工、化纤两大行业，通过实施一体化战略，形成了以尼龙66盐和尼龙66盐中间产品、尼龙66切片、工业丝、帘子布、尼龙6切片等主导产品为支柱、以原辅材料及相关产品为依托的新产业格局。公司主要产品为工业丝、帘子布、尼龙66切片、己二酸，其他产品有环己烷、阻燃纤维、原液色丝、尼龙6切片、尼龙6民用丝等。

主要产品及用途：

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1、尼龙66帘子布

公司主要生产用于半钢子午胎、工程胎、航空胎等差异化高端尼龙66帘子布。公司尼龙66帘子布具有单位质量小、强度高、耐疲劳性、耐摩擦性、抗冲击等优良性能，是生产飞机轮胎、大型工程胎、轿车轮胎的优质骨架材料。米其林、普利司通、固特异等世界著名轮胎集团都是公司的重要客户。

2、尼龙66工业丝

尼龙66工业丝是一种通过尼龙66盐连续聚合或切片固相增粘工艺生产的高强力尼龙66纤维。

公司的尼龙66工业丝具有耐疲劳、耐冲击、耐摩擦、强力高等优势，主要应用于轮胎帘子布，其他领域还包括安全气囊、帆布（输送带领域）、脱模布、绳索及织带等领域。

3、尼龙66切片

尼龙66切片是一种常用的有机高分子材料，具有耐高温、耐腐蚀等优质特性，是制作高强度工业丝、高端民用纤维和工程塑料的优质原材料，被广泛应用于汽车、电子电器、工程机械、仪表仪器、服装纺织、航空航天等国民经济的重要领域。

4、己二酸

己二酸是一种重要的有机二元酸，能够与二元醇、二元胺发生成酯化反应、酰胺化反应等，缩聚成高分子聚合物，主要用于生产聚氨酯及尼龙66系列制品。此外，己二酸还可用于生产增塑剂、胶粘剂、高级润滑油和食品添加剂等，在日常化工产品生产中起着重要作用。

5、尼龙6切片

尼龙6是半透明或不透明乳白色结晶形聚合物，由己内酰胺经过聚合反应生产而来，尼龙6切片通常为白色柱形片状颗粒，是尼龙工业链接化工原料和下游应用的中间体。针对不同的应用领域，公司的主要产品分为纤维级、工程塑料级、薄膜级切片。下游注塑应用常见于汽车发动机零部件、电器零部件等，纺丝方面有滤网丝、缝纫线、高档钓鱼线、民用锦纶织品等，应用十分广泛。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入66亿元，同比下降6.92%，利润总额1792万元，同比下降87.9%。

主要经营情况如下：

项目全年计划报告期实际完成年度计划的比例（%）

合成纤维产品（吨）1621607395045.60

聚酰胺产品（吨）44260020091645.39

营业收入（亿元）16066.0741.29

营业成本（亿元）14360.4042.24

具体经营上：

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（一）稳经营控成本，夯实上市公司发展根基

公司围绕“稳经营、控成本”核心目标，多措并举提升产业链韧性，积极践行“内部市场化”经营管理模式，构建公司内部结算价格运行体系，确保内部交易价格合理公允，充分发挥产业链协同优势，提高终端产品市场竞争力。公司全面推行智能化运营平台项目的实施和建设工作，积极建立健全“日成本，日利润”及业绩趋势的统筹分析，为科学生产和精准经营保驾护航。创新采购模式，建设“智采平台”，多维度、多场景进行数据分析，精准控制采购数量，避免库存积压，从源头降低成本，大幅缩短采购周期，通过联合采购、竞争性磋商等方式，降低采购成本。

公司组织参加隆众己内酰胺-尼龙会议、隆众 BDO-己二酸会议、中国化纤协会理事会会议、中橡

协橡胶理事会会议、化工报社己二腈-尼龙66会议，加强行业间和客户的沟通与交流，积极推动行业破除内卷、由竞争转向竞合。

（二）谋布局育新力，打造尼龙产业发展新引擎

按照项目建设“主、慎、好、快、省、优、新”七字方针，聚焦主业，围绕高质量、高效益、高效率做好“十五五”发展规划编制工作，覆盖神马股份下属子公司，做到有重点、有亮点、有突破点，不断完善公司项目建设专项考核、设计变更和专项资金管理制度。报告期内，神马屹立

7000吨/年尼龙66差别化功能纤维项目核心设备采购合同已签署，正在进行初步设计。锦纶科技

10万吨锦纶6民用丝项目（二期）前纺车间和包装车间主体完工，正进行内部墙体砌筑，后纺钢

结构安装进行中。积极贯彻落实集团“东引西进出海”战略，筹划在资源富集以及区位优势明显、接近消费市场的国家和地区建设项目，提高就近服务国际市场客户的能力，提升全球供应链韧性。

（三）强科技促创新，夯实产业发展硬核根基

公司聚焦尼龙核心技术突破、致力于新产品开发与工艺优化、着力解决一线生产难题，全方位推动全产业链发展。报告期内，公司积极布局国家、省市科研项目申报，顺利完成3项国家重点专项申请、5项省联合基金重大项目指南的申报工作，累计投入研发2.27亿元，投入强度3.44%，积极申请专利保护，上半年累计申请发明专利25项，实用新型专利33项；获得授权发明专利11项、授权实用新型专利21项。《浸胶帘线、线绳、纱线附胶量的测定》、《碳足迹核算通用准则》参与制定国家标准。《高性能聚酰胺66工业丝连续聚合熔体直纺关键技术及高端轮胎应用》已获中国纺织工业联合会提名，将申报国家科技进步奖。《10万吨尼龙66盐液绿色节能应用技术攻关》工业化实验已完成，各项指标达到要求。大飞机用超高强工业丝项目《超强高耐热聚酰胺66纤维及帘线制备关键技术》经持续技术攻关，成功将纤维强力稳定至 10.8g/D，达到国际先进水平。《高效节能数字化捻织设备系列智能装备关键技术及产业化》实现直捻机自动落纱和大纱架自动上纱，目前正在进行运行效率的提升改进。智能化应用项目《四足机器人在化工装置巡检的研究与应用》已投用，首次将四足机器人应用于化工巡检场景，通过自动化检测替代人工高危作业，为行业智能化转型提供创新示范。响应省科技厅号召，以创建国家重点实验室为终极目标，与原有的河南省聚酰胺中间体重点实验室重组，成为河南省高端聚酰胺新材料重点实验室，目前已通过省科技厅的线上审核及现场评审。

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（四）汇人才优管理，激活高质量发展内生动力

公司深化“人才强企”核心战略，结合公司生产经营现状，从人才引进、人才培育、人才激励、人才留用等方面着手，搭建多层级、多序列的人才梯队，以“总量控制、结构优化”为原则，以“三定”为基础进一步优化提升公司人力资源配置水平。大力实施企业家能力素质提升行动，组织开设战略、经营、管理、财务、人力资源素质提升、AI 运用、网络安全、作风建设等课程培训。与高校联合举办“化学高级研修班”，着重培养尼龙产业中青年技术和研发人才，形成“高校-产业精英”互动生态。持续强化安全教育培训、操作技能培训、继续教育培训、思想政治教育，提升各类人员专业水平。

（五）聚合力优资本，厚植高质量发展潜能优势

公司建立统一高效的融资管理体系，提升整体效能与议价能力，利用上市公司整体信用优势与金融机构谈判，并积极比较政策性银行、国有大行、股份制银行等多渠道的利率与条件，成功争取到更优惠的融资条件，增强了公司资金链的稳定性和债务风险的可控性。持续推进权益性融资工作，首次发行科技创新可续期公司债券，发行规模为 10 亿元，债券票面利率 2.59%，期限 3+N年，创市场同期限同品种债券发行票面利率历史新低。稳步推进资产管理工作，强化资本运作能力，推动子公司股权激励计划实施，加快股权改革新进程。

（六）严管控守底线，筑牢安全环保坚实屏障

公司认真传达、贯彻落实上级安全文件和工作会议精神，建立健全公司安全管理规章制度，督导各单位做好安全生产责任状的层层签订。加强过程管理，严格落实隐患排查和责任追究，综合运用“剖析式”、“清单式”检查、“交叉式”互查、“精准帮扶”等多种形式，组织对所属单位进行安全督导督查、监管检查及春夏季专项检查。积极推进高危化工工艺自动化改造，尼龙化工、氢化学、龙安化工等危化单位已建设包括基础信息、重大危险源管理、双重预防管理、特

殊作业审批与作业管理、人员定位等6项应用场景的安全智能化管控平台，并将双重预防机制和特殊作业模块与政府监管平台数据互联互通，全面提高安全生产管理信息化、数字化、智能化。

紧扣环境绩效提升主题，守牢环保底线，加大低效失效大气污染治理设施排查整治，提升环境大气污染防治水平。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）科研优势公司以国家级企业技术中心、博士后工作站等科研平台为依托，并投资建设了“尼龙中间体全流程重点实验室、尼龙工程塑料全流程重点实验室及尼龙纤维全流程重点实验室”，实现了从尼龙原料中间体→尼龙切片工程塑料→尼龙纤维一体化的全流程研发平台，为尼龙全产业链产品开发提供了一体化保障。参与起草国家标准《浸胶帘线、线绳、纱线附胶量的测定第1部分：核磁共振仪法》《锦纶牵伸丝》，行业标准《有色锦纶 66牵伸丝》《纤维级聚己二酰戊二胺(PA56)切片》。报告期内，国家重点项目《超强高耐热聚酰胺66纤维制备技术》取得突破，多个品种超高强工业丝实现批量生产，项目完成率100%；参与国家工信部“重点新材料研发及应用国家科技重大专项”《芳纶在典型领域的应用技术与考核验证》项目，主要涉及航空轮胎用芳纶复合浸胶帘布开发，为公司创新工作再添重要一项；布局前沿技术研究，推进生物基尼龙系列纤维开发，建立包含100余项论文、专利的文献库，为技术突破奠定基础。

（二）营销优势

公司实行产销研一体化的营销管理，生产、销售、研发紧密衔接。密切关注国家政策和市场变化，扩大针对下游需求的多样化生产。销售人员与国内外终端厂家紧密沟通，实时掌握下游厂家生产经营动态和和客户需求。公司深耕尼龙行业40年，架设了覆盖全国、辐射全球的营销和服务网络，持续深化“以客户满意为宗旨”的客户服务工程，使公司拥有较高的市场认可度。

（三）品牌优势

“神马”牌产品曾荣获全国科技进步奖、国家科技进步腾飞奖，工业丝帘子布被国家工信部评选制造业单项冠军产品。“神马”牌工业丝、帘子布产品已出口到全球40多个国家和地区，是米其林、普利司通等世界著名轮胎集团的全球采购供应商；国际知名公司英威达、巴斯夫、万华

化学均是公司己二酸产品长期客户。多年来，公司产品资质齐全，认证完整，品质稳定，在行业内具有较强的品牌影响力，“神马”品牌享誉国内外市场。

（四）产业链一体化优势

公司产业结构横跨化工、化纤两大行业，形成以尼龙66盐和尼龙66盐中间产品、尼龙66切片、改性工程塑料、工业丝（帘子布）、安全气囊丝等主导产品为支柱、以原辅材料及相关产

品为依托的产品格局，具有良好的产品组合优势，较强的市场调节能力和抗风险能力。公司通过煤制氢氨项目、己二腈项目的实施，将尼龙66产业链延伸至上游基础原料领域，实现了从基础原材料、中间品到终端产品的纵向一体化经营。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

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科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入6607345499.047098507727.56-6.92

营业成本6039918792.306242481926.15-3.24

销售费用50479451.3744658549.5613.03

管理费用238379826.97257812827.86-7.54

财务费用91350187.76182104287.79-49.84

研发费用217508974.09225946614.63-3.73

经营活动产生的现金流量净额590376816.51348028186.5269.63

投资活动产生的现金流量净额-1578530958.83-1599879929.851.33

筹资活动产生的现金流量净额2321184998.002091197351.2311.00

财务费用变动原因说明：主要是上年同期因处置聚碳材料公司减少子公司所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是收到的增值税留抵退税较去年增加所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

2025年上半年累计实现利润总额1793万元，较同期14869万元减少13076万元。主要原因

是：（1）因市场下行，产品价格下降，营业毛利减少28860万元；（2）为弥补亏损，加强经营管理，期间费用减少11280万元；（3）公司积极争取政策奖励，其他收益增加5976万元；（4）投资收益、信用减值损失、营业外收支等同比减利1472万元。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末上年期末本期期末金数占总资数占总资额较上年期项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

货币资金6329236970.5520.494960149121.8917.7127.60

应收款项1605377515.945.201428620089.385.1012.48

存货1466724908.514.751657431758.775.92-11.51

合同资产4590406.600.014594606.600.02-0.09投资性房地产

长期股权投资1380831279.074.471402534550.475.01-1.55

固定资产3998709694.2412.944629539929.2216.53-13.63

在建工程7792953874.4625.236847865360.4824.4513.80

使用权资产28057589.080.0932908861.530.12-14.74主要是用于

短期借款2095106731.466.781418802841.325.0747.67补充流动资金。

先款后货客

合同负债281142185.820.91200902339.460.7239.94户订货款增加

长期借款8125598973.4526.307722449583.6027.575.22

租赁负债23749471.460.0826352103.720.09-9.88

14/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1).资产规模

其中：境外资产133429519.23（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.43%。

(2).境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金483119947.62483119947.62保证金保证金已背书或

应收票据12183290.2712183290.27已背书或贴现贴现未终未终止的票据止的票据

在建工程796534500.13796534500.13借款抵押借款抵押

固定资产654938240.20468872126.10借款抵押借款抵押

无形资产377612309.74291808673.20借款抵押借款抵押

长期股权投资1008586860.001008586860.00借款质押借款质押借款保证

借款保证金、

其他非流动资产161448600.00161448600.00金、保函保保函保证金证金

合计2485836887.962213967137.32

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末公司（母公司）长期股权投资为9797598024.16元，比上年度减少21703271.40元（上年度末9819301295.56元）下降幅度0.22%主要原因:1.对河南首恒新材料有限公司等联

营企业投资收益增加长期股权投资46728.60元；2.联营企业宣告发放现金股利减少长期股权投资

28000000.00元；3.增资屹立锦纶科技(苏州)有限公司6250000.00元。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

15/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本年度投累计实际项目收益项目名称项目金额项目进度资金来源入金额投入金额情况预计建成后尼龙化工产新增销售收

业配套氢氨276800.00在建3650.50246021.47自筹、融资入151405万项目元预计建成后年均销售收

己二腈项目148689.13在建11567.76111587.85自筹、融资入112299万元预计建成后

40000m3/h

年均销售收

焦炉气综合78900.00在建7088.3659336.28自筹、融资入54428万利用项目元预计建成后

20万吨/年

年均销售收

尼龙6切片89912.00在建11463.9765256.59自筹、融资入261416万项目元

合计628006.13/33800.05507434.07//

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

16/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司名称股权比例（%）行业主营业务注册资本（万元）总资产（元）神马博列麦（平顶安全气囊丝等产品

山）气囊丝制造有51制造业2190万美元548193135.25的生产和销售限公司平顶山神马帘子布制造和销售帘子

100制造业1666002737238081.08

发展有限公司布、工业丝博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限49贸易气囊丝销售20万美元92331984.01公司河南神马尼龙化工尼龙66盐等产品

61.79化工438370.2612073834157.80

有限责任公司研发、生产和销售中国平煤神马集团

14金融金融30000014101044151.64

财务有限责任公司平顶山神马工程塑尼龙66切片生产

料科技发展有限公100制造业10000714189096.02和销售司上海神马工程塑料尼龙66产品的生

100制造业12243.62477731368.59

有限公司产和销售

高新技术化纤、聚河南神马锦纶科技

48.96制造业酰胺6聚合的生产18750793061961.82

有限公司与销售等河南首恒新材料有环己酮的生产及销

49制造业400001543037576.52

限公司售屹立（苏州）工程工程塑料及合成树

25制造业16780.04620983027.23

塑料科技有限公司脂销售己二腈等基础化学河南神马艾迪安化

100制造业原料的生产与销售514001410636333.04

工有限公司等中平神马江苏新材锦纶66高性能原

60制造业11500321264952.42

料科技有限公司料生产与销售等平顶山神马尼龙材

料中试基地有限公100制造业新材料技术研发500059884981.28司河南神马普利材料尼龙6切片生产和

54.87制造业49133.61320325696.71

有限公司销售平煤神马融资租赁

100租赁业融资租赁业务400004375530451.24

有限公司河南神马龙安化工液氨等产品的生产

100制造业23700807419292.19

有限责任公司和销售河南神马华威塑胶塑胶制品的生产与

62.99制造业2555.55120675243.61

股份有限公司销售等

神马屹立（河南）尼龙66纤维制品

51制造业1350039789773.83

纤维有限公司的生产和销售神马龙泰科技（泰尼龙66差别化纤

100制造业66090万泰铢133429519.23

国）有限公司维生产和销售

河南神马催化科技催化剂的生产、销

52.72719制造业6737.5638140369.37

股份有限公司售和研发

尼龙66帘子布、工深圳市神马化工有

51批发业业丝等产品的生产100089480430.57

限公司和销售

17/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

续上表

公司名称净资产（元）净利润（元）营业收入（元）营业利润（元）

神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司235315088.3416654936.72254236398.1219584790.04

平顶山神马帘子布发展有限公司1087864321.66-3213942.79995084637.84-3204546.24

博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司62912618.883563273.62215038770.214744101.52

河南神马尼龙化工有限责任公司8510674268.1738561831.952945675425.6044726522.66

中国平煤神马集团财务有限责任公司3319329315.4099656146.77194642041.54132874862.36

平顶山神马工程塑料科技发展有限公司451779465.05-23272161.55640447983.28-22236644.65

上海神马工程塑料有限公司128249576.77-15344436.75160109764.89-15433781.04

河南神马锦纶科技有限公司270534933.46-15071571.6780863245.55-14947730.49

河南首恒新材料有限公司143499830.06-42993834.48506408062.33-42996013.07屹立（苏州）工程塑料科技有限公司389614448.7421870382.17116287067.856823394.56

河南神马艾迪安化工有限公司508766814.84-786016.6882068.67

中平神马江苏新材料科技有限公司97496030.23-11991748.24210314783.61-11991739.45

平顶山神马尼龙材料中试基地有限公司50000000.00

河南神马普利材料有限公司499311649.01-1499948.031310862075.19-270555.61

平煤神马融资租赁有限公司505316149.46-1753689.2961034439.671662322.98

河南神马龙安化工有限责任公司257648913.1517948449.65146266090.1223927166.44

河南神马华威塑胶股份有限公司77186146.662865520.7978580751.473933345.72

神马屹立（河南）纤维有限公司39679631.52

神马龙泰科技（泰国）有限公司133429519.23

河南神马催化科技股份有限公司491613743.9022727346.32137417724.5325587540.45

深圳市神马化工有限公司21085215.81210045.05113500716.77210865.41报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用其他披露事项

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、政策风险

尼龙行业属于国家政策支持和鼓励发展的行业，在可预见的时期内公司不存在政策性风险。

2、行业风险

进入尼龙66行业的企业增多，行业竞争日趋激烈。

应对措施：优化产品结构，提高产品质量，提高高端产品比例，提高产品附加值，推进智能制造，提高生产效率，严格成本控制，充分发挥公司独特的产业链优势、资源优势和品牌优势。

18/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、业务模式风险

公司根据市场需求组织生产，力争实现满产满销。但由于公司外部环境的复杂性及多变性和客户需求的独特性，公司销售预测仍存在不符合市场实际情况的风险，进而对公司生产销售产生不利影响。

应对措施：坚持与客户共同成长的理念，产研销一体化运营，提高销售服务质量，保持与客户密切的联系，了解客户需求，解决客户问题，将服务延伸至客户产品研发阶段，认真收集和整理市场信息，科学判断、合理预测，寻求产品结构的最佳组合。

4、经营风险

随着公司经营规模扩张和进出口贸易业务量的逐步增加，国际贸易摩擦、地区局势动荡、全球经济增速放缓等因素有可能对公司的进出口业务产生影响，对公司管理模式和营销运行机制提出了更高要求，如果不能进行及时调整以适应上述变化，公司将存在一定的经营风险。

应对措施：以客户和市场需求为导向，科学统筹产供销，顺应“双循环”市场大势，大力开发国内市场；建设海外生产基地，合理调节国内、国外两个市场的供应，使公司利益最大化。

5、汇率风险

公司部分产品销往国际市场，汇率波动影响公司出口额和汇兑损益。

应对措施：加强对外汇市场信息的收集与分析，及时掌握外汇市场动态，适时调整结算货币及结算方式，引入跨境人民币结算业务，部分海外市场推进人民币计价结算，积极开展锁汇等套保业务进行风险敞口管理。

6、利率风险

公司目前主要融资方式为银行借款，利率波动影响融资成本。

应对措施：加快资金周转，加大货款回收力度，降低应收账款，科学合理设置产成品库存，优化备品备件库存，努力减少资金占用。目前公司与合作金融机构合作关系良好，能以较低利率水平获得融资。

7、技术风险

公司现有产品技术路线工艺成熟，产品开发经验丰富，但技术发展如果不能满足市场的需求或生产工艺迭代原有生产技术失去成本优势，将对公司发展产生不利影响。

应对措施：加强工艺技术研究，保障研发投入，通过不断的技术改造，使生产设备始终处于高效利用状态。紧跟市场需求开发产品，提高新产品研发决策的科学性。

8、产品价格及宏观经济波动风险

公司所处的尼龙66行业，下游客户主要集中于汽车、电子电气和轨道交通等行业，其经营业绩、财务状况和发展前景在很大程度上受国内外宏观经济形势、经济政策和产业结构调整的影响，具有较强的周期性特征。宏观经济的波动会影响客户需求，供需平衡变化影响产品价格波动，进而影响公司的盈利水平和财务状况。

19/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

应对措施：实施产业链一体化经营，通过智能制造、数字赋能提高精细管理水平，努力降低生产成本，多生产高技术含量、高附加值的产品，减少常规品种的生产量，丰富产品结构。

9、原材料价格波动及供应风险

公司生产所需的主要原材料包括己二腈、精苯等，目前全球只有英威达等少数公司对外出售己二腈，存在集中供应风险。未来，若主要原材料价格大幅波动，且公司产品价格调整等经营措施不能及时应对原材料价格大幅波动对成本的影响，则公司可能面临盈利水平受到重大影响的风险。

应对措施：加强与主要供应商的战略合作力度，开发多渠道采购，保证原材料持续稳定供应。

公司正自建5万吨/年己二腈项目，加强原料自给能力，推进产业链一体化经营。公司致力于产品高端化、差异化发展方向，努力提升高端化、差异化产品比例，进一步增强产品议价能力。

10、核心技术人员变动风险

核心技术人员为公司技术进步、产品性能提升、新产品开发做出了重大贡献。随着公司所处行业竞争的加剧，不排除因各种原因导致公司核心技术人员发生变动的风险，进而给公司未来生产经营带来不利影响。

应对措施：完善核心技术人员绩效考核和激励约束机制，签订保密协议与竞业限制协议，开展核心员工股权激励等长效激励方式，为核心技术人员提供更加富有竞争性的薪酬，提高核心技术人员满意度和忠诚度。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

20/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

仵晓董事、总经理离任王兵总经理聘任王兵董事选举吕建夫副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年4月25日，本公司董事会收到仵晓先生递交的书面辞职报告，仵晓先生因年龄原因

辞去公司董事职务及总经理职务，辞职报告自送达公司董事会时生效。

2025年4月28日，公司第十一届五十五次董事会会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》和《关于增补公司董事的议案》，聘任王兵先生为公司总经理，不再担任公司副总经理职务，聘任吕建夫先生为公司副总经理；提名王兵先生增补为公司第十一届董事会董事。2025年5月20日，公司2024年年度股东大会选举王兵先生为公司第十一届董事会董事。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2025年2月25日，公司完具体内容详见公司于2025年2月25日在上海证券交易所网站成了《神马实业股份有限公司 （www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体披露的《神马股

2024年限制性股票激励计划》授份关于股份性质变更暨2024年限制性股票激励计划权益授予予215名激励对象的982.60万股的进展公告》（公告编号：2025-009）等相关公告。

限制性股票的股份性质变更工作。

2025年2月25日，公司完具体内容详见公司于2025年2月28日在上海证券交易所网站成了《神马实业股份有限公司 （www.sse.com.cn）及其他指定信息披露媒体披露的《神马股2024年限制性股票激励计划》限份2024年限制性股票激励计划限制性股票授予结果公告》（公

21/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告制性股票的授予登记工作，限制告编号：2025-010）等相关公告。

性股票登记数量为982.60万股。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况（让环保部核对数据和网站）

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中的企业数量14

（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号

1 神马实业股份有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

2 平顶山神马帘子布发展有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

3 河南神马尼龙化工有限责任公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

4 神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

5 平顶山神马工程塑料有限责任公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

6 平顶山神马工程塑料科技发展有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

7 河南神马锦纶科技有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

8 河南神马普利材料有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

9 https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/x

河南神马华威塑胶股份有限公司 kgg/xkgg!licenseInformation.action

10 http://ywxt.sthjt.jiangsu.gov.cn:18384/jdc_cred

中平神马江苏新材料科技有限公司 it_html/credit.html

11 河南神马龙安化工有限责任公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

12 河南神马氢化学有限责任公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

13 河南神马催化科技股份有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

14 河南神马催化科技新材料有限公司 http://222.143.24.250:8247/home/home

其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

公司组织2025年春节送温暖活动，对50名公司在档困难职工发放慰问金共计106000元；

积极采购叶县帮扶村镇的农副产品，助力帮扶区域农产品规模化发展。

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23/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能承承是否承是否时履行应及时履诺诺承诺承诺承诺有履诺及时说明未完行应说背类方内容时间行期期严格成履行的明下一景型限限履行具体原因步计划

一、保证上市公司人员独立1、保证上市公司的高级管理人员专职在上市公司任职并领取薪酬，不会在本公司及本公司控制的其他企业（不含上市公司及其子公司，下同）担任经营性职务。2、保证上市公司具有完整的、独立的劳动、人事管理体系，该等体系独立于本公司。二、保证上市公司资产独立完整1、与

保证上市公司具有独立完整的经营性资产。2、保证上市公司不存在资金、资产重

被本公司及本公司控制的其他企业违规占用的情形。三、保证上市公司的财务大

独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证上资

中国市公司具有规范、独立的财务会计制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不产2020

其平煤与本公司共用一个银行账户。4、保证上市公司的财务人员不在本公司及本公司长重年5否是不适用不适用

他神马下属企业兼职。5、保证上市公司能够独立作出财务决策，本公司不干预上市公期组月

集团司的资金使用。四、保证上市公司机构独立1、保证上市公司拥有独立、完整相

的组织机构，并能独立自主地运作。2、保证上市公司办公机构和生产经营场所关与本公司分开。3、保证上市公司董事会、监事会以及各职能部门独立运作，不的

存在与本公司职能部门之间的从属关系。五、保证上市公司业务独立1、本公承

司承诺与本次交易完成后的上市公司保持业务独立。2、保证上市公司拥有独立诺

开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。若因本公司或本公司下属企业违反本承诺函项下承诺内容而导致上市公司受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。

其中国1、承诺人与上市公司之间将尽量减少和避免关联交易，在进行确有必要且无法2020否长是不适用不适用

24/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

他平煤避免的关联交易时，将本着“公平、公正、公开”的原则定价，并按照法律、年5期神马法规和规范性文件的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务。2、承诺人保月集团证将不会利用关联交易损害上市公司利益，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其他股东的合法权益。3、承诺人将杜绝一切非法占用上市公司资金、资产的行为。4、承诺人保证将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。5、如承诺人违反上述承诺，承诺人将依照相关法律、法规和规范性文件承担相应的法律责任。

1、截至本承诺函出具之日，承诺人自身及直接或间接控制的其他企业没有从事

与本次交易完成后神马股份及其下属全资或控股子公司主营业务构成实质竞争的业务。2、承诺人承诺未来将不以任何方式从事与本次交易完成后神马股份及中国其下属全资或控股子公司主营业务可能构成实质竞争的业务；承诺人将采取合2020

其平煤法及有效措施，促使承诺人直接或间接控制的其他企业不以任何方式从事与上年5长否是不适用不适用

他神马市公司及其下属全资或控股子公司主营业务可能构成实质竞争的业务。3、如承期月集团诺人及其直接或间接控制的企业有任何与神马股份及其下属全资或控股子公司

主营业务构成实质竞争的业务，承诺人将放弃或促使下属直接或间接控制的企业放弃可能发生竞争的业务。4、承诺人承诺如承诺人及其直接或间接控制的企业违反上述承诺，将赔偿上市公司因此遭受的一切损失。

上市

公司一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用

全体其他方式损害公司利益；二、本人承诺对职务消费行为进行约束；三、本人承2020

其董诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；四、本人承诺由董长年5否是不适用不适用

他事、事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂期月

高级钩；五、若公司后续推出公司股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励管理的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

人员

解一、就尼龙化工及其下属子公司未取得房屋所有权证书的房产，承诺人承诺：1、

决中国将积极催促尼龙化工及其下属子公司尽快就无证房产补办权属证书，确保不影2020土平煤响尼龙化工及其下属子公司的生产经营；2、尼龙化工及其下属子公司在办理无长年5否是不适用不适用地神马证房产的权属证书期间因资产瑕疵而产生的非正常办证费用（包括但不限于赔期月等集团偿、罚款、额外税费等）由承诺人承担；3、若存在无证房产最终无法补办权属

产证书情形的，承诺人将采取补救措施，包括但不限于自建或租赁替代性的土地

25/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

权和厂房，并承担因搬迁给尼龙化工及其下属子公司造成的损失。二、就尼龙化

瑕工及其子公司社会保险、住房公积金补缴事宜，承诺人承诺：承诺人将积极催疵促标的公司及其子公司按社会保险、住房公积金等有关部门的要求为其员工缴

纳或足额缴纳社会保险、住房公积金。若在交割日前标的公司及其子公司被社会保险、住房公积金被有权部门处以罚款或被员工要求承担经济补偿、赔偿或

使标的公司及其子公司产生其他任何费用或支出的，承诺人将无条件代标的公司及其子公司支付相应的款项，且保证上市公司不因此遭受任何经济损失。三、

就本公司与标的公司之间存在无真实贸易背景的票据使用行为作出如下承诺：

截至本承诺函出具之日，本公司及下属公司不存在因违规使用票据而被有关部门处罚的情形。若尼龙化工公司因与本公司及下属公司之间的票据行为而受到主管政府部门的行政处罚或被要求承担其他责任，本公司将承担该损失或赔偿责任或给予尼龙化工公司同等的经济补偿，保证尼龙化工公司及股东利益不会因此遭受任何损失。

中国

不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。本公司作为上述承2020其平煤长

诺的责任主体，如违反上述承诺，给上市公司及投资者造成损失的，将依法承年5否是不适用不适用他神马期担赔偿责任。月集团

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

26/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项√适用□不适用

关联方关联交易内容本期金额（万元）预计2025全年（万元）

中国平煤神马控股采购材料、采购设

采购142930.83590921.23

集团有限公司备、运输服务等

中国平煤神马集团采购材料、电费、

采购165901.62346988.59尼龙科技有限公司燃力动力等河南天通电力有限

采购采购电费22956.9556252.33公司

平煤神马建工集团采购工程、采购设

采购4977.9733108.52

有限公司备、修理费服务等

河南硅烷科技发展采购采购氢气2183.846674.43

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股份有限公司江苏永通新材料科

采购采购切片34015.17128632.18技有限公司河南神马氯碱发展

采购采购化学品2692.996657.37有限责任公司上海跃茂贸易有限

采购采购切片、胶料2064.0914535.83公司河南神马隆腾新材

采购润滑母粒503.951456.88料有限公司

采购材料、采购设中国平煤神马集团

采购备、工程款、技术5910.593280.48国际贸易有限公司转让费

平顶山市普恩科技采购材料、运费服

采购644.83463.65有限公司务等

平顶山市东南热能采购电费、蒸汽、

采购770.56299.69有限责任公司高纯水河南神马泰极纸业

采购采购包装料、纺专115.71190.35有限责任公司

河南兴平工程管理采购工程、监理费、

采购212.25877.66

有限公司设计费、修理费

上海神马帘子布有加工服务、租赁服

采购129.69466.87限责任公司务中国平煤神马集团

天源新能源有限公采购采购电费等347.49610.88司

平顶山神马医院采购医疗服务651.73999.16河南平煤神马人力

采购人力资源服务1107.221265.90资源有限公司河南天成环保科技

采购工程款、设计服务84.84102.63股份有限公司

河南兴和顺实业有采购材料、运输服

采购0.00182.77

限公司务、修理服务

中平信息技术有限采购设备、信息服

采购135.07211.23责任公司务等福建省恒申合纤科

采购技术服务0.00249.93技有限公司河南平煤神马尼龙

采购采购工程7.5591.80工程技术有限公司《中国平煤神马采购报刊费、广告费121.58188.64报》社有限公司河南平煤神马节能

采购污水处理费、电费99.76234.96科技有限公司

平顶山天安煤业股采购原煤、油料、

采购8702.841894.90份有限公司培训服务等河南中鸿集团煤化

采购培训服务0.0080.87有限公司河南中平招标有限

采购招标服务0.002.64公司

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中国平煤神马集团

采购培训服务0.0029.03财务有限责任公司平顶山天安煤业天

采购安全培训服务0.000.39宏选煤有限公司中国平煤神马集团

采购采购材料、蒸汽0.0015.29联合盐化有限公司河南平煤神马电气

采购采购设备0.004772.64股份有限公司河南平煤神马设计

采购设计费7.6631.58院有限公司河南平煤神马医药

采购采购药品32.97127.77有限公司河南神马减碳技术

采购设备安装421.823136.43有限责任公司河南天工科技股份

采购采购材料0.007.35有限公司平顶山工业职业技

采购培训费用92.81419.83术学院平顶山市尼龙城旭

途新能源科技有限采购采购电费782.24750.64公司平顶山泰克斯特高

采购修理费0.003.97级润滑油有限公司平煤神马建工集团

第一建筑工程有限采购修理费、安装费0.00293.76公司中共中国平煤神马能源化工集团有限

采购培训费用0.709.74责任公司委员会党校中国平煤神马集团

采购体检费、检测费99.7961.77职业病防治院中平能化集团天工

采购工程服务、设备0.00871.45机械制造有限公司平煤神马人力资源

采购人力资源服务费159.1993.04（叶县）有限公司

河南平禹煤电股份保险费、职工疗休

采购0.0019.35有限公司养费河南平煤神马中南

采购材料采购1.3214.06检验检测有限公司平煤神马医疗集团

采购修理费3.002.59总医院河南海联投资置业

采购招标投标服务1.220.80有限公司河南省医学生物检

采购福利费0.000.51测有限公司

中平神马（福建）

采购物业服务费321.954801.97科技发展有限公司河南旭成新能源科

采购电费31.7036.13技有限公司

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中国平煤神马集团

销售纯苯、己二酸13803.5833631.60国际贸易有限公司博列麦神马气囊丝

贸易(上海)有限公销售气囊丝23962.5649894.50司

咨询费、环己烷、中国平煤神马控股

销售环己醇、切片、包34119.90100678.76集团有限公司装物等

平煤神马欧洲公司销售工业丝、切片3960.5511708.02上海跃茂贸易有限

销售己二酸、66盐等2066.8611277.23公司中国平煤神马集团

销售环己烷、纯苯等4227.1111401.50尼龙科技有限公司

中平贸易株式会社销售切片、特种尼龙147.891201.67平煤神马美国有限

销售帘子布、切片2201.704200.91公司平煤神马建工集团

销售能源、材料销售348.60119.47有限公司平顶山市科睿新材

销售 PC、切片等 0.00 6.45料制造有限公司

中平神马（福建）

销售己二酸、己二胺等3670.54114.40科技发展有限公司平顶山市金宏普恩

电子材料有限责任销售销售笑气1217.582876.64公司平煤国际矿业投资

销售工业丝0.00157.02有限公司河南神马隆腾新材

销售切片、己二酸等100.63537.61料有限公司

河南天工科技股份浸胶帆布、工业丝

销售21.57243.52有限公司等河南神马氯碱发展

销售氮气、蒸汽910.442812.35有限责任公司河南首恒新材料有

销售液氮3.972.13限公司平顶山市普恩科技

销售己二酸237.24804.03有限公司平顶山市瑞联化工

销售己二酸159.74354.50有限责任公司中平能化集团天工

销售改性切片0.19206.99机械制造有限公司河南神马氯碱化工

销售氮气、压缩空气0.00171.94股份有限公司河南平煤神马东大

销售咨询服务费0.00152.83化学有限公司河南平煤神马梁北

销售咨询服务费0.00142.65二井煤业有限公司青海天蓝新能源材

销售咨询服务费0.00101.89料有限公司

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河南平煤神马夏店

销售咨询服务费0.0079.07煤业股份有限公司河南易成瀚博能源

销售咨询服务费0.0050.94科技有限公司河南平煤神马天泰

销售咨询服务费0.0045.85盐业有限公司平顶山锐扬科技有

销售改性切片11.378.85限公司河南泉象实业有限

销售销售切片16.49180.81公司中国平煤神马控

租入房产18.97123.43股集团有限公司河南易成瀚博能源

租出设备57.04161.01科技有限公司青海天蓝新能源材

租出设备148.44310.67料有限公司河南首成科技新材

租出设备79.51177.63料有限公司上海神马帘子布有

出租固定资产租赁0.004.43限责任公司河南平煤神马梁北

出租设备0.0072.53二井煤业有限公司开封华瑞化工新材

出租设备0.0096.03料股份有限公司河南平煤神马天泰

出租设备114.19441.81盐业有限公司中国平煤神马集团

天源新能源有限公出租设备、厂房61.91182.75司河南平煤神马东大

出租设备834.781594.87化学有限公司河南平煤隆基光伏

出租设备292.701058.94材料有限公司河南中原金太阳技

出租设备1089.212647.38术有限公司中国平煤神马控股

出租设备1179.51606.66集团有限公司平顶山平叶尼龙铁

出租设备0.002547.90路有限公司河南首恒新材料有

出租设备0.00184.60限公司上海国厚融资租赁

出租租赁36.3886.51有限公司

合计//494326.641455883.74

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2、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关关占同类交易价格联关联联关联市交易金与市场参关联交关联交交易交关联交易交易场关联交易方额的比考价格差关系易易内容定价易金额结算价例异较大的

类原则价(%)方式格原因型格母公购司的买

河南丹水北运水资源开发有限公司控股饮用水0.53商子公品司母公购司的买液化天

河南京宝新奥新能源有限公司控股商786.69然气子公品司母公接司的受技术服

河南平煤神马环保节能有限公司控股劳16.51务费子公务司母公购司的买采购材

河南平煤神马聚碳材料有限责任公司控股商11323.59料子公品司母公购司的买采购包

平顶山神马鹰材包装有限责任公司控股商2.52装物子公品司购其他采购焦买

平顶山市东鑫焦化有限责任公司关联炉气、蒸10116.93商

人汽、电费品母公购司的买采购电

平顶山市旭坤新能源有限公司控股商11.11费子公品司母公购司的买采购电

平顶山市旭信新能源科技有限公司控股商81.44费子公品司购联营买采购包

河南神马泰极纸业有限责任公司115.71公司商装物品购

()联营买采购材华神新材料宁波有限公司9909.32公司商料品联营购采购材

河南神马隆腾新材料有限公司503.95公司买料

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商品母公销

CHUHEITRADINGCO.LTD( 司的 售中平贸易 销售切

控股商139.35

株式会社)片子公品司母公销司的售

PingmeiShenmaAmerica(Canada)Inc. 销售帘控股 商 597.63子布子公品司母公销司的售

PingmeiShenmaKoreaLimited 销售切控股 商 2855.89片子公品司母公销司的售

PINGMEISHENMAUSA(HK)LIMITED 销售切控股 商 147.77片子公品司母公销司的售金融服河南开封平煤神马兴化精细化工有限公

控股商务手续37.74司子公品费收入司母公销司的售

液氮、氮

河南神马芳纶技术开发有限公司控股商24.59气子公品司母公销司的售

河南天成环保科技股份有限公司控股商水、电35.19子公品司母公销司的售物业费

上海国厚融资租赁有限公司控股商1.07收入子公品司母公销司的售房屋处

中国平煤神马集团天源新能源有限公司控股商0.85置收入子公品司租其他平顶山市金宏普恩电子材料有限责任公入

关联设备381.22司租人出母公租司的入

上海神马帘子布有限责任公司控股租房产25.71子公出司河南平煤神马京宝化工科技股份有限公母公租

设备159.20司司的入

33/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

控股租子公出司母公租司的入

河南平煤神马聚碳材料有限责任公司控股租设备1052.42子公出司母公租司的入

河南易成阳光新能源有限公司控股租设备181.90子公出司母公租司的入

平顶山天安煤业股份有限公司控股租设备644.57子公出司

合计//39153.42///不适用大额销货退回的详细情况公司2025年日常关联交易预计总金额为

关联交易的说明1455883.74万元，2025年上半年日常关联交易实际发生额为533480.06万元。

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

34/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每日最本期发生额存款利关联方关联关系高存款期初余额本期合计存本期合计取期末余额率范围限额入金额出金额中国平母公司的煤神马控股子公

30000000.5%-1.35

财务有司000.00%1238656771.4437292161952.6536900067813.141630750910.95限责任公司

/

合计//1238656771.4437292161952.6536900067813.141630750910.95

2、贷款业务

□适用√不适用

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额中国平煤神马母公司的控股子公

贷款、票据承兑和贴现

财务有限责任司60.000.00等公司

4、其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

35/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是担保发生是否为

与上市被担保(担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额日期协议担保类型关联方

公司的方)起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系签署日担保关系毕河南平控股股神马实煤神马东中国母公司

业股份公司本聚碳材47800.002020/5/292020/5/292031/5/28连带责任平煤神否否否0是的控股有限公部料有限担保马集团子公司司责任公提供反司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股

业股份公司本聚碳材4447.132020/12/282020/12/282029/5/28连带责任0平煤神子公司否否否是有限公部料有限担保马集团司责任公提供反司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股业股份公司本

聚碳材17716.792021/2/102021/2/102031/11/22连带责任否否否0平煤神是子公司有限公部担保料有限马集团司责任公提供反

36/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股

业股份公司本聚碳材10185.002021/5/242021/5/242029/6/30连带责任0平煤神子公司否否否是有限公部料有限担保马集团司责任公提供反司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股

业股份公司本聚碳材87502022/4/252022/4/252029/4/25连带责任0平煤神子公司否否否是有限公部料有限担保马集团司责任公提供反司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股

业股份公司本聚碳材100002023/4/262023/4/262030/4/26连带责任0平煤神子公司否否否是有限公部料有限担保马集团司责任公提供反司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股

业股份公司本聚碳材202502023/7/192023/7/192030/7/21连带责任0平煤神子公司否否否是有限公部料有限担保马集团司责任公提供反司担保河南平控股股母公司神马实煤神马东中国的控股

业股份公司本聚碳材25483.42024/1/102024/1/102030/1/10连带责任0平煤神子公司否否否是有限公部料有限担保马集团司责任公提供反司担保

37/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材376.182020/5/272020/5/272028/5/27连带责任否否否0方出具的控股是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材7295.532022/8/312022/8/312030/8/26连带责任方出具的控股否否否0是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材4083.332023/7/202023/7/202029/7/20连带责任方出具的控股否否否0是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材102412024/8/142024/8/142028/9/14连带责任0方出具的控股否否否是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材9802025/2/242026/3/42026/3/4连带责任否否否0方出具的控股是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材5683.902024/11/292024/11/292037/11/28连带责任0方出具的控股否否否是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司

业股份公司本恒新材5880.002025/1/202035/1/192038/1/19连带责任0方出具的控股否否否是有限公部料有限担保反担保子公司司公司函神马实河南首被担保母公司公司本

业股份恒新材49002025/5/82026/5/202029/5/20连带责任否否否0方出具是的控股部担保有限公料有限反担保子公司

38/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

司公司函

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）11760.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 184072.28公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计79423.51

报告期末对子公司担保余额合计（B） 369608.83

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 553681.11

担保总额占公司净资产的比例(%)69.09

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 184072.28

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额220646.47

（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 153007.85

上述三项担保金额合计（C+D+E） 557726.60未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明不适用

39/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

其中：截招股书或截至报告截至报告本年度截至报告至报告募集说明超募资期末募集期末超募投入金期末累计期末超本年度投变更用途募集资金募集资金募集资募集资金书中募集金总额资金累计资金累计额占比投入募集募资金入金额的募集资

来源到位时间金总额净额（1）资金承诺（3）=投入进度投入进度（%）

1-2资金总额累计投投资总额（）（）4（%）(6)%

（8）金总额

（）(7)（9）

2（）入总额（）＝(4)/(1)＝(5)/(3)

5=(8)/(1)（）

向特定对2021年2象发行股1010000097975.2897975.2891941.0293.84330.270.34月日票发行可转2023年3

22300000296364.72296364.72181892.0861.379481.523.2060100.00换债券月日

合计/400000394340.00394340.00273833.10//9811.79/其他说明

√适用□不适用

1、非公开发行股票和可转换公司债券募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于核准神马实业股份有限公司向中国平煤神马能源化工集团有限责任公司发行股份和可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2020〕2019号），本公司由主承销商中原证券股份有限公司采取非公开发行方式，向特定对象非公开发行股票82079343股，发行价格为每股7.31元，募集资金人民币599999997.33元，扣除承销费用11320754.67元后募集资金总额为588679242.66元，扣除其他发行费

40/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

用1379320.13元后募集资金净额为587299922.53元；非公开发行可转换公司债券4000000张，每张面值100.00元，共募集资金人民币400000000.00元，扣除承销费用7547169.81元后募集资金总额为392452830.19元。上述募集资金总额合计为981132072.85元，扣除其他发行费用1379320.13元后募集资金净额为979752752.72元，已于2021年2月10日存入本公司设立的募集资金专项账户（其他发行费用1379320.13元未从募集资金专户列支）。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司此次发行的实际募集资金情况以及新增注册资本实收情况分别出具了信会师报字【2021】第 ZB10080号验

资报告、信会师报字【2021】第 ZB10071号验证报告。

2021年2月10日，初始募集资金981132072.85元存放于募集资金专户（中信8111101013701262510），2021年使用资金为人民币640727965.54元，2022年使用资金为人民币133582169.34元，2023度使用金额为人民币108247082.37元，2024年度使用金额为人民币33549615.86元，截至2025年6月30日，本次募集资金余额为人民币73805796.89元。

2、公开发行可转换公司债券募集资金基本情况根据2022年4月18日召开的2022年第三次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]338号文《关于核准神马实业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》批准，本公司向不特定对象公开发行 A股可转换公司债券 30000000.00张，每张面值 100.00 元，共募集资金

3000000000.00元。扣除主承销商、保荐人中信证券的保荐承销费用(含增值税)人民币36000000.00元后的余额为人民币2964000000.00元。已由中

信证券于2023年3月22日汇入本公司募集资金专户。扣除保荐承销费、律师费、信息披露及发行手续费等发行费用(不含增值税进项税额)合计人民币

36352830.19元后，实际募集资金净额为人民币2963647169.81元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对实际募集资金的情况进行了审验，并于2023年 3月 22 日出具了信会师报字[2023]第 ZB10182号验资报告验证。

2023年3月22日，初始募集资金2964000000.00元存放于募集资金专户（中信8111101011501631049、华夏15550000004575418、兴业

465010100100358173、浙商4910000010120100505343），2023年度使用金额为人民币2238953953.31元，其中使用闲置募集资金暂时补充流动资金890000000.00元。2024年度使用金额为人民币2481328164.28元，其中使用闲置募集资金暂时补充流动资金1000000000.00元（补流资金已于2025年6月19日到期归还），截至2025年6月30日，本次募集资金余额为人民币1169299203.58元。

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币是否是截至报投入投入本本项项目可是项为招否告期末进度进度年目已行性是节募集募集资金计截至报告期末项目达到预否项目目股书涉本年投入累计投是否未达实实现否发生余资金划投资总额累计投入募集定可使用状已名称性或者及

来源(1)金额入进度符合计划现的效重大变金资金总额（2）

质募集变（%态日期结）计划的具的益或化，如额项

说明更(3)＝的进体原效者研是，请说

41/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

书中投(2)/(1)度因益发成明具体的承向果情况诺投资项目向特3万

定对吨/生象发年产

行股16是否26000.00330.2719965.7476.79建设期否是建票己二设醇项目向特尼龙建设期（该定对化工生笔募集资金象发产业产用于此项目

是否24000.0024000.00100否是行股配套建已投入完

票氢氨设毕，项目仍项目在建设期）向特上市生定对公司产

象发是否47975.2847975.28100已偿还是是偿还建行股债务设票发行建设期（项可转尼龙目工程进度

换债化工生已完工，目券产业产前处于试生

是否110000.007431.5393842.0985.31否是

配套建产阶段，将氢氨设根据验收节项目点逐步支

付）

42/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

发行补可转流补流资金转

其他是否39900.000是是换债还回后结余券贷发行上市补可转公司流

是否86364.7286000.0099已偿还是是换债偿还还券债务贷发行20万生

可转吨/产

换债年尼是否328008598592.62建设期否是建券龙6设项目发行5万生

可转吨/产

换债年己是否273001190.991190.994.36建设期否是建券二腈设项目

合计////394340.009811.79273833.10///////

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

43/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

变更变更/终止

变更时间变变更/终止前变更/终止前项前项变更后项目后用于补流

（首次公告更项目募集资目已投入募资变更/终止原因决策程序及信息披露情况说明目名名称的募集资金披露时间）类金投资总额资金总额称金额型年产

24使用已终止的募投项经公司2025年4月28日召开的第十万取20万吨尼龙目部分剩余募集资金一届董事会第五十五次会议、第十一

吨双消

酚 A 2025-04-30 项 100000.00 0.00 6切片项目 投入新增募投项目，有 0.00 届监事会第二十二次会议及 2025年5万吨/年己 利于提高募集资金的 5月 20日召开 2024年年度股东大会项目目二腈项目使用效率，符合公司长审议通过。（详见公司临时公告：（二远发展的需要2025-036、2025-041、2025-045）

期）

44/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

√适用□不适用本公司于2024年6月26日召开了第十一届董事会第三十九次会议及第十一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过100000.00万元（含100000.00万元）用于暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的业务，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

2025年6月年19日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金已到期100000.00万元资金已转回监管账户。具体情况详见在2025年6月20日《神马股份关于归还用于临时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2025-052）。

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金用于现金报告期末期间最高余董事会审议日期管理的有起始日期结束日期现金管理额是否超出效审议额余额授权额度度

2024年7月26日50000.002024-07-262025-07-260否

其他说明

为提高可转换公司债券募集资金的使用效率和收益水平，在确保公司可转换公司债券募投项目所需资金和保证可转换公司债券募集资金安全的前提下，公司拟使用部分暂时闲置可转换公司债券募集资金进行现金管理，以适当增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。2024年

7月26日，公司召开第十一届董事会第四十二次会议和第十一届监事会第十六次会议，审议通过

《关于使用部分暂时闲置可转换公司债券募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币50000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以循环使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。

公司按照相关法律法规要求，严格控制风险，使用暂时闲置可转换公司债券募集资金投资金融机构发行的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，包括结构性存款及其他保本型产品。该产品不用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募投项目正常进行。

2025年上半年，公司使用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况具体情况如下：

业务内容资金转入银行金额（万元）支出日期归还日期

购买结构性存款中信银行平顶山新华区支行20000.002025-01-082025-01-20

45/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

购买结构性存款中信银行平顶山新华区支行10000.002025-02-012025-02-13

购买结构性存款中信银行平顶山新华区支行10000.002025-02-012025-02-28

购买结构性存款中信银行平顶山新华区支行10000.002025-02-212025-03-21

购买结构性存款中信银行平顶山新华区支行10000.002025-03-102025-04-11

合计60000.00

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

□适用√不适用核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

46/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后比例发行新比例

数量(%)送股公积金转股其他小计数量股(%)

一、有限售条件股份9826000982600098260000.97

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持股

境内自然人持股9826000982600098260000.97

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份1015100986100.00-9819267-9819267100528171999.03

1、人民币普通股1015100986100.00-9819267-9819267100528171999.03

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数1015100986100.00673367331015107719100.00

47/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

报告期内“神马转债”转股金额为55000元，转股数为6733股；2025年2月25日，公司完成了2024年限制性股票激励计划限制性股票授予登记工作，共授予215人限制性股票

9826000股。公司总股数由报告期初的1015100986股增加至报告期末的1015107719股。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：万股限报告期解报告期增期初限售报告期末售股东名称除限售股加限售股解除限售日期股数限售股数原数数因

王兵001010第一个解除限售期：

王贺甫001010自限制性股票授予郭选政001010日起24个月后的首赵铎001010个交易日起至限制王大勇001010性股票授予日起36吕建夫0088个月内的最后一个

李金磊001010交易日当日止，解除安鲁嘉001010限售比例40%；第二限

个解除限售期：自限制制性股票授予日起性36个月后的首个交股易日起至限制性股票票授予日起48个月激内的最后一个交易励

核心业务日当日止，解除限售计（技术）人比例30%；第三个解

/00904.60904.6划

员管理人除限售期：自限制性

员（207人）股票授予日起48个月后的首个交易日起至限制性股票授予日起60个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例

30%。

合计00982.60982.60//

48/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)36007

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻股东名称报告期内期末持股数比例限售条结情况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份状数数量态量

中国平煤神马控股063434548762.490无国有法人集团有限公司神马实业股份有限

公司回购专用证券396852404271063.980无国有法人账户

河南资产管理有限0365482583.600无国有法人公司广东德汇投资管理

有限公司－德汇尊-210352572126110.710无其他享私募证券投资基金

林云方048113000.470无境内自然人

香港中央结算有限-66021139433730.390无境外法人公司招商银行股份有限

公司－南方中证

100039420037475310.370无其他交易型开放式

指数证券投资基金

王光坤223450022345000.220无境内自然人招商银行股份有限

公司－华夏中证

100041150022114810.220无其他交易型开放式

指数证券投资基金

徐亦斌200003020000300.200无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国平煤神马控股集团有限公司634345487人民币普634345487通股神马实业股份有限公司回购专用40427106人民币普40427106证券账户通股河南资产管理有限公司36548258人民币普36548258通股

广东德汇投资管理有限公司－德7212611人民币普7212611汇尊享私募证券投资基金通股林云方4811300人民币普4811300

49/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

通股香港中央结算有限公司3943373人民币普3943373通股

招商银行股份有限公司－南方中37475313747531证1000人民币普交易型开放式指数证券投通股资基金王光坤2234500人民币普2234500通股

招商银行股份有限公司－华夏中22114812211481证1000人民币普交易型开放式指数证券投通股资基金徐亦斌2000030人民币普2000030通股

截止本报告期末，神马实业股份有限公司回购专用证券账户持前十名股东中回购专户情况说明

有公司股份40427106股，占公司总股本的比例为3.98%。

上述股东委托表决权、受托表决不适用

权、放弃表决权的说明中国平煤神马控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联关

上述股东关联关系或一致行动的系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知说明上述股东相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条限售条序号有限售条件股东名称新增可上件股份数量可上市交易件市交易股时间份数量

2024限制性年限制性股票激励计划激

19826000股票限

励对象售上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

50/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位：股报告期内股期初持期末持股姓名职务份增减变动增减变动原因股数数量李本斌董事长60000600000张电子董事20000200000刘信业董事20000200000

仵晓董事、总经理（离任）40000400000

王兵董事、总经理22600122600100000授予限制性股票王贺甫董事20000120000100000授予限制性股票江俊富监事会主席20000200000郭选政副总经理0100000100000授予限制性股票赵铎副总经理0100000100000授予限制性股票王大勇副总经理0100000100000授予限制性股票吕建夫副总经理08000080000授予限制性股票李金磊总法律顾问0100000100000授予限制性股票安鲁嘉董事会秘书0100000100000授予限制性股票其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

√适用□不适用

单位：万股期初持有限报告期新授期末持有限姓名职务制性股票数予限制性股已解锁股份未解锁股份制性股票数量票数量量王兵董事01001010王贺甫董事01001010郭选政高管01001010赵铎高管01001010王大勇高管01001010吕建夫高管08088李金磊高管01001010安鲁嘉高管01001010

合计/07807878

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

51/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

五、优先股相关情况

□适用√不适用

52/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：万元币种：人民币是否

2025投资年8存在

月31者适日终止发行起息到期债券余利率还本付息方交易场主承受托管当性交易债券名称简称代码后的最上市

日日日额（%）式所销商理人安排机制近回售交易

（如日的风

有）险神马实业股份有限公司2025点击单利按年计年面向专成交息付息，到中信业投资者民生证专业询价期一次还上海证证券

公开发行 25神 243172 2025/ 2025/ - 2028/ 100000. 2.59 券股份 机构 成交YK01 6/20 6/20 6/20 00 本，最后一 券交易 股份 否科技创新 有限公 投资 竞买期利息随本所有限可续期公司者成交金兑付一起公司

司债券(高协商支付。

成长产业成交

债)(第一

期)公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

53/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、基本情况

单位：亿元币种：人民币债券代债券简是否为专项专项品种债券募集资报告期末募报告期末募集资码称品种债券的具体类型金总额集资金余额金专项账户余额

24317225神是可续期/科技10.0000

YK01 创新/高成长产业债

2、募集资金用途变更调整情况

□适用√不适用

3、募集资金的使用情况

(1).实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币股权投报告期偿还有

固定资资、债权内募集息债务偿还公补充流债券代债券简产投资投资或其他用资金实（不含司债券动资金码称项目涉资产收途金额际使用公司债金额金额及金额购涉及金额券）金额金额

24317225神10.0010.00

YK01

(2).募集资金用于偿还公司债券及其他有息债务

√适用□不适用偿还其他有息债务（不偿还公司债券的具体债券代码债券简称含公司债券）的具体情情况况

243172 25神 YK01 偿还银行贷款 10亿元

54/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).募集资金用于补充流动资金（此处不含临时补流）

□适用√不适用

(4).募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(5).募集资金用于其他用途

□适用√不适用

(6).临时补流

□适用√不适用

4、募集资金使用的合规性

实际用途与截至报告期约定用途报告期内募末募集资金（含募集说募集资金使募集说明书集资金使用实际用途明书约定用用是否符合债券代码债券简称约定的募集和募集资金

（包括实际途和合规变地方政府债资金用途专项账户管使用和临时更后的用务管理规定理是否合规补流）途）是否一致

243172 25神 YK01 偿还有息债 偿还有息债

是是是务务募集资金使用和募集资金账户管理存在违规情况

□适用√不适用因募集资金违规使用行为被处罚处分

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

√适用□不适用

1、公司为可交换公司债券发行人

□适用√不适用

2、公司为绿色公司债券发行人

□适用√不适用

55/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、公司为可续期公司债券发行人

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币债券代码243172

债券简称 25 神 YK01

债券余额10.00

本期债券设置基础计息周期，该基础计息周期为3年，在每个周期末，发行人有权选择将本期债券期限延长1个周续期情况期，或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。发行人续期选择权的行使不受次数的限制。

如果发行人行使续期选择权，本期债券后续每个周期的票利率跳升情况面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。

本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟利息递延情况

至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。

指若发生该事件，发行人不得递延支付当期利息，并应立即偿付已经递延支付的利息、当期利息及其孳息。本期可强制付息情况续期公司债券的强制事件包括付息日前12个月内发生的

：（1）向普通股股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）；（2）减少注册资本。

是否仍计入权益及相关会计处理是其他事项无

4、公司为扶贫公司债券发行人

□适用√不适用

5、公司为乡村振兴公司债券发行人

□适用√不适用

6、公司为一带一路公司债券发行人

□适用√不适用

56/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

7、公司科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

本次债券所适用的发行人主体类√科创企业类□科创升级类□科创投资类□科创孵化类

别□金融机构债券代码243172

债券简称 25神 YK01

债券余额10.00科创项目进展情况不适用

促进科技创新发展效果发行人在化工化纤形成了大量科技创新成果。最近五年，发行人获得专利408项，其中发明专利88项，实用新型专利320项；此外，发行人负责制订国家标准7项，行业标准12项，获得省级以上科技进步奖6项。

基金产品的运作情况（如有）无其他事项无

8、公司为低碳转型（挂钩）公司债券发行人

□适用√不适用

9、公司为纾困公司债券发行人

□适用√不适用

10、公司为中小微企业支持债券发行人

□适用√不适用

11、其他专项品种公司债券事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

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(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比主要指标本报告期末上年度末上年度末增减变动原因

（%）

流动比率1.701.87-9.09

速动比率1.431.55-8.04

资产负债率（%）60.7559.831.54本报告期本报告期比上

1-6上年同期变动原因（月）年同期增减(%)

扣除非经常性损益后净利润-67983784.3856029919.85-221.33市场下行，经营业绩同比下降明显

EBITDA全部债务比 0.03 0.05 -40.00 因处置子公

司聚碳公司，EBITDA同比大幅下降

利息保障倍数1.121.63-31.29市场下行，经营业绩同比下降明显

现金利息保障倍数3.931.48165.54经营现金流同比大幅增加

EBITDA利息保障倍数 2.69 3.18 -15.41

贷款偿还率（%）100.00100.000.00

利息偿付率（%）100.00100.000.00

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

2023年1月16日，中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）第十八届发审委2023

年第7次工作会议对公司公开发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券申请获得审核通过。公司于2023年2月17日收到中国证监会出具的《关于核准神马实业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2023]338号），中国证监会核准公司向社会公开发行面值总额30亿元可转换公司债券，期限6年。

公司于2023年3月22日完成可转换公司债券发行工作，发行数量3000.00万张，发行价格为每张100元，募集资金总额300000.00万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为人民币296364.72万元。

本次可转换公司债券募集资金已于2023年3月22日存入公司募集资金专户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并出具了《神马实业股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（信会师报字[2023]第 ZB10182号）。

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公司于2023年3月31日完成本次发行的可转换公司债券的登记、托管工作。经上海证券交易所“自律监管决定书〔2023〕74号”文同意，公司300000.00万元可转换公司债券已于2023年4月20日起在上海证券交易所上市交易，债券简称“神马转债”，债券代码“110093”。

(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称神马转债期末转债持有人数7928本公司转债的担保人中国平煤神马控股集团有限公司

担保人盈利能力、资产状况和不适用信用状况重大变化情况

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

登记结算系统债券回购质押专2728550009.10

用账户(中国工商银行)登记结算系统债券回购质押专

用账户(招商银行股份有限公1515570005.05

司)

招商银行股份有限公司－博时

中证可转债及可交换债券交易1318040004.39型开放式指数证券投资基金登记结算系统债券回购质押专

()1250980004.17用账户中国银行登记结算系统债券回购质押专

()1106330003.69用账户中国建设银行登记结算系统债券回购质押专

()806710002.69用账户中国农业银行登记结算系统债券回购质押专

用账户(交通银行)746220002.49

登记结算系统债券回购质押专688540002.30

用账户(中国光大银行)

招商银行股份有限公司－东方440650001.47红聚利债券型证券投资基金平安稳健配置3号固定收益型

养老金产品－中国工商银行股406480001.36份有限公司

(三)报告期转债变动情况

单位：元币种：人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售神马转债29998430005500020002999786000

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(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称神马转债

报告期转股额（元）55000

报告期转股数（股）6733

累计转股数（股）25465

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）0.00244

尚未转股额（元）2999786000

未转股转债占转债发行总量比例（%）99.99287

(五)转股价格历次调整情况

单位：元币种：人民币可转换公司债券名称神马转债调整后转转股价格调整日披露时间披露媒体转股价格调整说明股价格实施2022年年度权益分派

2023 5 25 8.25 / 2023年 5月 上 交 所 网 址 方案，“神马转债”的转股年 月 日 元 股 19日 www.sse.com.cn 价格由 8.38 元 /股调整为

8.25元/股。

实施2023年年度权益分派

2024 7 8 8.12 / 2024年 6月 上 交 所 网 址 方案，“神马转债”的转股年 月 日 元 股 28日 www.sse.com.cn 价格由 8.25 元 /股调整为

8.12元/股。

202411148.16/202411实施回购股份注销，“神马年上交所网址年 月 日 元 股 13 www.sse.com.cn 转债”的转股价格由 8.12元月 日 /股调整为 8.16元/股。

截至本报告期末最新转股价格8.16元/股

(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

报告期内公司资信情况良好，公司银行借款等有息负债均正常还本付息。

2025年4月15日远东资信评估有限公司出具了《神马实业股份有限公司2025年跟踪评级报告》，公司主体信用评级结果为“AA+”；评级展望维持稳定。“神马转债”信用评级为“AAA”。

《神马实业股份有限公司 2025年跟踪评级报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

(七)转债其他情况说明

1.债券回售情况

神马实业股份有限公司于2023年3月16日向不特定对象发行了面值总300000万元的可转换公司债券（以下简称“神马转债”，债券代码“110093”)。2025年5月20日，公司召开的2024年年度股东大会、“神马转债”2025年第一次债券持有人会议审议通过了《关于使用部分募集资金投入新增募投项目的议案》。根据《神马实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的有关条款规定“神马转债”附加回售条款生效。

60/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

“神马转债”的回售申报期为2025年5月28日至2025年6月4日，回售价格为100.16元/张（含当期应计利息，含税）。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的数据，本次“神马转债”回售申报期内，回售的有效申报数量为20张，回售金额为2003.20元（含当期应计利息，含税）。公司已根据回售的有效申报数量将回售资金足额划至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定账户，按照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关业务规则，回售资金发放日为2025年6月9日。

2.控股股东持有可转债变动情况

公司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司通过原股东优先配售合计认购“神马转债”

18224500张，认购金额1822450000元，认购比例为60.75%。根据债券持有人名册显示，截止

报告期末，控股股东中国平煤神马集团已将持有的可转债通过上海证券交易所交易系统以大宗交易方式全部转让。

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第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：神马实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金6329236970.554960149121.89结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据67449968.1980643088.91

应收账款1605377515.941428620089.38

应收款项融资682184419.96797312739.84

预付款项547926270.29174658365.29应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款146392097.96213173702.15

其中：应收利息720000.00720000.00应收股利买入返售金融资产

存货1466724908.511657431758.77

其中：数据资源

合同资产4590406.604594606.60持有待售资产

一年内到期的非流动资产765078816.51374009118.88

其他流动资产997746353.041087927719.64

流动资产合计12612707727.5510778520311.35

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款3379016586.302719047737.06

长期股权投资1380831279.071402534550.47

其他权益工具投资1500000.001500000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产3998709694.244629539929.22

在建工程7792953874.466847865360.48生产性生物资产

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油气资产

使用权资产28057589.0832908861.53

无形资产930336953.49946888700.95

其中：数据资源

开发支出36686685.9326772194.00

其中：数据资源商誉

长期待摊费用63575519.2370048609.99

递延所得税资产72052731.8082212565.17

其他非流动资产595647523.87468239064.85

非流动资产合计18279368437.4717227557573.72

资产总计30892076165.0228006077885.07

流动负债：

短期借款2095106731.461418802841.32向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据494987552.27211582386.26

应付账款1855630221.371521330560.02

预收款项0.000.00

合同负债281142185.82200902339.46卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬38175241.7033960708.00

应交税费25168483.3352473355.49

其他应付款431717570.68338498614.24

其中：应付利息24674495.60386340.85

应付股利48734049.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2164554226.341914179804.85

其他流动负债47224834.4779013068.10

流动负债合计7433707047.445770743677.74

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款8125598973.457722449583.60

应付债券2952661233.702908011721.88

其中：优先股永续债

租赁负债23749471.4626352103.72

长期应付款112433951.88206456809.85长期应付职工薪酬预计负债

递延收益99091388.97100619591.72

63/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债21029290.1822274614.92其他非流动负债

非流动负债合计11334564309.6410986164425.69

负债合计18768271357.0816756908103.43

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1015107719.001015100986.00

其他权益工具1221634388.87221638452.38

其中：优先股

永续债1000000000.00

资本公积2306331761.862298732888.33

减：库存股360287678.67281309585.10

其他综合收益1255519.23721968.55

专项储备27076550.1219760268.02

盈余公积558377873.38558377873.38一般风险准备

未分配利润3243969092.493330274494.74

归属于母公司所有者权益8013465226.287163297346.30（或股东权益）合计

少数股东权益4110339581.664085872435.34所有者权益（或股东权12123804807.9411249169781.64益）合计负债和所有者权益（或30892076165.0228006077885.07股东权益）总计

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：神马实业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金4802733009.392921664570.93交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款1942203561.811119395760.68

应收款项融资537156400.90487625853.63

预付款项1771527279.75390291005.48

其他应收款4925002624.094499130668.93

其中：应收利息26343974.9426343974.94

应收股利31337190.36

存货268149039.26319537231.96

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

64/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产260942005.58191178484.82

流动资产合计14507713920.789928823576.43

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9797598024.169819301295.56

其他权益工具投资1500000.001500000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产316903376.17385469702.60

在建工程318552293.19253366847.03生产性生物资产油气资产

使用权资产14469418.6016184532.06

无形资产92410891.6398891252.41

其中：数据资源

开发支出34476783.0426772194.00

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产27037137.1236129525.69

其他非流动资产252078701.89227431313.86

非流动资产合计10855026625.8010865046663.21

资产总计25362740546.5820793870239.64

流动负债：

短期借款1485000000.001108209384.50交易性金融负债衍生金融负债

应付票据632000000.000.00

应付账款5820524704.443744318294.07预收款项

合同负债225954381.79156309597.98

应付职工薪酬18164759.0316125560.14

应交税费4991063.5217666212.98

其他应付款519197892.47298651779.78

其中：应付利息30434524.718315814.41

应付股利48734049.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债1911993214.291059093105.12

其他流动负债1114683.2820320247.74

流动负债合计10618940698.826420694182.31

非流动负债：

长期借款4130950000.004347300000.00

应付债券2952661233.702908011721.88

其中：优先股永续债

租赁负债14375372.7014151850.08

65/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款0.00279220159.86长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3502157.213502157.21递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计7101488763.617552185889.03

负债合计17720429462.4313972880071.34

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1015107719.001015100986.00

其他权益工具1221634388.87221638452.38

其中：优先股

永续债1000000000.000.00

资本公积4882082809.234874483935.70

减：库存股360287678.67281309585.10其他综合收益专项储备

盈余公积553082327.46553082327.46

未分配利润330691518.26437994051.86所有者权益（或股东权7642311084.156820990168.30益）合计负债和所有者权益（或25362740546.5820793870239.64股东权益）总计

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入6607345499.047098507727.56

其中：营业收入6607345499.047098507727.56利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本6686422245.007007760085.33

其中：营业成本6039918792.306242481926.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加48785012.5154755879.34

销售费用50479451.3744658549.56

管理费用238379826.97257812827.86

66/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

研发费用217508974.09225946614.63

财务费用91350187.76182104287.79

其中：利息费用150042068.09235154583.08

利息收入58692743.6355161222.79

加：其他收益89069527.0129312497.26投资收益（损失以“－”号填18426.7221643749.63列）

其中：对联营企业和合营企业46728.6018775445.86的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号18171834.574396539.31填列）资产减值损失（损失以“-”号-1912954.563234439.43填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）26270087.78149334867.86

加：营业外收入1345119.391466202.60

减：营业外支出9685284.142110711.96四、利润总额（亏损总额以“－”号填17929923.03148690358.50列）

减：所得税费用33864700.2829135605.49

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-15934777.25119554753.01

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”-15934777.25119554753.01－号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-”-37571353.2567659307.83（净亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”21636576.0051895445.18号填列）

六、其他综合收益的税后净额533550.68

（一）归属母公司所有者的其他综533550.68合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

67/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合533550.68

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额533550.68

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-15401226.57119554753.01

（一）归属于母公司所有者的综合-37037802.5767659307.83收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益21636576.0051895445.18总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.040.06

（二）稀释每股收益(元/股)-0.040.06

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入5434717939.136560111412.69

减：营业成本5297520644.346409590955.63

税金及附加21372245.8214603781.44

销售费用34028315.0327546843.93

管理费用93758943.2295563450.17

研发费用18736043.184070074.88

财务费用138338512.46117287865.91

其中：利息费用167438640.30158453774.55

利息收入25902743.0538597422.61

加：其他收益9773370.76921653.57投资收益（损失以“－”号填77625257.50-165842572.62列）

其中：对联营企业和合营企业18426.7218275445.86的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填

68/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号38397559.39-1260572.73填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-43240577.27-274733051.05

加：营业外收入98548.71765793.03

减：营业外支出6334067.47207757.21三、利润总额（亏损总额以“－”号-49476096.03-274175015.23填列）

减：所得税费用9092388.57

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-58568484.60-274175015.23

（一）持续经营净利润（净亏损以-58568484.60-274175015.23“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-58568484.60-274175015.23

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.06-0.26

（二）稀释每股收益(元/股)-0.06-0.26

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟

69/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现6607928057.775380619648.47金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还508660546.02141629264.98

收到其他与经营活动有关的305559778.74318292520.48现金

经营活动现金流入小计7422148382.535840541433.93

购买商品、接受劳务支付的现5787262627.844305822906.91金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的488976180.73631750168.20现金

支付的各项税费332589047.12311073417.25

支付其他与经营活动有关的222943710.33243866755.05现金

经营活动现金流出小计6831771566.025492513247.41

经营活动产生的现金流590376816.51348028186.52量净额

二、投资活动产生的现金流量：

70/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金28000000.0068626491.25

处置固定资产、无形资产和其63039209.00339585.60他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位145904178.32267120339.12收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的240277873.8120848.89现金

投资活动现金流入小计477221261.13336107264.86

购建固定资产、无形资产和其675373300.751239379958.68他长期资产支付的现金

投资支付的现金33479976.38185919524.52质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的1346898942.83510687711.51现金

投资活动现金流出小计2055752219.961935987194.71

投资活动产生的现金流-1578530958.83-1599879929.85量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金102080000.00

其中：子公司吸收少数股东投102080000.00资收到的现金

取得借款收到的现金4714290074.486311969136.36

收到其他与筹资活动有关的997000000.00395047406.29现金

筹资活动现金流入小计5711290074.486809096542.65

偿还债务支付的现金3157595170.103788056412.92

分配股利、利润或偿付利息支228345649.04298433558.51付的现金

其中：子公司支付给少数股东1134936.00

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的4164257.34631409219.99现金

筹资活动现金流出小计3390105076.484717899191.42

筹资活动产生的现金流2321184998.002091197351.23量净额

四、汇率变动对现金及现金等价7799846.579169373.11物的影响

五、现金及现金等价物净增加额1340830702.25848514981.01

加：期初现金及现金等价物余4505286320.687431749179.12额

六、期末现金及现金等价物余额5846117022.938280264160.13

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟母公司现金流量表

2025年1—6月

71/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现4379937753.443461644785.05金

收到的税费返还97133051.1541479738.86

收到其他与经营活动有关的204509167.09206656537.82现金

经营活动现金流入小计4681579971.683709781061.73

购买商品、接受劳务支付的现2816070487.413333345014.59金

支付给职工及为职工支付的167765568.38177162784.86现金

支付的各项税费122877909.87107704063.92

支付其他与经营活动有关的16897459.1165720785.72现金

经营活动现金流出小计3123611424.773683932649.09

经营活动产生的现金流量净1557968546.9125848412.64额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金100000000.00300000000.00

取得投资收益收到的现金59441107.0365154183.58

处置固定资产、无形资产和其35600.00339585.60他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位145904178.32收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的176822965.24940624324.92现金

投资活动现金流入小计482203850.591306118094.10

购建固定资产、无形资产和其2644415.4367355055.05他长期资产支付的现金

投资支付的现金83479976.38501503524.52取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的1270563815.09839856927.99现金

投资活动现金流出小计1356688206.901408715507.56

投资活动产生的现金流-874484356.31-102597413.46量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金2500000000.004045500000.00

收到其他与筹资活动有关的996878400.001135027406.29现金

筹资活动现金流入小计3496878400.005180527406.29

偿还债务支付的现金2323659384.502925600000.00

分配股利、利润或偿付利息支150505304.74111199973.62付的现金

支付其他与筹资活动有关的4002000.00517737875.99

72/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

现金

筹资活动现金流出小计2478166689.243554537849.61

筹资活动产生的现金流1018711710.761625989556.68量净额

四、汇率变动对现金及现金等价7797820.179077057.19物的影响

五、现金及现金等价物净增加额1709993721.531558317613.05

加：期初现金及现金等价物余2774640822.204098472732.06额

六、期末现金及现金等价物余额4484634543.735656790345.11

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟

73/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目少数股东权所有者权益合般

实收资本(或其他综合益计

优资本公积减：库存股专项储备盈余公积风未分配利润其小计

股本)永续债其他收益先险他股准备

一、

上年10151009862216384522298732888281309585721968.519760268.5583778733330274494716329734640858724351124916978

期末.00.38.33.10502.38.74.30.341.64余额

加：

会计政策变更前期差错更正其他

二、

本年10151009862216384522298732888281309585721968.519760268.5583778733330274494716329734640858724351124916978

期初.00.38.33.10502.38.74.30.341.64余额

三、本期增减

变动6733.001000000000.00-4063.517598873.53

78978093.533550.67316282.1-86305402.2850167879.9

57805824467146.32

874635026.3

金额0

（减少以

“－”

74/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

号填

列）

（一）

综合533550.6-37571353.2-37037802.5

85721636576.00-15401226.57收益

总额

（二）所有

者投6733.001000000000.00-4063.517598873.53

78978093.928623449.4928623449.4

入和5755减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工

具持6733.001000000000.00-4063.5151194.11

10000538631000053863..6060有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其7547679.4278978093.-71430414.1

他575-71430414.15

（三）-48734049.0-48734049.0

利润00-48734049.00分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风

75/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

险准备

3．对

所有者

（或-48734049.0-48734049.0

00-48734049.00股

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额

76/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）7316282.1

专项07316282.102830570.3210146852.42储备

1．本10113720.

期提8710113720.874629660.4414743381.31取

2．本2797438.7

期使72797438.771799090.124596528.89用

（六）其他

四、

本期1015107719100000000022163438823063317613602876781255519.27076550.5583778733243969092801346522641103395811212380480

期末.00.00.87.86.672312.38.49.28.667.94余额

77/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目少数股东权所有者权益合他般

实收资本(或益计

优永资本公积减：库存股综专项储备盈余公积风未分配利润其小计股本)其他先续合险他股债收准益备

一、1044178658221648057282447841198606444.17961759.5583778733262847686783088600138646117291169549773

上年.00.13.980807.38.26.74.351.09期末余额

加：

会计政策变更前期差错更正

30387915.00175198741.5205586656.5253228169.2458814825.7

其他4437

二、1044178658221648057285486632698606444.17961759.5583778733438046427803647265841178398981215431255

本年.00.13.980807.38.80.28.586.86期初余额

三、本期增减

变动605.00-369.494517.90999880.64-15259.53-73642373.3-74652760.1-84069733.5-158722493.6金额9527

（减少以

“－”

78/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

号填

列）

（一）

综合67659307.8367659307.8351895445.18119554753.0收益1总额

（二）所有

者投605.00-369.494517.90999880.64-995127.23-135944602.-136939729.6入和370减少资本

1．所

有者

102080000.0102080000.0

投入00的普通股

2．其

他权益工

具持605.00-369.494517.904753.414753.41有者投入资本

3．股

份支付计

入所999880.64-999880.64-999880.64有者权益的金额

4．其-238024602.-238024602.3

他377

（三）-141301681.-141301681.

2222-1134936.00

-142436617.2利润2

79/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或-141301681.-141301681.-1134936.00-142436617.2股22222

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公

80/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）

专项-15259.53-15259.531114359.671099100.14储备

1．本

10639065.

期提8810639065.88

5925021.2

816564087.16

取

2．本10654325.

4110654325.41

4810661.6

115464987.02期使

81/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

用

（六）其他

四、1044179263221647687285487084499606324.17946499.5583778733364404054796181989840337701651199559006

本期.00.64.887254.38.41.13.063.19期末余额

说明：2024年半年度“其他”行数据为2024年同一控制下合并河南神马催化科技有限公司和深圳市神马化工有限公司，合并调整的年初数。

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟

82/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

1015100922163845487448328130958553082343799406820990

一、上年期末余额86.002.38935.705.1027.4651.86168.30

加：会计政策变更前期差错更正其他

1015100922163845487448328130958553082343799406820990

二、本年期初余额86.002.38935.705.1027.4651.86168.30三、本期增减变动金额（减6733.0010000000-4063.517598873.78978093-107302582132091少以“－”号填列）00.0053.5733.605.85

-5856848-5856848

（一）综合收益总额4.604.60

（二）所有者投入和减少资6733.0010000000-4063.517598873.7897809392862344

本00.0053.579.45

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入6733.001000000000.00-4063.5151194.11

1000053

资本863.60

3．股份支付计入所有者权益

的金额

47547679.78978093-7143041．其他42.574.15

-4873404-4873404

（三）利润分配9.009.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-4873404-4873404

配9.009.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股

83/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

101510771000000022163438488208236028767553082333069157642311

四、本期期末余额19.0000.008.87809.238.6727.4618.26084.15

2024年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

1044178622164805515806198606444553082314102798288643

一、上年期末余额58.007.13187.14.0827.46699.43485.08

加：会计政策变更前期差错更正其他

1044178622164805515806198606444553082314102798288643

二、本年期初余额58.007.13187.14.0827.46699.43485.08三、本期增减变动金额（减605.00-369.494517.90999880.64-4154766-4164718少以“－”号填列）96.4523.68

-2741750-2741750

（一）综合收益总额15.2315.23

（二）所有者投入和减少资605.00-369.494517.90999880.64-995127.2本3

1．所有者投入的普通股0.00

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2．其他权益工具持有者投入605.00-369.494517.904753.41

资本

3．股份支付计入所有者权益0.00

的金额

4999880.64-999880.6．其他4

-1413016-1413016

（三）利润分配81.2281.22

1．提取盈余公积0.00

2．对所有者（或股东）的分-1413016-1413016

配81.2281.22

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1044179222164768515806599606324553082399480307872171

四、本期期末余额63.007.64705.04.7227.4602.98661.40

公司负责人：李本斌主管会计工作负责人：江泳会计机构负责人：娄延伟

85/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

神马实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由原中国神马集团有限责任公司（原中国神马帘子布（集团）公司）独家发起，以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的股份有限公司。本公司于1993年6月开始筹建，6月26日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010号，经中国证监会批准于1993年11月3日募集发行国有法人股16500万股、流通股5500万股，1993年12月16日在河南省工商行政管理局正式注册登记成立。本公司首次发行之股票于1994年1月6日在上海证券交易所上市交易。

所属行业为化学纤维制造业类，主要经营活动为：尼龙66帘子布、工业丝、切片等的生产与销售。

截至2025年6月30日，本公司累计发行股本总数101510.77万股，实收资本为101510.77万元，注册资本为101510.77万元。

注册地及总部地址：河南省平顶山市建设中路63号；

企业统一社会信用代码：91410000169972489Q。

本财务报表业经公司董事会于2025年8月28日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准

则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况以及2025年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

86/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占该类应收款项坏账准备总额的

10%以上，或金额大于1000.00万元。

重要的应收款项坏账准备收回或转回单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上。

重要的应收款项实际核销单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的

10%以上。

单项金额重大但单独计提坏账准备的应收账款单项金额大于1000.00万元。

账龄超过一年的重要合同负债单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的

10%以上且金额大于500.00万元。

重要的在建工程单个项目的预算或期末余额大于1亿元。

重要的预计负债单个类型的预计负债占预计负债总额的10%以上。

重要的非全资子公司单个子公司净资产大于1亿元，或单个子公司总资产大于2亿元。

重要的资本化研发项目单个项目期末余额占开发支出期末余额10%以上。

重要的合营企业或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占

集团净资产的2%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的5%以上。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性

证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的

87/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之

和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1.金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

88/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2.金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债

权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非

流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

89/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付

债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4.金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

90/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目组合类别确定依据应收银行承兑汇票票据类型一般不计提坏账

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

应收商业承兑汇票票据类型测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

应收账款—账龄组合账龄测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。

应收账款—合并范围内合并范围内关联方一般不计提坏账

91/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

关联往来组合

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

其他应收款—账龄组合账龄测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失。

除账龄组合之外的其他款项，包括合并范围内关联往来、职

其他应收款—其他组合一般不计提坏账

工备用金、应收职工社保款、融资租赁业务保证金等

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

存货分类为：原材料、在产品、产成品（库存商品）、周转材料、委托加工物资、在途物资、发出商品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

存货发出时按加权平均法计价。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

92/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

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19、长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

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因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与

所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法8-451-102.00-12.38

机器设备年限平均法5-151-106.00-19.80

运输设备年限平均法5-151-106.00-19.80

电子设备及其他年限平均法5-151-106.00-19.80

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可

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使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如上表。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别转为固定资产的标准和时点房屋及建筑物在达到预定可使用状态时与完工验收孰早。

（1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经

过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；（3）生产设需安装调试的整条生产线

备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；（4）设备经过资产管理人员和使用人员验收。

仅需简单安装的机器设备实际开始使用与完成安装并验收孰早。

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状

态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法预计使用寿命的确定依据

土地使用权40-50年直线法土地使用权证专利权10年直线法专利权证非专利技术10年直线法预计可使用年限

软件5-10年直线法预计可使用年限

3.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4.开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资

产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

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32、股份支付

√适用□不适用本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

33、优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

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*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

（1）销售商品业务

本公司与客户之间的销售商品合同的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。在满足以下条件时确认收入：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

（2）咨询服务

当完成合同约定的咨询服务后，本公司依据与客户签订的咨询服务合同中约定的金额确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于

合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

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以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确规定补助对象的且该对象

最终会形成资产项目。.本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件明确规定不出对象的但该对象补助的是已发生的或未发生的成本费用。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助全部划分为与收益相关。

确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公

司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

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*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

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取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或

比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40000.00元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

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（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用售后租回交易

公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（二十八）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（九）金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（九）金融工具”。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

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六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进13%、9%、6%、5%、3%、1%项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税7%，5%计缴

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%、

教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税3%计缴

地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税2%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

神马博列麦(平顶山)气囊丝制造有限公司15%

平顶山神马工程塑料科技发展有限公司15%

中平神马江苏新材料科技有限公司15%

平顶山神马帘子布发展有限公司15%

河南神马尼龙化工有限责任公司15%

平顶山神马工程塑料有限责任公司15%

河南神马华威塑胶股份有限公司15%

河南神马催化科技有限公司15%

江苏黄马化工有限公司15%

河南神马催化科技新材料有限公司15%

河南神马氢化学有限责任公司15%

2、税收优惠

√适用□不适用根据《财政部、税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第43号)，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本公司之子公司神马博列麦(平顶山)气囊丝制造有限公司、平顶山神马工程塑料科技发展有限公司、中平神马江苏新材料科技有限公司、平

顶山神马帘子布发展有限公司、河南神马尼龙化工有限责任公司、平顶山神马工程塑料有限责任

公司、河南神马华威塑胶股份有限公司、河南神马催化科技有限公司、河南神马催化科技新材料

有限公司、江苏黄马化工有限公司、河南神马氢化学有限责任公司享受该政策。

（1）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，被认定为高新技术企业，此项认定自2022年11月1日有效，有效期为3年。根据《中华人民共

106/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（2）本公司之子公司河南神马尼龙化工有限责任公司于2024年10月28日，根据《关于认定河南省2024年度第一批高新技术企业的通知》，本公司被认定为高新技术企业，证书编号为GR202441000223，此项认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（3）本公司之三级子公司平顶山神马工程塑料有限责任公司2022年12月1日被河南省科技厅认定为高新技术企业，证书编号：GR202241003386，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（4）2022年12月1日，本公司之子公司河南神马华威塑胶股份有限公司根据《河南省认定机构2022年认定的第一批高新技术企业备案名单》，被认定为高新技术企业，此项认定自2022年12月1开始，有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（5）本公司之子公司神马博列麦(平顶山)气囊丝制造有限公司根据豫科[2023]18号《关于认定河南省2022年度高新技术企业的通知》，被认定为高新技术企业，证书编号：GR202241002872此项认定自2022年12月1日有效，有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（6）2024年10月28日，本公司之子公司平顶山神马工程塑料科技发展有限公司通过河南省

2024年认定报备的高新技术企业第一批补充备案名单，被认定为高新技术企业，证书编号：

GR202441003678。此项认定自2024年10月28日有效，有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（7）本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司于2022年11月7日被认定为高新技术企业，证书编号：GR202232001781，此项认定自2022年11月7日有效，有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定，高新技术企业自被认定起有效期内享受高新技术企业所得税15%的税收优惠政策。

（8）本公司之子公司河南神马催化科技有限公司于2024年10月17日通过河南省科学技术厅

2024年认定的第一批高新技术企业名单，取得编号为GR202441001771的《高新技术企业证书》，有效期为三年。报告期内，公司适用的企业所得税税率为15%。

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（9）本公司之三级子公司河南神马催化科技新材料有限公司于2022年12月取得编号为

GR202241004300的《高新技术企业证书》，有效期为三年，报告期内适用的企业所得税税率为15%。

（10）本公司之三级子公司江苏黄马化工有限公司于2019年12月取得编号为GR01932008837

的《高新技术企业证书》，并于2022年12月完成复审，再次取得编号为GR202232010563的《高新技术企业证书》，有效期为三年，报告期内适用的企业所得税税率为15%。

（11）本公司之三级子公司河南神马氢化学有限责任公司于2024年12月2日通过河南省科学技

术厅2024年认定的第三批高新技术企业名单，取得编号为GR202441003267的《高新技术企业证书》，有效期为三年。报告期内，公司适用的企业所得税税率为15%。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款4215366111.983266629549.24

其他货币资金483119947.62454862801.21

存放财务公司存款1630750910.951238656771.44

合计6329236970.554960149121.89

其中：存放在境外的57135196.38101119142.09款项总额其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

股票回购金514299.0279554452.40

银行承兑汇票保证金192732723.38146673236.94

信用证保证金32730000.00172361787.30

保函业务保证金16448600.0015000000.00

票据池业务保证金1395.221394.57

用于担保的定期存款或通知存款240000000.0040579000.00

履约保证金692930.00692930.00

合计483119947.62454862801.21

2、交易性金融资产

□适用√不适用

108/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据70999966.5284887462.02商业承兑票据

减：坏账准备3549998.334244373.11

合计67449968.1980643088.91

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

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(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提计提账面价值账面价值

金额比例(%)金额比例金额比例(%)金额比例

(%)(%)按组合

计提坏70999966.52100.003549998.335.0067449968.1984887462.02100.004244373.115.0080643088.91账准备

其中：

按信用风险特

征组合70999966.52100.003549998.335.0067449968.1984887462.02100.004244373.115.0080643088.91计提坏账准备

合计70999966.52/3549998.33/67449968.1984887462.02/4244373.11/80643088.91

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

110/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

按信用风险特征组70999966.523549998.335.00合计提坏账准备

合计70999966.523549998.335.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

按组合计提4244373.11694374.783549998.33

合计4244373.11694374.783549998.33

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

111/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1610712031.031392819146.80

1610712031.031392819146.80

1至2年14041670.1464096611.63

2至3年18165041.4819490398.56

3年以上

3至4年2372576.412500840.85

4至5年4842973.807745093.41

5年以上51551244.4550602365.81

合计1701685537.311537254457.06

112/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例

金额(%)金额比例

价值金额(%)金额比例价值

(%)(%)

按单项计提34202922.932.0132680254.9595.551522667.9834802922.932.2633017032.7394.871785890.20坏账准备

其中：

单项金额不重大但单独

计提坏账准34202922.932.0132680254.9595.551522667.9834802922.932.2633017032.7394.871785890.20备的应收账款按组合计提

1667482614.3897.9963627766.423.821603854847.961502451534.1397.7475617334.955.031426834199.18坏账准备

其中：

账龄组合1667482614.3897.9963627766.423.821603854847.961502451534.1397.7475617334.955.031426834199.18

合计1701685537.31/96308021.37/1605377515.941537254457.06100.00108634367.681428620089.38

113/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

圣光医用制品股份有限公司4200000.004200000.00100.00该企业破产，处于合并重整。

河南盈科新材料有限公司2991940.381600349.7053.49预计可收回金额少于账面

广东神马龙威实业有限公司1310772.981179695.6890.00涉诉

河北轮胎有限责任公司9739537.219739537.21100.00预计无法收回

河南工艺进出口公司267950.19267950.19100.00预计无法收回

乐清市银福塑化有限公司4874948.764874948.76100.00预计无法收回

天津国际联合轮胎橡胶股份有限公司1039487.421039487.42100.00涉诉

张宏军457280.00457280.00100.00预计无法收回

润寅实业股份有限公司9321005.999321005.99100.00预计无法收回

合计34202922.9332680254.9595.55/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1607720090.6525170973.521.57

1-2年14041670.142122927.1815.12

2-3年18165041.488940807.7849.22

3-4年1061803.43944135.0088.92

4-5年642973.80597888.0692.99

5年以上25851034.8825851034.88100.00

合计1667482614.3863627766.423.82

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

114/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

按单项计提33017032.73336777.7832680254.95

按组合计提75617334.9511980963.718604.8263627766.42

合计108634367.68-12317741.498604.8296308021.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

115/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款8604.82其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同资应收账款和合和合同资产应收账款期末坏账准备期单位名称产期末同资产期末余期末余额合余额末余额余额额计数的比例

（%）

平煤神马欧洲公司103732856.10103732856.106.081037328.56

中国平煤神马集团国91397534.6691397534.665.36913975.35际贸易有限公司

中国平煤神马控股集团90795483.1790795483.175.322047892.00有限公司

巴斯夫新材料有限公61767545.0061767545.003.62617675.45司博列麦神马气囊丝贸

()51674937.1051674937.103.031033498.74易上海有限公司

合计399368356.03399368356.0323.405650370.10

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

未到期的质保金4832228.00241821.404590406.604836428.00241821.404594606.60

合计4832228.00241821.404590406.604836428.00241821.404594606.60

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

116/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按组合计

提坏账准4832228.00100241821.405.004590406.604836428.00100241821.405.004594606.60备

其中：

按组合计

提坏账准4832228.00100241821.405.004590406.604836428.00100241821.405.004594606.60备

合计4832228.00100241821.405.004590406.604836428.00100241821.405.004594606.60

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

117/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

未到期的质保金4832228.00241821.405.00

合计4832228.00241821.405.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

118/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额

项目期初余额收回或转销/核其他变期末余额原因计提转回销动

未到期的质保金241821.40241821.40及终验款组合

合计241821.40241821.40/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据682184419.96797312739.84

合计682184419.96797312739.84

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票2751131351.4412183290.27

合计2751131351.4412183290.27

119/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

120/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内508016200.0292.72159385757.6791.26

1至2年28921729.705.287069574.574.05

2至3年4020968.130.737917995.624.53

3年以上6967372.441.27285037.430.16

合计547926270.29100.00174658365.29100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

中国平煤神马控股集团有限359747698.8065.66公司

天辰齐翔新材料有限公司82575200.0015.07

山东华鲁恒升化工股份有限37524712.006.85公司

中国平煤神马集团尼龙科技23568684.524.30有限公司

中国五环工程有限公司22097285.004.03

合计525513580.3295.91其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息720000.00720000.00应收股利

其他应收款145672097.96212453702.15

合计146392097.96213173702.15

其他说明：

□适用√不适用

121/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

应收利息720000.00720000.00

合计720000.00720000.00

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

122/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

123/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）95612094.05161932541.56

95612094.05161932541.56

1至2年54058246.3061019144.43

2至3年2248926.193805161.16

3年以上

3至4年4724013.172424962.36

4至5年161483.50421569.83

5年以上14283200.2716449666.79

减：坏账准备25415865.5233599343.98

合计145672097.96212453702.15

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金12191803.3112908994.75

备用金1496765.86684970.35

代扣个人工资、社保及其他1037751.262852467.70

其他11746638.906801122.07

往来款144615004.15222805491.26

合计171087963.48246053046.13

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余8718063.335111100.2719770180.3833599343.98

额

2025年1月1日余8718063.335111100.2719770180.3833599343.98

额在本期

--转入第二阶段-666511.57666511.57

--转入第三阶段-454500.00454500.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回1365856.813893062.452110539.047369458.30本期转销

本期核销814020.16814020.16其他变动

2025年6月30日6685694.951430049.3917300121.1825415865.52

余额

124/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

按单项计提9918209.7034820.80653762.659229626.25

按组合计提23681134.287334637.50160257.5116186239.27

合计33599343.987369458.30814020.1625415865.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款814020.16

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他应收款履行的核销款项是否由关联单位名称核销金额核销原因性质程序交易产生

平顶山市地昊科工贸232400.16预计无法领导班子会否有限公司收回议决议

山西神州煤电焦化股200000.00预计无法领导班子会否份有限公司收回议决议

合计/432400.16///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计数的比例款项的性质账龄

(%)期末余额鄂托克旗建元

煤焦化有限责45080000.0026.35往来款2-3年0任公司

125/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

中国平煤神马资产处置、1年以内、

控股集团有限14958867.518.74抵押金及其1-2年、2-31934674.71公司他年河南平煤神马

尼龙工程技术10600000.006.20往来款2-3年636000.00有限公司山东同智创新

能源科技股份4072400.002.38往来款2-3年4072400.00有限公司平顶山尼龙新

材料产业集聚2403000.001.40往来款3-4年600750.00区管理委员会

合计77114267.5145.07//7243824.71

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料427867915.307891635.06419976280.24506067861.297891635.06498176226.23

在产品255180535.3975154.97255105380.42238221390.3475154.97238146235.37

库存商795665552.1839021291.44756644260.74

913750923.7741415364.68872335559.09

品

周转材23521317.9523521317.95

11721649.4711721649.47

料消耗性生物资产合同履

10642.2010642.20

约成本

委托加465704.44465704.44工物资

发出商11634406.50156737.3411477669.1636732479.31156737.3436575741.97品

合计1513869727.3247144818.811466724908.511706970650.8249538892.051657431758.77

126/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料7891635.067891635.06

在产品75154.9775154.97

库存商品41415364.681912954.564307027.8039021291.44周转材料消耗性生物资产合同履约成本

发出商品156737.34156737.34

合计49538892.051912954.564307027.8047144818.81本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

127/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款765078816.51374009118.88

合计765078816.51374009118.88一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(1).一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

128/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(5).一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(6).期末重要的一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

(7).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(8).本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

留抵增值税及待认证进项税821867792.84952368158.76

预缴所得税173149054.83132261814.28

城市维护建设税1432879.691410060.24

预缴个人所得税52354.69880500.46

教育费附加614087.45604311.54

地方教育附加409391.63402874.36

预缴关税220791.91

合计997746353.041087927719.64

129/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用

130/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租赁款4192459469.0748364066.264144095402.813139211182.2046154326.263093056855.94

其中：未实现融资收益401583336.29401583336.29365161810.87365161810.87分期收款销售商品分期收款提供劳务

减：一年内到期部分765078816.510765078816.51374009118.88374009118.88

合计3427380652.5648364066.263379016586.302765202063.3246154326.262719047737.06

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比

金额(%)金额价值金额金额价值

例(%)(%)例(%)按单项

计提坏234061152.435.5848364066.2620.66185697086.17236861152.437.5546154326.2619.49190706826.17账准备

其中：

按组合

计提坏3958398316.6494.423958398316.642902350029.7792.452902350029.77账准备

132/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其中：

低风险3958398316.6494.423958398316.642902350029.7792.452902350029.77组合

合计4192459469.07/48364066.26/4144095402.813139211182.20/46154326.26/3093056855.94

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

汝州市丰阳热能有限公司60127483.0311325756.8618.84评估价值

宝丰县翔隆不锈钢有限公司173933669.4037038309.4021.29评估价值

合计234061152.4348364066.2620.66/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

133/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提坏46154326.262209740.0048364066.26账

合计46154326.262209740.0048364066.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

134/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他其计减综他提期末期初减值准备期宣告发放减值准备期被投资单位追加投少权益法下确认合权减其余额（账面价余额（账面价值）初余额现金股利末余额资投的投资损益收益值他值）或利润资益变准调动备整

二、联营企业

平顶山尼龙新材3966401.05-29564.023936837.03料和新能源产业发展基金合伙企

业(有限合伙)

河南神马泰极纸6723995.06797223.607521218.66业有限责任公司

博列麦神马气囊29073016.351746004.0730819020.42

丝贸易(上海)有限公司

河南首恒新材料87931225.24-21066978.9066864246.34有限公司

中国平煤神马集484205135.7513951860.5528000000470156996.30

团财务有限责任.00公司

河南神马印染有6229092.07-806615.765422476.31限公司

135/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

屹立锦纶科技(苏144931150.29625000151181150.29

州)有限公司0.00

屹立(苏州)工程塑63874325.225467595.5469341920.76料科技有限公司

河南神马隆腾新13805409.42500000.0014305409.42材料有限公司

河南神马芳纶技181386551.40-512796.48180873754.92术开发有限公司

平顶山市东建检214059.94214059.94214059.94214059.94测有限公司

中国平煤神马集332989336.72332989336.72团尼龙科技有限公司华神新材料（宁47418911.9047418911.90波）有限公司

小计1402748610.41214059.94625000-46728.60--28000000--1381045339.0214059.94

0.00.001

合计1402748610.41214059.946250000.00-46728.60--

28000000--1381045339.0.001214059.94

136/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用其他说明不适用

137/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计入累计计入本期计入本期确认计量且其期初本期计入其期末其他综合其他综合项目减少投其他综合的股利收变动计入余额追加投资他综合收益其他余额收益的利收益的损资收益的损入其他综合的利得得失失收益的原因河南神马氯碱发展

有限责任1500000.001500000.00公司

/

合计1500000.001500000.00

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

138/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3993488624.334623969105.26

固定资产清理5221069.915570823.96

合计3998709694.244629539929.22

其他说明：

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额2347250031.149316829972.16127144326.14155795366.6211947019696.06

2.本期增加金额10387382.383305243.18666209.7014358835.26

（1）购置2673544.62666209.703339754.32

139/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

（2）在建工程转入10387382.38631698.5611019080.94

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1029300.00889989733.631090710.2636183571.98928293315.87

（1）处置或报废1029300.007968533.211090710.26486602.7810575146.25

（2）转在建工程882021200.4235696969.20917718169.62

4.期末余额2356608113.528430145481.71126053615.88120278004.3411033085215.45

二、累计折旧

1.期初余额850863602.506305316433.6555392804.3188836482.847300409323.30

2.本期增加金额28034519.19162733980.064357056.4310493388.27205618943.95

（1）计提28034519.19162733980.064357056.4310493388.27205618943.95

3.本期减少金额644309.89463827110.991079803.1723521719.58489072943.63

（1）处置或报废644309.897888847.841079803.17481736.6910094697.59

（2）转在建工程455938263.1523039982.89478978246.04

4.期末余额878253811.806004223302.7258670057.5775808151.537016955323.62

三、减值准备

1.期初余额22641267.5022641267.50

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额22641267.5022641267.50

140/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值1478354301.722403280911.4967383558.3144469852.813993488624.33

2.期初账面价值1496386428.642988872271.0171751521.8366958883.784623969105.26

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

熔喷布设备25133753.322378737.9221498327.731256687.67

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

上海神马工程塑料公司1763874.28

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

神马股份房屋及建筑物113068329.25正在办理

江苏新材料房屋及建筑物8500551.65正在办理

帘子布发展房屋及建筑物10736509.52正在办理

科技发展房屋及建筑物6078940.54正在办理

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

141/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋及建筑物1871826.972317039.57

机器设备3239434.043143975.49

运输设备30796.6547631.60

电子设备及其他79012.2562177.30

合计5221069.915570823.96

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

142/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

在建工程7781955081.656838180071.87

工程物资10998792.819685288.61

合计7792953874.466847865360.48

其他说明：

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

印染项目894494.90894494.90894494.90894494.90河南神马焦炉气综合利

12021707.5112021707.5110907175.0510907175.05

用项目

湛华小区保障房一期8212446.838212446.838212446.838212446.83

10万吨环己醇项目167296.70167296.70167296.70167296.70

超强高耐热聚酰胺66纤

344154.27344154.27340758.05340758.05

维及帘线制备关键技术

5000吨/年白坯帘子布

31593971.6031593971.6031593971.6031593971.60

技改工程

7000吨/年尼龙66差别

487914.53487914.53487914.53487914.53

化功能纤维项目

捻织设备提效升级改造195757602.54195757602.54189684561.45189684561.45新材厂废丝三机一体造

2116900.232116900.232116900.232116900.23

粒生产系统

神马股份2万吨/年尼龙

66差异化纤维泰国项2820666.182820666.181900906.451900906.45

目（一期）

新材厂双螺杆系统改造1426923.771426923.771426923.771426923.77

生物基特种尼龙千吨级9426766.229426766.22126836.65126836.65

143/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

单体示范装置项目

直捻机上丝系统自动化5071231.505071231.505071231.505071231.50

6万吨特品尼龙66切片

2222760690.83222760690.83210250970.48210250970.48项目（一期万吨）

4万吨尼龙66项目二期

248328807.56248328807.56248328807.56248328807.56

工程年产20万吨尼龙66树

8734754.648734754.645758150.715758150.71

脂切片项目一期

己二腈项目1112861419.051112861419.05997183792.66997183792.66

40000Nm3/h焦炉气综合

593362796.35593362796.35522479242.83522479242.83

利用项目尼龙新材料产业研究院

36991882.9736991882.9735353789.0335353789.03

中试基地项目

年产3万吨1，6己二醇

252318845.50252318845.50252024258.71252024258.71

项目

和谐尼龙小区9689779.869689779.869689779.869689779.86

高品质己二酸N2O减排

82129235.8082129235.8082129235.8082129235.80

项目工艺值班室搬迁改造项

3568339.553568339.55

目热电集控室优化整合项

6388673.456388673.45

目

1#冷冻站设备更新技术

672272.73672272.73672272.73672272.73

改造项目

2#冷冻水系统节能改造

2910522.972910522.972910522.972910522.97

项目全自动电化学水处理项

1265187.611265187.611265187.611265187.61

目

2#己二酸装置节能升级

1303780.941303780.941303780.941303780.94

技术改造

1#己二酸装置 NOx 回 644913.29 644913.29 644913.29 644913.29

144/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

收系统减排技术改造

化工二厂2#己二酸装置

干燥工序优化升级改造12043477.5912043477.5912043477.5912043477.59项目中间水箱脱碳塔更换项

450338.61450338.61450338.61450338.61

目己二腈装车系统改造项

284967.96284967.96284967.96284967.96

目己二胺装置中间储罐升

90467.2890467.2890467.2890467.28

级改造项目催化剂添加系统升级改

79452.6979452.6979452.6979452.69

造项目化工三厂非压力容器设

258937.34258937.34258937.34258937.34

备更新改造项目化工三厂压力容器设备

135346.52135346.52135346.52135346.52

更新改造项目己二胺至污水处理厂碱

244954.13244954.13244954.13244954.13

液输送改造项目

热电厂化学水 G系列中

间水箱脱碳塔更换及安312620.84312620.84312620.84312620.84装项目

E730蒸汽冷凝液系统

139441.97139441.97139441.97139441.97

优化技术改造项目二元酸装车系统优化技

118204.95118204.95118204.95118204.95

术改造项目加氢催化剂过滤回收项

553121.42553121.42553121.42553121.42

目

2#环己醇装置8万吨产

能安全运行配套设备改292105.50292105.50292105.50292105.50造项目

化工六厂压力容器更新552872.96552872.96552872.96552872.96

145/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

改造项目化工五厂设备更新改造

176653.67176653.67176653.67176653.67

项目氢气部分管网安全移位

121258.43121258.43121258.43121258.43

改造项目硝酸装置气氨回收系统

186007.21186007.21186007.21186007.21

优化升级项目

2024年度化工二厂设备

272409.33272409.33272409.33272409.33

更新项目

2024年度化工四厂固定

50560.6250560.6250560.6250560.62

管板式换热器更新项目

2024年度热电厂1#炉

1295425.711295425.711295425.711295425.71

改造项目

1#己二酸干燥装置管链

输送己二酸至16-己二1824002.911824002.911422168.051422168.05醇技术改造项目锅炉汽机控制室搬迁升

122169.81122169.81122169.81122169.81

级改造项目干燥流化床降温改造项

285155.23285155.23285155.23285155.23

目

输煤2#线破碎升级改造1584393.041584393.041584393.041584393.04火炬系统质量流量计和

80231.6380231.6380231.6380231.63

温度远程监控改造项目燃料气系统移位改造项

9741.339741.339741.339741.33

目化二2024年固定资产

494114.66494114.66494114.66494114.66

离心泵更新项目

2024年度化工二厂固定

资产静设备更新改造项128408.40128408.40128408.40128408.40目

己二酸单体、AH盐精制 1176248.03 1176248.03 1176248.03 1176248.03

146/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

项目

1#己二酸控制系统升级

1452343.361452343.361452343.361452343.36

改造生产装置再生系统有机

237245.60237245.60154975.66154975.66

尾气治理技术改造项目

芳纶技改项目2017882.612017882.612000183.492000183.49

30万吨精己二酸6802248.746802248.746802248.826802248.82

棚改51142481.5151142481.5151142481.5151142481.51

聚合装置提质增效项目12367499.2612367499.2612367499.2612367499.26尼龙工程塑料全流程重

6099022.586099022.586099022.586099022.58

点实验室建设

L5线民用丝级切片技

1501755.261501755.261501755.261501755.26

改项目

L1线（气囊丝级切片）

633700.36633700.36633700.36633700.36

质量提升改造项目

15万吨高品质己二胺项

365044824.78365044824.78337788778.12337788778.12

目尼龙化工产业配套氢氨

2460214728.422460214728.422423709756.362423709756.36

项目神马股份厂区“退城进园”暨产业升级改造项451644847.04451644847.04444148545.96444148545.96

目（一期）

3万吨/年尼龙6差异化

纤维及2.5万吨/年尼龙238214489.57238214489.57222048212.99222048212.99

6帘子布

20万吨/年尼龙6切片652565902.17652565902.17537926206.44537926206.44

7000吨/年锦纶66安全

气囊丝填平补齐项目74792438.5074792438.5073055224.2473055224.24

(一期)

7000吨/年尼龙66民用

3209668.213209668.211521645.271521645.27

丝项目

147/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

10万吨/年尼龙6民用丝项目二期工程（6万39383637.4039383637.401778507.801778507.80吨/年）建设2万吨尼龙66差异

17099772.1217099772.121507552.901507552.90

化纤维泰国项目（一期）催化科技催化剂生产研

54143125.6954143125.6932824198.0532824198.05

发中心二期项目

废气改造项目2033065.502033065.501583857.811583857.81

民用丝二氧化钛调配系1399208.871399208.87统改造项目帘子布发展公司二期生

产线装备及环保设施升395746077.32395746077.32级改造工程

三万吨丝布装备及环保47774787.0947774787.09设施升级改造

绿色化智能化综合技术527725.59527725.59改造项目

VOCS治理设施提标升 1875571.90 1875571.90级

成盐罐向切片装置送普49592.2149592.21通盐改造项目

己二酸装置综合节能技1661211.501661211.50术研究与应用

其他24640171.8424640171.8422288984.8322288984.83

合计7781955081.657781955081.656838180071.876838180071.87

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期本期期末余额工程累工程利息资本化累其中：本期利本期资金

148/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

转入其他计投入进度计金额息资本化金利息来源固定减少占预算额资本资产金额比例化率

金额(%)(%)

10万吨环己醇790720000.00167296.70167296.700.02%前期自有

项目筹备资金

7000吨/年尼

龙66差别化功522680000.00487914.53487914.530.09%前期自有筹备资金能纤维项目

捻织设备提效231997700.00189684561.456073041.09195757602.5484.38%建设自有升级改造中资金

630%万吨特品尼

龙66切片项目361000000.00210250970.4812509720.35222760690.8361.71%建设7953736.172175737.632.60自筹，中70%

（一期2万吨）融资

4自有万吨尼龙66361000000.00248328807.56248328807.5668.79%建设8356416.62资金+

项目二期工程中借款年产20万吨尼自有前期

龙66树脂切片1830000000.005758150.712976603.938734754.640.31%资金+筹备项目一期借款

己二腈项目1486891300.00997183792.66115677626.391112861419.0574.84%建设77743312.6014485514.363.80自筹+中借款

40000Nm3/h焦

炉气综合利用789000000.00522479242.8370883553.52593362796.3575.20%建设11051287.464707147.192.30自筹+中借款项目

年产3万吨1，

6337050000.00252024258.71294586.79252318845.5074.86%

建设7067855.52自筹+己二醇项目中融资

30%

15万吨高品质567190000.00337788778.1227256046.66365044824.7864.36%建设6915493.073050755.303.76自筹：

己二胺项目中70%融资

尼龙化工产业2768000000.002423709756.3636504972.062460214728.4288.88%建设155025917.3734600304.344.4530%

149/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

配套氢氨项目中自筹：

70%

融资神马股份厂区

“自有退城进园”暨814000000.00444148545.967496301.08451644847.0455.48%建设42590995.856717336.043.60资金+产业升级改造中借款

项目（一期）

3万吨/年尼龙

6自有差异化纤维

2.5/585551000.00222048212.9916166276.58238214489.5740.68%

建设14993695.832974918.963.50资金+及万吨年中

6借款尼龙帘子布

20万吨/年尼899120000.00537926206.44114639695.73652565902.1772.58%建设17758996.996121173.874.05自筹+

龙6切片中借款

7000吨/年锦

纶66安全气囊100087900.0073055224.241737214.2674792438.5074.73%建设自有丝填平补齐项中资金

目(一期)

7000吨/年尼

龙66民用丝项451632000.001521645.271688022.943209668.210.71%前期自筹+筹备借款目

10万吨/年尼

龙6民用丝项667982900.001778507.8037605129.6039383637.405.90%建设自筹目二期工程（6中万吨/年）建设2万吨尼

龙66差异化纤252180000.001507552.9015592219.2217099772.126.78%建设企业维泰国项目中自筹

（一期）

合计6469849425.71467101010.206936950435.91////

150/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

151/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

工程物资10998792.8110998792.819685288.619685288.61

合计10998792.8110998792.819685288.619685288.61

其他说明：

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用

152/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额26331339.7841262605.84312141.6467906087.26

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额26331339.7841262605.84312141.6467906087.26

二、累计折旧

1.期初余额10052377.3224757563.44187284.9734997225.73

2.本期增加金额1725362.843094695.4531214.164851272.45

(1)计提1725362.843094695.4531214.164851272.45

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额11777740.1627852258.89218499.1339848498.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值14553599.6213410346.9593642.5128057589.08

2.期初账面价值16278962.4616505042.40124856.6732908861.53

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用

153/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

不适用

154/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额912409331.94223902619.80256661510.5827999919.151420973381.47

2.本期增加金额8382608.098382608.09

(1)购置8382608.098382608.09

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额920791940.03223902619.80256661510.5827999919.151429355989.56

二、累计摊销

1.期初余额181464291.88185617899.9298380575.928621912.80474084680.52

2.本期增加金额8898600.814414907.4911161498.86459348.3924934355.55

（1）计提8898600.814414907.4911161498.86459348.3924934355.55

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额190362892.69190032807.41109542074.789081261.19499019036.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值730429047.3433869812.39147119435.8018918657.96930336953.49

2.期初账面价值730945040.0638284719.88158280934.6619378006.35946888700.95

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

神马股份土地使用权1651434.40正在办理

155/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

156/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增其他减少项目期初余额本期摊销金额期末余额加金额金额

设备催化剂68141044.595904347.3562236697.24

厂区装修353054.68232899.18120155.50

办公室修缮费402139.14126991.32275147.82

全流程实验室装修费437723.5775038.28362685.29

其他188352.7333303.87155048.86

使用年限已到的固定资152292.728460.71143832.01产改造

办公楼卫生间改造费104357.7829816.5274541.26

生产厂地坪漆施工费88996.7324271.8664724.87

修理费85271.2415641.4969629.75

职工食堂售卖窗口改造70376.619820.0260556.59

火炬园办公楼装修费0.120.120.00

办公楼装修费25000.0812500.0412500.04

合计70048609.996473090.7663575519.23

其他说明：无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性递延所得税异资产差异资产

资产减值准备172660525.4335057742.18189053695.6139640271.37

递延收益58218392.408732758.8758218392.408732758.87

新租赁税会差异-租赁37066485.737277739.0638085173.557477751.12负债

可抵扣亏损143065722.2821459858.35143065722.2821459858.35

股权激励142846.8030489.79142846.8030489.79

内部交易未实现利润23635906.215589415.3958264944.5211134370.01

试运行期间形成的利润33174823.454976223.5233174823.454976223.52

合计434789878.8583124227.16520005598.6193451723.03

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

157/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性递延所得税异负债差异负债

非同一控制企业合并资1841261.35276919.831841261.35276919.83产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

单位价值500万以下的112991908.1922829466.67117173158.9123874779.35固定资产一次性扣除

2020年购买疫情防控6607417.73991112.666977926.931046689.04

重点保障物资主生产设备

2022年高新技术企业10370486.931555573.0411117727.731667659.16

购买生产设备

新租赁税会差异-使用32387793.336447713.3433406481.156647725.40权资产

合计164198867.5332100785.54170516556.0733513772.78

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所得项目产和负债互抵得税资产或负产和负债互抵税资产或负债余金额债余额金额额

递延所得税资产11071495.3672052731.8011239157.8682212565.17

递延所得税负债11071495.3621029290.1811239157.8622274614.92

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异38920781.9240948787.03

可抵扣亏损322479868.79612241501.43

合计361400650.71653190288.46

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年

2027年

2028年24187944.31

2029年167507680.65588053557.12

2030年154972188.14

158/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

合计322479868.79612241501.43/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付设备款249410805.86249410805.86159622283.95159622283.95

预付工程款184788118.01184788118.01141168180.90141168180.90

技术许可使用费6000000.006000000.00

大额存单、保函保证161448600.00161448600.00161448600.00161448600.00金

合计595647523.87595647523.87468239064.85468239064.85

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类受限情况型

货币资金483119947.62483119947.62保证金454862801.21454862801.21保证金应收票据已背书或贴已背书或贴现

12183290.2712183290.27现未终止的67459286.8167459286.81未终止的票据

票据存货

其中：数据资源

固定资产654938240.20468872126.10借款抵押654890263.41551635563.81借款抵押

无形资产377612309.74291808673.20借款抵押377612309.74357834949.20借款抵押

其中：数据资源

在建工程796534500.13796534500.13借款抵押778161700.00740526534.88借款抵押

长期股权投资1.008.586.860.001.008.586.860.00借款质押1008586860.001008586860.0借款质押0

其他非流动资产借款保证金、借款保证金、保

161448600.00161448600.00161448600.00161448600.00

保函保证金函保证金

合计2485836887.962213967137.323503021821.173342354595.91

159/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款220000000.00307500000.00

抵押借款64600000.0064600000.00

保证借款421500000.00221583333.33

信用借款1389006731.46810709384.50

未终止确认票据贴现0.0014410123.49

合计2095106731.461418802841.32

短期借款分类的说明：

质押借款

*本公司2025年1月向中国进出口银行河南省分行借款20000.00万元，借款期限自2025年1月16日至2025年7月14日，本公司以2000.00万元人民币保证金质押担保，质押合同编号为：进出银〈豫贸融)字第(2025)001 号 ZY01。

*本公司2024年9月向广发银行平顶山分行借款1000.00万元，借款期限自2024年9月

29日至2025年9月18日，本公司以300.00万元人民币保证金质押担保，质押合同编号为：进出

银〈豫贸融)字第(2023)008 号 DF01-ZY01。

*本公司2024年6月向浙商银行郑州分行营业部借款1000.00万元，借款期限自2024年9月29日至2025年9月29日，该笔借款为银行承兑汇票承兑协议，担保方式为“资产池(票据池)”资产质押，质押合同编号为：（33100000）浙商资产池质字（2024）第00722号。

抵押借款

*本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司向江苏海安农村商业银行海鹏支行借

款 1500.00万元，实际收到借款 1500.00 万元，借款合同编号：（2025）海农商行流借字（G3〕第 0159号。该笔借款以固定资产抵押，抵押合同编号为（2025）海农商行高抵字〔G3〕第 0144号，借款起止日期从2025年6月23日至2026年6月10日止。

*本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司向中国工商银行海安县支行借款

1600.00万元，实际收到借款1600.00万元，借款合同编号：0111100016-2024年（海安）字01896号。该笔借款以不动产抵押（苏（2019）海安市不动产权第12032），抵押合同编号为

0111100016-2024年海安（抵）字0431号，借款起止日期从2024年09月20日至2025年9月26日止。

*本公司之子公司上海神马工程塑料有限公司在上海农村商业银行股份有限公司上海金山

支行申请的3360万元流动资金贷款。借款起止日期从2025年1月17日至2026年1月16日止，至2025年6月30日借款发放3360万元。借款合同编号31174254010011.本合同是双方签订的编号为31174234171722（最高额融资合同）项下的具体业务合同。质押人为：上海神马工程塑料有限公司，质押物为：金藏路258号厂房抵押，抵押合同为：31174234111723。

保证借款

*本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司在中国光大银行股份有限公司郑州分行

申请的半年期1.00亿元借款，由神马实业股份有限公司提供连带责任担保，截止2025年6月30日，已收到中国光大银行股份有限公司郑州分行发放的贷款1.00亿元，借款合同编号：光郑分营DK2025001，保证合同编号：光郑分营 ZB2024003，借款起止日期从 2025年 1月 16 日至 2025年7月15日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

*本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司向江苏海安农村商业银行借款3200.00万，实际收到借款3200.00万，借款起止日从2024年12月26日至2025年11月20日，借款合同编号：（2024）海农商行流借字（G3〕第 0286号，由江苏文凤化纤集团有限公司、南通永大管业股份有限公司、南通鹏发高分子材料有限公司、邓龙仁、陈文凤、孙斌提供连带责任保证，担保合同编号：（2024）海农商行流保字（G3〕第 0286号，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

160/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

*本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司向中国工商银行股份有限公司海安支

行借款1730.00万，实际收到借款1730.00万，借款起止日从2024年10月31日至2025年10月17日，借款合同编号：0111100016-2024年（海安）字02044号，由江苏文凤化纤集团有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：0111100016-2022年海安（保）字0072号。本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

*本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司向中国工商银行股份有限公司海安支行

借款2420.00万，实际收到借款2420.00万，借款起止日从2024年10月30日至2025年10月

17日，借款合同编号：0111100016-2024年（海安）字02043号号，由神马实业股份有限公司提

供连带责任保证，担保合同编号：0111100016-2024年海安（保）字0449号。本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

*本公司之子公司中平神马江苏新材料科技有限公司向江苏海安农村商业银行借款4800.00万，实际收到借款4800.00万，借款起止日从2024年12月24日至2025年11月20日，借款合同编号：（2024）海农商行流借字（G3〕第 0285号，由江苏文凤化纤集团有限公司、南通永大管业股份有限公司、南通鹏发高分子材料有限公司、邓龙仁、陈文凤、孙斌提供连带责任保证，担保合同编号：（2024）海农商行流保字（G3〕第 0285号，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

*本公司之子公司河南神马锦纶科技有限公司向中国工商银行平顶山分行营业部借款5000万元。借款合同：0170700116-2025年（营部）字00231号、0170700116-2025年（营部）字00004号。担保情况：根据上述两份共同借款合同，三方股东：神马实业股份有限公司对所持股权48.96%，福建省恒申合纤科技有保证限公司对所持股权47.04%，平顶山东鑫焦化有限公司所持股权4%，作为共同借款人分别对所持股权承担共同借款责任。借款起止日期2035年3月20日起至2026年3月20日止，截止2025年6月30日，该借款余额为5000万元。共同借款责任期限为借款结束之日截止。

*本公司之子公司平煤神马融资租赁有限公司在恒丰银行股份有限公司洛阳分行申请的1年期5000万元借款，由神马实业股份有限公司提供连带责任担保，截止2025年6月30日，已收到恒丰银行股份有限公司洛阳分行发放的贷款5000万元，借款合同编号：

HTZ410020000LDZJ2024N02B，保证合同编号：HTC410020000ZGDB2024N01F，借款起止日期从2025年1月1日至2026年1月1日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

*本公司之子公司平煤神马融资租赁有限公司在恒丰银行股份有限公司洛阳分行申请的1年期5000万元借款，由神马实业股份有限公司提供连带责任担保，截止2025年6月30日，已收到恒丰银行股份有限公司洛阳分行发放的贷款5000万元，借款合同编号：

HTC410020000ZGDB2025N00J，保证合同编号：HTC410020000ZGDB2024N01F，借款起止日期从2025年3月28日至2026年9月28日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

*本公司之子公司平煤神马融资租赁有限公司在中国光大银行股份有限公司郑州天韵街支行

申请的1年期5000万元借款，由神马实业股份有限公司提供连带责任担保，截止2025年6月30日，已收到中国光大银行股份有限公司郑州天韵街支行发放的贷款5000万元，借款合同编号：光郑天韵支 DK2025009，借款起止日期从 2025年 4月 18日至 2025年 12月 16 日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

161/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

财务公司承兑汇票20446984.7269010289.35

银行承兑汇票474540567.55142572096.91

合计494987552.27211582386.26本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内1599184973.381283429812.89

1－2年157510543.39121705934.75

2－3年56325911.4079937702.35

3年以上42608793.2036257110.03

合计1855630221.371521330560.02

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

162/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

销货合同产生的合同负债281142185.82200902339.46

合计281142185.82200902339.46

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬30789410.03483216978.28479031322.7734975065.54

二、离职后福利-设定提存3171297.9775085491.7475056613.553200176.16计划

三、辞退福利117000.00117000.00

四、一年内到期的其他福利

合计33960708.00558419470.02554204936.3238175241.70

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和599171.84366288439.24365860502.361027108.72补贴

二、职工福利费41993710.5441993710.54

三、社会保险费40158.8939684194.5639620086.14104267.31

其中：医疗保险费19427.8936884408.2036802148.92101687.17

工伤保险费20731.002799786.362817937.222580.14生育保险费

四、住房公积金197873.0822052759.7622153376.3897256.46

五、工会经费和职工教育29952206.2213197874.189403647.3533746433.05经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

163/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

合计30789410.03483216978.28479031322.7734975065.54

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险44081.1671998040.9371956287.4185834.68

2、失业保险费3127216.813087450.813100326.143114341.48

3、企业年金缴费

合计3171297.9775085491.7475056613.553200176.16

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2481784.305566522.98消费税营业税

企业所得税6245483.7215051243.71

个人所得税485651.2912078491.86

城市维护建设税86084.43180519.54

教育费附加53179.1892286.78

地方教育费附加35128.7761200.50

印花税2876442.566886813.09

房产税5895479.374991826.51

土地使用税6776683.587273566.14

环境保护税232566.13237314.40

其他53569.98

合计25168483.3352473355.49

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息24674495.60386340.85

应付股利48734049.00

其他应付款358309026.08338112273.39

合计431717570.68338498614.24

164/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息16087491.12

企业债券利息8587004.48386340.85短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计24674495.60386340.85

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利48734049.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

合计48734049.00

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金99719838.18124755086.53

代扣代缴款项9995116.6315918766.52

代收代付款505499.42989117.82

借款及利息20734000.00

单位往来款219086640.44149102508.36

劳保及维修费6425500.226510132.08

住房资金11958215.9612227613.98

跟投金6520000.005390000.00

其他4098215.232485048.10

合计358309026.08338112273.39账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

165/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1984274220.561726826240.97

1年内到期的应付债券10499890.83

1年内到期的长期应付款170270118.95166627532.17

1年内到期的租赁负债10009886.8310226140.88

合计2164554226.341914179804.85

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税35041544.2025963904.78

已背书转让未到期票据12183290.2753049163.32

合计47224834.4779013068.10

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款2615470000.001149400000.00

抵押借款798868121.031043677401.34

保证借款1055553154.821856472182.26

信用借款3655707697.603672900000.00

合计8125598973.457722449583.60

长期借款分类的说明：

（一）质押借款

（1）本公司于2024年1月向进出口银行河南省分行借款6.00亿元，借款日期为2024年1月

29日至 2026年 1月 29 日，借款合同编号：HETO22900001320240100000012 该笔借款为质押借款，本公司以单位定期存单提供质押担保，质押合同编号：

166/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

HETO22900001320240100000012BZ01、HETO22900001320240100000012ZY01。截止至

2025年6月30日，该借款余额为59980.00万元。

（2）本公司于2024年3月向中国进出口银行河南省分行借款5.50亿元，借款期限自2024年3月 22 日至 2026 年 3月 22 日，借款合同编号：HETO22900001320240300000009 号，该笔借款为质押借款，本公司以单位定期存单提供质押担保，质押合同编号：

HETO22900001320240300000009ZY01、HETO22900001320240300000009BZ01 号，截止

2025年6月30日，该借款余额为54980.00万元。

（3）本公司之子公司河南神马氢化学有限责任公司向中国进出口银行股份有限公司签订固定资产

借款合同，合向编号为：HET022900001020220300000033，借款额度为 8.00 亿元，借款期限为96个月；截止至2025年6月30日该借款余额为66666.67万元。重分类至一年内到期非流动负债。该项借款由出质人：河南神马尼龙化工有限责任公司，提供质押股权和保证金质押。质押 合 同 编 号 为 HET022900001020220300000033ZY02 ； 保 证 金 质 押 合 同 编 号

HET022900001020220300000033ZY01。保证人：中国平煤神马能源化工集团有限责任公司、神马实业股份有限公司，本期担保期限为债务履行期限届满之日起三年。

（4）本公司之子公司上海神马工程塑料有限公司在中国工商银行股份有限公司上海市化工区支行

借款20000万元由神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：12222000572101。

借款起止日期从2022年11月25日至2032年11月24日止。按照借款合同编号：12222000572约定还款计划偿还贷款本金，在2025年至2032年分期还款，2024无还款计划。截止至2025年6月30日，该借款余额16574.20万元。按照还款计划，25年应还借款重分类至一年内到期非流动负债的金额为1000.00万元。按照实际借款金额，2025年应还借款金额为849.96万元。

神马实业股份有限公司为上海神马工程塑料有限公司在中国工商银行股份有限公司上海市化工区

支行申请的2亿元人民币项目贷款提供连带责任担保，本期担保期限为债务履行期限届满之日起三年。

（二）抵押借款

（1）本公司与华夏银行股份有限公司郑州分行营业部签订借款合同总额度1.00亿元，该笔借款

的期间为 2024 年 4月 25日至 2031 年 4月 25日，借款合同编号为：ZZ0310220240015，借款合同利率为3.30%，公司将豫（2022）石龙区不动产权第0000909号国有建设用地使用权设定抵押，抵押合同编号为：ZZ03(高抵)20240001，截止 2025 年 6月 30日，该借款余额为 1.00 亿元。

（2）本公司之子公司河南神马艾迪安化工有限公司向国家开发银行河南省分行借款70000.00万元，实际收到借款66167.74万元。借款合同编号：4110202101100001662号，借款起止日期为2021年12月27日至2033年12月26日，由中国平煤神马控股集团有限公司、神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：B2141100220、B2141100221。担保期限为主合同项下债务履行期届满之日起三年。本公司将国有土地使用权及将来建成后的厂房抵押给国家开发银行河南省分行，抵押合同编号 D2141100222；本公司承诺将来建成的 5万吨/年己二腈项目设备抵押给国家开发银行河南省分行，抵押合同编号 D2141100223。截至 2024年 12月 31 日，截止2024年5月30日借款余额64700万元，其中7000万元重分类至一年内到期的非流动负债。

（3）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司向国家开发银行河南省分行、中国进出口银

行河南省分行、交通银行股份有限公司平顶山分行组成的银团借款16.00亿元，其中国家开发银行河南省分行8亿元，中国进出口银行河南省分行4亿元，交通银行股份有限公司平顶山分行4亿元。截止2025年6月30日，本公司已收到国家开发银行河南省分行发放的贷款18500.00万元，中国进出口银行河南省分行9250.00万元，交通银行股份有限公司9250.00万元借款日期为2023年07月26日至2033年07月25日，借款利率为3.6%，合同编号为

4110202301100001932。本公司以1宗宗地面积为494225.72平方米，建筑面积为206608.57

平方米的房地产（不动产权证书编号：豫（2021）叶县不动产权第005026号）的不动产权、在

取得设备权属证明文件（如验收合格证明或安装调试合格证明等）后20日内且在主合同宽限期

结束后 6 个月内，在抵押登记机构完成办理抵押物登记。抵押合同编号：D2341100079，D2341100081:截止 2025 年 6月 30日该借款余额为 37000.00万元。由神马实业股份有限公司提

167/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

供连带责任保证，保证合同编号为 B2341100077.本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

（三）保证借款

（1）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司向中国进出口银行河南省分行借款

34800.00万元，实际收到借款17000.00万元。由神马实业股份有限公司提供连带责任保证，

担保合同编号：2280050212018112714BZ01。截止 2025年 6月 30日该借款余额为 0万元。借款起止日期为2019年6月27日至2026年6月24日，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起两年。

（2）本公司之子公司河南神马龙安化工有限责任公司向中国银行股份有限公司平顶山分行借款

30000.00万元，实际收到借款22059.32万元。由神马实业股份有限公司提供连带责任保证担

保合同编号：2024 年 PDS7131 保字 010 号。截止 2025 年 6 月 30 日该借款余额为 22059.32万元，其中1200万元重分类至一年内到期的非流动负债。借款起止日期为2024年4月12日至

2033年4月12日，担保期限为自本合同生效之日起至最后一期债务履行期届满之日后三年。

（3）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司在中国光大银行股份有限公司郑州分行申请

的半年期1.00亿元借款，由神马实业股份有限公司提供连带责任担保，截止2025年6月30日，已收到中国光大银行股份有限公司郑州分行发放的贷款1.00亿元，借款合同编号：光郑分营DK2025001，保证合同编号：光郑分营 ZB2024003，借款起止日期从 2025 年 1月 16日至 2025年7月15日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年

（4）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司已收到河南省进出口银行发放的贷款1.3亿元 ， 借 款 合 同 编 号 ： HE7022900001320250300000028 ， 保 证 合 同 编 号 ：

HE7022900001320250300000028BZ01，借款起止日期从 2025年 3月 31日至 2027年 3月 30日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

（5）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司已收到中国建设银行叶县支行发放的贷款

2.00 亿 元 ， 借 款 合 同 编 号 ： HTZ410720000LDZJ2025N00K ， 保 证 合 同 编 号 ：

HTC410720000YBDB2025N005，借款起止日期从 2025 年 3月 26日至 2026 年 9月 24日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年

（6）本公司之子公司平顶山神马帘子布发展有限公司已收到国家开发银行发放的贷款3.70亿元，借款合同编号：4110202301100001932，保证合同编号：B1341100096，借款起止日期从 2023年7月26日至2033年7月25日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年

（7）本公司之子公司河南神马尼龙化工有限责任公司向中原银行股份有限公司平顶山体育村支行

借款80000.00万元，实际收到借款6560.00万元。由神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：中原银（平顶山）固贷字2022第10014457-1号。借款合同编号：中原银（平顶山）固贷字2022第10014457号，借款期限为2023年1月9日至2031年1月9日。截至2025年6月30日，该借款余额为6560.00万元。保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。

（8）本公司之子公司神马普利材料有限公司向交通银行股份有限公司平顶山分行借款60000.00

万元实际收到借款30197.00万元。由神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：

C230827GR4199619。截止 2025 年 6月 30 日该借款余额为 30197.00 万元，借款起止日期为2023年8月28日至2032年12月25日。担保期限为自该笔债务履行期限届满之日（或债权人垫付款项之日）起，计至全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限届满之日（或债权人垫付款项之日）后三年止。

（9）本公司之子公司河南神马锦纶科技有限公司中国光大银行股份有限公司郑州天韵街支行借款

8568.00万元，由福建省恒申合纤科技有限公司与神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担

保合同编号：B光郑会展支 DK2019-1、B光郑会展支 DK2019-2。借款起止日期从 2019 年 3月

28日至 2026年 3月 27 日止，借款利率为 3.6%借款合同编号：光郑会展支 DK2019009 中约定

还款计划偿还贷款本金，在2025年6月30日进行还款，还款金额为借款金额的10%，截止2025年6月30日该借款余额为1428.00万元，2026年继续执行还款计划，应重分类到一年内到期流动负债1428.00万元。本期担保期限为债务履行期限届满之日起两年

168/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告（10）本公司之子公司河南神马锦纶科技有限公司向中国进出口银行河南省分行借款2.673亿元，由福建省恒申合纤科技有限公司与神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：

2280015022019110098BZ01、2280015022019110098BZ02。借款起止日期从 2019 年 10月 16日至2026年10月15日止，借款利率为3.5%。借款合同编号：2280015022019110098中约定还款，截止2025年6月30日该借款余额为11138.00万元，其中应重分类到一年内到期的非流动

（11）本公司之子公司河南神马锦纶科技有限公司向兴业银行股份有限公司平顶山支行借款5000万元。借款合同：兴银豫平借字第2024116号。担保情况：（一）编号兴银豫平保证字第2024014号的《最高额保证合同》（合同名称），担保方式为保证担保人为神马实业股份有限公司最高额保证合同（二）编号兴银豫平保证字第2024015号的（合同名称），担保人为福建省恒申合纤科技有保证限公司。截止至2025年6月30日，该借款余额为4750万元，2025年继续执行还款计划，应重分类到一年内到期非流动负债500万元。

（12）本公司之子公司河南神马锦纶科技有限公司向中国进出口银行河南省分行借款3亿元，由

福建省恒申合纤科技有限公司与神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：

CEXIMYTDK2024001ZY01、CEXIMYTDK2024001BZ02。借款起止日期从 2025 年 3 月 31 日至 2035 年 3月 31日止，借款利率为 3.6%。借款合同编号：CEXIMYTDK2024001中约定还款，截止2025年6月30日该借款余额为7413.46万元，本期担保期限为债务履行期限届满之日起三年。

（12）本公司之子公司河南神马锦纶科技有限公司向广发银行平顶山分行借款1.7亿元，由福建

省恒申合纤科技有限公司与神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号：

CEXIMYTDK2024001ZY01、CEXIMYTDK2024001BZ02。借款起止日期从 2025 年 3 月 31 日至 2035 年 3月 31日止，借款利率为 3.6%。借款合同编号：CEXIMYTDK2024001中约定还款，截止2025年6月30日该借款余额为4201.26万元，本期担保期限为债务履行期限届满之日起三年。

（13）本公司之子公司河南神马尼龙化工有限责任公司向中国银行平顶山分行借款15000万元，实际收到借款15000万元。由中国平煤神马集团提供连带责任保证，担保合同编号：2021年PDS7131高保字 029号。借款合同编号：2021年 PDS7131字 029号，借款期限为 2021年 12月31日至2024年12月31日。截至2025年6月30日，该借款余额为0万元。保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。

（14）本公司之子公司平煤神马融资租赁有限公司在中信银行股份有限公司上海分行申请的3年

期5000万元借款，由神马实业股份有限公司提供连带责任担保，截止2025年6月30日，已收到中信银行股份有限公司上海分行发放的贷款5000万元，借款合同编号：（2025）沪银贷字第

202504-063号，保证合同编号：（2025）沪银保字第9059850401，借款起止日期从2025年4月24日至2028年4月24日止，本期担保期限为自借款日开始至债务履行期限届满之日起三年。

（15）本公司之子公司河南神马尼龙化工有限责任公司向国家开发银行河南省分行借款54000万元，实际收到借款54000万元。借款合同编号：4110202401100002129，借款期限为2024年5月31日至2027年5月30日。截至2025年6月30日，该借款余额为53500万元。

（16）华夏银行郑州分行对氢化学绿色智能化工厂改造项目贷款

河南神马氢化学有限责任公司向华夏银行郑州分行借款12600.00万元，实际收到借款8000.00万元。由神马实业股份有限公司提供连带责任保证，担保合同编号:ZZ2010220250014-11，借款合同编号:ZZ2010220250014，借款期限为 2025 年 3月 28日至 2030年 3月 28日。截至 2025年6月30日，该借款余额为8000.00万元。

（17）进出口银行对15万吨高品质己二胺项目贷款

河南神马氢化学有限责任公司向中国进出口银行河南省分行借款36935.00万元，实际收到借款

17846.18万元。由河南神马尼龙化工有限责任公司，中国平煤神马控股集团有限公司提供连带责

任 保 证 ， 担 保 合 同 编 号 :HET022900001020230100000012BZ02 ，HET022900001020230100000012BZ01借款合同编号:HET0229000010202230100000012，借

款期限为2024年1月24日至2030年2月13日。截至2025年6月30日，该借款余额为17846.18万元。

其他说明

169/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

170/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可转换公司债券2952661233.702908011721.88

合计2952661233.702908011721.88

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面按面溢折债券面值利率发行债券发行期初本期值计本期期末是否价摊名称(元)（%日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销

）息

神马2023/3/30000290809000004470657000.29526100.00166年00000.11721.0511.820061233.否转债008870

合计////300002908029526/

00000.11721.9000004470657000.

00880511.8200

61233.

70

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用可转换公司债券的说明

*本次发行已经公司2022年4月1日召开的第十届董事会第三十六次会议审议通过，并经公司

2022年4月18日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过。本次发行已于2022年4月18日

取得中国平煤神马集团批复。本次发行已于2023年1月16日通过中国证券监督管理委员会发审会的审核，并于2023年2月15日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕338号文核准。

* 本次发行 A 股可转换公司债券募集资金总额为人民币 300000.00 万元。本次可转债每张面值

100元人民币，按面值发行。本次发行的可转债期限为发行之日起六年，即自2023年3月16日

至2029年3月15日。本次发行的可转债票面利率设定为：第一年0.20%、第二年0.40%、第三年

0.80%、第四年1.20%、第五年1.80%、第六年2.00%。到期赎回价为107.00元（含最后一期利息）

171/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本次可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金并支付最后一年利息。

*本次可转换公司债券发行面值总额300000.00万元，发行费用共计36352830.18元。参照同类债券的市场利率为实际利率计算应付债券负债的现值计入应付债券，权益现值部分计入其他权益工具，发行费用在债券的负债现值和权益现值之间分摊。分摊后负债成分公允价值

2741997413.52元，权益成分公允价值221649756.30元。

*本次可转债转股期自本次可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止。本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为8.38元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日神马股份股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日神马股份股票交易均价，且不低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。

*在本次可转债发行之后，当神马股份因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次可转债转股而增加的股本）或配股、派送现金股利等情况使公司股份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）

派送现金股利：P1=P0－D

上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）

其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。

*本公司于2024年11月13日公告实施回购股份注销，“神马转债”的转股价格由8.12元/股调整为8.16元/股，详见本公司于2024年11月13日披露的《关于回购股份注销调整可转债转股价格暨转股停复牌的公告》（公告编号：2024-138）

*自可转债转股期起始日至2025年6月30日，“神马转债”累计已转股金额为208000.00元，累计转股数为25465股，占可转债转股前公司已发行股份总额的比例为0.0024%。本期转股金额为55000.00元，转股数为6733股。回购2000.00元。

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额37185923.8640726054.70

减：未确认融资费用3426565.574082585.31

一年内到期的租赁负债10009886.8310291365.67

合计23749471.4626352103.72

其他说明：

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款107586215.72193716758.11

专项应付款4847736.1612740051.74

合计112433951.88206456809.85

172/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

兴业金租项目款87586215.72173716758.11

其中：未实现融资费用5293424.9216366788.29

股权回购款20000000.0020000000.00

合计107586215.72193716758.11专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

尚未退回折旧7892315.587892315.580.00尚未退回折旧款款

三供一业"分2247736.162247736.16三供一业"财政补离移交财政补助资金助资金

职工宿舍专用2600000.002600000.00集团下拨款

12740051.747892315.584847736.16/

合计

其他说明：

无

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

(1).长期应付职工薪酬表

□适用√不适用

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

173/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关

政府补助100619591.722455000.003983202.7599091388.97的政府补助

合计100619591.722455000.003983202.7599091388.97/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总1015100986.006733.006733.001015107719.00数

其他说明：

注1：本期股本增加系其他权益工具持有者持有的可转换公司债券转股权，转股数量为6733股，相关证券登记手续已办理完毕。

注2：截至2025年6月30日，中国平煤神马集团持有本公司股份634345487.00股，占公司总股本的62.49%，为本公司第一大股东。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用发行在外股息率到期日会计发行转股转换的金发行时间或利息数量金额或续期分类价格条件情况融工率情况具神马债务详见第2029年详见详见

2023/3/161002999843000.00221634388.87

转债工具/八节-七3月15第八第八

174/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

权益-46日节-七节-七

工具-46-46债务

永续工具/基础期

2025/6/202.59%10010000000.001000000000.00

债权益限3年工具

合计3009843000.001221634388.87

注1：公司面向专业投资者公开发行不超过人民币20.00亿元公司债券已获得中国证券监督管理委员会（证监许可〔2025〕627号）同意注册。根据《神马实业股份有限公司2025年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券（高成长产业债）（第一期）发行公告》，本期债券发行不超过10.00亿元（含10.00亿元），本期债券基础期限为3年，在约定的基础期限期末及每一个周期末，发行人有权行使续期选择权，按约定的基础期限延长1个周期；发行人不行使续期选择权则全额到期兑付。本期债券发行工作已于2025年6月20日结束，实际发行规模10亿元，最终票面利率为2.59%，认购倍数为3.69。

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本2228054336.2514202647.122242256983.37溢价）

其他资本公积70678552.086603773.5964074778.49

合计2298732888.3314202647.126603773.592306331761.86

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股281309585.1078978093.57360287678.67

合计281309585.1078978093.57360287678.67

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司于2024年11月15日召开第十一届董事会第四十九次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》，同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金及专项贷款回购公司股份，回购股份将全部用于维护公司价值及股东权益。截止2025年1月27日，公司完成回购，已实际回购公司股份37472976股，占公司总股本的3.69%，回购最高价格8.41元/股，回购最低价格7.36元/股，回购均价8.00元/股，使用资金总额299940216.17元（不含印花税、交

175/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告易佣金等交易费用）。

176/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入其他综合税后归属期末

项目本期所得税前减：前期计入其他综减：所得税后归属于余额收益当期转入留存收益于少数股余额发生额合收益当期转入损益税费用母公司东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差

721968.55533550.68533550.681255519.23

额

177/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其他综合收益合计721968.55533550.68533550.681255519.23

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费19760268.0210113720.872797438.7727076550.12

合计19760268.0210113720.872797438.7727076550.12

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积558377873.38558377873.38任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计558377873.38558377873.38

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润3330274494.743438046427.80

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润3330274494.743438046427.80

加：本期归属于母公司所有者的净利润-37571353.2533529751.50

减：提取法定盈余公积

178/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利48734049.00141301684.56转作股本的普通股股利

期末未分配利润3243969092.493330274494.74

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5718651672.415186093694.305857127978.735047444681.33

其他业务888693826.63853825098.001241379748.831195037244.82

合计6607345499.046039918792.307098507727.566242481926.15

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

XXX-分部 合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

合成纤维产品1785224599.381536882948.701785224599.381536882948.70

聚酰胺产品2353965841.602239680362.182353965841.602239680362.18

中间体及其他2468155058.062263355481.422468155058.062263355481.42按经营地区分类

内销5845461677.485413485908.675845461677.485413485908.67

外贸761883821.56626432883.63761883821.56626432883.63市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

179/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

在某一时点确认6607345499.046039918792.306607345499.046039918792.30按合同期限分类按销售渠道分类

合计6607345499.046039918792.306607345499.046039918792.30其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

履约义务的说明

公司主营业务为销售工业丝、帘子布、尼龙66切片、己二酸等，与客户签订的合同均为单一给付商品的合同，在将产品交付客户验收后，客户取得产品的控制权，确认收入的实现。

合同价款通常分为现汇、信用证、承兑结算，基本为固定价格，不存在重大融资成分，结算期限通常为30天、60天、90天等，部分约定款到发货。

180/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税8814597.7010592196.35

教育费附加3828053.754682267.94资源税

房产税10903188.8412091684.69

土地使用税13431754.4216681750.86

车船使用税4140.0012870.19

印花税8917223.117175502.04

环境保护税334018.87398257.39

地方教育费附加2552035.823121349.88

合计48785012.5154755879.34

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬18378951.2920177894.04

销售服务及代理费5687067.085797217.36

仓储装卸费2487640.012115525.90

会议及差旅费3066819.312909512.16

办公费及修理费705700.28842707.55

材料及低值易耗品1075301.201287445.87

租赁费1135164.29826330.72

广告宣传费用2964.601127548.61

折旧费61410.0470770.06

其他17878433.279503597.29

合计50479451.3744658549.56

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬133010066.09163355805.04

修理费4223349.385734607.04

折旧及摊销24729439.3916517048.77

业务招待费2535916.742382339.78

危废及污水处置费5737505.214087870.65

材料及低值易耗品3232907.725024442.98

办公及会议费1712443.511233433.27

中介服务费3775652.122753795.09

安全及警卫消防费1206736.911093436.26

差旅费1611270.36734200.79

181/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

检测费381226.96206061.51

水电费1057841.17728280.63

其他55165471.4153961506.05

合计238379826.97257812827.86

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬56409490.8266592008.05

研发材料140615919.29130804914.46

水电动力费7228272.367352440.57

折旧摊销费4865545.857130311.81

技术咨询费4815397.47577388.68

其他3574348.3013489551.06

合计217508974.09225946614.63

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用150042068.09235154583.08

其中：租赁负债利息费用705321.41991334.84

减：利息收入58692743.6355161222.79

汇兑损益-7615966.09-12176516.41

手续费7616829.3914287443.91

合计91350187.76182104287.79

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助59431603.8114011702.54

进项税加计抵减29370561.2914630932.01

代扣个人所得税手续费267361.91668362.71

其他1500.00

合计89069527.0129312497.26

182/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益46728.6018775445.86

处置长期股权投资产生的投资收益3149198.62交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

票据贴现的利息费用-28301.88-117875.99

其他-163018.86

合计18426.7221643749.63

其他说明：

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-694374.78-6833995.14

应收账款坏账损失-12317741.493606094.03

其他应收款坏账损失-7369458.30-1168638.20债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失2209740.00财务担保相关减值损失

合计-18171834.57-4396539.31

其他说明：

无

183/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本1912954.56-3234439.43减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计1912954.56-3234439.43

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计215496.40215496.40

其中：固定资产处置利得215496.40215496.40无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

核销无法支付的款项372831.83

罚款收入359548.17209275.37359548.17

其他770074.82884095.40770074.82

合计1345119.391466202.601345119.39

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益

184/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

的金额

非流动资产处置损失合计384990.11236513.30384990.11

其中：固定资产处置损失384990.11236513.30384990.11无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

滞纳金及罚款支出8554912.191690120.128554912.19

其他745381.84184078.54745381.84

合计9685284.142110711.969685284.14

其他说明：

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用23704866.9029200990.28

递延所得税费用10159833.38-65384.79

合计33864700.2829135605.49

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额17929923.03

按法定/适用税率计算的所得税费用4482480.75

子公司适用不同税率的影响-5540723.72

调整以前期间所得税的影响11002710.71

非应税收入的影响0.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响15013938.94使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差32668607.08异或可抵扣亏损的影响

研发加计扣除-23762313.48其他

所得税费用33864700.28

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□不适用

详见合并报表项目附注57-其他综合收益

185/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入59043753.6158017862.14

政府补贴收入及政府补助53133748.2713925085.07

往来款项及其他154982490.1736645908.05

保函保证金收回15200500.00130030555.56

收抵押金、保证金23171820.0079038075.34

代收代缴款项27466.69635034.32

合计305559778.74318292520.48支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

代扣代缴及往来款项23285544.209596928.57

管理费用64315060.3537089365.59

保函保证金支出15001700.00105458300.00

销售费用28998251.4619963740.92

财务费用5041476.216828337.96

退抵押金26704737.8113517997.66

其他59596940.3051412084.35

合计222943710.33243866755.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他31770.3320848.89

收到融资租赁款240246103.48

合计240277873.8120848.89

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

186/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买设备履约保证金5730000.00

其他415815.53672156.32

投放融资租赁款1340753127.30510015555.19

合计1346898942.83510687711.51

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回贷款保证金90000000.00

融资租赁款300000000.00

跟投金5047406.29

发行永续债997000000.00

合计997000000.00395047406.29

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付贷款保证金542500000.00

租赁支付租金88250000.00

永续债增信服务费4000000.00

其他164257.34659219.99

合计4164257.34631409219.99

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

187/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-15934777.25119554753.01

加：资产减值准备-1912954.564396539.31

信用减值损失18171834.57-3234439.43

固定资产折旧、油气资产折耗、生产205618943.95327564288.28性生物资产折旧

使用权资产摊销4851272.454222508.95

无形资产摊销25135331.8537977814.46

长期待摊费用摊销6473090.767674676.20

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填-215496.40236513.30列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）150042068.09182104287.79

投资损失（收益以“－”号填列）-18426.72-21643749.63递延所得税资产减少（增加以“－”10159833.37-217839.29号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-1245324.74-221401.47号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）190706850.26105904143.34经营性应收项目的减少（增加以“－”-538652340.38-659519035.21号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”537196911.26243229126.91号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额590376816.51348028186.52

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额5846117022.938280264160.13

减：现金的期初余额4505286320.687431749179.12

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额1340830702.25848514981.01

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

188/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价145904178.32物

其中：河南平煤神马聚碳材料有限责任公司142454200.00

平顶山神马鹰材包装有限责任公司3449978.32

处置子公司收到的现金净额145904178.32

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额项目期末余额

一、现金5846117022.934505286320.68

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款5846117022.934505286320.68可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额5846117022.934505286320.68

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

股票回购金514299.0279554452.40所有权或使用权受限

银行承兑汇票保证192732723.38146673236.94所有权或使用权受限金

信用证保证金32730000.00172361787.30所有权或使用权受限

保函业务保证金16448600.0015000000.00所有权或使用权受限

票据池业务保证金1395.221394.57所有权或使用权受限

用于担保的定期存240000000.0040579000.00所有权或使用权受限款或通知存款

履约保证金692930.00692930.00所有权或使用权受限

189/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

合计483119947.62454862801.21/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金965513340.89

其中：美元100223948.407.1586717463157.02

欧元22721482.858.4024190914987.50港币

泰铢260079413.920.219757135196.38

应收账款377838812.34

其中：美元52246797.577.1586374013925.08

欧元455213.668.40243824887.26港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他应收款3244256.44

其中：美元405730.017.15862904458.85

泰铢1546758.630.2197339797.59

应付账款3000140.00

其中：欧元350698.758.40242946711.18

泰铢243207.990.219753428.82

其他应付款6628590.93

其中：欧元788892.578.40246628590.93

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

190/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用705321.41972947.77

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用571395.54844776.74计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租

赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出622821.121219040.00售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额622821.12(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可变项目租赁收入租赁付款额相关的收入

经营租赁收入1543240.69

合计1543240.69作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额项目销售损益融资收益的可变租赁付款额的相关收入

租赁投资净额的融资收益59702615.77

合计59702615.77未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

191/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年272831715.20928000561.99

第二年733658847.99733658847.99

第三年683212116.54683212116.54

第四年1018828950.021018828950.02

第五年115824720.29

五年后未折现租赁收款额总额1368103119.033363700476.54

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬62333835.2589933432.03

研发材料143721471.27131447937.90

水电动力费7228272.367032766.10

折旧摊销费5361791.867098942.12

修理费9466.38

技术咨询费4815397.471067413.94

差旅费262295.6235437.36

办公费385.00168.14

其他3700017.1913494099.04

合计227423466.02250119663.01

其中：费用化研发支出217508974.09225946614.63

资本化研发支出9914491.9324173048.38

其他说明：

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

192/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本期增加金额本期减少金额确认期初转入期末项目内部开发支为无余额其他无当期余额出形资损益产

职工薪6360756.165924344.4312285100.59酬

研发材16827014.453105551.9819932566.43料

水电费1800960.861800960.86

折旧摊1721791.53496246.012218037.54销费

其他61671.00388349.51450020.51

合计26772194.009914491.9336686685.93重要的资本化研发项目

√适用□不适用开始资研发进预计完成预计经济利项目本化的具体依据度时间益产生方式时点

项目已完成初期试验开发，2024年8月起，该项目技术已经具备提升尼龙66

可行性以及满足资本化的条件，帘布粘结力新中试2025.12产品销售2024.08并有能力使用或出售；该无形资配方的开发产研发项目未来能带来经济效益。

项目已完成初期试验开发，2023连续聚合一步年5月起，该项目技术已经具备法高强度尼龙

中试已结项产品销售2023.05可行性以及满足资本化的条件，

66工业丝的研并有能力使用或出售；该无形资

发产研发项目未来能带来经济效益。

项目已完成初期试验开发，2024高效节能数字

年8月起，该项目技术已经具备化捻织设备系

列智能装备关中试2025.12成本节支、产2024.08可行性以及满足资本化的条件，品销售并有能力使用或出售；该无形资键技术及产业产研发项目未来能带来经济效化益。

项目已完成初期试验开发，2024年8月起，该项目技术已经具备高品质工业

丝、细旦丝技中试2025.12可行性以及满足资本化的条件，产品销售2024.08并有能力使用或出售；该无形资术攻关及应用产研发项目未来能带来经济效益。

开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明；无

193/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

(6).本期发生的非同一控制下企业合并交易

□适用√不适用

(7).合并成本及商誉

□适用√不适用

(8).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用√不适用

(9).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(10).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(11).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

194/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(1).本期发生的同一控制下企业合并

□适用√不适用

(2).合并成本

□适用√不适用

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

195/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

196/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

主要持股比例(%)注册取得子公司名称经营注册资本业务性质地直接间接方式地同一控制河南神马尼龙化

河南438370.26平顶尼龙66盐等产品研61.79下企业合

工有限责任公司山发、生产和销售并平顶山神马工程同一控制

27998.32平顶尼龙66切片的生产塑料有限责任公河南61.79下企业合

山和销售司并同一控制上海神马工程塑

上海12243.62尼龙66产品的生产上海100下企业合料有限公司和销售并

神马博列麦(平顶

)2190万美平顶安全气囊丝等产品山气囊丝制造有河南51投资设立元山的生产和销售限公司平顶山神马帘子

河南166600.00平顶帘子布、工业丝生产100投资设立布发展有限公司山和销售

高新技术化纤、聚酰河南神马锦纶科

河南18750.00平顶胺6聚合的生产与48.96投资设立技有限公司山销售等同一控制河南神马普利材

河南49133.60平顶尼龙6切片生产和54.87下企业合料有限公司山销售并中平神马江苏新同一控制

材料科技有限公江苏11500.00锦纶66高性能原料海安60下企业合生产与销售等司并平顶山神马工程

10000.00平顶尼龙66切片生产和塑料科技发展有河南100投资设立

山销售限公司同一控制平煤神马融资租

河南40000.00平顶融资租赁业务100下企业合赁有限公司山并己二腈等基础化学河南神马艾迪安

河南51400.00平顶原料的生产与销售100投资设立化工有限公司山等平顶山神马尼龙平顶

材料中试基地有河南5000.00新材料技术研发100投资设立山限公司

河南神马龙安化23700.00平顶液氨等产品的生产河南100投资设立工有限责任公司山和销售同一控制河南神马华威塑

河南2555.55平顶塑胶制品的生产与62.99下企业合胶股份有限公司山销售等并

197/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

神马屹立（河南）

河南13500.00平顶尼龙66纤维制品的51投资设立纤维有限公司山生产和销售神马龙泰科技（泰66090万泰尼龙66差别化纤维泰国泰国7030投资设立

国）有限公司铢生产和销售

尼龙66帘子布、工同一控制深圳市神马化工

广东1000.00深圳业丝等产品的生产51下企业合有限公司和销售并同一控制

河南神马催化科6737.50平顶催化剂的生产、销售河南52.73下企业合技有限公司山和研发并非同一控江苏黄马化工有

江苏2000.00淮安催化剂生产及销售52.73制下企业限公司合并河南神马催化科同一控制平顶

技新材料有限公河南5000.00催化剂生产及销售52.73下企业合山司并河南神马氢化学

河南100858.69平顶化工产品生产销售61.79设立有限责任公司山内蒙

内蒙古神马建元100000.00鄂尔化学原料和化学制古自31.51设立化工有限公司多斯品治区

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

2021年10月平顶山市东鑫焦化有限责任公司对子公司河南神马锦纶科技有限公司（以下简称“锦纶科技”）出资7500000.00元，增资后锦纶科技的注册资本为187500000.00元，本公司出资合计91800000.00元持股48.96%，平顶山市东鑫焦化有限责任公司出资合计

7500000.00元持股4.00%，福建省恒申合纤科技有限公司合计出资88200000.00元持股47.04%，本公司与平顶山市东鑫焦化有限责任公司签订了《关于河南神马锦纶科技有限公司的投资权委托协议》，平顶山市东鑫焦化有限责任公司所持有锦纶科技2.00%股权所对应的股东投票权及提名、提案权委托给本公司行使，因此本公司对锦纶科技的表决权比例为50.96%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

198/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股东本期向少数股东宣告分子公司名称期末少数股东权益余额比例（%）的损益派的股利

河南神马尼龙化工有限责任公司30.59%11796064.393246098236.27

神马博列麦(平顶山)气囊丝制造有限公司49.00%8160918.99115325083.53

河南神马锦纶科技有限公司51.04%-7692530.18138191239.55

河南神马普利材料有限公司45.13%-676926.55225321159.13

中平神马江苏新材料科技有限公司40.00%-4796699.3038998412.09

河南神马催化科技有限公司47.27%10743216.61233429770.88

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名非流动资非流动负非流动资非流动负负债合称流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债产债产债计河南神马

尼龙化工626088.85581294.561207383.41199997.22151418.77351415.99627362.96583398.721210761.68209187.52150208.71359396.23有限责任公司神马博列

麦(平顶山)

气囊丝制30035.9224783.3954819.3122037.809250.0031287.8027678.6825104.6552783.3326417.324500.0030917.32造有限公司

河南神马12832.5966473.6179306.2019388.5532864.1652252.7121391.7350349.3171741.0422641.2420539.1543180.39锦纶科技

199/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

有限公司河南神马

普利材料49654.0782378.50132032.5751904.4030197.0082101.4033156.5378145.04111301.5731023.4130197.0061220.41有限公司中平神马

江苏新材13076.8719049.6232126.4922288.7088.1922376.897480.1619719.1827199.3416162.3788.1916250.56料科技有限公司河南神马

催化科技44578.7719235.2663814.0314198.76453.9114652.6751357.9918886.4070244.3922917.04434.6623351.70有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量河南神马尼龙化工有限

294567.543856.183856.1867780.29314529.6213460.4313460.43-14956.93

责任公司

神马博列麦(平顶山)气

25423.641665.491665.49-1380.7922784.131471.001471.001650.79

囊丝制造有限公司河南神马锦纶科技有限

8086.32-1507.16-1507.16-918.9916078.01-838.31-838.313686.62

公司河南神马普利材料有限

131086.21-149.99-149.994912.04102530.96527.89527.896351.79

公司中平神马江苏新材料科

21031.48-1199.17-1199.17725.9730200.74-7.32-7.32-554.08

技有限公司河南神马催化科技有限

13741.772272.732272.73533.0112788.262495.102495.105206.30

公司

其他说明：无

200/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用√不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或

主要持股比例(%)合营企业或联营企业名注册联营企业投资经营业务性质称地直接间接的会计处理方地法中国平煤神马集团财务平顶金融河南14权益法有限责任公司山河南首恒新材料有限公化学原料和化学制河南许昌49权益法司

屹立锦纶科技(苏州)有尼龙66纤维制品的江苏苏州25权益法限公司生产和销售

屹立(苏州)工程塑料科尼龙66纤维制品的江苏苏州25权益法技有限公司生产和销售河南神马芳纶技术开发平顶科学研究和技术服务

河南18.2314.77权益法有限公司山业

中国平煤神马集团尼龙河南平顶对制造尼龙产品的技4.36权益法

201/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

科技有限公司山术研究及推广服务

华神新材料（宁波）有化学原料制造浙江宁波40权益法限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

1、根据中国平煤神马集团财务有限责任公司章程，公司向其董事会委派董事一名，因此，公司能

够通过董事会对其生产经营决策制定过程产生重大影响，故公司对其长期股权投资采取权益法核算。

2、本公司子公司河南神马尼龙化工有限公司持有的中国平煤神马集团尼龙科技有限公司（以下简称“尼龙科技”）股权比例为4.3605%。河南神马尼龙化工有限公司向尼龙科技派驻1名董事，能够对尼龙科技施加重大影响，故公司对其长期股权投资采取权益法核算

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

202/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中国平煤神河南首恒中国平煤神华神新材中国平煤神马河南首恒新中国平煤神华神新材

马集团财务新材料有马集团尼龙料（宁波）集团财务有限材料有限公马集团尼龙料（宁波）有限责任公限公司科技有限公有限公司责任公司司科技有限公有限公司司司司

流动资产708959.2342548.13918335.0019502.56698901.1727701.95799975.3717344.29

非流动资产701145.18111755.63677130.5039191.80689493.24114964.95676886.9239492.21

资产合计1410104.42154303.761595465.5058694.361388394.41142666.901476862.2856836.50

流动负债1078171.4861387.55744447.1538267.591046426.8150497.26692411.2229420.54

78566.22146672.328290.0073725.9551830.8015560.00

非流动负债

负债合计1078171.48139953.77891119.4646557.591046426.81124223.21744242.0244980.54

少数股东权135.17-3219.56益

归属于母公331932.9314349.98707565.6012136.77341967.6018443.69732485.0911855.96司股东权益按持股比例

计算的净资46470.617031.4930853.404854.7147875.469037.4131945.914742.38产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业

权益投资的47015.706686.4233298.934741.8948420.518793.1233298.934741.89账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入19464.2050640.81714536.7695417.4721270.6268014.48854091.4715334.60

净利润9965.61-4299.38-21896.24173.4810911.97-377.31223.39-240.35终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总9965.61-4299.38-21896.24173.4810911.97-377.31223.39-240.35额本年度收到

的来自联营2800.001260.00企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

203/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

联营企业：

投资账面价值合计46340.1844998.99下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润716.181236.27

--其他综合收益

--综合收益总额716.181236.27

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

204/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入与资财务本期

本期新增补助营业本期转入其他产/报表期初余额其他期末余额金额外收收益收益项目变动入金相关额与资递延

100619591.722455000.003983202.7599091388.97产相

收益关

合计100619591.722455000.003983202.7599091388.97/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关55448401.069858810.00

合计55448401.069858810.00

205/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

与资产相关的政府补助

单位：元币种：人民币计入当期损益或冲减相关成本费用计入当期损益或冲

资产负债表列报项目政府补助金额（元）损失的金额（元）减相关成本费用损本期金额上期金额失的项目

递延收益195493206.373983202.754152892.54其他收益

合计195493206.373983202.754152892.54

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1.信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2.流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元币种：人民币期末余额

项目即时1年以内1-2未折现合同年2-5年5年以上账面价值偿还金额合计

短期借款2095106731.462095106731.462095106731.46

应付票据494987552.27494987552.27494987552.27

一年内到期的非流动2164554226.342164554226.342164554226.34负债

长期借款及利息3559248176.663300415606.541307083906.178166747689.378166747689.37

租赁负债9580405.6111021718.023147347.8323749471.4623749471.46

206/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款112433951.88112433951.88112433951.88

合计4754648510.073681262534.153311437324.561310231254.0013057579622.7813057579622.78上年年末余额

项目即时偿1年以内1-2年2-5年5未折现合同金额年以上账面价值还合计

短期借款1418802841.321418802841.321418802841.32

应付票据211582386.26211582386.26211582386.26一年内到期的非流动

1914179804.851914179804.851914179804.85

负债

长期借款及利息3737992724.793235470581.62748986277.197722449583.607722449583.60

租赁负债12183037.8711021718.023147347.8326352103.7226352103.72

长期应付款186456809.8520000000.00206456809.85206456809.85

合计3544565032.433936632572.513266492299.64752133625.0211499823529.6011499823529.60

3.市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额项目美元其他外币合计美元其他外币合计

银行717463157.02248050183.88965513340.90100223948.40282800896.77383024845.17存款

应收374013925.083824887.26377838812.3452246797.57455213.6652702011.23账款长期借款

合计1091477082.10251875071.141343352153.24152470745.97283256110.43435726856.40

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

207/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

208/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

◆应收款项融资682184419.96682184419.96

◆其他权益工具投资1500000.001500000.00

持续以公允价值计量的资683684419.96683684419.96产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第三层次金融资产主要包括应收款项融资和本公司对非上市公司的权益工具投资，应收款项融资

因其期限不超过一年，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，故认可上述应收款项融资的公允价值近似等于其账面价值本公司对非上市公司的权益工具投资，本公司参考对被投资公司的投入成本并考虑被投资公司所处发展阶段等因素确定了相关权益工具投资的公允价值。

209/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不以公允价值计量的金融资产及金融负债主要包括应收款项，短期借款，应付款项，一年内到期的长期借款及长期应付款等。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

(%)的表决权比例(%)

中国平煤神平顶山市对煤炭、化工

马控股集团矿工中路和矿业的投1943209.0062.4962.49有限公司21号院资和管理本企业的母公司情况的说明不适用本企业最终控制方是河南省国有资产监督管理委员会。

其他说明：

不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注“十、在其他主体中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注“十、在其他主体中的权益”

210/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系河南神马泰极纸业有限责任公司联营企业

博列麦神马气囊丝贸易(上海)有限公司联营企业河南首恒新材料有限公司联营企业中国平煤神马集团财务有限责任公司联营企业河南神马印染有限公司联营企业中国平煤神马集团尼龙科技有限公司联营企业

华神新材料（宁波）有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系河南天通电力有限公司受同一集团公司控制平煤神马建工集团有限公司受同一集团公司控制河南硅烷科技发展股份有限公司受同一集团公司控制江苏永通新材料科技有限公司受同一集团公司控制河南神马氯碱发展有限责任公司受同一集团公司控制上海跃茂贸易有限公司受同一集团公司控制中国平煤神马集团国际贸易有限公司受同一集团公司控制平顶山市东南热能有限责任公司受同一集团公司控制河南兴平工程管理有限公司受同一集团公司控制上海神马帘子布有限责任公司受同一集团公司控制中国平煤神马集团天源新能源有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马人力资源有限公司受同一集团公司控制河南天成环保科技股份有限公司受同一集团公司控制河南兴和顺实业有限公司受同一集团公司控制中平信息技术有限责任公司受同一集团公司控制河南平煤神马尼龙工程技术有限公司受同一集团公司控制

《中国平煤神马报》社有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马节能科技有限公司受同一集团公司控制平顶山天安煤业股份有限公司受同一集团公司控制河南中鸿集团煤化有限公司受同一集团公司控制河南中平招标有限公司受同一集团公司控制中国平煤神马集团联合盐化有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马电气股份有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马设计院有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马医药有限公司受同一集团公司控制河南神马减碳技术有限责任公司受同一集团公司控制河南天工科技股份有限公司受同一集团公司控制平顶山工业职业技术学院受同一集团公司控制平顶山市尼龙城旭途新能源科技有限公司受同一集团公司控制平顶山泰克斯特高级润滑油有限公司受同一集团公司控制

211/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

平煤神马建工集团第一建筑工程有限公司受同一集团公司控制中共中国平煤神马能源化工集团有限责任公司委员会党校受同一集团公司控制中国平煤神马集团职业病防治院受同一集团公司控制中平能化集团天工机械制造有限公司受同一集团公司控制

平煤神马人力资源（叶县）有限公司受同一集团公司控制河南平禹煤电股份有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马中南检验检测有限公司受同一集团公司控制平煤神马医疗集团总医院受同一集团公司控制河南海联投资置业有限公司受同一集团公司控制河南省医学生物检测有限公司受同一集团公司控制

中平神马（福建）科技发展有限公司受同一集团公司控制河南旭成新能源科技有限公司受同一集团公司控制河南丹水北运水资源开发有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马环保节能有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马聚碳材料有限责任公司受同一集团公司控制河南平煤神马医药有限公司晶珠路大药房受同一集团公司控制河南神马芳纶技术开发有限公司受同一集团公司控制平顶山神马鹰材包装有限责任公司受同一集团公司控制平顶山市旭坤新能源有限公司受同一集团公司控制平顶山市旭信新能源科技有限公司受同一集团公司控制平煤神马美国有限公司受同一集团公司控制中国平煤神马控股集团有限公司铁路运输处受同一集团公司控制中国平煤神马控股集团有限公司物资仓储配送中心受同一集团公司控制中国平煤神马控股集团有限公司现代服务分公司受同一集团公司控制中国平煤神马控股集团有限公司郑州平美酒店受同一集团公司控制中国平煤神马控股集团有限公司职工休养院受同一集团公司控制平煤神马欧洲公司受同一集团公司控制中平贸易株式会社受同一集团公司控制平顶山市科睿新材料制造有限公司受同一集团公司控制平煤国际矿业投资有限公司受同一集团公司控制河南神马氯碱化工股份有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马东大化学有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马梁北二井煤业有限公司受同一集团公司控制青海天蓝新能源材料有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马夏店煤业股份有限公司受同一集团公司控制河南易成瀚博能源科技有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马天泰盐业有限公司受同一集团公司控制平顶山锐扬科技有限公司受同一集团公司控制河南泉象实业有限公司受同一集团公司控制

CHUHEITRADINGCO.LTD(中平贸易株式会社) 受同一集团公司控制

PingmeiShenmaAmerica(Canada)Inc. 受同一集团公司控制

PingmeiShenmaKoreaLimited 受同一集团公司控制河南开封平煤神马兴化精细化工有限公司受同一集团公司控制开封华瑞化工新材料股份有限公司受同一集团公司控制河南平煤隆基光伏材料有限公司受同一集团公司控制河南中原金太阳技术有限公司受同一集团公司控制

212/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

平顶山平叶尼龙铁路有限公司受同一集团公司控制河南平煤神马京宝化工科技股份有限公司受同一集团公司控制河南神马隆腾新材料有限公司同一集团公司的联营企业平顶山天安煤业天宏选煤有限公司同一集团公司的联营企业河南京宝新奥新能源有限公司同一集团公司的联营企业上海国厚融资租赁有限公司同一集团公司的联营企业河南首成科技新材料有限公司同一集团公司的联营企业河南易成阳光新能源有限公司同一集团公司的联营企业平顶山市普恩科技有限公司其他关联方平顶山神马医院其他关联方福建省恒申合纤科技有限公司其他关联方平顶山市东鑫焦化有限责任公司其他关联方平顶山市金宏普恩电子材料有限责任公司其他关联方平顶山市瑞联化工有限责任公司其他关联方其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）《中国平煤神马报》社有限报刊费、广告费121.58188.6446.88公司福建省恒申合

纤科技有限公技术服务0.00249.9398.23司河南硅烷科技

发展股份有限采购氢气2183.846674.436180.03公司河南平煤神马

电气股份有限采购设备0.004772.64576.77公司河南平煤神马

污水处理费、电

节能科技有限99.76234.96111.86费公司河南平煤神马

尼龙工程技术采购工程7.5591.8075.22有限公司河南平煤神马

人力资源有限人力资源服务1107.221265.90246.80公司河南平煤神马

设计院有限公设计费7.6631.581.85司

213/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

河南平煤神马

采购药品32.97127.7719.58医药有限公司河南神马减碳

技术有限责任设备安装421.823136.43930.28公司河南神马隆腾

新材料有限公润滑母粒503.951456.88831.49司河南神马氯碱

发展有限责任采购化学品2692.996657.374493.85公司河南神马氯碱

化工股份有限采购材料0.000.001.91公司河南神马泰极

采购包装料、纺

纸业有限责任115.71190.35330.40专公司河南天成环保

工程款、设计服

科技股份有限84.84102.63107.77务公司河南天工科技

采购材料0.007.350.21股份有限公司河南天通电力

采购电费22956.9556252.3329594.49有限公司

河南兴和顺实采购材料、运输0.00182.77159.16

业有限公司服务、修理服务

采购工程、监理河南兴平工程

费、设计费、修212.25877.66422.88管理有限公司理费河南中平招标

招标服务0.002.640.22有限公司江苏永通新材

料科技有限公采购切片34015.17128632.1854749.56司平顶山市东南

采购电费、蒸

热能有限责任770.56299.691093.04

汽、高纯水公司平顶山市尼龙

城旭途新能源采购电费782.24750.6416.69科技有限公司

平顶山市普恩采购材料、运费644.83463.65526.26科技有限公司服务等平顶山泰克斯

特高级润滑油修理费0.003.973.68有限公司平顶山天安煤

采购原煤、油

业股份有限公8702.841894.908.43

料、培训服务等司平煤神马建工

修理费、安装费0.00293.7683.99

集团第一建筑

214/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

工程有限公司

平煤神马建工采购工程、采购4977.9733108.5213994.39

集团有限公司设备、修理费等平煤神马首安

清洁能源有限材料款0.000.000.18公司上海跃茂贸易

采购切片、胶料2064.0914535.8312383.60有限公司中共中国平煤神马能源化工

集团有限责任培训费用0.709.741.77公司委员会党校中国平煤神马

集团财务有限培训服务0.0029.036.53责任公司

中国平煤神马采购材料、采购

集团国际贸易设备、工程款、5910.593280.481487.12有限公司技术转让费中国平煤神马

采购材料、电

集团尼龙科技165901.62346988.59190586.61

费、燃力动力等有限公司中国平煤神马

集团天源新能采购电费等347.49610.88276.07源有限公司中国平煤神马

集团职业病防体检费、检测费99.7961.7775.26治院

中国平煤神马采购材料、采购

控股集团有限设备、运输服务142930.83590921.23355053.89公司等

中平信息技术采购设备、信息135.07211.2329.16有限责任公司服务等中国平煤神马

集团联合盐化采购材料、蒸汽0.0015.298.41有限公司平顶山神马医

医疗服务651.73999.16290.91院平顶山工业职

培训费用92.81419.83119.92业技术学院河南平煤神马

环保节能有限技术服务费16.510.000.00公司上海神马帘子

加工服务、租赁

布有限责任公129.69466.87188.91服务司河南中鸿集团

培训服务0.0080.870.00煤化有限公司平顶山天安煤

安全培训服务0.000.390.00业天宏选煤有

215/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

限公司中平能化集团

天工机械制造工程服务、设备0.00871.450.00有限公司平煤神马人力

资源(叶县)人力资源服务有159.1993.040.00费限公司

河南平禹煤电保险费、职工疗0.0019.350.00股份有限公司休养费河南平煤神马

中南检验检测材料采购1.3214.060.00有限公司平煤神马医疗

修理费3.002.590.00集团总医院河南海联投资

招标投标服务1.220.800.00置业有限公司河南省医学生

物检测有限公福利费0.000.510.00司

中平神马(福

建)科技发展物业服务费321.954801.970.00有限公司河南旭成新能

源科技有限公电费31.7036.130.00司河南丹水北运

水资源开发有饮用水0.530.000.00限公司河南京宝新奥

新能源有限公液化天然气786.690.000.00司河南平煤神马

聚碳材料有限采购材料11323.590.000.00责任公司平顶山神马鹰

材包装有限责采购包装物2.520.000.00任公司平顶山市东鑫

采购焦炉气、蒸

焦化有限责任10116.930.000.00

汽、电费公司平顶山市旭坤

新能源有限公采购电费11.110.000.00司平顶山市旭信

新能源科技有采购电费81.440.000.00限公司华神新材料

(宁波)有限公采购材料9909.320.000.00司

216/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

河南平煤隆基光伏材料有限公司设备0.00490.57

河南平煤神马东大化学有限公司咨询服务费0.00621.88

河南平煤神马梁北二井煤业有限公司咨询服务费0.00199.24

河南平煤神马天泰盐业有限公司咨询服务费0.00243.36

河南泉象实业有限公司销售切片16.49344.77

河南神马催化科技新材料有限公司包装物0.008.23

河南神马氯碱发展有限责任公司氮气、蒸汽910.44125.91

河南神马氯碱化工股份有限公司氮气、压缩空气0.0047.17

河南首成科技新材料有限公司设备0.0059.03

河南易成瀚博能源科技有限公司咨询服务费0.0047.17

河南中原金太阳技术有限公司设备0.00730.18

开封华瑞化工新材料股份有限公司设备0.00133.20平顶山市金宏普恩电子材料有限责任

销售笑气1217.581196.38公司

平顶山市科睿新材料制造有限公司 PC、切片等 0.00 3.62

平顶山市普恩科技有限公司己二酸237.24260.10

平顶山市瑞联化工有限责任公司己二酸159.74169.38

平顶山天安煤业股份有限公司设备0.001027.84

平煤神马建工集团有限公司能源、材料销售348.6074.07

青海天蓝新能源材料有限公司咨询服务费0.0094.34

上海国厚融资租赁有限公司物业费收入1.0761.68

上海跃茂贸易有限公司己二酸、66盐等2066.865422.43

中国平煤神马集团尼龙科技有限公司环己烷、纯苯等4227.113005.20中国平煤神马集团天源新能源有限公

房屋处置收入0.8593.59司

咨询费、环己烷、

中国平煤神马控股集团有限公司环己醇、切片、包34119.9041616.50装物等

中平能化集团天工机械制造有限公司改性切片0.19143.42

博列麦神马气囊丝贸易(上海)有限公

气囊丝23962.5622109.84司

河南神马隆腾新材料有限公司切片、己二酸等100.630.00

中国平煤神马集团国际贸易有限公司纯苯、己二酸13803.5823109.41

中平贸易株式会社切片、特种尼龙147.891166.84

上海神马帘子布有限责任公司固定资产出租0.004.10

平煤神马美国有限公司帘子布、切片2201.702669.77

浸胶帆布、工业丝

河南天工科技股份有限公司21.5793.10等

河南平煤神马环保节能有限公司能源0.006.44

平煤国际矿业投资有限公司工业丝0.00145.39

平煤神马欧洲公司工业丝、切片3960.553678.24

河南天成环保科技股份有限公司水、电35.1936.57

Pingmei Shenma Korea Limited 销售切片 2855.89 2285.07

中平神马（福建）科技发展有限公司己二酸、己二胺等3670.540.00

河南首恒新材料有限公司液氮3.970.00

217/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

平顶山锐扬科技有限公司改性切片11.370.00

CHUHEI TRADING CO.LTD(中平 0.00

贸易株式会社)销售切片139.35

Pingmei Shenma America(Canada)

Inc. 销售帘子布 597.63 0.00

PINGMEI SHENMA USA(HK)LIMITED 销售切片 147.77 0.00河南开封平煤神马兴化精细化工有金融服务手续费

限公司收入37.740.00

河南神马芳纶技术开发有限公司液氮、氮气24.590.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

218/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币上期确认的租赁收承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入入上海神马帘子布有限责任公

固定资产租赁4.1司

上海国厚融资租赁有限公司租赁36.3860.07河南平煤神马东大化学有限

设备834.78621.88公司开封华瑞化工新材料股份有

设备133.2限公司中国平煤神马集团天源新能

设备61.9193.2源有限公司河南平煤神马梁北二井煤业

设备67.16有限公司河南平煤神马天泰盐业有限

设备114.19200.91公司河南平煤隆基光伏材料有限

设备292.7490.57公司河南中原金太阳技术有限公

设备1089.21730.18司平顶山天安煤业股份有限公

设备644.5671351027.84司中国平煤神马控股集团有限

设备1179.512051.65公司河南首成科技新材料有限公

设备79.51159.03司河南易成瀚博能源科技有设备

限公司57.04青海天蓝新能源材料有限设备

公司148.44

河南首恒新材料有限公司设备170.34河南平煤神马京宝化工科设备

技股份有限公司159.20河南平煤神马聚碳材料有设备

限责任公司1052.42河南易成阳光新能源有限设备

公司181.90

219/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额简化简化处理未纳处理未纳的短入租的短入租期租赁负期租赁负赁和债计承担赁和债计承担低价量的的租增加低价量的的租增加出租方租赁资支付支付值资可变赁负的使值资可变赁负的使名称产种类的租的租产租租赁债利用权产租租赁债利用权金金赁的付款息支资产赁的付款息支资产租金额出租金额出费用（如费用（如（如适（如适适用）适用）用）用）平顶山市金宏

普恩电设备租82.86子材料赁有限责任公司中国平煤神马

控股集房产18.92团有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

220/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

平顶山神马帘子布发展有160000.002023/7/262036/7/25否限公司

平顶山神马帘子布发展有10000.002025/1/162028/7/17否限公司

平顶山神马帘子布发展有20000.002025/3/262029/9/24否限公司

平顶山神马帘子布发展有13000.002025/3/312030/3/30否限公司

平顶山神马工程塑料科技20000.002022/12/62033/12/6否发展有限公司

河南神马锦纶科技有限公15300.002019/10/162028/10/15否司

河南神马锦纶科技有限公7650.002019/3/282028/3/27否司

河南神马锦纶科技有限公8000.002024/12/302030/12/30否司

河南神马锦纶科技有限公3000.002025/3/202029/3/20否司

河南神马锦纶科技有限公30000.002025/3/312038/3/31否司

河南神马锦纶科技有限公17000.002025/3/312038/3/31否司

河南平煤神马聚碳材料有88000.002020/5/292031/5/28否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有19530.412020/12/282029/5/28否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有30000.002021/2/102031/11/22否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有30000.002021/5/242029/6/30否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有45000.002022/4/252029/4/25否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有20000.002023/4/262030/4/26否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有30000.002023/7/192030/7/21否限责任公司

河南平煤神马聚碳材料有30000.002024/1/102030/1/10否限责任公司

河南神马氢化学有限责任80000.002022/4/222033/4/22否公司

河南神马氢化学有限责任8000.002023/2/32034/1/9否公司

河南神马氢化学有限责任12600.002025/3/282033/3/28否公司

河南神马艾迪安化工有限70000.002021/12/272036/12/26否

221/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

公司

上海神马工程塑料有限公20000.002022/12/272035/11/24否司

南神马龙安化工有限责任30000.002024/4/122036/4/12否公司

平煤神马融资租赁有限公5000.002025/1/12029/1/1否司

平煤神马融资租赁有限公5000.002025/3/282028/9/25否司

平煤神马融资租赁有限公5000.002025/4/192028/12/16否司

平煤神马融资租赁有限公5000.002025/4/242031/4/24否司

中平神马江苏新材料有限2420.002024/10/312028/10/17否公司

中平神马江苏新材料有限4800.002024/12/262028/11/20否公司

河南神马普利材料有限公60000.002023/9/12035/12/25否司

河南首恒新材料有限公司14700.002020/5/272028/5/27否

河南首恒新材料有限公司14700.002022/8/312030/8/26否

河南首恒新材料有限公司20000.002023/7/202029/7/20否

河南首恒新材料有限公司9800.002024/8/62028/9/14否

河南首恒新材料有限公司1470.002025/2/242026/3/4否

河南首恒新材料有限公司5683.902024/11/292037/11/28否

河南首恒新材料有限公司5932.002025/1/202038/1/19否

河南首恒新材料有限公司4900.002025/5/82029/5/20否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

中国平煤神马控股集团60000.002022/4/222033/4/21否有限责任公司

中国平煤神马控股集团52247.132020/5/292029/5/28否有限责任公司

中国平煤神马控股集团17716.792021/2/102029/11/22否有限责任公司

中国平煤神马控股集团17366.452024/1/242030/2/13否有限责任公司

江苏文凤化纤集团有限1730.002024/10/172025/10/17否公司江苏文凤化纤集团有限

公司、南通永大管业股3200.002024/11/202025/11/20否

份有限公司、南通鹏发高分子材料有限公司

福建省恒申合纤科技有3850.002019/3/282027/12/30否限公司

福建省恒申合纤科技有2450.002025/3/202026/3/20否

222/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

限公司

福建省恒申合纤科技有5691.222025/3/312035/3/31否限公司

中国平煤神马集团尼龙24990.002024/2/22026/1/26否科技有限公司

中国平煤神马集团尼龙5000.002024/2/62026/1/26否科技有限公司

中国平煤神马集团尼龙34990.002024/3/262026/3/26否科技有限公司

中国平煤神马集团尼龙4990.002024/3/282026/3/26否科技有限公司

中国平煤神马集团尼龙15000.002024/4/72026/3/26否科技有限公司关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：万元币种：欧元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

博列麦纤维有限公60.002007/11/22不固定日常经营借款司

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生金额上期发生金额中国平煤神马集团财务

存款利息收入1110.9110479.99有限责任公司中国平煤神马集团财务

存款借方发生额3690006.783259784.96有限责任公司中国平煤神马集团财务

存款贷方发生额3729216.203210558.50有限责任公司

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

223/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金

中国平煤神马集团财务有限责任公司163075.090.00123846.910.00应收账款

Pingmei Shenma America(Canada)

Inc. 1859.63 18.60 1632.42 16.32

Pingmei Shenma Korea Limited 2012.52 22.33 1124.47 11.79

PINGMEI SHENMA

USA(HK)LIMITED 72.00 0.72 73.54 0.74

博列麦神马气囊丝贸易(上海)有限公司5167.49103.355676.84113.54

河南神马氯碱发展有限责任公司0.000.001289.5725.79

河南神马氯碱化工股份有限公司4.120.214.120.00

河南天工科技股份有限公司158.881.59134.511.35

平顶山锐扬科技有限公司15.430.312.580.05

平顶山市科睿新材料制造有限公司0.000.004.650.09

平煤神马建工集团有限公司449.709.361734.1699.58

平煤神马美国有限公司2387.8323.882133.8921.34

平煤神马欧洲公司10373.29103.739706.6097.07

中国平煤神马集团国际贸易有限公司9139.7591.403556.7835.57

中国平煤神马集团尼龙科技有限公司63.090.00245.744.91

中国平煤神马控股集团有限公司9079.55204.799272.73400.24

中平贸易株式会社219.582.2071.680.72

中平能化集团天工机械制造有限公司0.000.00216.084.32

中平神马(福建)科技发展有限公司2563.3661.932084.2250.56

平顶山市金宏普恩电子材料有限责任254.105.08181.123.62公司

平顶山市普恩科技有限公司212.144.24485.759.71

上海跃茂贸易有限公司5.550.000.000.00

CHUHEI TRADING CO.LTD(中平

)49.180.980.000.00贸易株式会社

河南泉象实业有限公司800.00544.850.000.00

河南省科博科新材料有限公司166.083.320.000.00

河南首恒新材料有限公司4.480.090.000.00应收款项融资

中国平煤神马控股集团有限公司2214.710.006005.390.00

平顶山市金宏普恩电子材料有限责任695.000.00130.670.00公司

河南神马氯碱发展有限责任公司1122.390.003425.000.00

上海跃茂贸易有限公司151.000.0069.180.00

河南天工科技股份有限公司0.000.0060.000.00

博列麦神马气囊丝贸易(上海)有限公司1838.740.000.000.00

河南平煤神马东大化学有限公司25.730.000.000.00

河南省科博科新材料有限公司50.000.000.000.00

河南易成瀚博能源科技有限公司160.000.000.000.00

平顶山市瑞联化工有限责任公司37.260.000.000.00

224/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

中平神马(福建)科技发展有限公司632.180.000.000.00预付款项

河南神马氯碱发展有限责任公司0.000.0015.550.00

河南神马氯碱化工股份有限公司0.000.000.150.00

河南天通电力有限公司2075.150.001490.170.00

平煤神马建工集团有限公司494.920.0019.530.00

中共中国平煤神马能源化工集团有限5.470.004.610.00责任公司委员会党校

中国平煤神马集团财务有限责任公司22.530.0015.370.00

中国平煤神马集团国际贸易有限公司1348.870.001046.720.00

中国平煤神马集团尼龙科技有限公司2303.090.00300.540.00

中国平煤神马控股集团有限公司35974.770.009517.080.00

中平能化集团天工机械制造有限公司7.170.007.170.00

中平神马（福建）科技发展有限公司0.000.001.430.00

中平信息技术有限责任公司9.400.0013.460.00

《中国平煤神马报》社有限公司2.420.000.000.00

平顶山天安煤业股份有限公司26.860.0027.060.00

上海跃茂贸易有限公司74.120.000.000.00

河南平煤神马聚碳材料有限责任公司120.610.000.000.00

平顶山工业职业技术学院2.180.000.000.00

平煤神马人力资源（叶县）有限公司76.110.000.000.00

上海神马帘子布有限责任公司50.000.000.000.00其他应收款

河南平煤神马东大化学有限公司31.6025.2831.6025.28

河南平煤神马尼龙工程技术有限公司1060.0063.601060.0063.60

河南神马氯碱发展有限责任公司0.290.230.290.23

河南神马印染有限公司143.03117.28143.03123.00

河南中平招标有限公司3.502.453.502.87

平顶山市香安煤业有限公司0.310.010.310.01

平顶山天安煤业股份有限公司安全技0.000.001.460.09术培训中心

中国平煤神马集团尼龙科技有限公司0.000.00345.00241.50

中国平煤神马控股集团有限公司1495.89193.4713822.78511.28

中国平煤神马能源化工集团有限责任0.000.00712.94497.56公司

中平信息技术有限责任公司37.561.4537.561.45

中国平煤神马集团阳光物业有限公司4.913.444.910.00

河南平煤神马尼龙材料（遂平）有限公4.340.000.000.00司

河南天成环保科技股份有限公司5.020.000.000.00长期应收款

河南平煤神马聚碳材料有限责任公司82919.970.0060230.600.00

中国平煤神马集团天源新能源有限公0.000.001268.610.00司

河南首成科技新材料有限公司1317.040.002173.180.00

中国平煤神马控股集团有限公司56814.900.0012219.150.00

225/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

平顶山天安煤业股份有限公司25785.630.0017371.680.00

河南中原金太阳技术有限公司50440.000.0050494.660.00

河南平煤隆基光伏材料有限公司10111.870.0020197.870.00

河南平煤神马东大化学有限公司16258.340.0025187.140.00

平顶山平叶尼龙铁路有限公司0.000.0050690.570.00

河南易成瀚博能源科技有限公司1743.950.002623.150.00

青海天蓝新能源材料有限公司3487.890.005209.730.00

河南首恒新材料有限公司13483.560.005167.740.00

河南开封平煤神马兴化精细化工有限8000.000.000.000.00公司

河南平煤神马京宝化工科技股份有限5995.810.000.000.00公司

河南中鸿集团煤化有限公司30000.000.000.000.00

中国平煤神马集团尼龙科技有限公司20000.000.000.000.00

河南易成阳光新能源有限公司10000.000.000.000.00其他非流动资产

平煤神马建工集团有限公司1090.000.001000.000.00

中国平煤神马集团国际贸易有限公司111.750.00297.930.00

中国平煤神马控股集团有限公司10230.680.006273.770.00

中平信息技术有限责任公司50.000.0050.000.00一年内到期的非流动资产

河南平煤神马天泰盐业有限公司1868.950.004821.080.00

中国平煤神马集团天源新能源有限公2500.000.001231.390.00司

河南首成科技新材料有限公司1688.680.001647.590.00

平顶山天安煤业股份有限公司0.000.0016662.750.00

河南平煤神马东大化学有限公司18966.660.004903.550.00

河南易成瀚博能源科技有限公司1667.630.001625.710.00

青海天蓝新能源材料有限公司3335.260.003251.430.00

河南首恒新材料有限公司3331.110.003257.410.00

河南平煤隆基光伏材料有限公司9888.130.000.000.00

中国平煤神马控股集团有限公司5933.250.000.000.00

河南平煤神马聚碳材料有限责任公司7080.030.000.000.00

河南平煤神马京宝化工科技股份有限3221.170.000.000.00公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

鄂托克旗建元煤焦化有3395.023395.02限责任公司

福建省恒申合纤科技有0.00233.93

226/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

限公司

河南平煤神马电气股份527.951430.03有限公司

河南平煤神马节能科技87.8677.11有限公司

河南平煤神马人力资源129.1154.23有限公司

河南平煤神马设计院有5.6359.51限公司

河南平煤神马医药有限5.4449.71公司

河南神马芳纶技术开发268.28335.40有限公司

河南神马减碳技术有限443.76293.81责任公司

河南神马氯碱化工股份0.030.18有限公司

河南神马泰极纸业有限34.6911.51责任公司

河南沈缆电缆有限责任43.4743.47公司

河南天成环保科技股份15.9467.33有限公司

河南天工科技股份有限0.240.24公司

河南天通电力有限公司1271.511005.91

河南兴和顺实业有限公50.3050.30司

河南兴平工程管理有限115.63169.62公司

河南旭成新能源科技有18.6237.31限公司

河南中平紫光科技有限6.586.58公司

平顶山工业职业技术学0.0016.84院

平顶山三梭房地产开发51.2551.25有限公司

平顶山神马医院230.62250.25

平顶山神马鹰材包装有40.6168.08限责任公司

平顶山市东南热能有限0.8117.89责任公司

平顶山市尼龙城旭途新172.65310.18能源科技有限公司

平顶山市普恩科技有限149.83116.14公司

平顶山泰克斯特高级润0.460.46滑油有限公司

227/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

平顶山天安煤业股份有94.67238.53限公司

平顶山天安煤业股份有1.391.39限公司供应部

平顶山同信环保科技有1.251.25限公司

平煤神马建工集团第一9.89166.89建筑工程有限公司

平煤神马建工集团有限5935.0212567.38公司

平煤神马美国有限公司0.00259.70平煤神马人力资源（叶13.015.04县）有限公司

上海神马帘子布有限责84.6571.48任公司

上海跃茂贸易有限公司73.197.35

中国平煤神马集团国际2053.09470.76贸易有限公司

中国平煤神马集团尼龙23980.4515139.95科技有限公司

中国平煤神马集团天源126.3377.14新能源有限公司

中国平煤神马集团职业2.512.51病防治院

中国平煤神马控股集团56119.2743305.49有限公司

中平能化集团机械制造0.004.74有限公司

中平能化集团天工机械216.37377.34制造有限公司

中平神马(福建)科技发25.7725.77展有限公司

中平信息技术有限责任225.72293.09公司

河南神马氯碱发展有限750.950.00责任公司

河南硅烷科技发展股份928.940.00有限公司

河南平煤神马尼龙工程3.000.00技术有限公司

《中国平煤神马报》社0.220.00有限公司

平顶山市东鑫焦化有限5367.470.00责任公司

青海天蓝新能源材料有18000.000.00限公司

河南省科博科新材料有0.890.00限公司

河南平煤神马聚碳材料4068.760.00

228/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

有限责任公司

河南京宝新奥新能源有8.110.00限公司

平顶山市旭信新能源科0.820.00技有限公司专项应付款

河南平煤神马聚碳材料0.00748.14有限责任公司

平顶山神马鹰材包装有0.0041.09限责任公司应付票据

中国平煤神马集团尼龙840.705600.78科技有限公司

中国平煤神马控股集团1993.060.00有限公司招标采购中心

河南神马泰极纸业有限10.2930.68责任公司其他应付款

《中国平煤神马报》社4.380.63有限公司

河南惠润化工科技股份3.803.80有限公司

河南平煤神马节能科技6.646.64有限公司

河南平煤神马尼龙材料0.230.23（遂平）有限公司

河南平煤神马人力资源108.00108.00有限公司

河南神马减碳技术有限18.0028.75责任公司

河南神马氯碱发展有限16.0016.00责任公司

河南省医学生物检测有0.0014.80限公司

河南首恒新材料有限公500.00500.00司

河南天成环保科技股份27.295.20有限公司

河南兴和顺实业有限公1.001.00司

河南旭成新能源科技有0.200.20限公司

河南中平川仪电气有限1.001.00公司

平顶山神马医院667.62322.57

平顶山市普恩科技有限0.001.07公司

平顶山天安煤业股份有0.008.09限公司

229/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

平煤神马建工集团第一3.253.25建筑工程有限公司

平煤神马建工集团有限42.8642.82公司

上海国厚融资租赁有限6.616.61公司

中国平煤神马集团国际393.28393.28贸易有限公司

中国平煤神马集团尼龙41.1625.18科技有限公司

中国平煤神马集团天源0.501.40新能源有限公司

中国平煤神马集团职业55.801.18病防治院

中国平煤神马控股集团2620.504893.31有限公司中国平煤神马能源化工

集团有限责任公司物业7640.7870.16事业部

中平能化集团天工机械4.505.50制造有限公司

中平信息技术有限责任74.7488.52公司

中国平煤神马集团房地0.00200.00产开发有限公司

河南平煤神马环保节能17.500.00有限公司

河南平煤神马设计院有0.500.00限公司

神马建安公司车款0.000.50

中国神马集团橡胶轮胎0.000.22有限责任公司

河南神马芳纶技术开发0.0017.01有限公司

平顶山工业职业技术学5.200.00院

平顶山天安煤业股份有4.220.00限公司供应部

河南兴平工程管理有限0.200.00公司中国平煤神马能源化工

集团有限责任公司生活0.340.00实业分公司

河南泉象实业有限公司0.300.00

上海神马帘子布有限责5.970.00任公司

河南神马尼龙新材有限0.150.00责任公司

河南中平能源供应链管50.000.00

230/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

理有限公司合同负债

平煤神马韩国有限公司3.232.86

CHUHEI TRADING

CO.LTD(中平贸易株式 47.40 40.77

会社)

河南神马隆腾新材料有28.4662.64限公司

河南神马泰极纸业有限0.280.25责任公司

平煤国际矿业投资有限0.830.73公司

中国平煤神马集团蓝天1.601.42化工股份有限公司

中国平煤神马集团尼龙0.001288.72科技有限公司中国平煤神马集团平顶

山天昊实业公司南水北10.8015.30运项目筹建处

中平能化集团天工机械0.260.23制造有限公司中国平煤神马能源化工

集团有限责任公司资产97.1567.15清理整合办公室

中国平煤神马集团天源28.5728.57新能源有限公司

河南神马尼龙新材有限1.930.00责任公司

河南平煤神马东大化学31.600.00有限公司

河南泉象实业有限公司1.440.00平顶山市瑞联化工有限

责任公司4.990.00

平煤神马欧洲公司913.920.00租赁负债平顶山市金宏普恩电子

材料有限责任公司1553.801211.48中国平煤神马控股集团

有限公司844.80632.74

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

231/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象授予日权益工具公允价值的确定方法市价法授予日权益工具公允价值的重要参数可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工人数变动信息做出最佳估计本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额142846.80

其他说明：无

232/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用资产负债表日存在的重要或有事项

截至2025年6月30日，公司期末已经背书或贴现尚未到期的银行承兑票据合计金额

2763314641.71元。

截至2025年6月30日，公司未到期的保函和履约保证金合计金额17141530.00元。

保证金保函担保人保函余额比例到期日

中国银行股份有限公司平顶山分行营业部1448600.00100%2026-02-08

中国银行股份有限公司平顶山分行营业部15000000.00100%2025-12-31

招商银行股份有限公司上海分行692930.00100%2025-08-30

合计17141530.00

233/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

234/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1949284460.651082759410.43

1949284460.651082759410.43

1至2年3014405.5544206926.16

2至3年7565925.1818436071.59

3年以上

3至4年2349600.221564453.74

4至5年518616.563440253.16

5年以上46613817.1345648121.50

合计2009346825.291196055236.58

235/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)

按27010982.51.342687990599.5131077.3027010982.52.262687990599.5131077.30

单5.2515.251项计提坏账准备

其中：

单行金额不重大但单

项27010982.51.342687990599.55.251131077.30

27010982.5

52.26

2687990599.5.251131077.30计提坏账准备的应收账款

按19823358498.6402633582.0319420724811690442597.7497795704.26111926468

组2.746.234.514.034.653.38合计提坏

236/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

账准备

其中：

11673868458.1402633583.45112712348965491663.80.7497795705.16915712092.

账6.400.238.17382.6573龄组合

814948996.40.5814948996.203552590.17.0203552590.

低3463465265风险组合

合200934682/67143263/194220356119605523/76659475/111939576

计5.29.481.816.58.900.68

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

河北轮胎有限责任9739537.219739537.21100.00预计无法收回公司

乐清市银福塑化有4874948.764874948.76100.00预计无法收回限公司

台湾润寅9321005.999321005.99100.00预计无法收回

张宏军457280.00457280.00100.00预计无法收回

河南工艺进出口公267950.19267950.19100.00预计无法收回司

天津国际联合轮胎1039487.421039487.42100.00涉诉橡胶股份有限公司

广东神马龙威实业1310772.981179695.6890.00涉诉有限公司

合计27010982.5526879905.2599.51/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）1134335464.3111343354.831.00

1至2年3014405.55904321.6730.00

2至3年7565925.185674443.9175.00

3年以上

3至4年1038827.24934944.5290.00

237/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

4至5年518616.56492685.7495.00

5年以上20913607.5620913607.56100.00

合计1167386846.4040263358.233.45

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

按组合计提49779570.659507607.608604.8240263358.23

单项计提26879905.2526879905.25

合计76659475.909507607.608604.8267143263.48

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款8604.82其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合应收账款期末合同资产期和合同资产坏账准备期单位名称同资产期末余余额末余额期末余额合末余额额计数的比例

238/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

（%）

平顶山神马393947274.62393947274.6219.610.00帘子布发展有限公司

平顶山神马238232538.11238232538.1111.860.00工程塑料科技发展有限公司

平煤神马欧103732856.10103732856.105.161037328.56洲公司

中国平煤神91397534.6691397534.664.55913975.35马集团国际贸易有限公司

河南神马尼69991689.4969991689.493.48699916.89龙化工有限责任公司

合计897301892.98897301892.9844.662651220.81

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息26343974.9426343974.94

应收股利31337190.36

其他应收款4898658649.154441449503.63

合计4925002624.094499130668.93

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

应收利息26343974.9426343974.94

合计26343974.9426343974.94

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

239/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

平顶山神马工程塑料有限责任公司31337190.36

小计31337190.36

减：坏账准备

合计31337190.36

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

240/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1874704383.672760584218.58

1874704383.672760584218.58

1至2年1799265792.361611445466.05

2至3年1187929407.1216207760.84

3年以上

3至4年14094625.598728268.63

4至5年7288433.057709955.38

5年以上63168489.51113456268.09

小计4946451131.304518131937.57

241/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

减：坏账准备47792482.1576682433.94

合计4898658649.154441449503.63

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款4943780953.264516731098.55

代扣个人工资、社保及其他456638.73377222.53

押金、质保金1192791.35742010.21

备用金1020747.96281606.28

合计4946451131.304518131937.57

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余8640366.503451732.5664590334.8876682433.94

额

2025年1月1日余8640366.503451732.5664590334.8876682433.94

额在本期

--转入第二阶段-656315.95656315.95

--转入第三阶段-450000.00450000.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回5559419.24379918.8922950613.6628889951.79本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余2424631.313278129.6242089721.2247792482.15

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额

242/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

其他计提收回或转回转销或核销变动

账龄组合15731188.257479110.818252077.44

单项计提60951245.6921410840.9839540404.71

合计76682433.9428889951.7947792482.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

(%)期末余额比例

平煤神马融资1年以内、

租赁有限公司3195900000.0064.36借款1-2年、2-3年河南神马氢化

学有限责任公560589561.6711.291年以内、借款及利息1-2年司平顶山神马帘

285527836.755.75销售商品、1年以内、子布发展有限

借款1-2年公司

河南神马普利276686681.495.571年以内、借款及利息

材料有限公司1-2年河南神马龙安

化工有限责任200421359.434.041年以内、借款及利息1-2年公司

合计4519125439.3491.01//

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

243/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资8883743221.988883743221.988883743221.988883743221.98

对联营、合营企业913854802.18913854802.18935558073.58935558073.58投资

合计9797598024.169797598024.169819301295.569819301295.56

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减本期增减变动值计准减值追减提期初余额（账面备期末余额（账面准备被投资单位加少减其价值）期价值）期末投投值他初余额资资准余备额

河南神马尼龙化工有限责5217295923.925217295923.92任公司

上海神马工程塑料有限公192627112.86192627112.86司

神马博列麦(平顶山)气囊77196996.8777196996.87丝制造有限公司

平顶山神马帘子布发展有1006236222.581006236222.58限公司

河南神马锦纶科技有限公189720901.33189720901.33司

河南神马普利材料有限公254191009.77254191009.77司

中平神马江苏新材料科技69000000.0069000000.00有限公司

平顶山神马工程塑料科技204771190.51204771190.51发展有限公司

平煤神马融资租赁有限公435058793.31435058793.31司

河南神马艾迪安化工有限514004652.04514004652.04公司

平顶山神马尼龙材料中试50000000.0050000000.00基地有限公司

河南神马龙安化工有限责237005466.15237005466.15任公司

河南神马华威塑胶股份有45321625.8645321625.86限公司

神马屹立（河南）纤维有20400000.0020400000.00

244/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

限公司

神马龙泰科技（泰国）有92526000.0092526000.00限公司

深圳市神马化工有限公司10617489.0810617489.08

河南神马催化科技有限公267751345.83267751345.83司

平顶山神马工程塑料有限8315.538315.53责任公司

河南神马氢化学有限责任10176.3410176.34公司

合计8883743221.988883743221.98

245/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初其他减值准投资准备其他宣告发放现计提期末余额（账余额（账面价减少权益法下确认综合其备期末单位期初追加投资权益金股利或利减值面价值）

值）投资的投资损益收益他余额余额变动润准备调整

一、合营企业小计

二、联营企业平顶山尼龙新材

料和新能源产业3966401.05-29564.023936837.03发展基金合伙企

业(有限合伙)

河南神马泰极纸6723995.06797223.607521218.66业有限责任公司博列麦神马气囊

丝贸易(上海)有29073016.351746004.0730819020.42限公司

河南首恒新材料87931225.24-21066978.9066864246.34有限公司中国平煤神马集

团财务有限责任484205135.7513951860.5528000000.00470156996.30公司

河南神马印染有6229092.07-806615.765422476.31限公司屹立锦纶科技

(144931150.296250000.00151181150.29苏州)有限公司

246/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

屹立(苏州)工程

塑料科技有限公63874325.225467595.5469341920.76司

河南神马隆腾新13890315.09500000.0014390315.09材料有限公司

河南神马芳纶技94733417.46-512796.4894220620.98术开发有限公司小计

935558073.586250000.0046728.6028000000.00913854802.18

合计935558073.586250000.0046728.6028000000.00913854802.18

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

247/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

248/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务984124437.60882429931.281077928704.40961291284.73

其他业务4450593501.534415090713.065482182708.295448299670.90

合计5434717939.135297520644.346560111412.696409590955.63

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

XXX-分部 合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

合成纤维产品1701870017.671589441497.441701870017.671589441497.44

聚酰胺产品1344246328.501330606322.591344246328.501330606322.59

中间体及其他2388601592.962377472824.312388601592.962377472824.31按经营地区分类

内销4696569297.504666456704.244696569297.504666456704.24

外贸738148641.63631063940.10738148641.63631063940.10市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

249/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

在某一时点确认5434717939.135297520644.345434717939.135297520644.34按合同期限分类按销售渠道分类

合计5434717939.135297520644.345434717939.135297520644.34其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

250/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益33268914.36

权益法核算的长期股权投资收益46728.6018275445.86

处置长期股权投资产生的投资收益-270236500.00交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

其他债权投资在持有期间取得的利息77606830.7852967443.15收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

票据贴现的利息费用-28301.88-117875.99

合计77625257.50-165842572.62

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准-169493.71备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

53999901.08

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

251/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8170671.04其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额7539920.81

少数股东权益影响额（税后）7707384.39

合计30412431.13

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净-0.53-0.04-0.04利润

扣除非经常性损益后归属于-0.96-0.07-0.07公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

252/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3).境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

□适用√不适用

253/254神马实业股份有限公司2025年半年度报告

4、其他

□适用√不适用

董事长：李本斌

董事会批准报送日期：2025年8月28日修订信息

□适用√不适用