2020年半年度报告

公司代码：600811公司简称：东方集团东方集团股份有限公司

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人孙明涛、主管会计工作负责人党荣毅及会计机构负责人（会计主管人员）王艳波声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、重大风险提示公司已在本报告中第四节经营情况的讨论与分析中详细描述可能面对的相关风险，敬请投资者予以关注。

十、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节公司业务概要.............................................6

第四节经营情况的讨论与分析.........................................9

第五节重要事项..............................................18

第六节普通股股份变动及股东情况......................................26

第七节优先股相关情况...........................................27

第八节董事、监事、高级管理人员情况....................................27

第九节公司债券相关情况..........................................29

第十节财务报告..............................................32

第十一节备查文件目录..........................................163

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所报告期指2020年1月1日至2020年6月30日

东方集团有限公司、控股股东指东方集团有限公司东方润澜指西藏东方润澜投资有限公司东方粮仓指东方粮仓有限公司东方粮油指东方集团粮油食品有限公司东方优品指东方优品健康食品控股有限公司银祥豆制品指厦门银祥豆制品有限公司东方银祥油脂指厦门东方银祥油脂有限公司商业投资指东方集团商业投资有限公司国开东方指国开东方城镇发展投资有限公司大成饭店指北京大成饭店有限公司金联金服指金联金服投资集团有限公司民生银行指中国民生银行股份有限公司锦州港指锦州港股份有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称东方集团股份有限公司公司的中文简称东方集团

公司的外文名称 ORIENT GROUP INCORPORATION

公司的外文名称缩写 OGI公司的法定代表人孙明涛

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名康文杰丁辰、殷勇联系地址北京市朝阳区丽都花园路5号东方金融中心26层哈尔滨市南岗区花园街235号东方大厦16层

电话0451-536660280451-53666028

传真0451-536660280451-53666028

电子信箱 dfjt@orientgroup.com.cn dfjt@orientgroup.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路368号经开区大厦第9层901室公司注册地址的邮政编码150090公司办公地址哈尔滨市南岗区花园街235号东方大厦公司办公地址的邮政编码150001公司办公地址北京市朝阳区丽都花园路5号东方金融中心公司办公地址的邮政编码100016

公司网址 http://www.china-orient.com/

电子信箱 dfjt@orientgroup.com.cn

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四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点本公司董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 东方集团 600811

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入6353801853.075575811113.7113.95

归属于上市公司股东的净利润356205180.69351794634.241.25归属于上市公司股东的扣除非经常性

350006408.05330918856.835.77

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-586554373.422952080526.78-119.87本报告期末比上年本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产21332198760.0021016239832.281.50

总资产47658024427.2646619869649.612.23

期末总股本3714576124.003714576124.00

备注：经营活动产生的现金流量净额为负的原因主要为上期子公司国开东方收到一级开发项目回款、及本期子公司国开东方支付杭州临安26号地块土地及工程款所致。

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期增主要财务指标上年同期

（1－6月）减(%)

基本每股收益（元／股）0.09730.09492.53

稀释每股收益（元／股）0.09730.09492.53

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.09570.08937.17

加权平均净资产收益率（%）1.681.66增加0.02个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.651.56增加0.09个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益2270.00

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政5246932.01策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资6395592.36产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5338956.85

其他符合非经常性损益定义的损益项目9448.78

所得税影响额-1626908.70

少数股东权益影响额1510395.04

合计6198772.64

十、其他

□适用√不适用

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司目前投资及经营的主要产业包括现代农业及健康食品产业、新型城镇化开发产业、金融产业以及港口业。公司主营业务为现代农业及健康食品产业。根据中国证监会2020年7月14日发布的《2020年2季度上市公司行业分类结果》，公司所属行业已由“批发业”变更为“农副食品加工业”。

（一）报告期主要业务和经营模式

1、现代农业及健康食品产业

公司现代农业及健康食品产业主要业务包括品牌大米的生产、销售，品牌豆制品、油脂的生产销售，农产品收购、仓储、加工、销售等。

（1）大米加工及销售业务

公司通过土地流转在五常稻花香核心优质主产区首期流转了13000亩土地，建立了自有的绿色有机东方香米生产基地，除自有生产基地外，公司在品牌米原材料主要采购地五常、方正、肇源等地，与多家供应商建立了持续稳定的合作关系，实现产地直采。公司东方粮仓五常、方正、肇源三个稻谷精深加工园区按订单加工，通过完善的物流运输体系销往全国，保证产品品质。公司品牌米产品营销策略以重点城市为核心，向周边城市辐射。销售渠道方面已形成覆盖全国主要区域的线下商超、线上电商平台的联动销售模式。

报告期，公司进一步完善现代农业及健康食品产业链，筛选优质农产品原产地，形成精品带动、地域联动的产品体系，积极拓展“直播带货”及“一件代发”等新型经营模式，满足消费者对健康、优质、特色食品的需求。

（2）豆制品、油脂加工及销售业务

公司豆制品经营主体为厦门银祥豆制品有限公司。银祥豆制品主要产品包括生鲜豆制品、冷冻豆制品以及腐竹干货等系列，营销模式采取以品牌连锁加盟为主的直营直配营销模式，核心渠道包括加盟、商超、食堂餐饮、特许经销、电商、直营店等。目前与海底捞、永辉均保持着稳定的供货关系。

公司油脂业务经营主体为厦门东方银祥油脂有限公司和上海东瑞贸易有限公司。主营油菜籽加工并进行菜籽油、菜籽粕和磷脂油销售，同时结合期货套保规避产品价格波动风险，锁定压榨利润。现与益海、中粮、中储粮、川粮、陕西粮农集团等知名企业开展合作，产品销售覆盖四川、

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重庆、两湖、江西、陕西、安徽、甘肃、青海等省市。同时公司拥有厦门银祥油脂有限公司无偿授权的菜籽产业化脱皮技术排他独家使用权。

（3）其他农产品收购销售业务

公司开展的其他农产品收购销售业务包括自营业务、港口中转业务、政策性粮贸易业务，以及资产整合和产业延伸。

1）自营业务：公司产区自有仓库仓容合计约50万吨，租赁库仓容合计约80万吨，通过在五

常、方正、肇源、龙江、绥化、佳木斯、建三江等收储点开展农产品收储运销工作，经营品种主要为玉米、稻谷、大豆和粳米等。

2）港口中转业务：围绕锦州港构建核心物流通道。公司依托东北产区粮源优势，通过公路、铁路、集装箱等将不同地区的货物集中到港口通过海运方式南运，主要品种以玉米为主，通过中转站港口直接将产品销往下游饲料生产加工等农产品深加工终端企业。

3）政策性粮贸易业务：主要是参与在国家粮食交易中心平台或中储粮网竞拍采购原粮业务。

4）资产整合和产业延伸：通过与供应链龙头企业开展战略合作，对接产地采购、物流运输以

及终端销售环节，打通从生产端到销售端的全产业链现代农业产业体系，实现降本增效，规模经营和产业升级。

2、新型城镇化开发业务公司子公司国开东方主营房地产二级开发、产业的投资及运营、房地产一级开发（土地整理服务）。国开东方主要项目集中在北京青龙湖、杭州区域。

目前，国开东方接受北京市丰台区、房山区政府委托，负责青龙湖区域121平方公里的区域整体开发，其中，丰台区王佐镇区域25.3平方公里，房山区青龙湖镇区域96平方公里。青龙湖区域是北京“十二五”和“十三五”规划的重点区域。国开东方拟在青龙湖区域打造以国际交往为特色，以文化旅游和养生健康两大产业为主题的生态休闲度假区。

国开东方新型城镇化开发业务模式主要为在符合首都和区域功能定位的前提下，政府提供政策支持，企业出资，以市场化手段统筹规划、集聚产业、完善配套，提升区域整体价值，企业通过产业与地产的混合开发平衡投资，通过集群化、互补性的产业运营，分享区域价值增值。

3、金融业务

公司下属子公司金联金服投资集团有限公司主要以农业全产业链为业务主轴，以类金融全牌照为发力点，合理配比风险收益，与各类金融机构全方位合作，针对农业产业生产端、流通端、贸易端和消费端的金融需求，在全国范围内开展消费金融、供应链金融等业务。目前，金联金服已取得农业金融租赁、农业合作金融、金融服务、网络小额贷款、商业保理、融资租赁等类金融牌照。金联金服通过对符合条件的对象发放贷款和提供金融服务，取得收入和利润，服务对象主要集中在农业和日常消费领域。

（二）行业情况说明

1、现代农业及健康食品产业

2020年上半年，夏粮克服了局部干旱、暖冬旺长、“倒春寒”、小麦病虫害等不利影响，再获丰收，产量达到2856亿斤，增产24.2亿斤，同比增长0.9%，创历史新高。早稻面积扭转了连续7年下滑势头。农产品供给充裕，市场价格总体稳定。着力加强农产品生产供应，开展“点对点”产销对接，动员大型电商、批发市场、龙头企业等开展应急保供，粮食和重要农副产品供给总体上保持量足价稳，大中城市“菜篮子”产品供给未因疫情影响出现断档脱销。（以上数据摘自国家统计局、农业农村部网站等。）

2、新型城镇化开发产业

根据国家统计局于2020年7月发布的《2020年1—6月份全国房地产开发投资和销售情况》，

1—6月份，全国房地产开发投资62780亿元，同比增长1.9%，其中，住宅投资46350亿元，增长

2.6%；商品房销售面积69404万平方米，同比下降8.4%，其中，住宅销售面积下降7.6%，办公楼

销售面积下降26.5%，商业营业用房销售面积下降20.7%；商品房销售额66895亿元，下降5.4%，其中，住宅销售额下降2.8%，办公楼销售额下降28.0%，商业营业用房销售额下降25.5%。

3、金融业务近年来，国家连续出台一系列加快农业金融发展、加强农村金融体系建设的文件，鼓励农业发展，金融服务逐步向农业倾斜。近年来，中央一直力推打通金融服务“三农”各个环节，建立县域银行业金融机构服务“三农”的激励约束机制，实现普惠性涉农贷款增速总体高于各项贷款平均增速，鼓励银行业金融机构加大对乡村振兴和脱贫攻坚中长期信贷支持力度。2020年中央一

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号文提出，稳妥扩大农村普惠金融改革试点，鼓励地方政府开展县域农户、中小企业信用等级评价，加快构建线上线下相结合、“银保担”风险共担的普惠金融服务体系，推出更多免抵押、免担保、低利率、可持续的普惠金融产品。

目前农村金融市场的主要参与者包括传统的信用社、城商行等传统金融机构，农业产业集团为主体的大型传统三农产业服务商，以及蚂蚁金服、京东金融等互联网金融企业。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）现代农业及健康食品产业

1、农业供应链体系和金融服务优势

2018年10月，公司被评为全国供应链创新与应用试点企业。2019年11月，商务部召开全国

供应链创新与应用试点工作推进会，公司案例入选“全国供应链创新与应用试点案例集”，成为两家入选案例的农业产业企业之一。

公司通过与农业供应链龙头企业进行深度融合和资源共享，充分发挥产区优势、物流网络优势和供应链金融优势，打造农业供应链服务平台，打通从生产端到销售端的农业全产业链的现代农业产业体系。公司已与北大荒粮食集团有限公司、厦门建发股份有限公司、福州平安贸易有限公司等农业供应链龙头企业开展合作，对接产地采购、物流运输以及终端销售等供应链环节，通过与相关企业的密切合作，各方优势资源有效链接，进一步完善公司农业供应链体系。

公司配套商业银行及物流货运代理公司等相关支持，致力于为客户提供“物流”、“商流”、“资金流”、“信息流”等多流合一的专业化、差异化、多样化的供应链服务。公司通过与交通银行、招商银行、农商行等银行对接，扩大应收账款融资业务的业务总量。公司与民生电商控股（深圳）有限公司合作开发的“干粮在仓”农业供应链金融管理服务平台，通过“托盘”+“科技监管”模式，实现动产智能监管和资产数字化，采用传统融资和创新融资相结合的方式，引入银行、券商等第三方资金，以公司信用和业务流水为条件引进贷款资金，对银行、券商等的第三方资金进行最优配置，为产业客户提供融资担保、致力于解决中小微企业融资难融资贵的问题。

2019年7月，公司完成对中国玉米网的战略收购。中国玉米网具备完善的行业研究和报告体系，是中国农业农村部、美国农业部、美国谷物协会、大连商品交易所等部门指定的数据服务商及信息服务机构。公司通过收购中国玉米网，将集中公司在资金、渠道、物流等方面的优势，建设全国性“产业+互联网+金融”的大宗农产品供应链服务平台，为客户提供包括行业研究分析、产业信息集成以及大宗农产品撮合交易等服务。公司通过科技赋能，减少中间环节，创建玉米行业智能化经营环境，并藉由平台数据服务、交易服务、金融服务、物流服务、三农服务五大核心功能，穿透各环节成本、让利会员企业、实现降本增效，进一步提升行业潜在价值及协同效率，促进产业价值链重构和产业升级。

2、土地流转及资源优势

公司子公司东方粮仓率先通过土地流转，在五常核心优质主产区首期流转13000亩土地，建立了自有的绿色有机东方香米生产基地，是五常市首家进行土地流转并且是唯一一家流转面积过万亩的现代农业企业。除自有生产基地外，公司在品牌米原材料主要采购地五常、方正、肇源等地，与多家供应商建立了持续稳定的合作关系，实现产地直采，保障产品原产地品质。

东方粮油控股子公司东方集团大连鑫兴贸易有限公司相关合作方黑龙江省铧镒农机专业合作

社通过土地流转和土地托管的方式，建立了12万亩的优质玉米种植基地；东方粮仓控股子公司东方粮仓贸易有限公司合作企业黑龙江兰西正亿粮油贸易有限公司以土地流转方式建立了5000亩

优质玉米种植基地，所收获的玉米主要定向供应本公司下属子公司东方粮仓采购。

3、品牌及市场优势

截止2020年上半年，公司旗下品牌产品主要包括品牌米系列产品、品牌豆制品、品牌食用油、品牌杂粮等。

报告期，公司以“天地道”、“天缘道”、“稻可道”品牌为核心，在大米类产品的基础上进一步拓展至油类、杂粮等品类，进一步丰富产品品种。公司通过迅速入住大型商超、开展线上

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电商和新零售业务，品牌的公众认知度得以快速提升。截止报告期末，公司品牌米系列产品已成功拓展至全国27个省、直辖市和自治区，入驻包括华润万家、沃尔玛、家乐福、大润发、永辉、苏果超市、物美等大型连锁超市；公司积极联手京东、天猫、苏宁易购、拼多多、网易严选、抖

音、快手、叮咚、美团买菜等各大电商平台及新零售平台，形成线上线下联动模式。

厦门银祥豆制品有限公司是较早引入自动化设备实现豆制品工业化生产的企业，目前拥有行业领先的全自动腐皮腐竹生产设备，拥有从制皮、油炸、卷圆实现生产一体化的设备。银祥豆制品生产的相关豆制品产品品类齐全，以生鲜豆制品为主，辅以冷冻豆制品和腐竹干货制品，合作客户包括农贸市场加盟客户、商超客户、线上客户等。截止报告期末，银祥豆制品的生鲜豆制品销售区域覆盖福建厦门、漳州、泉州、福州、莆田、宁德等地市，腐竹干货和冷冻豆制品产品销售区域覆盖福建、湖南、广东、贵州、黑龙江、辽宁、浙江、安徽等20余个省份。2020年4月28日，银祥豆制品经审定成为中国食品工业协会豆制品专业委员会团体会员。2020年5月13日，

银祥豆制品再次荣膺“中国豆制品行业品牌企业50强”。

厦门东方银祥油脂有限公司作为油脂加工行业大型企业，地处福建厦门，物流网络发达，产品销售可覆盖包括整个长江流域以及西南、西北在内80%以上的菜油消费区，销售区域广。目前，东方银祥油脂拥有超过500家菜籽油、菜籽粕终端客户，销售渠道丰富。

4、农业科技优势

公司积极探索农业科技应用和健康食品研发。目前，公司拥有“全脂稳定米糠”三项国家专利（专利号：ZL201210007591.6；ZL201210007481.X；ZL201210007616.2），填补了全脂稳定米糠产品的国内空白；公司全资子公司厦门东方银祥油脂有限公司拥有“新型蛋白饲料资源及其加工技术”（油菜籽脱皮技术），结合剪切、挤压、搓碾和撞击等脱皮方法，在油菜籽脱皮关键技术上取得重大突破，使油菜籽脱皮率达到85%以上，脱皮加工量达到1500吨/日，综合加工成本下降；所加工的去皮菜籽粕产品粗蛋白含量达46%以上，并去除菜籽粕中大部分抗营养因子，有望作为优质饲料蛋白替代豆粕，经中国农业科学院饲料研究所专家委员会的评审，该技术符合饲料产业发展需求，技术总体上达到国际先进水平。

（二）新型城镇化开发产业

国开东方作为新型城镇化产业运营商，其核心竞争力在于区域开发和产业整合能力。国开东方通过市场化手段进行区域开发，与政府政策相结合，包括统筹规划、搭建平台、产业引进和完善配套服务，通过产业植入和集群效应来带动区域整体价值的提升，分享区域价值增值部分。

国开东方拥有优秀的管理团队、开发团队和运营团队，在一、二级土地开发方面严控品质，

树立了良好的企业形象。在产业引进方面，国开东方与国内外众多产业资源和运营机构建立了合作、对接关系，产业资源具备行业领先性和独特性。

（三）金融业务

公司金融业务核心管理层主要来自大型金融集团和商业银行，对金融战略研究和管理有着丰富的经验，相关运营、营销团队均拥有长期从事普惠金融和供应链金融的经营管理工作经验，善于挖掘市场需求，对普惠金融和供应链金融等市场有敏锐的触觉和精准的掌控与执行能力。

公司已取得农业金融租赁、农业合作金融、金融服务、网络小额贷款、商业保理、融资租赁

等类金融牌照，其中，普惠金融通过与多场景消费金融平台及金融科技公司合作，充分利用其流量优势和平台技术优势，搭建产品交易结构和风控模型，发挥现有牌照功能，为客户提供消费金融服务；供应链金融聚焦公司农业产业核心需求，确定客户定位，通过在资产端进行产融结合等运作模式，构建产品发展战略，设计满足不同客户需求的金融产品。未来，公司将进一步挖掘现有网络小额贷款、商业保理和融资租赁等类金融牌照的潜力，与外部机构开展更深入的合作，为客户提供更灵活多样的金融产品和服务。

第四节经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

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公司经营及投资的产业涉及现代农业及健康食品产业、新型城镇化开发产业、金融业、港口

业等四大产业板块，现代农业及健康食品产业为公司核心主业。

报告期，公司投资的民生银行加大了拨备计提和资产处置力度，净利润同比下降10.02%，同时民生银行于报告期确认发放永续债利息，公司投资收益相应同比大幅减少；报告期公司积极克服疫情带来的不利影响，大力发展农产品加工销售业务，保障优质产品市场供应，油脂、豆制品、品牌米等业务规模和收益增加，且公司自年初以来加大费用开支管控力度有效降低了管理费用支出，公司地产板块降低了融资规模，公司整体财务费用减少，公司营业收入和净利润均同比实现增长。

截止报告期末，公司未经审计总资产476.58亿元，比上年期末增长2.23%；归属于母公司所有者权益合计213.32亿元，比上年期末增长1.5%；报告期公司实现营业收入63.53亿元，同比增长13.95%；实现归属于上市公司股东的净利润3.56亿元，同比增长1.25%。

公司报告期主营业务收入成本如下：

营业收入营业成本营业收入营业成本毛利率毛利率比上年同期分行业比上年同比上年同（万元）（万元）（%）增减（%）

期增减（%）期增减（%）

农产品加工销售627857.81607467.933.2526.3024.10增加1.71个百分点

土地及房地产开发450.76618.49-37.21-99.20-98.87减少39.94个百分点

其他5495.783606.0534.3975.1621.33增加29.12个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本营业收入营业成本毛利率毛利率比上年同期分产品比上年同比上年同（万元）（万元）（%）增减（%）

期增减（%）期增减（%）

大米加工销售107624.23105070.362.37104.05100.96增加1.5个百分点油脂及豆制品加工

196666.81184953.425.9668.0862.09增加3.48个百分点

销售

其他农产品销售323566.77317444.151.89-1.16-1.75增加0.59个百分点

土地及房地产开发450.76618.49-37.21-99.20-98.87减少39.94个百分点

其他5495.783606.0534.3975.1621.33增加29.12个百分点

公司各业务板块2020年上半年重点工作情况：

（一）现代农业及健康食品产业报告期，公司农产品加工销售主营业务收入62.79亿元，同比增长26.30%。其中，大米加工销售收入10.76亿元，同比增长104.05%；油脂及豆制品加工销售收入19.67亿元，同比增长68.08%；

其他农产品销售收入32.36亿元，同比减少1.16%。

1、推进品牌新产品的开发和上市，探索新营销模式

1）在原有品牌米系列产品的基础上，新增花生油、菜籽油、玉米油、葵花油、大豆油等六个

油类产品生产上市，同时“天地道”肇源小米产品、“天缘道”面粉系列产品也陆续实现上市，进一步丰富产品品类。

公司于报告期继续深耕华北、华东、华南核心销售区域，着力开拓京津冀、长三角和珠三角销区市场，依托核心区域，通过电商向全国辐射。截止报告期末，公司线下新增零售网点196家，零售网点增加至3608家。线上主动进驻抖音、快手等短视频社区，持续探索场景化、体验式、创新性的新营销阵地。2020年6月，公司子公司东方粮仓有限公司成为民生银行“民生农场”服务平台首批12家入驻服务商企业之一。

在供应链建设方面，公司在京东、苏宁小店、拼多多、淘宝、抖音等电商已实现一件代发，同时优化加工园区与供应商的对接流程，提升了整体运营效率。

2）受疫情影响，面对餐饮渠道需求同比下滑、大豆原料同比上涨的不利情况，银祥豆制品通过调整供售价格，加大小包装产线的生产规模，满足线上客户及商超客户的增长需求，吸引了“朴朴”、“海底捞”、“美菜”、“美团”等优势客户再扩大合作区域，上半年实现了业绩同比增长。2020年上半年，银祥豆制品实现销售收入0.62亿元，同比增长28.88%，增长主要原因为电商及商超渠道的销量提升。实现归属于母公司所有者净利润886.88万元，同比增长57.26%，增长主要原因为销售价格调整、以及主原料大豆有先期采购存量控制成本。

102020年半年度报告报告期，银祥豆制品完成了夏令产品“豆腐花”的研制、以及弥补高端豆制品缺失的有机健康豆腐系列产品的研制，其中，高端豆腐系列产品中黑豆豆腐、鸡蛋豆腐两个产品计划于2020年9月初生产上市推广，海底捞黑豆豆花及大规格豆浆预计9月份完成设备安装调试并正式生产，进入海底捞各连锁门店。银祥豆制品将继续推进即食调味豆制品的研发工作，补足即食素肉产品板块。

3)2020年8月27日，公司子公司东方粮仓有限公司与沈阳师范大学、沈阳农业大学两所高

校签订联合研发协议，就高水分植物基人造肉相关产品的研发达成合作意愿，并协议受让沈阳师范大学持有的挤压/超声联用制备糖基化玉米醇溶蛋白的方法、产品及应用等3项专利。公司长期关注健康食品研发及合作，在原有研发基础上，公司积极探索人造肉相关研发合作，充分发挥公司农产品加工销售全产业链优势，实现产学研结合，丰富公司健康食品产品品类，提升公司现代农业及健康食品产业整体科技竞争力。

2、发挥渠道和信息资源优势，油脂加工业务业绩稳步提升报告期，东方银祥油脂结合市场供需变化，准确制定原材料采购计划，保证了菜籽原料的充足供应。充分发挥产业渠道和信息资源优势，及时把握销售节奏及价格趋势，保质保量的完成生产加工和产品销售任务。合理安排仓储物流和销售工作，顺利完成了加拿大毛菜油的进口贸易业务。报告期，东方银祥油脂实现营业收入15.27亿元，实现净利润0.69亿元。

3、完善农产品供应链平台建设，开展战略合作

2020年1月，公司与厦门建发股份有限公司全资子公司厦门建发物产有限公司发起成立建发

东方(大连)物产有限公司，东方粮仓持股比例47%。公司与厦门建发物产有限公司目前已在玉米等品种采购、物流、销售等供应链环节展开合作。

2020年 2月，中国玉米供应链服务平台（https://www.yumi.com.cn/）正式上线。该平台目

前主要业务为大数据服务、交易撮合服务、物流服务、金融服务以及三农服务，其平台自身也作为上下游企业的连接转换器，积极发挥坐市商的服务功能，与上下游企业开展购销贸易服务。截止2020年6月30日，玉米网累计撮合成交量76.46万吨，成交总额15.12亿元，其中玉米淀粉累计成交量0.75万吨。

2020年6月，公司子公司东方粮仓有限公司与黑龙江省农业投资集团有限公司旗下龙粮集团

签署战略合作协议，通过双方战略合作形成产业链上下游无缝对接，发挥黑龙江作为国内粮食主产区的优势，打造营养健康的农产品品牌，发展壮大粮食产业。

（二）新型城镇化开发产业报告期，受疫情影响，国开东方一级开发业务上市所需审批流程进展缓慢，二级开发项目存在停工情况，2020年上半年，国开东方土地及房地产开发业务实现主营业收入450.76万元，同比下降99.20%，主营业务收入主要为物业收入；实现归属于母公司股东的净利润-2.41亿元。报告期，国开东方增强责任意识，加强业务联动配合，一级土地开发方面仍按计划完成了 B地块市政府地价审批，C北地块拆迁工作已纳入北京市试点工程，棚改实施协议正式签署；二级土地开发方面，针对杭州26号地块“锦贤府”项目提前进行市场推广，售楼处提前开放，报告期该项目累计实现签约金额超过预期。

1、土地一级开发项目情况

截止2020年6月30日土地一级开发项目情况（单位：亿元）前期结报告期预计投资报告期末已预计达到入市条件的项目转收入确认收总额投资金额时间金额入金额

丰台区青龙湖国际文化会都核心区 B

32.3229.332020年12月31日

地块一级土地开发项目

31.910

丰台区青龙湖国际文化会都核心区 C

24.8625.282020年12月31日

地块一级土地开发项目三主一次道路及北京市丰台区王佐镇

37.587.772023年12月31日00

青龙湖地区棚改项目

合计94.7662.3831.910

核心区 C南侧地块已于 2018年度入市供应，核心区 B地块、核心区 C北侧地块的入市供应相关工作正在推进中。其中，核心区 B地块已按计划完成成本审定及现场验收工作，正在等待市政府入市审批。C地块北侧主要受拆迁进度影响，由于上半年疫情拆迁工作暂缓，截止报告期末，C北地块拆迁工作已纳入北京市试点工程，预计下半年完成拆迁。

112020年半年度报告

国开东方于2017年度取得丰台区政府关于青龙湖地区南一区、南二区、南三区、北一区、北

二区、北三区分期授权批复，北京市重大项目指挥部办公室同意棚改南一区、南二区纳入2020年北京市棚改实施计划，2020年4月国开东方与王佐镇政府签订棚改实施协议，截止到6月30日，已对接村委会和文慧物业公司，并完成剩余房源核对及安置房源总平图、户型图设计工作。

2、土地二级开发项目情况

（1）截止2020年6月30日房地产项目投资及在建情况（单位：万平方米、亿元）

是/否涉合作开建设规划计在建已竣项目总项目已及合作发项目序号项目用地总建筑面积容建筑建筑工面投资额投资额开发项的权益面积面积面积积目占比

A01、 A01 8.85 21.45 —— 5.67 28.40 23.99

1 A02 地 26.40 否 ——

A02 6.68 16.40 2.44 13.96 21.46 27.44块

A03、 A03 6.82 10.32 —— 5.82 13.57 10.22

2 A04 地 15.50 否 ——

A04 7.27 11.71 —— 8.56 24.48 20.33块杭州临安26

36.4018.4512.809.0——22.9812.22否——

号地块

4二期地22.6256.5025.0041.351.86108.0083.76是60%

5青龙头项目13.0044.1621.0536.24——82.0070.85是40%

合计71.64178.99100.7589.0335.87300.89248.81————

（2）2020年上半年公司项目销售情况（单位：万平方米、亿元）序可售已售累计签约前期结转报告期结转项目经营业态号面积面积金额收入金额收入金额

自住型商品房7.77.713.212.50

LOFT 6.1 6.06 18.57 16.68 0

1 A01、A02 地块

其他（包含库房、商业及车

2.751.280.50.390.01

库）

2 A03、A04 地块 公寓 5.2 5.2 14.4 13.9 0

自住型商品房12.53.15.300

3杭州临安26号地块其他（商业及车库）4.70.20.700

合计38.9523.5452.6743.470.01

A01、A02地块位于丰台区王佐镇魏各庄村，用地性质为 F2类公建混合住宅用地。A01地块包含西山湖文苑自住型商品房项目及配套幼儿园，其中西山湖文苑自住型商品房项目已于2018年度完成交房，配套幼儿园已于 2019年 6月移交丰台区教委。A02地块包含西山湖佳苑自住型商品房、西山国际中心、西阙台大酒店三个项目，其中，西山湖佳苑自住型商品房项目、西山国际中心项目已于以前年度完成交房，截止2020年6月30日西阙台大酒店项目已经全部封顶，其中6号楼已经竣备，4号楼的保温改造工程已经完成，其他部分楼栋目前正在进行外保温层改造，预计

2020年11月15日前完成竣工备案。

A03、A04地块位于丰台区王佐镇魏各庄村，用地性质为 F3其它类多功能用地。A03地块已完成 4栋酒店式公寓及 1 栋会所的建设和销售。A04地块主要已建设内容为东方美高美酒店项目。

2019年6月19日，国开东方子公司杭州开湖房地产开发有限公司竞拍取得杭州市临安区锦

北单元 A-R21-11号商住用地（杭州临安 26号地块）使用权，由国开东方下属子公司负责上述地块的开发工作。该项目已于2020年6月6日开盘。项目工程建设进展顺利，1#、2#、3#、4#已顺利封顶，其他楼幢按开发计划有序推进，项目计划于2022年底交付。

（3）其他参与开发的在建项目情况

截止2020年6月30日，国开东方合作开发项目包括二期地项目（翡翠西湖）、青龙头项目（熙湖悦著）。

二期地项目：项目位于北京市丰台区王佐镇，包含 R2二类居住用地、B4 综合性商业金融服务业用地、A61机构养老设施用地、A33基础教育用地、S4社会停车场用地。该项目已于 2018年

10月正式对外销售，截止2020年6月30日，0055地块自持商业完成竣备，其他在建中，除少部分外，其他均已结构封顶，累计签约金额约44.97亿元。

青龙头项目：项目位于北京市房山区青龙湖镇，包含 R2二类居住用地、A33 基础教育用地。

项目共分为洋房和中下跃两类产品，总可售面积为30.6万平米（不含车位）该项目已于2019年

6月正式对外销售，截止2020年6月30日，累计签约金额约17.68亿元。

122020年半年度报告

国开东方将根据房地产政策和市场变化，及时调整经营策略，将经营风险降至最低，以保障公司利益。

3、产业运营情况目前，国开东方与英国默林娱乐集团合作的北京乐高乐园度假区项目正在推进中。2020年上半年，项目核心区土地一级开发实施方案已获批通过，进入正式实施阶段。国开东方在和默林娱乐持续推进合作事宜。

（三）东方金融中心

公司投资建设的东方金融中心项目（原大成饭店改造项目）位于北京市将台路丽都商圈，是该区域最新地标性建筑。项目用地面积1.25万平方米，建筑面积10万平方米，其中地上6万平方米，建筑层数地上27层、地下5层，项目于2019年正式投入使用。

2020年上半年，受疫情影响部分客户退租，截止2020年6月30日东方金融中心累计签约租

赁建筑面积3.94万平方米（含地上和地下、停车场），比去年年末下降8.16%。2020年上半年实现营业收入2352.94万元。

（四）金融业务报告期，公司子公司金联金服以回收资金、防控风险为主，逐步降低贷款投放速度，同时加快风控能力建设，拓展新的消费场景，逐步开展保理和融资租赁业务。报告期，金联金服累计放贷金额0.43亿元，报告期收回金额1.33亿元，截至报告期末贷款余额1.13亿元。

报告期，公司参股公司东方财务公司实现营业收入3713.76万元、净利润2651.17万元。

参股公司中国民生银行股份有限公司实现净利润287.80亿元。

（五）港口业务报告期，公司参股公司锦州港实现净利润10631.33万元。

二、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入6353801853.075575811113.7113.95

营业成本6119130254.685476513161.1211.73

销售费用83422820.9649086595.3169.95

管理费用160621066.41197877851.56-18.83

财务费用417868638.17459692327.47-9.10研发费用

经营活动产生的现金流量净额-586554373.422952080526.78-119.87

投资活动产生的现金流量净额545090145.97291256151.8387.15

筹资活动产生的现金流量净额692549221.67-4282356850.43不适用

营业收入变动原因说明:主要为农产品加工销售板块销售收入增加所致。

营业成本变动原因说明:主要为农产品加工销售板块收入增加相应成本增加。

销售费用变动原因说明:主要为农产品加工销售板块销售规模增加，品牌米业务增长，相关运营费用增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为上期子公司国开东方收到一级开发项目回款、及本期子公司国开东方支付杭州临安26号地块土地及工程款所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为子公司国开东方收回杭州项目转让款及合作项目回款所致。

2其他

(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

132020年半年度报告

(2)其他

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元上年本期期期末本期期末末数占数占金额较上项目名称本期期末数总资产上年期末数总资年期末变情况说明的比例产的动比例

（%）比例（%）

（%）

交易性金1088792423.602.28543671808.351.17100.27公司理财产品增加所致融资产

预付款项491676777.431.03388648248.920.8326.51主要为子公司东方粮油预付购货款所致

应收股利479806895.531.017542000.000.026261.80主要为参股企业民生银行已宣告分配股利截至报告期末尚未发放所致。

其他流动241490511.260.511042191737.022.24-76.83主要为国债逆回购减少所致资产

发放贷款113811607.940.24215201616.590.46-47.11前期贷款收回所致及垫款

其他债权54475814.670.1181902387.150.18-33.49主要为投资的资产管理计划投资减值所致

其他非流82932754.360.1758700000.000.1341.28主要为购买基金所致动金融资产

交易性金26010485.810.053847400.000.01576.05套期保值业务增加所致融负债

预收款项391974.870.00508874147.121.09-99.92主要为执行新收入准则报表项目调整所致

合同负债752691212.291.580.000.00主要为执行新收入准则报表项目调整所致

其他流动157766031.020.3369286570.860.15127.70主要为执行新收入准则报表负债项目调整所致

长期借款7458490000.0015.654462490000.009.5767.14主要为长期借款增加所致

应付债券795514609.581.671184301737.742.54-32.83主要为偿还债券及调整至一年内到期非流动负债所致

2.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金990410876.78见下表

应收股利458995270.58质押股权对应的部分已宣告但截至报告期末尚未发放的股利

其他应收款28521345.14用于担保或保证的款项

142020年半年度报告

存货3070757026.62质押借款、开立保函

长期股权投资14923590781.47质押借款

投资性房地产5502334371.82抵押借款

固定资产278128151.87抵押借款

无形资产156424215.79抵押借款

其他非流动资产707902919.44质押借款

合计26117064959.51受限货币资金

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金281620000.00272180000.00

用于担保的定期存款或通知存款336328983.06523292524.23

售房款监管账户存款341443248.47130646226.10

土储保证金及其他31018645.2533825457.83

合计990410876.78959944208.16

3.其他说明

□适用√不适用

152020年半年度报告

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增减变动期末减值准备期末余被投资单位减少投权益法下确认的其他综合收益调宣告发放现金股计提减值准其余额追加投资其他权益变动余额额资投资损益整利或利润备他

一、合营企业北京青龙湖盛通房地产

42563197.95-1712877.1940850320.76

开发有限公司共青城琴丝竹投资管理

19017922.16-585.6619017336.50

合伙企业（有限合伙）

小计61581120.11-1713462.8559867657.26

二、联营企业东方集团财务有限责任

945556503.197953510.31230512.47953740525.97

公司

锦州港股份有限公司1002738776.6516240212.91-1033418.272435819.51-6163560.021014217830.78中国民生银行股份有限

13230170419.91774179600.00-51129200.00262800.00-473643335.5113479840284.40

公司东方艺术品有限公司

Orient Art Limited 124917943.79 3539.85 2450057.29 127371540.93

民生电商控股（深圳）

358313506.53890533.819161572.04-3666414.50364699197.88

有限公司北京滨湖恒兴房地产开

29420400.95-1596086.6727824314.28

发有限公司成都冰翼数字技术有限

13300524.65

公司

建发东方（大连）物产

9400000.00-60177.589339822.42

有限公司

小计15691117551.029400000.00797611132.63-40320476.47-967794.99-479806895.5315977033516.6613300524.65

合计15752698671.139400000.00795897669.78-40320476.47-967794.99-479806895.5316036901173.9213300524.65

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

162020年半年度报告

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

金额单位：股、元期初股份数报告期买入期末股份数产生的投资公允价值变动名称使用资金数量期末公允价值量数量量收益情况

方正证券707812.00707812.00-1125421.085011308.96

浙商银行90800.00448552.0090800.00-76272.00357752.00

邮储银行139311.00766210.50139311.00-179711.19636651.27

寿仙发债10.001000.001000.00

已售出股票28542.00239294.91389559.03

合计937923.0028552.001455057.41937923.00389559.03-1381404.276006712.23衍生金融资产项目初始投资成本资金来源期末余额报告期公允价值变动报告期损益期货（农产品套期保值）自有资金-21166915.81-20790131.30-20790131.30

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

公司主要的参股公司：单位：万元持股比公司名称经营范围注册资本总资产总负债净利润

例(%)锦州港股份有

港口作业15.39200229.151777015.661125281.7310631.33限公司中国民生银行

银行业2.924378241.85714264100.00660376400.002878000.00股份有限公司对成员单位

办理结算、东方集团财务

存款、贷款、30.00300000.00817490.71499577.212651.17有限责任公司票据承兑与贴现等

公司主要控股公司：

持股比公司名称经营范围注册资本总资产总负债净利润

例(%)东方集团粮油

粮油购销100.00150000.00772899.08587694.418153.14食品有限公司东方集团商业

投资管理100.00736000.002190070.721724896.12-29252.37投资有限公司

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

172020年半年度报告

三、其他披露事项

(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用√不适用

(二)可能面对的风险

√适用□不适用

1、现代农业及健康食品产业

公司现代农业及健康食品产业与粮食资源密切相关，除可能发生的病虫害外，南方6月以来持续强降雨，洪涝灾情给农业生产带来一定影响。相关自然灾害及病虫害可能会对公司粮源和粮食质量产生影响。公司将紧盯粮源，及时调整生产计划和经营策略。目前公司粮食储备充足，粮源供应稳定。

受疫情影响，上半年出现玉米价格持续走高，达到近五年最高水平的情况，另外进出口业务受疫情影响预计将持续对公司相关农产品销售业务带来价格波动和供需结构变化等风险。针对公司可能面对的风险，公司将紧盯国内外农产品市场波动情况与消费市场供需关系情况，主动适应市场环境变化及时研判市场供需和价格，灵活调整生产计划及经营策略，通过套期保值等方式降低价格波动风险；充分利用与佳格科技合作开发的农业卫星遥感大数据应用平台，落实与京东物流合作开发的数字物流中台，加快推进公司数字农业建设。公司将多措并举稳定 C端产品供应及农业供应链运转效率。

2、新型城镇化开发产业

房地产行业受宏观经济、政策调控、产业升级和人口结构变化等多种因素影响，针对国家在房地产领域的整体调控政策和北京市区域调控政策，国开东方将继续坚持快速回款的策略，加强现金流管控，合理运用融资方式，重点盘活存量资产，提升资金的运营效率，同时结合现有资源和行业政策稳妥推进文化旅游等新型城镇化产业布局，防范公司在市场经营环境中出现波动或资金风险。

3、金融业务

农业金融市场基础较差，信用体系建设水平低于城市，农业领域的生产者、经营者济状况易受到农业生产周期及行业波动的影响，可能导致逾期率升高，出现信用风险。对此，公司将积极关注农业行业发展及生产情况，不断进行金融创新，重点围绕公司农业板块，基于公司已形成的传统粮食产业链和线上玉米供应链，以上下游的中小客群为市场重心，并针对性的在客户筛选、增信措施、贷后管理等方面加强风险防控，充分利用数据金融和信息技术，提高风险管理能力，降低经营风险。

(三)其他披露事项

√适用□不适用2020年2月2日，公司召开第九届董事会第三十次会议审议通过了《关于对外捐赠用于支持新型冠状病毒肺炎疫情防控的议案》，为支持抗击新型冠状病毒肺炎疫情，截至报告期末，公司已向135家医疗机构和社会公益机构累计捐赠“天缘道”等品牌大米约1000吨。

第五节重要事项

一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期《东方集团股份有限公司2019年年度股东大会决议公

2019年年度股2020年6月告》（公告编号：临2020-045），决议刊登的指定网2020年6月24日东大会23日

站为上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）股东大会情况说明

182020年半年度报告

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

三、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能及是否及行应说承诺承诺承诺时间及是否有履时履行应承诺背景承诺方时严格明未完类型内容期限行期限说明下一履行成履行步计划的具体原因盈利预测厦门市公司全资子公司东方优品于2018年本次补偿测是是及补偿养生豆度收购厦门市养生豆源贸易有限公算基准日为源贸易司持有的厦门银祥豆制品有限公司2018年1月有限公77%股权，厦门市养生豆源贸易有限1日。本次司公司承诺：厦门银祥豆制品有限公司补偿测算终

在2018年、2019年度、2020年度及止日为交易

2021年度实现的扣除非经常性损益完成日后的

前后归属于母公司所有者的净利润第四个会计

孰低值分别不低于人民币800万元、年度12月

900万元、1100万元、1250万元。31日，即

在业绩承诺期内，如果银祥豆制品实2021年12现的扣除非经常性损益前后归属于月31日。

母公司所有者的净利润孰低值低于

承诺净利润的，银祥豆制品原股东可其他承诺以选择以本次交易取得的东方优品

现金对价、自有资金或自筹资金向东

方优品进行相应补偿。其中：如果银祥豆制品2018年实现的净利润未达到银祥豆制品原股东承诺业绩的

80%，则其对东方优品进行补偿；若

2018年、2019年两年累计实现的净

利润未达到银祥豆制品原股东承诺

业绩的两年累计数，则其对东方优品进行补偿；若银祥豆制品2020年、

2021年每年实现的净利润未达到银

祥豆制品原股东承诺对应年度各年

的净利润，则其对东方优品进行补偿。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

192020年半年度报告

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

公司 2018 年股票期权激励计划已经 2018年 2月 11 日召开的第九届董事会第七 http://www.sse.com.cn/次会议和2018年3月16日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。2018年3月20日，公司召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划激励对象名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予股票期权的议案》。根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》的规定，经上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认，公司于2018年4月4日完成

2018年股票期权激励计划授予登记工作。

2018年8月30日，公司第九届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》。因公司2017年年度权益分派，根据《上市公司股权激励管理办法》及《东方集团股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）》，董事会对公司股票期权的行权价格作出调整，由4.61元/股调整为4.59元/股。

2019年4月28日，公司第九届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第一个行权期未达行权条件及注销部分股票期权的议案》。因8名原激励对象已离职及公司2018年股票期权激励计划第一个行权期未达行权条件，根据《东方集团股份有限公司2018年股票期权激励计划（修订稿）》的有关规定，公司将注销股票期权2194.5万份。

2020年4月28日，公司第九届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件及注销部分股票期权的议案》，因公司2018年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件，根据《东方集团股份有限公司2018年股票期权激励计划（修订稿）》的有关规定，公司将注销股票期权1921万份。公司股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为1864.5万份。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

202020年半年度报告

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用1、经董事会和股东大会审议通过，公司与东方集团有限公司签订互保协议：公司（包括合并报表范围内子公司，下同）为东方集团有限公司（包括除本公司及本公司子公司以外的其他东方集团有限公司合并报表范围内子公司，下同）提供担保限额不超过人民币50亿元，且公司为东方集团有限公司提供的担保余额不超过东方集团有限公司及其关联方为公司提供的担保余额。

截止报告期末，公司为东方集团有限公司及其子公司提供担保余额为人民币26.98亿元，东方集团有限公司及其子公司为公司及子公司提供担保余额为人民币32.69亿元。

2、年初至报告期末，公司与日常经营相关的关联交易执行情况（单位：万元）

年初至报告期末累计已关联交易类别关联人发生的交易金额

民生电商控股（深圳）有限公司下属子公司494.52向关联人购买商品

东方集团物产进出口有限公司2672.83

向关联人销售商品厦门银祥油脂有限公司16424.06

委托关联人加工厦门银祥油脂有限公司3532.23

东方集团有限公司及其下属子公司1166.50向关联人出租房屋及设备

中国民生银行股份有限公司75.40

接受关联人提供港口及其他服务锦州港股份有限公司548.62

3、年初至报告期末，公司在民生银行日常关联交易执行情况

关联交易类别预计金额年初至报告期末实际发生金额在关联银行贷款（包括申请综截止2020年6月30日，公司及合并报表范围内子公司在民生银行授不超过人民

合授信、承担汇票、信用证、信额度为人民币52.418亿元，贷款余额为人民币31.08亿元，保函币80亿元保函等）担保额为人民币21.168亿元。

日存款余额在关联银行存款（包括活期存截止2020年6月30日，公司及合并报表范围内子公司在民生银行存不超过人民款、定期存款、通知存款等）款余额6.10亿元。

币30亿元

4、年初至报告期末，公司与东方集团财务有限责任公司签署的《金融服务框架协议》执行情况（单位：万元）期末为公司提供担保关联方期末贷款余额期末存款余额报告期利息收入余额东方集团财务有限责任

111100.00235782.115792.9713000.00

公司

212020年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)其他重大关联交易

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

222020年半年度报告

2担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与上市担保发生日期担保担保担保是否已经是否存在反担是否为关联方关联担保方被担保方担保金额担保类型担保是否逾期担保逾期金额

公司的关系(协议签署日)起始日到期日履行完毕保担保关系

东方集团股份有限公公司本部东方集团有限公司100000.002019年7月242019年7月252021年1月2日连带责任担保否否是是母公司司日日

东方集团股份有限公公司本部东方集团有限公司50000.002019年12月182019年12月242021年4月21连带责任担保否否是是母公司司日日日

东方集团股份有限公公司本部东方集团有限公司20000.002019年11月112019年11月112021年11月10连带责任担保否否是是母公司司日日日

东方集团股份有限公公司本部东方集团有限公司30000.002019年11月112019年11月112020年11月10连带责任担保否否是是母公司司日日日

东方集团股份有限公公司本部东方集团产业发展20000.002019年7月242019年9月172020年9月20连带责任担保否否是是母公司的控股司有限公司日日日子公司

东方集团股份有限公公司本部东方集团产业发展50000.002019年1月222019年10月252020年12月12连带责任担保否否是是母公司控股子司有限公司日日日公司东方集团股份有限公公司本部东方集团物产（国7079.502019年3月202019年5月1日2024年3月1日连带责任担保否否是是母公司的控股司际）进出口有限公日子公司司

东方集团股份有限公公司本部北京青龙湖盛通房108000.002019年7月182019年9月5日2022年2月13连带责任担保否否否否合营公司司地产开发有限公司日日

东方集团股份有限公公司本部杭州鑫悦置业有限80000.002018年5月232018年7月232021年6月7日连带责任担保否否是否其他司公司日日

东方集团股份有限公公司本部杭州丽湖房地产开70000.002019年2月262019年2月262021年2月25连带责任担保否否是否其他司发有限公司日日日

东方集团股份有限公公司本部兰西正亿粮油贸易2000.002019年11月182019年11月292020年5月25连带责任担保是否否否其他司有限公司日日日

东方集团粮油食品有全资子公司山东世粮粮油有限1000.002019年5月282019年5月302020年5月30连带责任担保是否否否其他限公司公司日日日

东方集团股份有限公公司本部东方集团有限公司20000.002017年7月6日2019年5月172020年1月3日连带责任担保是否是是母公司司日

东方集团股份有限公公司本部东方集团有限公司50000.002018年11月72019年1月232020年4月30连带责任担保是否是是母公司司日日日

东方集团股份有限公公司本部杭州碧锦置业有限30000.002018年5月172018年5月182020年6月9日连带责任担保是否是否其他司公司日日

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）638079.50

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 380246.51

232020年半年度报告

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计1358277.62

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1131549.41

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1511795.92

担保总额占公司净资产的比例(%)70.87%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 269836.30

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 928649.41

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 313310.21

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1511795.92未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用

担保情况说明截止报告期末，国开东方及其子公司为购买商品房的合格银行按揭贷款客户提供阶段性连带责任保证担保余额为人民币

9.75亿元。

242020年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、上市公司扶贫工作情况

□适用√不适用

十三、可转换公司债券情况

□适用√不适用

十四、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用√不适用

(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用√不适用

(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

十五、其他重大事项的说明

(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用□不适用公司已于2020年4月28日召开第九届董事会第三十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据财政部发布关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起施行。公司对2020年年初资产负债表进行了调整，具体涉及调整项目见本报告第十节财务报告之“五、重要会计政策及会计估计之44、重要会计政策和会计估计”的变更内容。本次会计政策是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

252020年半年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)84223

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例限售条数量股东性股份（全称）减量(%)件股份质状态数量

西藏东方润澜投资有限60885458716.39491758299境内非公司质押国有法人

东方集团有限公司49282209113.27388313771境内非质押国有法人

西藏东滨投资有限公司-284000001081400002.91108140000境内非质押国有法人

西藏骊锦投资有限公司969670142.610境内非无国有法人

华夏人寿保险股份有限961894532.590其他无

公司－自有资金

深圳市大华信安资产管794293172.140其他

理企业（有限合伙）－大无华承运私募证券投资基金

中央汇金资产管理有限662243401.780国有法无责任公司人

262020年半年度报告

西藏永文投资有限公司621869671.6762000000境内非质押国有法人

中融金谷投资（北京）有607755401.640其他

限公司－中融金谷价值无精选二号私募证券投资基金

深圳重器资产管理有限582619391.570其他

公司－重器文弘一号私无募证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量西藏东方润澜投资有限公司608854587人民币普通股608854587东方集团有限公司492822091人民币普通股492822091西藏东滨投资有限公司108140000人民币普通股108140000西藏骊锦投资有限公司96967014人民币普通股96967014

华夏人寿保险股份有限公司－自有资金96189453人民币普通股96189453

深圳市大华信安资产管理企业（有限合伙）－大7942931779429317人民币普通股华承运私募证券投资基金中央汇金资产管理有限责任公司66224340人民币普通股66224340西藏永文投资有限公司62186967人民币普通股62186967

中融金谷投资（北京）有限公司－中融金谷价值6077554060775540人民币普通股精选二号私募证券投资基金

深圳重器资产管理有限公司－重器文弘一号私募5826193958261939人民币普通股证券投资基金

上述股东关联关系或一致行动的说明1、东方集团有限公司持有西藏东方润澜投资有限公司100%股权，为我公司控股股东。

2、张宏伟先生为我公司、东方集团有限公司和西藏东方润澜

投资有限公司实际控制人。

3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

272020年半年度报告

单位:股报告期内股份增姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因减变动量刘怡董事2002000其它情况说明

√适用□不适用

2020年7月20日，公司董事刘怡女士通过集中竞价交易方式买入公司股票800股，买入价

格为人民币5.02元/股。刘怡女士本次买入股票的资金来源为自有资金。本次买入股票前，刘怡女士持有本公司股票200股，本次买入股票后，刘怡女士累计持有本公司股票1000股。

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股期初持有股票报告期新授予股票报告期内可行报告期股票期权期末持有股票姓名职务期权数量期权数量权股份行权股份期权数量孙明涛董事2010000000990000方灏董事2010000000990000张惠泉董事1005000000495000田健高管1005000000495000张明根高管1005000000495000党荣毅高管1005000000495000

合计/804000000039600002020年4月28日，公司第九届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件及注销部分股票期权的议案》，因公司2018年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件，根据《东方集团股份有限公司2018年股票期权激励计划（修订稿）》的有关规定，公司将注销股票期权1921万份。公司股票期权激励计划已授予但尚未行权的股票期权数量为1864.5万份。

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形孙明涛董事长选举方灏董事选举张惠泉董事选举刘怡董事选举戴胜利董事选举陈守东独立董事选举韩方明独立董事选举郑海英独立董事选举金亚东独立董事选举吕廷福监事会主席选举胡曾铮监事选举佟欣监事选举刘艳梅职工代表监事选举杨洪波职工代表监事选举方灏总裁聘任

张惠泉副总裁、首席律师聘任戴胜利副总裁聘任田健副总裁聘任

282020年半年度报告

张明根副总裁聘任党荣毅财务总监聘任康文杰董事会秘书聘任

张宏伟名誉董事长、董事（已离任）离任

关焯华副董事长（已离任）离任

胡凤滨独立董事（已离任）离任

王旭辉独立董事（已离任）离任

田益明独立董事（已离任）离任

李亚良监事会主席（已离任）离任

刘慧颖职工代表监事（已离任）离任

王华清董事会秘书（已离任）离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、其他说明

□适用√不适用

第九节公司债券相关情况

√适用□不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元币种:人民币简债券利率债券名称代码发行日到期日还本付息方式交易场所

称余额（%）

东方集团股份 19 155175.SH 2019年 2022年 3.9 7.15 本期债券采用单利按年计息， 上海证券有限公司2019东1月281月29不计复利，逾期另计利息。每交易所年公开发行公方日日年付息一次，到期一次还本，司债券（第一01最后一期利息随本金的兑付期）一起支付。

东方集团股份 19 155495.SH 2019年 2022年 8 7.50 本期债券采用单利按年计息， 上海证券有限公司2019东7月37月5不计复利，逾期另计利息。每交易所年公开发行公方日日年付息一次，到期一次还本，司债券（第二02最后一期利息随本金的兑付期）一起支付。

公司债券付息兑付情况

√适用□不适用

1、公司于2020年2月3日支付“19东方01”自2019年1月29日至2020年1月28日期间的利息。“19东方01”票面利率为7.15%，每手“19东方01”（面值1000元）派发利息为人民币71.50元（含税）。

2、公司于2020年7月6日支付“19东方02”自2019年7月5日至2020年7月4日期间的利息。“19东方02”票面利率为7.50%，每手“19东方02”（面值1000元）派发利息为人民币75.00元（含税）。

公司债券其他情况的说明

√适用□不适用

公司于2020年2月3日对“19东方01”公司债券实施了回售，对有效回售申报的“19东方01”公司债券持有人支付本金及当期利息。本次回售有效申报数量为110000手，实施完毕后，

“19东方01”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量为390000手。

292020年半年度报告

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称安信证券股份有限公司办公地址北京市西城区阜成门北大街2号国投金融大厦12层债券受托管理人联系人马能

联系电话010-83321237名称中证鹏元资信评估股份有限公司资信评级机构办公地址北京市东城区建国门内26号新闻大厦8层806室

其他说明：

□适用√不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用□不适用债券简称19东方0119东方02募集资金专项账户设立情况公司在兴业银行股份有限公司哈尔滨公司在兴业银行股份有限公司哈尔滨分行签订募集资金专项账户监管协分行签订募集资金专项账户监管协议，用于本期债券募集资金的接收、议，用于本期债券募集资金的接收、存储、划转及本息偿付。存储、划转及本息偿付。

募集资金总额5亿8亿

募集资金账户期末余额5381.43元53200.15元

募集资金使用履行的程序公司已根据《东方集团股份有限公司债券募集资金管理办法》履行了必要的程序。

是否与募集说明书承诺的用途、是是使用计划及其他约定一致

备注：募集资金账户期末余额全部为募集资金存储期间产生的利息。

四、公司债券评级情况

√适用□不适用债券简称19东方0119东方02评级报告出具时间2020年6月22日2020年6月22日

评级结论（主体） AA+ AA+

评级结论（债项） AA+ AA+评级展望稳定稳定

主体评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环偿还债务的能力很强，受不利经济环境境的影响不大，违约风险很低的影响不大，违约风险很低债项评级标识所代表的含义债务安全性很高，违约风险很低债务安全性很高，违约风险很低与上一次评级结果的对比及对与上一次评级结果相同与上一次评级结果相同投资者权益的影响

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

□适用√不适用

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用√不适用

302020年半年度报告

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用□不适用债券受托管理人名称安信证券股份有限公司

受托管理人履行职责情况受托管理人安信证券股份有限公司报告期内对发行人资信状况、

募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促发行人履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极履行债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。

履行职责时是否存在利益冲突情形否

采取的相关风险防范措施、解决机制（如有）无是否已披露报告期受托事务管理报告安信证券于2020年6月17日披露了东方集团股份有限公司公司债券2019年度受托管理事务报告。

八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本报告期末比上年度主要指标本报告期末上年度末变动原因

末增减（%）

流动比率1.571.3417.16

速动比率0.880.6927.54

资产负债率（%）54.6454.260.70

贷款偿还率（%）100100本报告期本报告期比上年同期上年同期变动原因

（1-6月）增减(%)

EBITDA 利息保障倍数 1.43 1.33 7.52

利息偿付率（%）100.00100.00

九、关于逾期债项的说明

□适用√不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用√不适用

十一、公司报告期内的银行授信情况

√适用□不适用

截止2020年6月30日，公司及子公司可使用授信额度总计311.78亿元，已使用敞口授信额度212.07亿元，尚可使用授信额度99.71亿元。

十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用□不适用公司报告期内严格执行公司债券募集说明书中关于募集资金使用等的相关约定和承诺。

十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用√不适用

312020年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2020年6月30日

编制单位:东方集团股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2020年6月30日2019年12月31日

流动资产：

货币资金5167693956.694485949941.25

交易性金融资产1088792423.60543671808.35以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产

应收票据11100000.00501024.12

应收账款235725808.08224267869.90应收款项融资

预付款项491676777.43388648248.92

其他应收款6741893025.896480183760.48

其中：应收利息

应收股利479806895.537542000.00

存货9671225057.519605156192.70合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产13000000.0013000000.00

其他流动资产241490511.261042191737.02

流动资产合计23662597560.4622783570582.74

非流动资产：

发放贷款和垫款113811607.94215201616.59债权投资可供出售金融资产

其他债权投资54475814.6781902387.15持有至到期投资

长期应收款58000000.0068000000.00

长期股权投资16036901173.9215752698671.13

其他权益工具投资51566184.2452691605.32

其他非流动金融资产82932754.3658700000.00

投资性房地产5502334371.825502334371.82

固定资产816253315.88841046291.11

在建工程3192697.002163358.73生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产246951785.30253391134.87开发支出

商誉84576168.8084576168.80

长期待摊费用121259613.69125273226.10

递延所得税资产50749530.5043719858.59

322020年半年度报告

其他非流动资产772421848.68754600376.66

非流动资产合计23995426866.8023836299066.87

资产总计47658024427.2646619869649.61

流动负债：

短期借款7197362720.007585827865.51

交易性金融负债26010485.813847400.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债

应付票据50000000.00

应付账款382514610.311242808816.94

预收款项391974.87508874147.12

合同负债752691212.29

应付职工薪酬13321173.0814745733.42

应交税费46897885.5458695125.19

其他应付款1534966528.381462175880.77

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4989452467.155959699355.77

其他流动负债157766031.0269286570.86

流动负债合计15101375088.4516955960895.58

非流动负债：

长期借款7458490000.004462490000.00

应付债券795514609.581184301737.74

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款1980000000.001990000000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益11232424.6615568498.73

递延所得税负债401183737.44398079010.12

其他非流动负债289861865.94290446502.80

非流动负债合计10936282637.628340885749.39

负债合计26037657726.0725296846644.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3714576124.003714576124.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8877988891.008877070601.69

减：库存股200521517.61200521517.61

其他综合收益106459298.20147623840.48专项储备

盈余公积3120206080.703120206080.70

未分配利润5713489883.715357284703.02

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计21332198760.0021016239832.28

少数股东权益288167941.19306783172.36

所有者权益（或股东权益）合计21620366701.1921323023004.64

负债和所有者权益（或股东权益）总计47658024427.2646619869649.61

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

332020年半年度报告

母公司资产负债表

2020年6月30日

编制单位:东方集团股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2020年6月30日2019年12月31日

流动资产：

货币资金1101961515.621296024841.67

交易性金融资产231756945.741263995.07以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项9863601.597564966.66

其他应收款489599179.3719998225.51

其中：应收利息

应收股利479806895.537542000.00

存货94420.9794420.97合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产2593133547.031931395180.55

其他流动资产314836685.501951136362.17

流动资产合计4741245895.825207477992.60

非流动资产：

债权投资可供出售金融资产

其他债权投资33850814.6761277387.15持有至到期投资

长期应收款8000000.008000000.00

长期股权投资25814049071.7925766032641.54

其他权益工具投资51566184.2452691605.32其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产89419325.6691850851.27

在建工程83387.91生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产849506.201083636.70开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产46820141.7139905958.04

其他非流动资产5716566302.974958323869.64

非流动资产合计31761204735.1530979165949.66

资产总计36502450630.9736186643942.26

流动负债：

短期借款2010000000.003708000000.00交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债

应付票据100000000.00

应付账款2009241.582075468.00

342020年半年度报告

预收款项合同负债

应付职工薪酬1280195.871265594.87

应交税费5078176.415626831.56

其他应付款1151963696.98897728822.09

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债3822358139.474516734786.68其他流动负债

流动负债合计7092689450.319131431503.20

非流动负债：

长期借款3783490000.001462490000.00

应付债券795514609.581184301737.74

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债243089.48343699.29其他非流动负债

非流动负债合计4579247699.062647135437.03

负债合计11671937149.3711778566940.23

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3714576124.003714576124.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8760630597.878756045894.06

减：库存股200521517.61200521517.61

其他综合收益19574449.3869900563.70专项储备

盈余公积3120206080.703120206080.70

未分配利润9416047747.268947869857.18

所有者权益（或股东权益）合计24830513481.6024408077002.03

负债和所有者权益（或股东权益）总计36502450630.9736186643942.26

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

352020年半年度报告

合并利润表

2020年1—6月

编制单位:东方集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注2020年半年度2019年半年度

一、营业总收入6363284588.235581409635.36

其中：营业收入6353801853.075575811113.71

利息收入9482735.165598521.65

二、营业总成本6798007195.456198920921.63

其中：营业成本6119130254.685476513161.12

税金及附加16964415.2315750986.17

销售费用83422820.9649086595.31

管理费用160621066.41197877851.56研发费用

财务费用417868638.17459692327.47

其中：利息费用563210039.53637909998.17

利息收入220064453.49254880516.19

加：其他收益5191544.982686932.28

投资收益（损失以“－”号填列）807000370.65922023554.18

其中：对联营企业和合营企业的投资收益795897669.78908132259.62以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）18118106.2112419593.83

信用减值损失（损失以“-”号填列）-42032049.52-44791234.69

资产减值损失（损失以“-”号填列）125593.92-7448.71

资产处置收益（损失以“－”号填列）2270.0064712.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列）353683229.02274884823.41

加：营业外收入1862925.50218349.65

减：营业外支出7153938.331190416.67

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）348392216.19273912756.39

减：所得税费用757266.68-1730294.60

五、净利润（净亏损以“－”号填列）347634949.51275643050.99

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）347634949.51275643050.99

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）356205180.69351794634.24

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-8570231.18-76151583.25

六、其他综合收益的税后净额-41164542.2866527418.19

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-41164542.2866527418.19

1.不能重分类进损益的其他综合收益8190513.26955546.20

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益9034579.07

（3）其他权益工具投资公允价值变动-844065.81955546.20

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-49355055.5465571871.99

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-49355055.5429888070.53

（2）其他债权投资公允价值变动-20569929.36-20160.00

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备20569929.3635703961.46

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额306470407.23342170469.18

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额315040638.40418322052.43

（二）归属于少数股东的综合收益总额-8570231.17-76151583.25

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.09730.0949

（二）稀释每股收益(元/股)0.09730.0949

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

362020年半年度报告

母公司利润表

2020年1—6月

编制单位:东方集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注2020年半年度2019年半年度

一、营业收入135749885.91148505350.89

减：营业成本

税金及附加839691.971340319.44销售费用

管理费用47232997.5259796313.78研发费用

财务费用222060166.01185499387.49

其中：利息费用301472319.59246962183.66

利息收入93415969.2373809255.37

加：其他收益29160.2611848.89

投资收益（损失以“－”号填列）629652624.07938546365.75

其中：对联营企业和合营企业的投资收益798376863.07932376368.93以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）505559.2855374.04

信用减值损失（损失以“-”号填列）-27438075.42-35706840.97

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）1926.38

二、营业利润（亏损以“－”号填列）468366298.60804778004.27

加：营业外收入68090.843930.00

减：营业外支出6989937.57

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）461444451.87804781934.27

减：所得税费用-6733438.21-985520.23

四、净利润（净亏损以“－”号填列）468177890.08805767454.50

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）468177890.08805767454.50

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-50326114.3265752471.73

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-844065.81955546.20

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-844065.81955546.20

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-49482048.5164796925.53

1.权益法下可转损益的其他综合收益-49482048.5129092964.07

2.其他债权投资公允价值变动-20569929.36

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备20569929.3635703961.46

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额417851775.76871519926.23

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

372020年半年度报告

合并现金流量表

2020年1—6月

编制单位:东方集团股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2020年半年度2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金7628294911.969751426531.37

收到的税费返还23613922.41

收取利息、手续费及佣金的现金8733615.716711875.18

收到其他与经营活动有关的现金235836474.101988436938.71

经营活动现金流入小计7896478924.1811746575345.26

购买商品、接受劳务支付的现金8131377050.346457130226.99

客户贷款及垫款净增加额-82520018.1016579094.61

支付给职工及为职工支付的现金100417689.10110903782.56

支付的各项税费58693212.64106967787.54

支付其他与经营活动有关的现金275065363.622102913926.78

经营活动现金流出小计8483033297.608794494818.48

经营活动产生的现金流量净额-586554373.422952080526.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金22349298949.2788088525649.46

取得投资收益收到的现金42853586.9993532775.16

处置固定资产、无形资产和其他长期资15930.00产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金44700000.00净额

收到其他与投资活动有关的现金69463404.234180000.00

投资活动现金流入小计22506315940.4988186254354.62

购建固定资产、无形资产和其他长期资135118805.64174923241.79产支付的现金

投资支付的现金21716761650.6487720074961.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金109345338.24

投资活动现金流出小计21961225794.5287894998202.79

投资活动产生的现金流量净额545090145.97291256151.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金682.864900000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的682.864900000.00现金

取得借款收到的现金8359857680.007282789287.80

发行债券收到的现金498000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金56000000.00

筹资活动现金流入小计8359858362.867841689287.80

偿还债务支付的现金6896422744.2910413128193.94

分配股利、利润或偿付利息支付的现金701716156.90859260950.11

其中：子公司支付给少数股东的股利、10045000.00利润

支付其他与筹资活动有关的现金69170240.00851656994.18

筹资活动现金流出小计7667309141.1912124046138.23

筹资活动产生的现金流量净额692549221.67-4282356850.43

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响192352.6056690.03

五、现金及现金等价物净增加额651277346.82-1038963481.79

加：期初现金及现金等价物余额3526005733.094712720744.45

六、期末现金及现金等价物余额4177283079.913673757262.66

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

382020年半年度报告

母公司现金流量表

2020年1—6月

编制单位:东方集团股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注2020年半年度2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金82341884.36167309566.74收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金403399700.76529213580.83

经营活动现金流入小计485741585.12696523147.57

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金23186108.0525901616.12

支付的各项税费9283280.7712348628.87

支付其他与经营活动有关的现金35549381.0833538716.86

经营活动现金流出小计68018769.9071788961.85

经营活动产生的现金流量净额417722815.22624734185.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金11317726068.7238179468354.25

取得投资收益收到的现金13125282.6384105518.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收3930.00回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金1259800000.003763130000.00

投资活动现金流入小计12590651351.3542026707802.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支175881.3210632550.96付的现金

投资支付的现金10701106031.8438146606048.51取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1729170000.004116580000.00

投资活动现金流出小计12430451913.1642273818599.47

投资活动产生的现金流量净额160199438.19-247110796.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3915000000.003928490000.00

发行债券收到的现金498000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3915000000.004426490000.00

偿还债务支付的现金4382800000.003713830000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金303836094.96255847891.93

支付其他与筹资活动有关的现金15120000.00703849629.18

筹资活动现金流出小计4701756094.964673527521.11

筹资活动产生的现金流量净额-786756094.96-247037521.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-208833841.55130585867.83

加：期初现金及现金等价物余额1295686936.56957921569.21

六、期末现金及现金等价物余额1086853095.011088507437.04

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

392020年半年度报告

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

编制单位:东方集团股份有限公司单位:元币种:人民币

2020年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永项风其

其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计他

本)先续储险他股债备准备

一、上年期3714576124.008877070601.69200521517.61147623840.483120206080.705357284703.0221016239832.28306783172.3621323023004.64末余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期3714576124.008877070601.69200521517.61147623840.483120206080.705357284703.0221016239832.28306783172.3621323023004.64初余额

三、本期增918289.31-41164542.28356205180.69315958927.72-18615231.17297343696.55减变动金

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合-41164542.28356205180.69315040638.41-8570231.17306470407.24收益总额

（二）所有1886084.301886084.301886084.30者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支1886084.301886084.301886084.30

付计入所

402020年半年度报告

有者权益的金额

4．其他

（三）利润-10045000.00-10045000.00分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有-10045000.00-10045000.00

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他-967794.99-967794.99-967794.99

四、本期期3714576124.008877988891.00200521517.61106459298.203120206080.705713489883.7121332198760.00288167941.1921620366701.19末余额项目2019年半年度

412020年半年度报告

归属于母公司所有者权益一其他权益工具专般少数股东权益所有者权益合计项风其

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计其他先续储险他股债备准备

一、上年期3714576124.008884436607.4294573241.372851091580.525045187465.9720589865019.28362538236.9920952403256.27末余额

加：会计政47317020.2047317020.2047317020.20策变更前期差错更正同一控制下企业合并

其他181641.82-633825.95-452184.13-452184.13

二、本年期3714576124.008884436607.42142071903.392851091580.525044553640.0220636729855.35362538236.9920999268092.34初余额

三、本期增4783205.3627609848.1866527418.19351794634.24395495409.61-71251583.25324243826.36减变动金

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合66527418.19351794634.24418322052.43-76151583.25342170469.18收益总额

（二）所有4016295.7627609848.18-23593552.424900000.00-18693552.42者投入和减少资本

1．所有者4900000.004900000.00

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支4016295.764016295.764016295.76

付计入所有者权益的金额

4．其他27609848.18-27609848.18-27609848.18

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

422020年半年度报告

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他766909.60766909.60766909.60

四、本期期3714576124.008889219812.7827609848.18208599321.582851091580.525396348274.2621032225264.96291286653.7421323511918.70末余额

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

432020年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

编制单位:东方集团股份有限公司单位:元币种:人民币

2020年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股专项

优先永续其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计本)储备股债他

一、上年期末余额3714576124.008756045894.06200521517.6169900563.703120206080.708947869857.1824408077002.03

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额3714576124.008756045894.06200521517.6169900563.703120206080.708947869857.1824408077002.03三、本期增减变动金额（减少4584703.81-50326114.32468177890.08422436479.57以“－”号填列）

（一）综合收益总额-50326114.32468177890.08417851775.76

（二）所有者投入和减少资本1886084.301886084.30

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的1886084.301886084.30

金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他2698619.512698619.51

四、本期期末余额3714576124.008760630597.87200521517.6119574449.383120206080.709416047747.2624830513481.60项目2019年半年度

442020年半年度报告

其他权益工具

实收资本(或股专项

优先永续其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计本)储备股债他

一、上年期末余额3714576124.008756503120.4241668578.532851091580.527871411856.5023235251259.97

加：会计政策变更47317020.2047317020.20前期差错更正

其他181641.82-633825.95-452184.13

二、本年期初余额3714576124.008756503120.4289167240.552851091580.527870778030.5523282116096.04三、本期增减变动金额（减少以4783205.3627609848.1865752471.73805767454.50848693283.41“－”号填列）

（一）综合收益总额65752471.73805767454.50871519926.23

（二）所有者投入和减少资本4016295.7627609848.18-23593552.42

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的4016295.764016295.76

金额

4．其他27609848.18-27609848.18

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他766909.60766909.60

四、本期期末余额3714576124.008761286325.7827609848.18154919712.282851091580.528676545485.0524130809379.45

法定代表人：孙明涛主管会计工作负责人：党荣毅会计机构负责人：王艳波

452020年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

东方集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1992年12月经黑龙江省体改

委黑体改发[1992]第417号文批准对原东方集团进行改组成立的股份有限公司，领取了哈尔滨市场监督管理局开发区分局核发的统一社会信用代码为 91230199126965908A号营业执照，注册地址：

黑龙江省哈尔滨市南岗区长江路368号经开区大厦第9层901室，法定代表人：孙明涛。

公司于 1993年经中国证券监督管理委员会批准以募集方式向社会公开发行 A股股票并于

1994年1月在上海证券交易所上市交易。截至2020年6月30日止，本公司累计发行股本总数

371457.6124万股，公司注册资本为371457.6124万元。

（二）公司业务性质和主要经营活动

主要经营业务为：现代农业及健康食品产业；商业银行；港口交通；新型城镇化开发。

（三）财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2020年8月28日批准报出。

以下如无特别注明，单位均为人民币元。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共63户，具体包括：

持股比例表决权比例子公司名称子公司类型级次

（%）（%）

东方集团商业投资有限公司全资子公司二级100.00100.00

北京大成饭店有限公司控股子公司三级70.0070.00

国开东方城镇发展投资有限公司全资子公司三级100.00100.00

北京青龙湖嘉禾企业管理有限公司全资子公司四级100.00100.00

北京东方美高美物业管理有限公司全资子公司四级100.00100.00

美高美（杭州）物业管理服务有限公司全资子公司五级100.00100.00

东方润泓（北京）企业管理有限公司全资子公司四级100.00100.00

北京国开国寿城镇发展投资企业（有限合伙）全资子公司四级100.00100.00

北京滨湖文慧置业有限公司全资子公司四级100.00100.00

北京青龙湖腾翔房地产开发有限公司全资子公司四级100.00100.00

北京滨湖城镇投资发展有限公司全资子公司四级100.00100.00

北京滨湖东方市政投资发展有限公司全资子公司五级100.00100.00

杭州南游投资有限公司全资子公司五级100.00100.00

杭州开湖房地产开发有限公司全资子公司六级100.00100.00

杭州轩湖房地产开发有限公司全资子公司七级100.00100.00

东方瑞祥（北京）投资发展有限公司全资子公司四级100.00100.00

北京青龙湖腾实房地产开发有限公司全资子公司五级100.00100.00

北京青龙湖国际会展有限公司全资子公司五级100.00100.00

深圳泰智睿畅投资合伙企业（有限合伙）控股子公司三级99.0199.01

西藏鸿烨投资有限公司全资子公司二级100.00100.00

东方粮仓有限公司全资子公司二级100.00100.00

东方粮仓贸易有限公司全资子公司三级100.00100.00

462020年半年度报告

玉米网供应链（大连）有限公司控股子公司四级80.0080.00

东方粮仓龙江经贸有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方粮仓商贸有限公司全资子公司三级100.00100.00

东方粮仓五常农业高科技示范园区有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方粮仓五常稻谷产业有限公司控股子公司四级80.0080.00

北大荒供应链管理(大连)有限公司参股子公司三级34.0034.00

哈尔滨东方粮仓投资管理有限公司全资子公司三级100.00100.00

哈尔滨东联农业发展有限公司控股子公司四级62.9662.96

东方集团粮油食品有限公司全资子公司三级100.00100.00

东方粮油方正有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方集团肇源现代物流有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方集团肇源米业有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方集团大连粮食贸易有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方集团大连闽航粮食有限公司控股子公司五级51.0051.00

东方集团大连鑫兴贸易有限公司控股子公司五级51.0051.00

黑龙江东方粮仓粮食经销有限公司全资子公司四级100.00100.00

上海东瑞贸易有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方粮仓香港有限公司全资子公司四级100.00100.00

东方优品健康食品控股有限公司全资子公司四级100.00100.00

厦门银祥豆制品有限公司控股子公司五级77.0077.00

厦门东方银祥油脂有限公司控股子公司五级51.0051.00

黑龙江优品互联网食品投资中心（有限合伙）控股子公司五级100.00100.00

黑龙江东方大厦管理有限公司全资子公司二级100.00100.00

东方集团香港国际贸易有限公司全资子公司二级100.00100.00

金联合众融资租赁有限公司全资子公司二级100.00100.00

金联金融控股有限公司控股子公司二级51.0051.00

金联金服投资集团有限公司控股子公司三级51.0051.00

金联合众农业科技有限公司全资子公司四级100.00100.00

金联普惠信息咨询有限公司全资子公司四级100.00100.00

金联盛源商贸有限公司全资子公司四级100.00100.00

金联盛源信息咨询有限公司全资子公司四级100.00100.00

黑龙江金联云通小额贷款有限公司全资子公司四级100.00100.00

金联金融服务（黑龙江）有限公司全资子公司四级100.00100.00

黑龙江金联云通农业合作金融有限公司全资子公司四级100.00100.00

黑龙江金联云通农业金融租赁有限公司全资子公司四级100.00100.00

金联云通商业保理有限公司全资子公司四级100.00100.00

金联盛源供应链管理有限公司全资子公司四级100.00100.00

内蒙古嘉润现代牧业有限公司全资子公司五级100.00100.00

长春通泽供应链管理有限公司全资子公司四级100.00100.00

宁波梅山保税港区泓沣投资管理有限公司控股子公司三级51.0051.00

共青城钰璟投资管理合伙企业（有限合伙）控股子公司三级51.0051.00

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的

依据说明详见“附注在其他主体中的权益之（一）在子公司中的权益”。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少5户，其中：

（一）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

472020年半年度报告

名称变更原因

黑龙江优品互联网食品投资中心（有限合伙）新设五级全资子公司

（二）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体名称变更原因北京东方天缘粮油营销有限公司所持股权全部转让杭州东方道粮油食品有限公司所持股权全部转让东方粮仓种业科技发展有限公司所持股权全部转让北京冰灯米业有限公司所持股权全部转让东方粮仓储备物流有限公司所持股权全部转让

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

482020年半年度报告

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

492020年半年度报告

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

502020年半年度报告

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

*购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

*不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1．合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2．共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

512020年半年度报告

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1．外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2．外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

522020年半年度报告

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1．金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的

摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公

司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组

532020年半年度报告合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2．金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合

或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

542020年半年度报告

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利

率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3．金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转

销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4．金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和

义务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

552020年半年度报告

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6．金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于

该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于

该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

562020年半年度报告

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这

些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的

预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用

损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7．金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

572020年半年度报告

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提预期信用损失。

除单项计提信用损失外的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：

风险特征项目

1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上

应收账款预期信用损失率1%2%40%100%100%100%

13.应收款项融资

√适用□不适用本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法

组合一无风险组合的其他应收款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险组合二其他款项敞口和未来12个月内或整个存续期预期信

用损失率，计算预期信用损失

15.存货

√适用□不适用

1．存货的分类

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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

本集团存货按房地产业务和非房地产业务分类。非房地产开发业务主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、库存商品、其他等；房地产开发业务包括开发成本、开发产品等。

开发用土地、维修基金、质量保证金、公共配套设施费用的核算方法：

开发用土地：本公司开发用土地列入“开发成本”科目核算。

维修基金：按照各地规定，属于代收代付的，计入其他应付款；应由公司承担的计入“开发成本”。

质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入“其他应付款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。

公共配套设施费用：公共配套设施为公共配套项目如学校等，以及由政府部门收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算

2．存货的计价方法

非房地产板块存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。

存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、拆迁成本、基础配套设施支出、建筑安装工程

支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。房地产开发产品发出时，采取个别认定法确定其发出的实际成本。

3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

非房地产业务的存货：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

房地产业务的存货：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4．存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

5．低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

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(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

17.持有待售资产

√适用□不适用

1．划分为持有待售确认标准

将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2．持有待售核算方法

对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

21.长期股权投资

√适用□不适用

1．初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

602020年半年度报告

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2．后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3．长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

612020年半年度报告

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

622020年半年度报告

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投

资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5．共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交

易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。22.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：*投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。*本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；

无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

632020年半年度报告

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15—503.00%6.467—1.94

机器设备年限平均法6—153.00%16.167—6.467

运输设备年限平均法5—153.00%19.4—6.467

办公及电子设备年限平均法5—103.00%19.4—9.7

其他设备年限平均法5—103.00%19.4—9.7

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用□不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资

产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

其他说明：

固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。

（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

642020年半年度报告

（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

24.在建工程

√适用□不适用

1．在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

1．借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4．借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

652020年半年度报告

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

□适用√不适用

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利技术、管理软件及其他。

1．无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2．无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

类别使用寿命摊销方法备注土地使用权出让年限直线法管理软件5年直线法其他受益期限直线法每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

662020年半年度报告

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2、开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30.长期资产减值

√适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

672020年半年度报告

31.长期待摊费用

√适用□不适用

1．摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2．摊销年限

类别摊销方法摊销年限租入固定资产改良支出直线法房屋租赁期土地租赁费直线法土地租赁期

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

682020年半年度报告

34.租赁负债

□适用√不适用

35.预计负债

√适用□不适用

1．预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36.股份支付

√适用□不适用

1．股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；

（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3．确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4．会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股

692020年半年度报告份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37.优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1．符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2．同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不

包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3．会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根

702020年半年度报告据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于附有销售退回条款的合同，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。

对于附有质量保证条款的合同，本公司评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。（3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2．政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金

712020年半年度报告的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3．会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性

优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1．确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3．同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

722020年半年度报告

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1．经营租赁会计处理

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目名称会计政策变更的内容和原因审批程序

和金额)根据财政部发布关于修订印发《企业会计准则第经公司董事会审议具体见（3）2020年首次执行新收

14号——收入》的通知（财会〔2017〕22号）入准则调整当年年初财务报表相（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企关情况业自2020年1月1日起施行。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

732020年半年度报告

合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2019年12月31日2020年1月1日调整数

流动资产：

货币资金4485949941.254485949941.25结算备付金拆出资金

交易性金融资产543671808.35543671808.35衍生金融资产

应收票据501024.12501024.12

应收账款224267869.90224267869.90应收款项融资

预付款项388648248.92388648248.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款6480183760.486480183760.48

其中：应收利息

应收股利7542000.007542000.00买入返售金融资产

存货9605156192.709605156192.70合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产13000000.0013000000.00

其他流动资产1042191737.021042191737.02

流动资产合计22783570582.7422783570582.74

非流动资产：

发放贷款和垫款215201616.59215201616.59债权投资

其他债权投资81902387.1581902387.15

长期应收款68000000.0068000000.00

长期股权投资15752698671.1315752698671.13

其他权益工具投资52691605.3252691605.32

其他非流动金融资产58700000.0058700000.00

投资性房地产5502334371.825502334371.82

固定资产841046291.11841046291.11

在建工程2163358.732163358.73生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产253391134.87253391134.87开发支出

商誉84576168.8084576168.80

长期待摊费用125273226.10125273226.10

递延所得税资产43719858.5943719858.59

其他非流动资产754600376.66754600376.66

非流动资产合计23836299066.8723836299066.87

资产总计46619869649.6146619869649.61

流动负债：

短期借款7585827865.517585827865.51向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债3847400.003847400.00衍生金融负债

应付票据50000000.0050000000.00

应付账款1242808816.941242808816.94

742020年半年度报告

预收款项508874147.1271404.27-508802742.85

合同负债469350828.84469350828.84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬14745733.4214745733.42

应交税费58695125.1958695125.19

其他应付款1462175880.771462175880.77

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债5959699355.775959699355.77

其他流动负债69286570.86108738484.8739451914.01

流动负债合计16955960895.5816955960895.58

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款4462490000.004462490000.00

应付债券1184301737.741184301737.74

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款1990000000.001990000000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益15568498.7315568498.73

递延所得税负债398079010.12398079010.12

其他非流动负债290446502.80290446502.80

非流动负债合计8340885749.398340885749.39

负债合计25296846644.9725296846644.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3714576124.003714576124.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8877070601.698877070601.69

减：库存股200521517.61200521517.61

其他综合收益147623840.48147623840.48专项储备

盈余公积3120206080.703120206080.70一般风险准备

未分配利润5357284703.025357284703.02归属于母公司所有者权益（或股东权21016239832.2821016239832.28益）合计

少数股东权益306783172.36306783172.36

所有者权益（或股东权益）合计21323023004.6421323023004.64负债和所有者权益（或股东权46619869649.6146619869649.61益）总计

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

根据新收入准则，将与销售商品相关的预收款项不含税部分重分类至合同负债，相关税金重分类至其他流动负债。

752020年半年度报告

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2019年12月31日2020年1月1日调整数

流动资产：

货币资金1296024841.671296024841.67

交易性金融资产1263995.071263995.07衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项7564966.667564966.66

其他应收款19998225.5119998225.51

其中：应收利息

应收股利7542000.007542000.00

存货94420.9794420.97合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产1931395180.551931395180.55

其他流动资产1951136362.171951136362.17

流动资产合计5207477992.605207477992.60

非流动资产：

债权投资

其他债权投资61277387.1561277387.15

长期应收款8000000.008000000.00

长期股权投资25766032641.5425766032641.54

其他权益工具投资52691605.3252691605.32其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产91850851.2791850851.27在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产1083636.701083636.70开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产39905958.0439905958.04

其他非流动资产4958323869.644958323869.64

非流动资产合计30979165949.6630979165949.66

资产总计36186643942.2636186643942.26

流动负债：

短期借款3708000000.003708000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款2075468.002075468.00预收款项合同负债

应付职工薪酬1265594.871265594.87

应交税费5626831.565626831.56

其他应付款897728822.09897728822.09

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债4516734786.684516734786.68

762020年半年度报告

其他流动负债

流动负债合计9131431503.209131431503.20

非流动负债：

长期借款1462490000.001462490000.00

应付债券1184301737.741184301737.74

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债343699.29343699.29其他非流动负债

非流动负债合计2647135437.032647135437.03

负债合计11778566940.2311778566940.23

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3714576124.003714576124.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8756045894.068756045894.06

减：库存股200521517.61200521517.61

其他综合收益69900563.7069900563.70专项储备

盈余公积3120206080.703120206080.70

未分配利润8947869857.188947869857.18

所有者权益（或股东权益）合计24408077002.0324408077002.03负债和所有者权益（或股东权36186643942.2636186643942.26益）总计

各项目调整情况的说明：

□适用√不适用

(4).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用□不适用

财政部2017年7月5日颁布了《关于修订印发的通知》(财会〔2017〕22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

根据财政部修订的《企业会计准则第14号—收入》，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引，对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

经本公司对收入来源及客户合约流程复核后，新收入准则对本公司财务报表的影响评估如下：

本公司的收入主要为销售产品取得的收入，收入确认时点为将产品控制权转移至客户时确认收入，采用新收入准则对本公司财务报表无重大影响。

根据新收入准则，将与销售商品相关的预收款项不含税部分重分类至合同负债，相关税金重分类至其他流动负债。

执行新收入准则预计不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不存在对2020年期初留存收益的重大调整；预计不会对公司财务状况、经营成果、现金流量和未来经营业绩产生重大影响。

772020年半年度报告

45.其他

√适用□不适用

（一）终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

（二）套期会计

本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。

1．对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理

（1）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。

（2）套期关系符合套期有效性要求。

套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：

1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目

的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期

工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

2．公允价值套期会计处理

（1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。

（2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

（3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面

价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。

3．现金流量套期会计处理

（1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：

1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；

2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合

收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。

（2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的

782020年半年度报告其他利得或损失），计入当期损益。

（3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：

1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或

部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

4．境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:

（1）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。

全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益。

（2）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。

5．终止运用套期会计

对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：

（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关

系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。

（4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关系

再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准则所规定的运用套期会计方法的条件。

终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩余未受影响的部分仍适用套期会计。

6．信用风险敞口的公允价值选择

当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组成部分）

的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时作出书面记录，但应同时满足下列条件：

（1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉及的主体相一致；

（2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。

（三）回购本公司股份

因减少注册资本或奖励职工等原因回购本公司股份的，按实际支付的对价和交易费用作为库存股处理，作为所有者权益的减项单独列示。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

（四）发放贷款及垫款本公司对发放贷款及垫款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的发放贷款及垫款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损

792020年半年度报告失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将发放贷款及垫款按类似信用风险特征（正常类、关注类、次级类、可疑类及损失类）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，按贷款风险分类与整个存续期预期信用损失率对照表计提预期信用损失。

发放贷款及垫款风险分类与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表如下：

类别预期信用损失率

正常类1%

关注类3%

次级类30%

可疑类60%

损失类100%

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税销售货物和提供应税劳务；营改增前13%、9%、6%、5%、3%、1%已备案的房地产业务；小规模纳税企业销售货物

城市维护建设税实缴流转税税额7%、5%

教育费附加实缴流转税税额3%、2%

土地使用税应税土地面积1、3、4、5、6、9、18元/平方米/年土地增值税转让房地产所取得的增值额和规定的超率累进税率税率

环境保护税大气污染物排放量折合的污染当量1.2元/污染当量/月

房产税按照房产原值（包含地价）的70%-90%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

本公司25%东方粮油方正有限公司0东方粮仓五常稻谷产业有限公司0东方集团肇源米业有限公司0厦门东方银祥油脂有限公司0

东方集团香港国际贸易有限公司16.5%

东方粮仓香港有限公司16.5%

其他子公司25%

2.税收优惠

√适用□不适用根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号），公司子公司东方粮仓种业科技发展有限公司（以下简称“东仓种业”）批发、零售种子、种苗免征增值税。

根据财政部、国家税务总局《关于深化增值税改革有关政策的公告》（海关总署公告2019年第39号），公司子公司北京东方美高美物业管理有限公司（以下简称“美高美物业”）和公司

802020年半年度报告

子公司金联普惠信息咨询有限公司（以下简称“金联普惠”）自2019年4月1日至2021年12月31日执行按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。

根据财政部、国家税务总局《关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》（财税〔2017〕77号），以及财政部、税务总局公告2020年第22号《关于延续实施普惠金融有关税收优惠政策的公告》，公司子公司黑龙江金联云通农业合作金融有限公司（以下简称“金联合作金融”）和公司子公司黑龙江金联云通小额贷款有限公司（以下简称“云通小贷”）自2017年12月1日至

2023年12月31日，向农户、小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。

根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕

13号），公司子公司金联合作金融自2019年1月1日至2021年12月31日，月销售额10万元以下（含本数）的，免征增值税。

根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令63号）第二十七条第（一）

项之规定，公司子公司东方粮仓五常稻谷产业有限公司（以下简称“五常米业”）、公司子公司东方粮油方正有限公司（以下简称“方正米业”）、公司子公司东方集团肇源米业有限公司（以下简称“肇源米业”）对从事农、林、牧、渔业项目所得备案登记减免征收企业所得税。

根据《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）和《财政部、国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》（财税[2011]26号），公司子公司厦门东方银祥油脂有限公司（以下简称“银祥油脂”）从事油料植物初加工业务免征企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金188650.53358646.16

银行存款4105866455.463492351602.87

其他货币资金1061638850.70993239692.22

合计5167693956.694485949941.25

其中：存放在境外的款项总额10126013.369969696.98

其他说明：

其中受限制的货币资金明细如下：单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金281620000.00272180000.00

用于担保的定期存款或通知存款336328983.06523292524.23

售房款监管账户存款341443248.47130646226.10

土储保证金及其他31018645.2533825457.83

合计990410876.78959944208.16

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1088792423.60543671808.35

其中：

812020年半年度报告

债务工具投资

权益工具投资3544506.983813098.78

衍生金融资产4843570.001590895.49

其他1080404346.62538267814.08

合计1088792423.60543671808.35

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据11100000.00501024.12商业承兑票据

合计11100000.00501024.12

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据100000000.00120000000.00商业承兑票据

合计100000000.00120000000.00

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

822020年半年度报告

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计230642768.61

1至2年7540272.62

2至3年

3至4年

4至5年445946.65

5年以上11231257.36

合计249860245.24

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比价值比例计提比金额金额金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按单950837.000.38950837.00100.001817143.340.761817143.34100.00项计提坏账准备

按组248909408.2499.6213183600.165.30235725808.08238392874.5199.2414125004.615.93224267869.90合计提坏账准备

其中：

按信248909408.2499.6213183600.165.30235725808.08238392874.5199.2414125004.615.93224267869.90用风险特

征（账龄）组合计提坏账准备的应收账款

合计249860245.24/14134437.16/235725808.08240210017.85/15942147.95/224267869.90

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

东方集团西安粮油食品有限公司950837.00950837.00100.00预计无法收回

合计950837.00950837.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征（账龄）组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内230642768.612306427.691.00

832020年半年度报告

1－2年7540272.62150805.462.00

2－3年

3－4年

4－5年445946.65445946.65100.00

5年以上10280420.3610280420.36100.00

合计248909408.2413183600.165.30

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销

单项计提预期信用1817143.34-866306.34950837.00损失的应收账款按组合计提预期信用损失的应收账款

其中：按信用风险14125004.61314851.36200688.75-1055567.0613183600.16特征（账龄）组合计提坏账准备的应收账款

合计15942147.95314851.36200688.75-1921873.4014134437.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备

上海瀛丰五斗生态农业发展有限公司21451500.008.59214515.00

江苏幸福门粮油有限公司20007750.008.01236635.32

东方美高美（北京）国际酒店有限公司17089175.646.84232950.32

大连和益粮油有限公司11570748.764.63115707.49

华润万家有限公司及所属超市门店10384305.644.16103843.06

合计80503480.0432.23903651.18

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

842020年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内489841147.6499.63384997864.3099.06

1至2年1419134.090.292861278.680.74

2至3年398995.600.08427038.600.11

3年以上17500.100.00362067.340.09

合计491676777.43100.00388648248.92100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元币种：人民币单位名称期末余额账龄未及时结算原因

山东新航万嘉企业管理咨询有限公司707546.961-2年合同执行中

济南炜鋆能源有限公司393081.811-2年合同执行中

河北日上建材制造有限公司282048.602-3年合同执行中

上海真超贸易有限公司3200.001-2年合同执行中

厦门鑫隆山粮油有限公司2443.501-2年合同执行中

合计1388320.87

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称期末金额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因

国家粮食局粮食交易协调中心125652252.9525.561年以内合同执行中

中国民生银行股份有限公司47178565.289.601年以内合同执行中

金湖润香源米业有限公司39998200.008.141年以内合同执行中

三水实业有限公司23777920.284.841年以内合同执行中

锦州华粮储备粮管理有限公司16186600.003.291年以内合同执行中

合计252793538.5151.43其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

852020年半年度报告

应收利息

应收股利479806895.537542000.00

其他应收款6262086130.366472641760.48

合计6741893025.896480183760.48

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

中国民生银行股份有限公司473643335.517542000.00

锦州港股份有限公司6163560.02

合计479806895.537542000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本期末应收股利主要为参股企业民生银行、锦州港已宣告分配股利尚未发放所致。

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计1376362248.81

1至2年655024638.75

2至3年4276477409.53

3至4年63409639.23

862020年半年度报告

4至5年9695.80

5年以上517793019.35

合计6889076651.47

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金7770359.824806255.05

往来款1017960827.631143884891.62

其他24420415.07115745809.83

押金及保证金114763433.0890525939.27

合作开发项目款项5724161615.875743309680.03

合计6889076651.477098272575.80

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2020年1月1日余额147669516.76477961298.56625630815.32

2020年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提3649257.36800985.284450242.64

本期转回1341963.281341963.28本期转销本期核销

其他变动-1748573.57-1748573.57

2020年6月30日余额148228237.27478762283.84626990521.11

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的其他应收款

其中：单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他应收549023818.383867805.471234652.30551656971.55款单项金额虽不重大但单独

310384.45310384.45

计提坏账准备的其他应收

872020年半年度报告

款按组合计提预期信用损失的其他应收款其中：按信用风险特征（账龄）组合计提坏账准备的其76296612.49582437.17107310.98-1748573.5775023165.11他应收款

合计625630815.324450242.641341963.28-1748573.57626990521.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额

(%)

北京青龙湖盛通房地产开发有限公合作开发项目2884907978.332-3年41.88司款项

北京滨湖恒兴房地产开发有限公司合作开发项目2706747288.152-3年39.29款项

上海波士强实业有限公司往来款431116635.755年以上6.26431116635.75

杭州丽湖房地产开发有限公司往来款169292182.241年以内2.46846460.91

北京新鸿基盛城置业集团有限公司合作开发项目132506349.395年以上1.92款项

合计/6324570433.86/91.81431963096.66

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料377012533.98377012533.98368433657.873041767.40365391890.47

在产品715573.73715573.73666625.19666625.19

库存商品953979053.05205317.88953773735.171235356287.961625899.421233730388.54

882020年半年度报告

发出商品90661030.9890661030.981480727.39648062.97832664.42

委托加工物资55291.8855291.88

周转材料16392982.9616392982.9631532427.643413331.4628119096.18自制半成品消耗性生物资产

开发成本8171195042.82100107969.428071087073.407914832134.82100107969.427814724165.40

开发产品164843883.343261756.05161582127.29165023420.593387349.97161636070.62

合计9774800100.86103575043.359671225057.519717380573.34112224380.649605156192.70

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料3041767.403041767.40在产品

库存商品1625899.421420581.54205317.88

发出商品648062.97648062.97委托加工物资

周转材料3413331.463413331.46自制半成品消耗性生物资产

开发成本100107969.42100107969.42

开发产品3387349.97125593.923261756.05

合计112224380.64125593.928523743.37103575043.35

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用

本公司存货年末余额中含有借款费用资本化的金额为1139052473.45人民币

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

1.开发成本

预计投资总项目名称开工时间预计竣工时间期初余额期末余额期末跌价准备额（万元）丰台区青龙湖国际文化会

都核心区 B 地块一级开发 2011 年 10 月 2020 年 12 月 323177.32 1128316494.64 1129532044.52项目丰台区青龙湖国际文化会

都核心区 C 地块一级开发 2011 年 10 月 2020 年 12 月 248644.26 863565213.57 863726990.09项目三主一次道路及北京市丰

台区王佐镇青龙湖地区棚2013年8月2023年12月375815.31786951529.98820543227.77改项目西山湖项目（丰台区王佐镇魏各庄 A01、02 地块公 2014 年 11 月 2020 年 11 月 498681.54 2327692819.90 2328921869.56 78703169.42建混合住宅项目）

丰台区青龙湖 A04、A03 地

2015年6月185000.00944453530.11944453530.11

块剩余土地

杭州轩湖锦贤府项目2019年10月2022年11月30日229798.001150473092.421356731668.36

滨湖家园2015年4月2021年12月30日205000.00292818558.12305299086.13

其他420560896.08421986626.2821404800.00

合计1878406.127914832134.828171195042.82100107969.42

2.开发产品

892020年半年度报告

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额西山湖项目（丰台区王佐镇魏各庄 A01、 2019 年 12 月 31

02地块公建混合住宅项目）日165023420.591628180.181807717.43164843883.34

合计

165023420.591628180.181807717.43164843883.34

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款13000000.0013000000.00

合计13000000.0013000000.00

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税额173151132.60167142963.48

理财产品投资8000080.00804840240.00

预缴企业所得税61828.79135880.32

其他60277469.8770072653.22

合计241490511.261042191737.02

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

902020年半年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应累计在其他综合计本期公允价值变累计公允价值变备项目期初余额期末余额成本收益中确认的损利动动注失准备息

其他债81902387.15-27426572.4854475814.67200250000.00-145774185.33145774185.33权投资

合计81902387.15-27426572.4854475814.67200250000.00-145774185.33145774185.33/

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段减值准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

期信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2020年1月1日余额118347612.85118347612.85

2020年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提27426572.4827426572.48本期转回本期转销本期核销其他变动

2020年6月30日余额145774185.33145774185.33

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额折

912020年半年度报告

现坏账坏账率账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备区间

其他长期应收款项30000000.0030000000.0040000000.0040000000.00

信托保障基金41000000.0041000000.0041000000.0041000000.00

减：一年内到期的长13000000.0013000000.0013000000.0013000000.00期应收款

合计58000000.0058000000.0068000000.0068000000.00/

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

922020年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初计提期末减值准备期末余被投资单位减少投权益法下确认的其他综合收益调宣告发放现金股余额追加投资其他权益变动减值其他余额额资投资损益整利或利润准备

一、合营企业

北京青龙湖盛通房地产开发有42563197.95-1712877.1940850320.76限公司

共青城琴丝竹投资管理合伙企19017922.16-585.6619017336.50业（有限合伙）

小计61581120.11-1713462.8559867657.26

二、联营企业

东方集团财务有限责任公司945556503.197953510.31230512.47953740525.97

锦州港股份有限公司1002738776.6516240212.91-1033418.272435819.51-6163560.021014217830.78

中国民生银行股份有限公司13230170419.91774179600.00-51129200.00262800.00-473643335.5113479840284.40东方艺术品有限公司

Orient Art Limited 124917943.79 3539.85 2450057.29 127371540.93

民生电商控股（深圳）有限公司358313506.53890533.819161572.04-3666414.50364699197.88

北京滨湖恒兴房地产开发有限29420400.95-1596086.6727824314.28公司

成都冰翼数字技术有限公司13300524.65

建发东方（大连）物产有限公司9400000.00-60177.589339822.42

小计15691117551.029400000.00797611132.63-40320476.47-967794.99-479806895.5315977033516.6613300524.65

合计15752698671.139400000.00795897669.78-40320476.47-967794.99-479806895.5316036901173.9213300524.65

932020年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

方正证券股份有限公司5011308.966136730.04

东方集团物业管理有限公司5000000.005000000.00

东方集团网络信息安全技术有限公司41554875.2841554875.28

合计51566184.2452691605.32

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以公本期确其他综合收允价值计量其他综合收累计项目认的股累计利得益转入留存且其变动计益转入留存损失利收入收益的金额入其他综合收益的原因收益的原因

方正证券股份有限公司1354639.63东方集团物业管理有限公司东方集团网络信息安全技术有限公司

合计1354639.63

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资52700000.0052700000.00

其他30232754.366000000.00

合计82932754.3658700000.00

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额5502334371.825502334371.82

二、本期变动

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

942020年半年度报告

公允价值变动

三、期末余额5502334371.825502334371.82

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产816253315.88841046291.11固定资产清理

合计816253315.88841046291.11固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及电子设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额857269689.20186298510.7717300288.85101600427.461932226.501164401142.78

2.本期增加金额426760.692782545.92109023.89698179.414016509.91

（1）购置426760.692782545.92109023.89562156.493880486.99

（2）在建工程转入

（3）其他增加136022.92136022.92

3.本期减少金额873849.9914497001.591156574.71173629.7616701056.05

（1）处置或报废387238.705466.0537606.84430311.59

（2）处置子公司873849.9914109762.891151108.6616134721.54

（3）其他减少136022.92136022.92

4.期末余额856822599.90174584055.1017409312.74101142032.161758596.741151716596.64

二、累计折旧

1.期初余额141532574.7288897834.7011414174.7980210861.161299406.30323354851.67

2.本期增加金额13783446.585042860.96530857.476052078.8046745.9525455989.76

（1）计提13783446.585042860.96530857.475990598.8146745.9525394509.77

（2）其他增加61479.9961479.99

3.本期减少金额375722.8311751145.341123486.0197206.4913347560.67

（1）处置或报废349841.4778896.6635726.50464464.63

（2）处置子公司375722.8311401303.871044589.3512821616.05

（3）其他减少61479.9961479.99

4.期末余额154940298.4782189550.3211945032.2685139453.951248945.76335463280.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值701882301.4392394504.785464280.4816002578.21509650.98816253315.88

2.期初账面价值715738519.7997401033.285886082.2221411935.62608720.20841046291.11

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

952020年半年度报告

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物1736023.56

合计1736023.56

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物88645170.29正在办理中

合计88645170.29

其他说明：

√适用□不适用公司年末委托经营资产列示如下资产类别账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋建筑物112710850.8730826420.5981884430.28注

注：委托经营的房屋系公司将自有房产东方大厦部分楼层委托东方集团物业管理有限公司（以下简称“东方物业”）进行管理。

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程3192697.002163358.73工程物资

合计3192697.002163358.73在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

962020年半年度报告

大成饭店改造工程2108881.932108881.93

龙坤示范园区建设工程1883730.021883730.02

方正园区碾米机改造692496.56692496.56

东方大厦改造项目83387.9183387.91

其他307930.60307930.60279628.71279628.71

合计3192697.003192697.002163358.732163358.73

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工本程利本期累息其期转计

资中：利入投工本本期息期初固本期其他减期末入程资金项目名称预算数本期增加金额化利息资余额定少金额余额占进来源累资本本资预度计化金化产算金额率金比

额(%)额例

(%)

大成饭店改造工程464100002108881.932108881.935%6%自筹

龙坤示范园区建设1883730.021883730.02自筹工程

方正园区碾米机改692496.56692496.56自筹

95%

造

东方大厦改造项目83387.9183387.91自筹

其他279628.7128301.89307930.60自筹

合计464100002163358.732913068.291883730.023192697.00///

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

□适用√不适用

972020年半年度报告

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权管理软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额262105640.1953408657.20315514297.39

2.本期增加金额77386.8077386.80

(1)购置77386.8077386.80

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额18745.3327846.9146592.24

(1)处置

(2)处置子公司18745.339900.0028645.33

(3)其他原因减少17946.9117946.91

4.期末余额262086894.8653458197.09315545091.95

二、累计摊销

1.期初余额43957092.5118166070.0162123162.52

2.本期增加金额3955679.162527369.016483048.17

（1）计提3955679.162527369.016483048.17

3.本期减少金额3004.049900.0012904.04

(1)处置

(2)处置子公司3004.049900.0012904.04

4.期末余额47909767.6320683539.0268593306.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值214177127.2332774658.07246951785.30

2.期初账面价值218148547.6835242587.19253391134.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

采矿权8528925.74于下一期办理

合计8528925.74

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

982020年半年度报告

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项其他处置其他形成的

国开东方城镇发展326541912.58326541912.58投资有限公司

北京青龙湖国际会174824.49174824.49展有限公司

厦门银祥豆制品有84576168.8084576168.80限公司

合计411292905.87411292905.87

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提其他处置其他

国开东方城镇发展326541912.58326541912.58投资有限公司

北京青龙湖国际会174824.49174824.49展有限公司厦门银祥豆制品有限公司

合计326716737.07326716737.07

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

固定资产改良2735005.24148243.152505838.2280923.87支出

土地租赁及土122437133.61151329.001424633.00120861171.61

992020年半年度报告

地改良支出

其他101087.25280954.1364523.17317518.21

合计125273226.10280954.13364095.323930471.22121259613.69

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备72303546.6518075836.5971103494.2517775873.58

内部交易未实现利润672824.97168206.25

应付职工薪酬297327.9674331.99297327.9674331.99

政府补助1346091.47336522.871411165.57352791.39

股权激励3672008.67918002.173672008.67918002.17

公允价值变动125379347.5431344836.8897722612.8524430653.21

合计202998322.2950749530.50174879434.2743719858.59

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债

非同一控制企业合758120279.17189796271.65759184925.41189796231.35并资产评估增值

公允价值变动28325249.997081312.5015906501.903976625.48

投资性房地产公允817224613.09204306153.29817224613.09204306153.29价值变动

合计1603670142.25401183737.441592316040.40398079010.12

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1166277870.821128754602.50

合计1166277870.821128754602.50

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

1002020年半年度报告

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备待抵扣增值税进

52525545.7152525545.7149576507.0249576507.02

项税额定期存款及定期

存款未到期应收707902919.44707902919.44693030486.11693030486.11利息

预缴所得税11993383.5311993383.5311993383.5311993383.53

合计772421848.68772421848.68754600376.66754600376.66

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款3748413120.005070920000.00

抵押借款95000000.00100000000.00

保证借款2442949600.001673811723.85

信用借款100000000.00100000000.00

未到期应付利息8096141.66

其他811000000.00633000000.00

合计7197362720.007585827865.51

短期借款分类的说明：

注：公司“短期借款-其他”系商业承兑汇票已贴现未终止确认转入。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

交易性金融负债3847400.0022665115.81502030.0026010485.81

其中：

衍生金融负债3847400.0022665115.81502030.0026010485.81

合计3847400.0022665115.81502030.0026010485.81

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

1012020年半年度报告

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票50000000.00商业承兑汇票

合计50000000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

原粮款62434340.03177846489.47

材料款4891529.3913910769.90

工程款256480763.48426054897.54

设备款876436.95955683.18

其他款项57831540.4635662373.85

购地款588378603.00

合计382514610.311242808816.94

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中国建筑第八工程局有限公司92680388.73待结算

中铁建设集团有限公司27278543.73待结算

中国建筑一局（集团）有限公司15603440.04待结算

北京启明信源电力工程有限公司9262605.36待结算

北京星河园林景观工程有限公司7770472.49待结算

合计152595450.35

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额售粮款售房款

其他391974.8771404.27

合计391974.8771404.27

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

1022020年半年度报告

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

售粮款434128751.60424427246.69

售房款306505652.8536369505.02

其他12056807.848554077.13

合计752691212.29469350828.84

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬14317495.5092720593.3693735866.3713302222.49

二、离职后福利-设定提存计划365237.922800889.863147177.1918950.59

三、辞退福利63000.00909032.00972032.00

四、一年内到期的其他福利

合计14745733.4296430515.2297855075.5613321173.08

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴12332159.7580785145.8881272137.1911845168.44

二、职工福利费1669882.791601485.2968397.50

三、社会保险费260274.333587816.283702266.61145824.00

其中：医疗保险费232577.023278205.793369509.91141272.90

补充医疗保险80240.1180240.11

工伤保险费8723.1946492.6354214.311001.51

生育保险费18974.12182877.75198302.283549.59

四、住房公积金276114.256119717.286286065.44109766.09

五、工会经费和职工教育经费1395484.17320264.34619854.571095893.94

六、以现金结算的股份支付2150.00187100.00187450.001800.00

七、其他短期薪酬51313.0050666.7966607.2735372.52

合计14317495.5092720593.3693735866.3713302222.49

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险347415.892693945.743024635.8316725.80

2、失业保险费17822.03106944.12122541.362224.79

1032020年半年度报告

合计365237.922800889.863147177.1918950.59

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税33668649.9142029140.85

企业所得税2365923.473386477.58

个人所得税1083273.451760637.41

城市维护建设税4643213.955606970.62

房产税286218.06267449.85

土地使用税64495.2744048.19土地增值税

教育费附加2656250.464488166.98

其他税种2129860.971112233.71

合计46897885.5458695125.19

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款1534966528.381462175880.77

合计1534966528.381462175880.77应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质保金16089484.7219204056.91

暂收代付款4364693.812135219.24

关联方资金17879180.6316994458.75

其他往来款1487148877.061413937723.79

其他9484292.169904422.08

合计1534966528.381462175880.77

1042020年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

山东天商置业有限公司1000000000.00国开东方收到合作协议支付的首期款10亿元

北京华新融投资有限公司69274235.34于下期偿还

北京新鸿基盛城置业集团有限公司61166854.85于下期偿还

东方集团实业股份有限公司6583333.33于下期偿还

中铁建设集团有限公司4879464.40于下期偿还

合计1141903887.92

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款3443763891.694651973686.23

1年内到期的应付债券461158139.47172596575.35

1年内到期的长期应付款1084530435.991135129094.19

合计4989452467.155959699355.77

其他说明：

一年内到期的长期应付款的具体说明详见：“附注长期应付款”。

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税157766031.02108738484.87

合计157766031.02108738484.87

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款3236690000.003909490000.00

抵押借款7133000000.005185000000.00

保证借款525000000.00

1052020年半年度报告

未到期应付利息7563891.6919973686.23

减：一年内到期的长期借款-3443763891.69-4651973686.23

合计7458490000.004462490000.00

长期借款分类的说明：

公司本期抵押及质押借款情况详见：“附注重大承诺事项”

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应付债券1256672749.051356898313.09

减：一年内到期的应付债券-461158139.47-172596575.35

合计795514609.581184301737.74

1062020年半年度报告

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期本期期末面值按面值计提利息溢折价摊销名称日期期限金额余额发行偿还余额

公司债19东方011002019-1-29注495466981.20497026792.9911733032.79697270.46110000000.00387724063.45

公司债19东方021002019-7-5注796784905.66797274944.7559425106.68515601.38797790546.13

未到期应付利息62596575.3571158139.47

减：一年内到期的应付债券-172596575.35-461158139.47

合计///1292251886.861184301737.7471158139.471212871.84110000000.00795514609.58

注：2019年1月28日，本公司发行了2019年公开发行公司债券（第一期）（债券简称：“19东方01”，债券代码：“155175”），发行总额人民币5亿元，期限3年，附第1年末和第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。票面利率为7.15%。由安信证券股份有限公司主承销，承销方式为余额包销。付息方式为按年付息，到期一次还本。2020年1月31日，本公司根据投资者的有效回售申报支付债券持有人的本金1.10亿元及当期利息。

2019年7月3日，本公司发行了2019年公开发行公司债券（第二期）（债券简称：“19东方02”，债券代码：“155495”），发行总额人民币8亿元，期限3年，附第2年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。票面利率为7.5%。由安信证券股份有限公司主承销，承销方式为余额包销。付息方式为按年付息，到期一次还本。

1072020年半年度报告

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款1980000000.001990000000.00专项应付款

合计1980000000.001990000000.00长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付融资租赁款

长期非银行金融机构借款3034530435.993085129094.19

应付股权收购款30000000.0040000000.00

减：一年内到期的长期应付款-1084530435.99-1135129094.19

合计1980000000.001990000000.00

其他说明：

注：

（1）公司子公司北京国开国寿城镇发展投资企业（有限合伙）（以下简称“国开国寿”）于2014年2季度取

得中国人寿保险（集团）公司（以下简称“国寿集团”）借款16亿元，中国人寿财产保险股份有限公司（以下简称“国寿财险”）借款3.6亿元，期限10年。国寿集团和国寿财险作为有限合伙人每年享有固定收益，对基金收益享有优先分配权，不享受超额收益。

1082020年半年度报告

国开东方在民生银行开立保函，对国开国寿向国寿集团和国寿财险的融资提供担保，北京青龙湖腾实房地产开发有限公司（以下简称“腾实地产”）以丰台区王佐镇魏各庄 A01、02 地块向民生银行提供反担保。2017 年 5月签订补充协议，公司子公司国际会展以北京市丰台区青龙湖 A03 地块的土地使用权为该笔融资提供最高额抵押担保。2018年11月签订变更协议，协议约定释放公司子公司国际会展抵押物，国际会展不再提供抵押担保。2019年4月15日，公司子公司为东方瑞祥（北京）投资发展有限公司（以下简称“东方瑞祥投资”）与中国民生银行股份有限公司北京分行签订最高额质押合同，协议约定公司子公司东方瑞祥投资以其持有的腾实地产100%的股权提供最高额质押担保。

（2）2016年8月31日，国开城镇化发展基金向公司子公司国开东方投资人民币91402.45万元，投资到期

日为2018年5月31日，商业投资承诺以约定的金额到期回购此投资本金。2018年6月12日，商业投资、国开东方与国开城镇化发展基金签订补充协议，将该业务期限延长，新的期限为2016年8月31日至2020年6月16日。2020年6月15日，商业投资、国开东方与国开城镇化发展基金签订补充协议，将该业务期限延长，新的期限为2016年8月31日至2021年6月15日。在国开城镇化发展基金作为股东期间，国开城镇化发展基金每年从国开东方取得固定投资收益，如果分红金额低于固定投资收益，商业投资承诺进行补足，如商业投资支付了补足款，国开东方应以分红形式向商业投资进行补偿。商业投资以其持有的国开东方116000万元的股权作为质押物，为本笔融资提供担保，本公司同时为该业务连带责任保证，另外东方有限在2018年6月12日签订协议对该业务提供保证担保，2020年6月15日，签订补充协议，保证期限变更为主债务履行期限届满之日（即2021年6月15日）起两年。截至2020年6月30日止，融资本金余额为91402.45万元。

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助15568498.73100000.004436074.0711232424.66详见表1

合计15568498.73100000.004436074.0711232424.66/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营

本期新增补本期计入其与资产相关/负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额与收益相关额与资产相

东仓物流储备物流项目补助资金（注1）2149999.8350000.012099999.82关银祥豆制品工业化生产关键技术研究及产与资产相

70000.005000.0065000.00

业化应用项目补助资金（注2）关

银祥豆制品溯源管理系统建设项目补助资1262728.07148556.221114171.85与资产相

1092020年半年度报告金（注3）关银祥豆制品油泡腐竹腐皮加工项目技术改与资产相

148437.509375.00139062.50

造奖补资金（注4）关

方正米业稻米加工园区“六通一平”工程与资产相

913333.3320000.14893333.19

补贴款（注5）关

方正米业稻米加工园区米糠影响保鲜、营养与资产相

3760000.0040000.003720000.00

糙粒米、发芽糙米项目（注6）关方正米业年产3万吨食品级全脂稳定米糠与资产相

5264000.0056000.005208000.00

项目资金（注7）关东仓种业催芽育苗中心及现代化农业示范与资产相

2000000.002000000.00

园区建设（注8）关厦门市同安区工业和信息化局本级关键技与资产相

100000.007142.8892857.12

术项目尾款（注9）关

合计15568498.73100000.00116000.14220074.114099999.8211232424.66

其他说明：

√适用□不适用

注1：公司子公司东方粮仓储备物流有限公司（以下简称“储备物流”）于2014年度收到哈尔滨经济技术

开发区管委会财政局拨付的项目补助资金300.00万元，专项用于自购运输及收储设备等的仓储物流项目，该补助自2015年10月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益，该公司报告期已经被处置。

注2：根据《同经信【2016】36号》文件，公司子公司银祥豆制品于2016年12月收到厦门市同安区经济和信息化局拨付的项目补助资金40.00万元，专项用于豆制品工业化生产关键技术研究及产业化应用项目，该补助自2017年1月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

注3：根据《厦商务【2017】348号》文件，公司子公司银祥豆制品于2019年12月收到厦门市商务局拨付的项目补助资金128.75万元，专项用于溯源管理系统项目，该补助自2019年12月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

注4：根据《厦工信投资【2019】20号》文件，公司子公司银祥豆制品于2019年12月收到厦门市同安区工业和信息化局拨付的项目补助资金15.00万元，专项用于油泡腐竹腐皮加工项目，该补助自2019年12月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

注5：根据《方经开管呈【2011】4号》文件，公司子公司方正米业于2011年4月收到黑龙江方正经济开发区管理委员会拨付的工程补贴款120.00万元，专项用于稻米加工园区“六通一平”工程项目，该补助自2012年

11月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

注6：公司子公司方正米业于2011年10月收到黑龙江省方正县政府拨付的项目建设资金400.00万元，专项用于东方集团稻米加工园区米糠营养保鲜、营养糙粒米、发芽糙米三个高科技项目，该补助自2017年1月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

注7：根据《发改办产业【2013】1270号》、《哈工信发【2013】108号》文件，公司子公司方正米业于2013年12月、2014年1月分别收到国家发展与改革委员会中央预算内投资的项目资金460.00万元、100.00万元，专项用于方正米业年产3万吨食品级全脂稳定米糠项目，该补助自2017年1月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

注8：公司子公司东仓种业于2010年度收到黑龙江省五常市政府拨付的项目资金200.00万元，专项用于催芽育苗中心及现代化农业示范园区建设项目，该公司报告期已经被处置。

1102020年半年度报告

注9：根据《同经信【2016】36号》文件，公司子公司银祥豆制品于2020年1月收到厦门市同安区工业和信息化局拨付的项目补助资金10.00万元，专项用于豆制品工业化生产关键技术项目，该补助自2020年1月开始按照项目相关资产的剩余使用年限平均分摊至各期损益。

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

土地增值税289861865.94290446502.80

合计289861865.94290446502.80

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金其小期末余额送股新股转股他计

股份总数3714576124.003714576124.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）6870426120.216870426120.21其他资本公积

（1）被投资单位除净损益、其

他综合收益外所有者权益其他1929986419.292698619.513666414.501929018624.30变动

（2）其他76658062.191886084.3078544146.49

合计8877070601.694584703.813666414.508877988891.00

1112020年半年度报告

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

其他资本公积-被投资单位除净损益、其他综合收益外所有者权益其他变动主要系公司及其子公司的联营企业

在报告期内发生的除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动中归属于本公司的部分。

其他资本公积-其他本期增加1886084.30元，系公司报告期内实施了股票期权激励计划，该计划构成一项以权益结算的股份支付。2020年6月30日，公司以对可行权权益工具的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将报告期取得的服务计入相关成本或费用，同时增加资本公积-其他。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

实行股权激励回购200521517.61200521517.61

合计200521517.61200521517.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司根据《东方集团股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》及《关于调整回购股份方案的议案》使用自筹资金回购公司股票，回购股份用于后续员工股权激励计划。公司回购公司股份

55425389股，占公司总股本的1.49%，回购金额200521517.61元。

1122020年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入其减：前期计入其他综期末项目税后归属于少

余额本期所得税前发生额他综合收益当期合收益当期转入留减：所得税费用税后归属于母公司余额数股东转入损益存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益1002177.397909157.99-281355.278190513.269192690.65

其中：重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益9034579.079034579.079034579.07

其他权益工具投资公允价值变动1002177.39-1125421.08-281355.27-844065.81158111.58企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益146621663.09-49355055.54-49355055.5497266607.55

其中：权益法下可转损益的其他综合收益70348555.14-49355055.54-49355055.5420993499.60

其他债权投资公允价值变动-93712772.14-27426572.48-6856643.12-20569929.36-114282701.50金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备93712772.1427426572.486856643.1220569929.36114282701.50现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他资产转换为公允价值模式计量的投资

76273107.9576273107.95

性房地产

其他综合收益合计147623840.48-41445897.55-281355.27-41164542.28106459298.20

1132020年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1451024940.171451024940.17

任意盈余公积1669181140.531669181140.53

合计3120206080.703120206080.70

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润5357284703.025045187465.97

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-2295166.57调整后期初未分配利润5357284703.025042892299.40

加：本期归属于母公司所有者的净利润356205180.69583628763.42

减：提取法定盈余公积134618179.90

提取任意盈余公积134618179.90提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润5713489883.715357284703.02

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6338043508.506116924650.105566347871.955473079296.27

其他业务15758344.572205604.589463241.763433864.85

合计6353801853.076119130254.685575811113.715476513161.12

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

1142020年半年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税780147.152429737.95

教育费附加193081.141956830.46

房产税9569999.2210912024.85

土地使用税995702.21895557.98

印花税5176790.243671008.86

土地增值税-4544412.55

其他248695.27430238.62

合计16964415.2315750986.17

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁费264265.211197554.66

广告与促销费用2915629.616382150.22

职工薪酬25095510.1716257506.27

运营费用41871220.5117176360.77

折旧与摊销1049615.93936000.08

销售代理费88327.752538200.92

其他12138251.784598822.39

合计83422820.9649086595.31

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬73162700.2981247127.31

折旧与摊销26084770.5031146173.32

咨询费15604454.2524224824.81

办公费用13000616.9914235350.62

业务招待7139784.656612868.47

差旅费1188195.792976856.81

租赁费8695830.3114933281.58

其他15744713.6322501368.64

合计160621066.41197877851.56

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出563210039.53637909998.17

减：利息收入-220064453.49-254880516.19

汇兑损益845969.10-50970.35

银行手续费17466737.8310025752.36

1152020年半年度报告

其他56410345.2066688063.48

合计417868638.17459692327.47

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

与企业日常活动相关的政府补助5191544.982686932.28

合计5191544.982686932.28

其他说明：

计入其他收益的政府补助与资产相关项目本期发生额上期发生额与收益相关

国开国寿延庆开发区附加税返还1995060.92与收益相关

大成饭店墙体材料基金和散装水泥基金返还1075937.81与收益相关

房租补贴资金534800.00与收益相关

宁波梅山保税港区泓沣投资保税港区财政局扶持资金279400.00760000.00与收益相关

哈尔滨市失业保险基金管理中心稳岗补贴87893.9720439.69与收益相关

北京市社会保险基金管理中心稳岗补贴112434.04与收益相关

个税手续费返还78378.23与收益相关

商业投资中关村科技园区延庆园服务中心扶持基金52093.02461331.00与收益相关

银祥豆制品工业化生产关键技术研究及产业化应用项目补助资金5000.0019999.99与资产相关

银祥豆制品溯源管理系统建设项目补助资金148556.22与资产相关

银祥豆制品油泡腐竹腐皮加工项目技术改造奖补资金9375.00与资产相关

厦门市同安区工业和信息化局本级关键技术项目尾款7142.88与收益相关

厦门市劳动就业中心一次性稳就业奖补贴500000.00与收益相关

方正米业稻谷加工园区“六通一平”工程补贴款20000.1420000.06与资产相关

方正米业稻谷加工园区米糠营养保鲜、营养糙粒米、发芽糙米项目40000.0040000.00与资产相关

方正米业年产3万吨食品级全脂稳定米糠项目资金56000.0056000.00与资产相关

东仓物流储备物流项目补助资金50000.01100000.02与资产相关

普惠金融增值税减免14470.35与收益相关

哈尔滨市市场监督管理局发放的企业有效发明五年以上补助款6000.00与收益相关

银祥豆制品社保补差额款46965.2331644.65与收益相关

增值税进项税加计抵减72037.1613966.22与收益相关

共青城国库支付局扶持补助29000.00与收益相关

北京延庆经济开发区扶持基金928865.00与收益相关

九牛食品5万头优质肉牛屠宰加工项目35666.64与资产相关

九牛肉牛粪污循环利用处理系统139965.00与资产相关

九牛肉牛养牛技术培训基地项目补助资金6000.00与资产相关

银祥豆制品稳岗补贴款24054.01与收益相关

合计5191544.982686932.28

1162020年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益795897669.78908132259.62

处置长期股权投资产生的投资收益7443.01

交易性金融资产在持有期间的投资收益29283.178614.23

处置交易性金融资产取得的投资收益4192229.246996565.31

债权投资在持有期间取得的利息收入2480242.1843380.82

其他4393503.276842734.20

合计807000370.65922023554.18

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产232754.36

交易性金融资产17123809.38-2758505.08交易性金融负债

套期损益15178098.91

其他761542.47

合计18118106.2112419593.83

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-114162.61-172369.80

其他应收款坏账损失-3108279.3611265553.57

其他债权投资减值损失-27426572.48-35703961.46

发放贷款及垫款减值损失-11383035.07-20180457.00

合计-42032049.52-44791234.69

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失125593.92-7448.71

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

1172020年半年度报告

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计125593.92-7448.71

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失2270.0064712.79

合计2270.0064712.79

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

政府补助55387.0394000.0055387.03

盘盈利得14130.8614130.86

罚款收入2512.513000.002512.51

违约赔偿收入1686773.1184000.001686773.11

其他104121.9937349.65104121.99

合计1862925.50218349.651862925.50计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收补助项目本期发生金额上期发生金额益相关

银祥豆制品固定资产投资奖励资金20000.00与收益相关

银祥豆制品厦门市同安区劳动就业中心自主招工招才奖励6000.00与收益相关

银祥豆制品厦门市社保保险中心返岗补贴款28387.03与收益相关

银祥豆制品劳务协作奖励资金1000.004000.00与收益相关

企业生规补助50000.00与收益相关

农业局奖金40000.00与收益相关

合计55387.0394000.00与收益相关

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

对外捐赠7092756.796200.007092756.79

赔偿金14685.0014685.00

违约金1087479.36

罚款支出1050.047044.681050.04

非流动资产处置损失合计8074.6080848.828074.60

1182020年半年度报告

其他37371.908843.8137371.90

合计7153938.331190416.677153938.33

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用4399420.204350884.62

递延所得税费用-3642153.52-6081179.22

合计757266.68-1730294.60

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目本期发生额

利润总额348392216.19

按法定/适用税率计算的所得税费用87098054.06

子公司适用不同税率的影响-14677243.71

调整以前期间所得税的影响-64922.20

非应税收入的影响778647093.49

不可抵扣的成本、费用和损失的影响138440.41

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响796733.29

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-851180888.66

所得税费用757266.68

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入67712895.2158765096.32

补贴收入3174086.292928458.23

保险赔款143485.14

其他往来款160060266.89914035768.47

罚款、违约金收入1239706.8187100.00

其他3506033.761012620515.69

合计235836474.101988436938.71

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

1192020年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他往来款154341428.291952313325.19

管理费用支出62274586.22106307348.65

营业费用支出50289129.2127369877.74

手续费支出3282879.193726584.09

赔偿金、违约金及罚款支出14685.045603.52

捐赠支出71916.706200.00

支付备用金3178528.892348993.43

其他1612210.0810835994.16

合计275065363.622102913926.78

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

期货保证金69463404.23

收回理财产品4180000.00

合计69463404.234180000.00

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

期货保证金109282774.93

处置子公司收到的现金净额（负数重分类）62563.31

合计109345338.24

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非金融机构借款50000000.00

收回信托保障基金6000000.00

合计56000000.00

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

存单质押670000000.00

偿还非金融机构借款100000000.00

银行监管服务费39286250.00

股票回购27609848.18

其他69170240.0014760896.00

合计69170240.00851656994.18

1202020年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润347634949.51275643050.99

计提的信用减值损失42032049.52

加：资产减值准备-125593.9223826142.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧23431529.1731116918.59

无形资产摊销3182544.653183586.44

长期待摊费用摊销2345227.403100327.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-2270.00-64712.79“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）8074.60

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-18118106.21-12419593.83

财务费用（收益以“－”号填列）649880531.31572405208.30

投资损失（收益以“－”号填列）-807000370.65-922023554.18

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-7029671.91-806962.69

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）3104727.324502756.88

存货的减少（增加以“－”号填列）-98331338.31142613856.11

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）5445561816.345377981084.07

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-5984445056.54-2353860505.06

其他-188683415.70-193117076.33

经营活动产生的现金流量净额-586554373.422952080526.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额4177283079.913673757262.66

减：现金的期初余额3526005733.094712720744.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额651277346.82-1038963481.79

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：北京东方天缘粮油营销有限公司东方粮仓种业科技发展有限公司北京冰灯米业有限公司东方粮仓储备物流有限公司

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物62563.31

其中：北京东方天缘粮油营销有限公司26500.83

东方粮仓种业科技发展有限公司24335.37

1212020年半年度报告

北京冰灯米业有限公司1286.90

东方粮仓储备物流有限公司10440.21

处置子公司收到的现金净额-62563.31

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金4177283079.913526005733.09

其中：库存现金188650.53358646.16

可随时用于支付的银行存款4105527580.493484893868.00

可随时用于支付的其他货币资金71566848.8940753218.93

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额4177283079.913526005733.09

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金990410876.78见附注货币资金

应收股利458995270.58质押股权对应的部分已宣告但截至报告期末尚未发放的股利

其他应收款28521345.14用于担保或保证的款项

存货3070757026.62质押借款、开立保函

长期股权投资14923590781.47质押借款

投资性房地产5502334371.82抵押借款

固定资产278128151.87抵押借款

无形资产156424215.79抵押借款

其他非流动资产707902919.44质押借款

合计26117064959.51/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元92435.737.0795654398.75

1222020年半年度报告

港币9963312.900.913449100888.53

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用报告期内，公司拥有两家在境外经营的子公司，分别为东方集团香港国际贸易有限公司（以下简称“东方香港”）、东方粮仓香港有限公司（以下简称“东粮香港”）。东方香港及东粮香港的主要经营地均为中国香港。

考虑两家子公司的境外经营主要系本公司经营活动的延伸、境外经营活动产生的现金流直接影响本公司的现

金流量并且可以随时汇回等情况，选定人民币作为其记账本位币。

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期损益种类金额列报项目的金额

厦门市同安区工业和信息化局本级关键技术项目尾款100000.00递延收益/其7142.88他收益

国开国寿延庆开发区附加税返还1995060.92其他收益1995060.92

大成饭店墙体材料基金和散装水泥基金返还1075937.81其他收益1075937.81

房租补贴资金534800.00其他收益534800.00

宁波梅山保税港区泓沣投资保税港区财政局扶持资金279400.00其他收益279400.00

哈尔滨市失业保险基金管理中心稳岗补贴87893.97其他收益87893.97

北京市社会保险基金管理中心稳岗补贴112434.04其他收益112434.04

个税手续费返还78378.23其他收益78378.23

商业投资中关村科技园区延庆园服务中心扶持基金52093.02其他收益52093.02

银祥豆制品工业化生产关键技术研究及产业化应用项目补5000.00其他收益5000.00助资金

银祥豆制品溯源管理系统建设项目补助资金148556.22其他收益148556.22

银祥豆制品油泡腐竹腐皮加工项目技术改造奖补资金9375.00其他收益9375.00

厦门市劳动就业中心一次性稳就业奖补贴500000.00其他收益500000.00

方正米业稻谷加工园区“六通一平”工程补贴款20000.14其他收益20000.14

方正米业稻谷加工园区米糠营养保鲜、营养糙粒米、发芽40000.00其他收益40000.00糙米项目

方正米业年产3万吨食品级全脂稳定米糠项目资金56000.00其他收益56000.00

东仓物流储备物流项目补助资金50000.01其他收益50000.01

哈尔滨市市场监督管理局发放的企业有效发明五年以上补6000.00其他收益6000.00助款

银祥豆制品社保补差额款46965.23其他收益46965.23

增值税进项税加计抵减72037.16其他收益72037.16

普惠金融增值税减免14470.35其他收益14470.35

银祥豆制品固定资产投资奖励资金20000.00营业外收入20000.00

银祥豆制品厦门市同安区劳动就业中心自主招工招才奖励6000.00营业外收入6000.00

银祥豆制品厦门市社保保险中心返岗补贴款28387.03营业外收入28387.03

银祥豆制品劳务协作奖励资金1000.00营业外收入1000.00

合计5339789.135246932.01

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

1232020年半年度报告

85、其他

√适用□不适用

发放贷款及垫款原值单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

贷款267507112.07357515341.98

减：贷款损失准备153695504.13142313725.39

合计113811607.94215201616.59

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币处置价款与丧失控制与原子公丧失控丧失控丧失控按照公允处置投资对权之日剩司股权投制权之制权之制权之价值重新股权处丧失控制应的合并财余股权公资相关的股权处丧失控制日剩余日剩余日剩余计量剩余子公司名称股权处置价款置比例权时点的务报表层面允价值的其他综合置方式权的时点股权的股权的股权的股权产生

（%）确定依据享有该子公确定方法收益转入比例账面价公允价的利得或司净资产份及主要假投资损益

（%）值值损失额的差额设的金额

北京东方天缘粮油营销有172603457.14100.00股权转2020-6-30控制权转7443.01

限公司、东方粮仓种业科让让日

技发展有限公司、北京冰灯米业有限公司及东方粮仓储备物流有限公司

其他说明：

√适用□不适用

本期转让的四家子公司构成一揽子交易，整体合并打包对外转让，转让价款为172603457.14元本次交易不构成关联交易，公司已按公司章程履行相应的内部决策程序。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1242020年半年度报告

√适用□不适用

报告期内，公司投资新设1家全资子公司，详见：“附注合并财务报表范围”。

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

东方集团商业投资有限公北京北京投资管理100.00投资设立司

北京大成饭店有限公司北京北京商业办公70.00非同一控制下企业合并

国开东方城镇发展投资有北京北京房地产开发、项目投资、100.00非同一控制下企限公司资产管理业合并

北京青龙湖嘉禾企业管理北京北京企业管理服务；酒店管100.00投资设立有限公司理

北京东方美高美物业管理北京北京物业管理100.00非同一控制下企有限公司业合并

美高美（杭州）物业管理服杭州杭州物业管理100.00投资设立务有限公司

东方润泓（北京）企业管理北京北京企业管理、项目投资、资100.00非同一控制下企有限公司产管理业合并

北京国开国寿城镇发展投北京北京投资管理100.00非同一控制下企

资企业（有限合伙）业合并

北京滨湖文慧置业有限公北京北京房地产开发、项目投资、100.00非同一控制下企

司资产管理、农业科学研究业合并与实验发展

北京青龙湖腾翔房地产开北京北京房地产开发、物业管理、100.00非同一控制下企

发有限公司会议服务、承办展览展业合并

示、项目投资等

北京滨湖城镇投资发展有北京北京项目管理、资产管理、投100.00非同一控制下企

限公司资管理、房地产开发等业合并

北京滨湖东方市政投资发北京北京项目管理、资产管理、投100.00投资设立

展有限公司资管理、企业管理等

杭州南游投资有限公司杭州杭州实业投资、房地产开发经100.00投资设立

营、经纪、信息咨询

杭州开湖房地产开发有限杭州杭州房地产开发经营、房地产100.00投资设立

公司信息咨询、房屋租赁、物业管理

杭州轩湖房地产开发有限杭州杭州房地产开发经营、房地产100.00投资设立

公司信息咨询、房屋租赁、物业管理

东方瑞祥（北京）投资发展北京北京房地产开发、项目投资、100.00非同一控制下企有限公司资产管理业合并

北京青龙湖腾实房地产开北京北京房地产开发、物业管理、100.00非同一控制下企

发有限公司会议服务、承办展览展示业合并等

北京青龙湖国际会展有限北京北京房地产开发、物业管理、100.00非同一控制下企

公司会议服务、承办展览展示业合并等

深圳泰智睿畅投资合伙企深圳深圳影视文化类投资；投资咨99.01投资设立业（有限合伙）询；国内贸易等

西藏鸿烨投资有限公司拉萨拉萨投资管理100.00投资设立

东方粮仓有限公司哈尔滨哈尔滨粮油购销加工100.00投资设立

东方粮仓贸易有限公司哈尔滨哈尔滨粮食购销100.00投资设立

玉米网供应链（大连）有限大连大连供应链管理服务、市场调80.00非同一控制下企公司查等业合并

东方粮仓龙江经贸有限公龙江县龙江县粮食收购、销售、烘干、100.00投资设立

司仓储服务等，信息技术咨

1252020年半年度报告询服务，货物进出口，贸易代理等

东方粮仓商贸有限公司哈尔滨哈尔滨食品生产经营100.00投资设立

东方粮仓五常农业高科技五常五常技术推广80.0020.00投资设立示范园区有限公司

东方粮仓五常稻谷产业有五常五常60.0020.00非同一控制下企粮食加工限公司业合并

北大荒供应链管理(大连)大连大连供应链管理服务；仓储；34.00投资设立有限公司国内货运代理

哈尔滨东方粮仓投资管理哈尔滨哈尔滨股权投资、投资管理、创100.00投资设立有限公司业投资

哈尔滨东联农业发展有限哈尔滨哈尔滨粮食收购。销售初级农产62.96投资设立公司品、饲料；水稻种植

东方集团粮油食品有限公哈尔滨哈尔滨100.00投资设立粮油购销加工司

东方粮油方正有限公司哈尔滨哈尔滨粮食加工、销售100.00投资设立

东方集团肇源现代物流有肇源县肇源县道路普通货物运输；粮食100.00投资设立限公司收购；搬运装卸；仓储等

东方集团肇源米业有限公肇源县肇源县粮食收购、销售；货物运100.00投资设立司输

东方集团大连粮食贸易有大连市大连市粮食贸易100.00投资设立限公司

东方集团大连闽航粮食有大连市大连市粮食收购、经济信息咨51.00投资设立

限公司询、国内货运代理、仓储服务等

东方集团大连鑫兴贸易有大连大连粮食贸易51.00非同一控制下企限公司业合并

黑龙江东方粮仓粮食经销哈尔滨哈尔滨批发兼零售；食品生产经100.00投资设立有限公司营；种子经营；粮食收购

上海东瑞贸易有限公司上海上海饲料、饲料添加剂、食用100.00投资设立

农产品、金属材料、焦炭、

建材、五金等销售

东方粮仓香港有限公司香港香港粮油及其他贸易100.00投资设立

东方优品健康食品控股有哈尔滨哈尔滨食品生产经营;粮食收100.00投资设立限公司购

厦门银祥豆制品有限公司厦门厦门豆制品制造；肉制品及副77.00非同一控制下企

产品加工；米、面制品制业合并造；蛋品加工等

厦门东方银祥油脂有限公厦门厦门食用植物油加工；米、面51.00投资设立司制品及食用油类散装食品批发

黑龙江优品互联网食品投哈尔滨哈尔滨以自有资金对农业、食品100.00投资设立

资中心（有限合伙）行业、商业、工业、服务行业进行投资；企业管理

黑龙江东方大厦管理有限哈尔滨哈尔滨开发跳跳糖及系列产品100.00同一控制下企业

公司技术，并提供技术咨询。合并投资与资产管理。

东方集团香港国际贸易有香港香港投资、贸易100.00投资设立限公司

金联合众融资租赁有限公天津天津融资租赁业务等100.00投资设立司

金联金融控股有限公司哈尔滨哈尔滨实业投资、企业管理与咨51.00投资设立

询、财务顾问、投资顾问

金联金服投资集团有限公哈尔滨哈尔滨以自有资金对农业、工业51.00投资设立

司等行业进行投资、接收金融机构委托从事金融信息技术服务外包等

金联合众农业科技有限公哈尔滨哈尔滨农业机械化、技术咨询、100.00投资设立司服务及转让

金联普惠信息咨询有限公哈尔滨哈尔滨社会经济咨询、投资咨询100.00投资设立司等

金联盛源商贸有限公司哈尔滨哈尔滨谷物、豆及薯类批发、饲100.00投资设立

料、农业机械等批发零

售、社会经济咨询

金联盛源信息咨询有限公哈尔滨哈尔滨社会经济咨询、投资咨询100.00投资设立

1262020年半年度报告

司等

黑龙江金联云通小额贷款哈尔滨哈尔滨小额贷款业务、票据贴现100.00投资设立

有限公司业务、资产转让业务和代理业务等

金联金融服务（黑龙江）有哈尔滨哈尔滨金融信息服务（除金融业100.00投资设立限公司务）、接受金融机构委托从事金融信息服务外包等

黑龙江金联云通农业合作哈尔滨哈尔滨向三农提供贷款类业务、100.00投资设立

金融有限公司投资类业务、资本管理类业务等

黑龙江金联云通农业金融哈尔滨哈尔滨为农业提供设备租赁、为100.00投资设立

租赁有限公司农村土地提供信用托管、促进农村土地流转和规模化经营等

金联云通商业保理有限公北京北京商业保理业务等100.00投资设立司

金联盛源供应链管理有限北京北京企业管理、承办展览展示100.00投资设立

公司活动、市场调查、酒店管理等

内蒙古嘉润现代牧业有限内蒙古自治区内蒙古自治牛羊养殖销售、牲畜饲养100.00投资设立

公司区技术咨询服务、饲草料种

植销售、畜产品销售、农副产品购销

长春通泽供应链管理有限长春长春农副产品批发；谷物粮食100.00投资设立

公司收购、饲料批发、仓库租

赁、豆及薯类批发及零售等

宁波梅山保税港区泓沣投宁波宁波投资管理、实业投资、资51.00投资设立

资管理有限公司产管理、企业管理咨询、

投资咨询、财务咨询

共青城钰璟投资管理合伙九江九江资产管理、投资管理51.00投资设立企业（有限合伙）

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司子公司东方粮仓有限公司（以下简称“东方粮仓”）持有北大荒供应链管理(大连)有限公司（以下简称“北大荒供应链”）34%股权，陈洪春持有北大荒供应链22%股权，东方粮仓与陈洪春签订一致行动人协议，约定陈洪春在股东会、董事会表决中与东方粮仓保持一致。另外，北大荒供应链董事会成员7人中东方粮仓派出董事4人，超过半数。根据北大荒供应链章程，董事会会议决议的表决经半数以上董事通过，从而东方粮仓能够控制北大荒供应链的经营和财务政策，故将北大荒供应链纳入合并范围。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称持股比例股东的损益宣告分派的股利益余额

（%）

北京大成饭店有限公司30.00-19867340.49370435734.63深圳泰智睿畅投资合伙企业（有限合0.99-17229.001403492.29伙）

哈尔滨东联农业发展有限公司37.04-174.90999628.24

北大荒供应链管理(大连)有限公司66.00190438.6521823791.01

东方集团大连鑫兴贸易有限公司49.00-667067.389795931.57

东方粮仓五常稻谷产业有限公司20.00-2140914.102430990.93

金联金融控股有限公司49.00-9162309.91-71625004.68

金联金服投资集团有限公司49.00-13525605.11-143521363.01

宁波梅山保税港区泓沣投资管理有限49.00-1709815.66-8911098.59公司共青城钰璟投资管理合伙企业（有限合49.00伙）

厦门银祥豆制品有限公司23.002039831.0410144847.82

1272020年半年度报告

厦门东方银祥油脂有限公司49.0033808920.9810045000.0042596798.45

玉米网供应链（大连）有限公司20.00-188608.123594701.76

东方集团大连闽航粮食有限公司49.00375921.6448999490.75

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

公司子公司哈尔滨东联农业发展有限公司（以下简称“东联农业”）2018年新设成立时，部分员工参与出资，员工出资金额100.00万元，截至2020年6月30日止，东联农业少数股东权益中归属于本公司员工的金额为99.96万元。

1282020年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

北京大成饭店有限公司1964.83406203.86408168.69247543.7335881.19283424.922517.09405690.29408207.38255646.9821194.18276841.16

深圳泰智睿畅投资合伙企业5210.448964.2314174.675384.418964.2914348.70（有限合伙）

哈尔滨东联农业发展有限公0.03270.00270.030.130.130.08270.00270.080.130.13司

北大荒供应链管理(大连)有7919.096.217925.304618.664618.666496.091.536497.623219.843219.84限公司

东方集团大连鑫兴贸易有限11263.7422.2911286.039286.869286.869222.5921.619244.207108.897108.89公司

东方粮仓五常稻谷产业有限43038.5111191.8054230.3153002.2853002.28106703.2611490.08118193.34115894.84115894.84公司

金联金融控股有限公司34033.5511679.0745712.6252998.5852998.5828672.5021852.8150525.3154647.2354647.23

金联金服投资集团有限公司20812.7811675.6532488.4351525.0951525.0915498.2921852.4137350.7053627.0453627.04

宁波梅山保税港区泓沣投资9862.593.429866.011473.471473.47管理有限公司

共青城钰璟投资管理合伙企7.217.2120.0120.019757.880.409758.281016.801016.80业（有限合伙）

厦门银祥豆制品有限公司4841.922706.017547.933228.02160.613388.6345.2945.293.403.40

厦门东方银祥油脂有限公司53131.4534.0853165.5344472.3044472.305078.883174.688253.564497.69231.954729.64

玉米网供应链（大连）有限3234.721.883236.601439.251439.2539625.4926.3839651.8735808.4235808.42公司

东方集团大连闽航粮食有限18931.6795.1319026.809026.909026.902375.901.882377.78486.13486.13公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额现金流量

北京大成饭店有限公司2352.94-6622.45-6622.451177.44385.59-7784.03-7784.03-1131.53

深圳泰智睿畅投资合伙企业（有限合伙）-174.03-174.03-404.23-235.84-235.84-408.19

1292020年半年度报告

哈尔滨东联农业发展有限公司-0.05-0.05-0.05-0.02-0.020.08

北大荒供应链管理(大连)有限公司21790.44257.92257.92-2908.665440.2956.8556.85134.68

东方集团大连鑫兴贸易有限公司19682.59-136.14-136.14739.83283.671.501.50-21.18

东方粮仓五常稻谷产业有限公司12708.28-1070.46-1070.4614587.4215221.67-886.79-886.795156.11

金联金融控股有限公司4247.60-3164.03-3164.034964.84856.22-5014.18-5014.17-6073.99

金联金服投资集团有限公司4247.60-2760.33-2760.336198.60907.76-4103.71-4103.71-5076.36

宁波梅山保税港区泓沣投资管理有限公司-348.94-348.94-1196.06-814.69-814.69-900.37

共青城钰璟投资管理合伙企业（有限合伙）-54.70-54.70-37.64-93.44-93.44-96.85

厦门银祥豆制品有限公司6201.60886.88886.881280.114812.08563.94563.94-1915.90

厦门东方银祥油脂有限公司152752.066899.786899.789479.5012326.63-17.99-17.995218.36

玉米网供应链（大连）有限公司4602.53-94.30-94.30-185.49

东方集团大连闽航粮食有限公司46631.1276.7276.7265.26

1302020年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

主要持股比例(%)对合营企业或联营企合营企业或联营企业名称经营注册地业务性质业投资的会计处理方地直接间接法

锦州港股份有限公司锦州锦州港口作业15.39权益法

中国民生银行股份有限公司北京北京银行业2.92权益法

东方集团财务有限责任公司哈尔对成员单位办理结算、存款、贷30.00哈尔滨权益法

滨款、票据承兑与贴现等

Orient Art Limited 英属维 艺术品投资 40.00香港尔京群权益法岛

民生电商控股（深圳）有限公司依托互联网等技术手段，专注于18.18深圳深圳金融创新，提供场景服务等金融权益法中介服务

北京滨湖恒兴房地产开发有限公房地产开发；酒店管理；会议服40.00司务；承办展览展示；组织文化艺北京北京权益法

术交流活动（中介除外）；企业管理。

北京青龙湖盛通房地产开发有限房地产开发、物业管理、会议服60.00北京北京权益法

公司务、承办展览展示等

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

公司子公司国开东方持有盛通地产60%股权、董事占比60%，北京万科企业有限公司及其关联方持有盛通地产

40%股权、董事占比40%。根据盛通地产章程约定董事会除部分事项需要全体一致通过有效外，其他事项需2/3董事通过有效。故本公司无法对盛通地产形成控制，而与北京万科企业有限公司及其关联方形成共同控制。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本公司董事长孙明涛先生同时担任锦州港副董事长，本公司董事、副总裁张惠泉先生同时担任锦州港董事，可以对锦州港财务和经营决策制定过程实施重大影响。

本公司名誉董事长、董事张宏伟先生同时担任民生银行副董事长，可以对民生银行财务和经营决策制定过程实施重大影响。

本公司董事长孙明涛先生同时担任民生电商控股（深圳）有限公司（以下简称“民生电商”）副董事长，可以对民生电商财务和经营决策制定过程实施重大影响。

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

1312020年半年度报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京青龙湖盛通房地杭州鑫悦置业有北京青龙湖盛通杭州鑫悦置业产开发有限公司限公司房地产开发有限有限公司公司

流动资产894736.57874799.44

非流动资产167.99937.85

资产合计894904.56875737.29

流动负债790596.18768643.51

非流动负债97500.00100000.00

负债合计888096.18868643.51少数股东权益

归属于母公司股东权益6808.397093.78

按持股比例计算的净资产份额4085.084256.27

调整事项0.050.05

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他0.050.05对合营企业权益投资的账面价

4085.034256.32

值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入

财务费用9.34-13.71

所得税费用-398.78

净利润-285.39-1275.77终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-285.39-1275.77本年度收到的来自合营企业的股利

1322020年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

锦州港股份有限 中国民生银行股 东方集团财 Orient Art 民生电商控 北京滨湖恒 锦州港股份有 中国民生银行股 东方集团财 Orient Art 民生电商控 北京滨湖恒

公司 份有限公司 务有限责任 Limited 股（深圳） 兴房地产开 限公司 份有限公司 务有限责任 Limited 股（深圳） 兴房地产开公司有限公司发有限公公司有限公司发有限公司司

流动资产293706.8119622.10264051.72743802.96147635.6119244.45252046.04123326.50

非流动资产1483308.8512221.28108095.49965.891587651.3011985.5290055.5011.23

资产合计1777015.66714264100.00817490.7131843.38372147.21744768.851735286.91668184100.00711801.2531229.97342101.54123337.73

流动负债611565.610.49129826.67737812.77657448.440.48112370.62115982.63

非流动负债513715.1212986.17433578.933266.26

负债合计1125280.73660376400.00499577.210.49142812.84737812.771091027.37615101200.00396615.750.48115636.88115982.63

少数股东权益11175.361146000.0047662.3611158.121198400.0048304.78

归属于母公司股东640559.5752741700.00317913.5131842.89181672.026956.08633101.4251884500.00315185.5031229.49178159.887355.10权益

按持股比例计算的98590.221540057.6495374.0512737.1533027.972782.4397442.321517007.0394555.6512491.7932392.672942.04净资产份额

调整事项2831.56-192073.613441.952831.56-193989.993438.68

--商誉2818.8010361.392818.8010361.39

--内部交易未实现利润

--其他12.76-202435.003441.9512.76-204351.383438.68

对联营企业权益投101421.781347984.0395374.0512737.1536469.922782.43100273.881323017.0494555.6512491.7935831.352942.04资的账面价值

存在公开报价的联93377.93725826.4194302.47807753.90营企业权益投资的公允价值

营业收入317349.929810800.003713.76204799.88703261.8018044100.0010543.54273109.92

净利润10631.332878000.002651.170.88592.49-399.0217201.325492400.004597.95-4.525666.94-2612.00终止经营的净利润

其他综合收益-671.43-176900.00-602.81612.515323.98-1316.9566800.0084.052221.47338.97

综合收益总额9959.902701100.002048.36613.405916.47-399.0215884.375559200.004682.002216.956005.91-2612.00

本年度收到的来自616.3647364.33616.3644164.041800.00联营企业的股利其他说明

民生银行和财务公司为金融类企业，对方报表不区分流动资产与非流动资产，流动负债与非流动负债

1332020年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计1901.73787.65下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-0.12-0.15

--其他综合收益

--综合收益总额-0.12-0.15

联营企业：

投资账面价值合计933.98466.22下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-12.04-78.70

--其他综合收益

--综合收益总额-12.04-78.70

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

√适用□不适用

本公司与合营企业或联营企业投资相关的或有负债，详见“附注关联方交易之关联担保情况”。

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

1342020年半年度报告

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和其他债权投资等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2020年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄账面余额减值准备

应收票据11100000.00

应收账款249860245.2414134437.16

其他应收款6889076651.47626990521.11

发放贷款及垫款267507112.07153695504.13

其他债权投资200250000.00145774185.33

长期应收款（含一年内到期的款项）71000000.00

其他权益工具投资51566184.24

其他非流动金融资产82932754.36

合计7823292947.38940594647.73

于2020年6月30日，本公司对外提供财务担保的金额为149452.21万元，财务担保合同的具体情况参见附注。

于2020年1月1日，本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。2020年半年度，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。

本公司的主要客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

截止2020年6月30日，本公司的销售前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额0.00%（19年：0%）。

本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

1352020年半年度报告

（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2020年6月30日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额311.78亿元，其中：已使用敞口授信金额为212.07亿元。

截止2020年6月30日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

期末余额项目

账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上无法判断到期日货币资金

5167693956.695167693956.695167693956.69

交易性金融资产

1088792423.601088792423.601088792423.60

应收账款

235725808.08249860245.24235725808.08

应收票据

11100000.0011100000.0011100000.00

其他应收款

6262086130.366889076651.476262086130.36

其他流动资产中理财产品投资及

其他68277549.8768277549.8768277549.87发放贷款及垫款

113811607.94267507112.07113811607.94

其他债权投资54475814.67

54475814.67200250000.00

长期应收款

71000000.0071000000.0013000000.0048000000.0010000000.00

其他权益工具投资

51566184.2451566184.2451566184.24

其他非流动金融资产

82932754.3682932754.3630232754.3652700000.00

其他非流动资产-定期存款及未到

期应收利息707902919.44707902919.44707902919.44

金融资产小计13915365149.2514855959796.9812960487476.54786135673.8010000000.00158741998.91

短期借款7197362720.007197362720.007197362720.00

交易性金融负债26010485.8126010485.8126010485.81

应付账款382514610.31382514610.31382514610.31应付票据

其他应付款1534966528.381534966528.381534966528.38

长期借款10902253891.6910902253891.693443763891.695988490000.001470000000.00

应付债券1256672749.051256672749.05461158139.47795514609.58

长期应付款3064530435.993064530435.991084530435.9910000000.001970000000.00

1362020年半年度报告

金融负债小计24364311421.2324364311421.2314130306811.656794004609.583440000000.00

续：

期初余额项目

账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上无法判断到期日货币资金

4485949941.254485949941.254485949941.25

交易性金融资产

543671808.35543671808.35543671808.35

应收账款

224267869.90240210017.85224267869.90

应收票据

501024.12501024.12501024.12

其他应收款

6480183760.487105814575.806480183760.48

其他流动资产中理财产品投资

及其他874840240.00874840240.00874840240.00发放贷款及垫款

215201616.59357515341.98215201616.59

其他债权投资

81902387.15200250000.0081902387.15

长期应收款

81000000.0081000000.0013000000.0053000000.0015000000.00

其他权益工具投资

52691605.3252691605.3252691605.32

其他非流动金融资产

58700000.0058700000.006000000.0052700000.00

其他非流动资产-定期存款及未

到期应收利息693030486.11693030486.11693030486.11

金融资产小计13791940739.2714694175040.7812837616260.6959000000.00708030486.11187293992.47

短期借款7585827865.517585827865.517585827865.51

交易性金融负债3847400.003847400.003847400.00

应付账款1242808816.941242808816.941242808816.94

应付票据50000000.0050000000.0050000000.00

其他应付款1462175880.771462175880.771462175880.77

长期借款9114463686.239114463686.234651973686.233800000000.00662490000.00

应付债券1356898313.091362596575.35172596575.351184301737.74

长期应付款3125129094.193125129094.191135129094.1915000000.0015000000.001960000000.00

金融负债小计23941151056.7323946849318.9916304359318.993815000000.001861791737.741960000000.00

1372020年半年度报告

（三）市场风险

1.汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。

（1）截至2020年06月30日止，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额项目美元项目港币合计

货币资金654398.759100888.539755287.28

小计654398.759100888.539755287.28

续：

期初余额项目美元项目港币合计

货币资金941809.258991164.029932973.27

小计941809.258991164.029932973.27

（2）敏感性分析：

截至2020年6月30日止，对于本公司各类美元及港币金融资产，如果人民币对美元及港币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约80.94万元（2019年度约82.17万元)。2.利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

（1）截至2020年6月30日止，本公司带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同、固定利率借款合同、未

终止确认的商业汇票、带息应付票据、应付债券及固定收益率的其他长期金融负债，其中浮动利率借款金额为

809886.31万元，固定利率借款金额为829000.00万元，商业汇票贴现借款170318.96万元，长期应付款196000.00万元，应付债券80000.00万元，一年内到期的长期应付款91402.45万元，一年内到期的应付债券39000.00万元：

详见附注。

（2）敏感性分析：

截至2020年6月30日止，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约4049.43万元（2019年度约4066.71万元)。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。

3.价格风险

本公司交易性金融资产中包括上市流通的权益工具投资，因此本公司面临权益工具投资价格下跌的风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允

第三层次公允价值计量合计计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产5838973.271082953450.331088792423.60

1.以公允价值计量且变动5838973.271082953450.331088792423.60

计入当期损益的金融资产

（1）权益工具投资995403.272549103.713544506.98

（2）衍生金融资产4843570.004843570.00

（3）其他1080404346.621080404346.62

（二）其他债权投资54475814.6754475814.67

1382020年半年度报告

（三）其他权益工具投资5011308.9646554875.2851566184.24

（四）投资性房地产5502334371.825502334371.82

1.出租的建筑物5502334371.825502334371.82

（五）其他非流动金融资82932754.3682932754.36产

(六)存货264383436.66264383436.66

持续以公允价值计量的资10850282.237033634703.127044484985.35产总额

（七）交易性金融负债26010485.8126010485.81

1.以公允价值计量且变动26010485.8126010485.81

计入当期损益的金融负债

其中：衍生金融负债26010485.8126010485.81

持续以公允价值计量的负26010485.8126010485.81债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司以第一层次公允价值核算的交易性金融资产、其他权益工具和交易性金融负债系上市流通的权益工

具投资、衍生金融工具投资，因此，公司以证券交易所、期货交易平台公告的最接近资产负债表日的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

√适用□不适用本公司子公司大成饭店和国际会展的投资性房地产的公允价值分别经深圳市鹏信资产评估土地房地产估价

有限公司、北京金开房地产土地资产评估有限公司采用市场比较法进行估算，评估师通过参考同类资产的市场价格，对已知价格作适当修正，以此估算投资性房地产在价值时点的公允价值。深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司、北京金开房地产土地资产评估有限公司均具有证券业务评估资质，并出具评估报告。

公司及子公司持有的以第三层次公允价值计量的其他权益工具投资、其他非流动金融资产投资，因被投资企业或被投资项目的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

公司及子公司持有的交易性金融资产中理财产品投资和私募基金以发行方或者受托人公布的最接近资产负债表日依据所投资产品公允价值测算的净值或该项投资的投资成本作为公允价值的估计数。

公司及子公司持有其他债权投资按照资产负表日预测未来可获得的项目可回收金额作为公允价值的的估计数。

本公司从事套期保值业务子公司持有的被套期项目（主要为存货），公司根据期货交易所公布的同类商品的期末结算价，经适当调整后作为确定公允价值的依据。

本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用√不适用

1392020年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收票据、应收款项、短期借款、应付款项、

应付票据、其他流动负债、一年内到期的非流动负债和长期借款、应付债券、长期应付款。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)

北京市项目投资、投资100000.0013.2713.27东方集团有限公司管理等

西藏东方润澜投资有拉萨市商务服务业1000.0016.3916.39限公司本企业最终控制方是张宏伟先生

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用本企业子公司的情况详见附注

3、本企业合营和联营企业情况

√适用□不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系东方集团财务有限责任公司联营企业中国民生银行股份有限公司联营企业北京青龙湖盛通房地产开发有限公司合营企业北京滨湖恒兴房地产开发有限公司联营企业

1402020年半年度报告

黑龙江省东方世粮米业有限公司联营企业锦州港股份有限公司联营企业

国金阳光（北京）农业科技有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系东方集团物业管理有限公司其他关联方东方集团物产进出口有限公司其他关联方锦州港现代粮食物流有限公司联营企业之子公司北京民商智惠电子商务有限公司其他关联方东方集团实业股份有限公司其他关联方金联汇通信息技术有限公司集团兄弟公司

联合能源（北京）有限公司其他关联方民惠电子商务有限公司其他关联方联合石油天然气控股有限公司其他关联方东方集团有限公司上海分公司其他关联方东方集团物产有限公司其他关联方

民农云仓（天津）供应链科技有限公司联营企业之子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

东方集团财务有限责任公司委贷手续费19.5939.42

东方集团物业管理有限公司物业费101.1766.33

东方集团物产进出口有限公司菜油2672.8336.15

锦州港股份有限公司港杂费366.94

锦州港现代粮食物流有限公司港杂费181.68

北京京津晨阳贸易有限公司租赁费36.00

民农云仓（天津）供应链科技有限公司原粮494.52

合计3872.73141.90

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

东方集团财务有限责任公司品牌米销售7.907.89

东方集团实业股份有限公司品牌米销售0.617.17

东方集团有限公司品牌米销售12.5219.56

东方集团物业管理有限公司品牌米销售6.993.72

金联汇通信息技术有限公司品牌米销售4.474.45

联合能源（北京）有限公司品牌米销售4.315.75

1412020年半年度报告

民惠电子商务有限公司品牌米销售3.92

中国民生银行股份有限公司租赁收入75.40

金联汇通信息技术有限公司租赁收入91.74

联合石油天然气控股有限公司租赁收入4.46

联合能源（北京）有限公司租赁收入952.16

东方集团有限公司租赁收入118.16

北京青龙湖盛通房地产开发有限公司资金占用费7159.6710939.07

北京滨湖恒兴房地产开发有限公司资金占用费6465.796185.43

北京滨湖恒兴房地产开发有限公司管理服务131.430.42

北京青龙湖盛通房地产开发有限公司管理服务535.25

合计15574.7817173.46

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

国开东方城镇发展投资有限公司、东91402.452016-9-52021-6-15否

方集团商业投资有限公司（注1）国开东方城镇发展投资有限公司（注300000.002016-10-202021-10-19否

2）国开东方城镇发展投资有限公司（注100000.002019-3-4否

3）

杭州轩湖房地产开发有限公司75000.002020-5-122023-5-11否

东方集团粮油食品有限公司60000.002020-5-262021-5-25否

东方集团粮油食品有限公司20000.002020-3-162021-3-11否

东方集团粮油食品有限公司20000.002020-5-262021-5-25否

1422020年半年度报告

东方集团粮油食品有限公司（注4）20000.002020-5-132021-5-6否

东方集团粮油食品有限公司33600.002020-3-262021-3-16否

东方集团粮油食品有限公司10000.002020-1-102021-1-7否

东方集团粮油食品有限公司40000.002020-2-212021-2-20否东方集团粮油食品有限公司(注5）13000.002020-4-72021-4-8否

东方集团粮油食品有限公司20000.002020-3-272021-3-24否

东方集团粮油食品有限公司15000.002019-11-262020-11-21否

东方集团粮油食品有限公司11690.002020-4-102021-4-8否

东方集团粮油食品有限公司5000.002019-10-222020-10-21否

东方集团粮油食品有限公司4000.002019-11-272020-11-26否

东方集团粮油食品有限公司10000.002020-1-102021-1-9否

东方集团粮油食品有限公司30000.002020-2-142021-2-13否

东方集团粮油食品有限公司10000.002019-8-62020-8-4否

东方集团粮油食品有限公司20000.002020-1-82021-1-8否

东方粮油方正有限公司（注6）10000.002020-5-272021-5-24否

东方粮油方正有限公司10000.002019-9-122020-9-10否

东方粮油方正有限公司9500.002020-4-282021-4-12否

东方粮油方正有限公司5000.002019-11-62020-11-4否

东方粮油方正有限公司2500.002019-11-272020-11-26否

东方集团大连粮食贸易有限公司6000.002019-8-82020-8-7否

东方粮仓龙江经贸有限公司900.002019-9-252020-9-24否

厦门银祥豆制品有限公司2000.002020-3-202021-3-19否

长春通泽供应链管理有限公司4000.002020-6-242021-6-23否

北京青龙湖盛通房地产开发有限公108000.002019-9-52022-2-13否司

东方集团有限公司100000.002019-5-172020-11-21否

东方集团有限公司30000.002019-11-112020-11-10否

东方集团有限公司20000.002019-11-112021-11-10否

东方集团有限公司50000.002019-12-242021-4-21否

东方集团物产（国际）进出口有限公$1000.002019-5-12024-3-1否司

东方集团产业发展有限公司20000.002019-9-172020-9-20否

东方集团产业发展有限公司50000.002019-10-252020-12-12否

注1：该笔借款的资金使用方为国开东方，商业投资对该笔业务的最低收益和本金提供保证和股权质押担保，

2018年6月12日国开东方、商业投资与国开城镇化发展基金签订补充协议，将该业务期限延长，新的期限为2016年8月31日至2020年6月16日。另外东方有限在2018年6月12日签订保证协议对该业务提供保证担保，该业务的余额计入长期应付款，2020年6月15日，商业投资、国开东方与国开城镇化发展基金签订补充协议，将该业务期限延长，新的期限为2016年8月31日至2021年6月15日。截至2020年6月30日止，调整至一年内到期的非流动负债，具体详见：“附注长期应付款”。

注2：2016年10月，为获取西藏信托有限公司（以下简称“西藏信托”）融资，公司子公司国开东方将对公司子公司国际会展的委托贷款转让给西藏信托，签订债权交易协议与债权远期受让协议。转让金额为2笔

150000.00万元共计300000.00万元，期限为2016年10月20日至2021年10月19日。为确保债权远期受让

协议的履行，该部分借款由本公司提供担保，2019年8月5日，公司联营企业盛通地产将其自有的土地使用权以

第一顺位抵押给西藏信托，对该融资中的150000.00万元提供担保。

注3：公司子公司国开东方与山东天商、先锋中润生物科技有限公司签署了《山东天商置业有限公司与国开东方城镇发展投资有限公司与先锋中润生物科技有限公司关于北京市丰台区 A01、A03、A04 地块合作协议书》（以下简称“合作协议”），山东天商与国开东方分别按95%、5%的出资比例设立合资公司，由合资公司受让国开东方持有的腾实地产 100%股权以及购买国际会展持有的北京市丰台区京土整储招（丰）[2012]039 号 A03、A04 地

块的剩余地块项目资产。2019年1月22日，东方有限为本次项目合作款提供担保，2019年1月25日，国开东方收到山东天商根据合作协议支付首期款项100000.00万元，2019年3月4日，本公司置换原东方有限提供的担保，2019年12月31日，该交易的进展情况未到达合作协议的约定，且合作协议涉及的股权转让及地块资产出售交易环节较多，程序较为复杂，相关地块资产权属的变更还须取得政府主管部门的批准，同时通过评估交易对方的履约能力，交易对方存在无法筹集到足够资金完成合作协议全部交易的可能，交易方案存在变更的风险。截至2020年6月30日止，其他应付款余额100000.00万元。

注4：公司子公司东方粮油向龙江银行股份有限公司哈尔滨西大直支行申请人民币借款20000.00万元，期限为2020年5月13日至2021年5月6日，该部分借款由本公司以及东方有限共同提供担保。截至2020年6月

30日止，借款余额为20000.00万元。

1432020年半年度报告

注5：公司子公司方正米业向中国银行股份有限公司哈尔滨南岗支行申请人民币借款2笔共：13000.00万元，其中：5000.00万元，期限为2020年4月7日至2021年4月6日；8000.00万元，期限为2020年4月9日至

2021年4月8日，该部分借款由本公司以及财务公司共同提供担保。截至2020年6月30日止，借款余额为13000.00万元。

注6：公司子公司方正米业向龙江银行股份有限公司哈尔滨群力支行申请人民币借款10000.00万元，期限为2020年5月27日至2021年5月24日，该部分借款由本公司以及东方有限共同提供担保。截至2020年6月

30日止，借款余额为10000.00万元。本公司作为被担保方。

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币担保是否已经履担保方担保金额担保起始日担保到期日行完毕

国开东方城镇发展投资有限公司12000.002019-12-262020-12-25否

北京大成饭店有限公司260000.002018-7-112020-11-5否

东方集团有限公司52500.002020-2-242022-2-24否

东方集团有限公司30000.002020-4-262021-4-15否

东方集团有限公司、北京青龙湖国80000.002019-10-152021-10-15否际会展有限公司

合计434500.00关联担保情况说明

√适用□不适用担保责任借款或应最高担保担保起始担保到期是否担保方被担保方付款项余金额日日已经额履行完毕北京青龙湖腾实房地产开北京国开国寿城镇发有限公司、中国民生银行发展投资企业（有限股份有限公司北京什刹海合伙）、国开东方城211680.002014-4-302024-5-13否196000.00

支行、东方瑞祥（北京）镇发展投资有限公

投资发展有限公司（注1）司金联金服投资集团有限公金联合众农业科技

5000.002019-10-302022-10-27是0.00

司有限公司

东方集团有限公司东方粮仓有限公司30000.002019-10-292020-10-24否30000.00

合计246680.00226000.00注1：担保具体说明详见：“附注长期应付款

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬594.58588.71

1442020年半年度报告

(8).其他关联交易

√适用□不适用

（1）资产托管

单位：万元币种：人民币交易类型关联方名称本期发生额上期发生额定价方式及决策程序

其他资产托管东方集团物业管理有限公司70.7547.17协议价

合计70.7547.17

注：本公司与东方物业签订委托管理协议，将其自有房产东方大厦委托东方物业管理，双方约定东方物业可将闲置的楼层对外出租，收取的租金归东方物业所有，本公司本年向东方物业收取托管收入150万元（含税）。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款

北京滨湖恒兴房地产开发有限公司141.621.42633.299.48

北京青龙湖盛通房地产开发有限公司577.305.77

东方集团财务有限责任公司6.420.062.580.03

民惠电子商务有限公司3.030.034.140.04

东方集团物业管理有限公司0.03

联合能源（北京）有限公司0.24预付账款

中国民生银行股份有限公司4717.862099.40

东方集团财务有限责任公司715.23

锦州港股份有限公司38.1370.62

锦州港现代粮食物流有限公司88.8616.05

东方集团物产进出口有限公司2672.83其他应收款

北京民商智惠电子商务有限公司2.000.01

北京青龙湖盛通房地产开发有限公司288490.80292456.74

北京滨湖恒兴房地产开发有限公司270674.73268223.78

民惠电子商务有限公司2.000.01

黑龙江省东方世粮米业有限公司1361.35425.74

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

民农云仓（天津）供应链科技有限公司383.52其他应付款

东方集团实业股份有限公司675.16662.05

东方集团有限公司459.21460.05

东方集团物业管理有限公司1.43

金联汇通信息技术有限公司50.0050.00

联合石油天然气控股有限公司2.432.43

联合能源（北京）有限公司518.93518.93

1452020年半年度报告

国金阳光（北京）农业科技有限公司4.56

中国民生银行股份有限公司82.19一年内到期的非流动负债（未到期应付利息）

中国民生银行股份有限公司440.34合同负债

东方集团有限公司4.13

联合石油天然气控股有限公司1.491.49

联合能源（北京）有限公司321.16317.39

东方集团物产进出口有限公司7.145.92

东方集团有限公司上海分公司4.41

东方集团物业管理有限公司2.38

东方集团物产有限公司1.05

中国民生银行股份有限公司75.40

黑龙江省东方世粮米业有限公司20.37

7、关联方承诺

√适用□不适用

与关联方相关的承诺事项详见：“附注重大承诺事项”。

8、其他

√适用□不适用关联方存款及取款

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容存款利率本期金额上期金额

资金结算和存款2629537.093604439.90

东方集团财务有限责任公司资金结算和取款2575044.713552751.74

利息收入注5792.973245.15

注：财务公司为非银行金融机构，支付给本公司存款利息参照中国人民银行公布的利率执行。

向关联方借款

单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容贷款利率本期金额上期金额

中国民生银行股份有限公司银行借款注52500.00

中国民生银行股份有限公司借款利息注8021.107318.72

中国民生银行股份有限公司融资费用注3758.482980.23

东方集团财务有限责任公司贴现票据借款111100.00175500.00

东方集团财务有限责任公司票据贴现息1140.743534.17

东方集团财务有限责任公司借款利息83.12

注：民生银行为本公司提供贷款的利率在中国人民银行公布的贷款利率区间内，融资费用主要为资金监管费、托管费以及保函手续费。

关联方资金往来

单位:万元币种:人民币关联方流入资金流出资金备注

北京滨湖恒兴房地产开发有限公司4000.00

北京青龙湖盛通房地产开发有限公司10764.39

合计14764.39

1462020年半年度报告

本公司应付关联方借款

单位:万元币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额

短期借款东方集团财务有限责任公司111100.0093300.00

一年内到期的非流动负债中国民生银行股份有限公司258500.00258500.00

长期借款中国民生银行股份有限公司52300.00本公司应收关联存款

单位:万元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方坏账准账面余额坏账准备账面余额备

银行存款东方集团财务有限责任公司235782.11181289.74

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额0公司本期行权的各项权益工具总额0公司本期失效的各项权益工具总额0

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩4.59元/股，剩余期限详见各期行权时间安排余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明2018年3月16日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。

2018年3月20日，公司召开2018年第九届董事会第十次会议和第九届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整公司2018年股票期权激励计划激励对象名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予股票期权的议案》，同意确定2018年3月20日为股票期权授予日，授予符合条件的58名激励对象5980万份股票期权。

2018年8月30日，公司召开2018年第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，因公司2017年年度权益分派，董事会对公司股票期权的行权价格作出调整，由4.61元/股调整为4.59元/股。

2019年2月26日，公司召开第九届董事会第二十次会议审议通过了《关于调整回购股份方案的议案》。截

止2019年12月31日，公司已完成股票回购，实际回购股份55425389股，占公司总股本的1.49%。

在可行权日内，若达到股权激励计划规定的行权条件，股票期权行权期及各期行权时间安排如下表所示：

行权期行权时间行权比例

第一个行权期自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止33%

第二个行权期自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止34%

第三个行权期自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止33%

激励对象必须在各期期权行权期内行权完毕。若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应股票期权。股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。

股票期权的行权条件主要包括：

（1）公司和激励对象未发生《上市公司股权激励管理办法》规定的不符合实施股权激励的情形。

（2）公司业绩达到考核指标。本激励计划授予的股票期权的行权考核年度为2018-2020年三个会计年度，每个会计年度考核一次，以公司达到业绩考核指标作为激励对象在各行权期的行权条件之一。

各年度业绩考核指标如下表所示：

行权期业绩考核目标

第一个行权期以2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润为基数，2018年归属于上市公

司股东的扣除非经常性损益后净利润比2017年增长不低于40%

1472020年半年度报告

第二个行权期以2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润为基数，2019年归属于上市公

司股东的扣除非经常性损益后净利润比2017年增长不低于50%

第三个行权期以2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润为基数，2020年归属于上市公

司股东的扣除非经常性损益后净利润比2017年增长不低于60%

公司2019年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润18174.90万元，较2017年度减少

38314.03万元（2017年度为56488.93万元），未达到业绩考核指标的规定，故第二个行权期的股票期权不得行权。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克—斯科尔斯期权定价模型可行权权益工具数量的确定依据公司业绩达到考核指标且激励对象满足绩效考核目标本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8173031.97

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额1886084.30

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

√适用□不适用

本报告期股份支付无修改、终止事项。

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1．抵押、质押资产情况

截至2020年6月30日止，本公司抵押、质押资产情况如下：

（1）公司子公司国开国寿成立之初，由投资方国寿集团、国寿财险（合称“中国人寿”）、国开东方、国寿投资控股有限公司签订投资协议。协议约定，为确保保险资金安全，国开东方同意在中国人寿退出基金投资（北京国开国寿城镇发展投资企业（有限合伙））或基金清算时，应保证中国人寿获得相应的资金，故国开东方向民生银行总行营业部申请履约保函，保函编号公保函字第1400000069791号。民生银行同意提供连带责任保证担保，对外开立银行保函。保函期限为2014年4月30日至2024年5月13日。保函担保金额为211680.00万元。同时公司子公司腾实地产以北京丰台区王佐镇魏各庄 A01、A02 地块的国有土地使用权向民生银行作最高额抵押担保，土地使用权抵押价值与保函敞口之间的差额部分由纳入保函项下监管账户内资金补足。2017年5月签订补充协议，公司子公司国际会展以北京市丰台区青龙湖 A03 地块作最高额抵押担保，抵押担保的主债权范围为民生银行在本协议和相关保函项下对国开东方拥有的全部债权，抵押担保期限均为2014年4月30日至2024年4月30日。2018年11月签订变更协议，协议约定释放公司子公司国际会展抵押物，国际会展不再提供抵押担保。2019年4月15日，公司子公司国开投资与中国民生银行股份有限公司北京分行签订最高额质押合同，协议约定公司子公司国开投资以其持有的腾实地产100%的股权提供最高额质押担保。截至2020年6月30日止，融资本金余额为196000.00万元。

（2）2016年8月31日，国开城镇化发展基金向公司子公司国开东方投资人民币91402.45万元，投资到期

日为2018年5月31日，商业投资承诺以约定的金额到期回购此投资本金。2018年6月12日，商业投资、国开东方与国开城镇化发展基金签订补充协议，将该业务期限延长，新的期限为2016年8月31日至2020年6月16日。2020年6月15日，商业投资、国开东方与国开城镇化发展基金签订补充协议，将该业务期限延长，新的期限为2016年8月31日至2021年6月15日。在国开城镇化发展基金作为股东期间，国开城镇化发展基金每年从

1482020年半年度报告

国开东方取得固定投资收益，如果分红金额低于固定投资收益，商业投资承诺进行补足，如商业投资支付了补足款，国开东方应以分红形式向商业投资进行补偿。商业投资以其持有的国开东方116000万元的股权作为质押物，为本笔融资提供担保，本公司同时为该业务连带责任保证，另外东方有限在2018年6月12日签订协议对该业务提供保证担保，2020年6月15日，签订补充协议，保证期限变更为主债务履行期限届满之日（即2021年6月15日）起两年。截至2020年6月30日止，融资本金余额为91402.45万元。

（3）2016年10月，为获取西藏信托融资，公司子公司国开东方将对公司子公司国际会展的委托贷款转让给

西藏信托，签订债权交易协议与债权远期受让协议。转让金额为2笔150000.00万元共计300000.00万元，期限为2016年10月20日至2021年10月19日。为确保债权远期受让协议的履行，每笔业务均质押了国开投资持有的国际会展25000万元的股权。2017年8月16日，公司子公司国开东方将其持有的盛通地产60%股权质押给西藏信托，2019年8月5日，公司联营企业盛通地产将其自有的土地使用权以第一顺位抵押给西藏信托，对该融资中的150000.00万元提供担保。2018年2月13日北京青龙湖腾翔房地产开发有限公司（以下简称“腾翔地产”）将其持有的滨湖恒兴40%股权质押给西藏信托，2018年11月20日，大成饭店将其自有的不动产以第二顺位抵押给西藏信托，对该融资中的另外150000.00万元提供担保。截至2020年6月30日止，借款余额为300000.00万元。

（4）公司以持有的财务公司90000万股股权以及大成饭店自有房屋及土地使用权资产、东方集团有限公司

对其中52500万元提供保证担保等，向民生银行北京分行申请人民币借款312500.00万元。其中：160000.00万元，期限为2018年7月11日至2020年7月10日；54500.00万元，期限为2018年9月4日至2020年9月4日；45500.00万元，期限为2018年11月5日至2020年11月5日；52500万元，期限为2020年2月24日至

2022年2月24日。截至2020年6月30日止，借款余额310800.00万元。

（5）公司以公司子公司国际会展持有的北京丰台区王佐镇青龙湖 A04 土地及地上建筑物作为抵押物，向昆仑

信托申请人民币借款80000.00万元，期限为2019年10月15日至2021年10月15日。截至2020年6月30日止，借款余额为80000.00万元。

（6）公司子公司方正米业以自有货币资金2500.00万元作为保证金以及本公司提供2500.00万元担保，向

中国工商银行股份有限公司哈尔滨开发区支行申请人民币借款5000.00万元，期限为2019年11月27日至2020年11月26日，截至2020年6月30日止，质押借款余额为2500.00万元，保证借款余额为2500.00万元。

（7）公司子公司方正米业以自有的房屋建筑物及土地使用权作为抵押物，向中国农业银行股份有限公司方正

县支行借款9500.00万元，借款期限为2020年4月28日至2021年4月12日，截至2020年6月30日止，借款余额为9500.00万元。

（8）公司子公司东方粮油以本公司持有的民生银行3780万无限售流通股作为质押物，向中国工商银行股份

有限公司哈尔滨开发区支行申请人民币借款11690.00万元，期限为2020年4月10日至2021年4月8日。截至

2020年6月30日止，借款余额为11690.00万元。

（9）公司子公司东方粮油以自有货币资金4000.00万元作为保证金以及本公司提供4000.00万元担保，向

中国工商银行股份有限公司哈尔滨开发区支行申请人民币借款8000.00万元，期限为2019年11月27日至2020年11月26日。截至2020年6月30日止，质押借款余额为4000.00万元，保证借款余额为4000.00万元。

（10）公司子公司东方粮油以本公司持有的民生银行10700万无限售流通股作为质押物向中国进出口银行黑

龙江省分行申请人民币借款60000.00万元期限为2020年5月26日至2021年5月25日。截至2020年6月30日止，借款余额为60000.00万元。

（11）公司子公司东方粮油以本公司持有的民生银行3600.00万无限售流通股作为质押物向中国进出口银行

黑龙江省分行申请人民币20000.00万元，期限为2020年5月26日至2021年5月25。截止2020年6月30日止，借款余额为20000.00万元。

（12）公司子公司东方粮油以本公司持有的民生银行3500万无限售流通股作为质押物向中国进出口银行黑

龙江省分行申请人民币20000.00万元，期限为2020年3月16日至2021年3月11。截止2020年6月30日止，借款余额为19000.00万元。

（13）公司子公司东方粮油以本公司持有的民生银行8400万股无限售流通股作为质押物，向中国农业银行

股份有限公司方正县支行申请人民币借款28000.00万元，其中：8700.90万元，期限为2020年3月26日至2021年3月16日；4590.40万元，期限为2020年3月26日至2021年3月16日；14708.70万元，期限为2020年

3月30日至2021年3月16日。截至2020年6月30日止，借款余额为28000.00万元。

（14）公司子公司东方粮油以本公司持有的锦州港12400万股无限售流通股作为质押物以及自有货币资金

18662.00万元作为保证金，向上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行申请融资额度37324.00万元，期限

为2020年1月8日至2021年1月8日。截至2020年6月30日止，借款余额为37324.00万元。

（15）公司以持有的民生银行27223.9488万股无限售流通股作为质押物以及自有的资金67000.00万元及

对应的未到期应收利息作为保证金，在招商银行哈尔滨文化宫支行申请人民币借款206249.00万元，其中：

9890.00万元，期限为2019年1月11日至2022年1月10日；9890.00万元，期限为2019年1月21日至2022年1月20日；9890.00万元，期限为2019年2月2日至2022年2月1日；16809.00万元，期限为2019年2月19日至2022年2月18日；19770.00万元，期限为2019年3月12日至2022年3月11日；1000.00万元，期限为2019年12月23日至2020年12月23日；9000.00万元，期限为2019年12月24日至2020年12月24日；10000.00万元，期限为2020年1月6日至2021年1月6日；10000.00万元，期限为2020年1月8日至

2021年1月8日；10000.00万元期限为2020年1月10日至2021年1月10日；9800.00万元期限为2020年1月14日至2021年1月14日；25000.00万元期限为2020年2月26日至2021年2月26日；5000.00万元，期

1492020年半年度报告

限为2020年3月3日至2021年3月3日；4000.00万元，期限为2020年3月10日至2021年3月10日；5000.00万元期限为2020年3月12日至2021年3月12日；29800.00万元，期限为2020年4月8日至2021年4月8日；11400.00万元，期限为2020年4月24日至2021年4月24日；商业承兑汇票10000.00万元，期限为2020年3月26日至2021年3月26日。截至2020年6月30日止借款余额为206249.00万元。

（16）公司以持有的民生银行20520万无限售流通股作为质押物，向北金所债权融资（兴业银行哈分行）申请人民币借款100000.00万元，其中50000.00万元期限为2020年5月25日至2022年5月25日另50000.00万元期限为2020年6月3日至2022年6月3日。截至2020年6月30日止，借款余额为100000.00万元。

（17）公司以持有的民生银行5160万无限售流通股作为质押物，向上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨

分行申请人民币借款19000.00万元，期限为2019年12月5日至2020年12月4日。截至2020年6月30日止，借款余额为19000.00万元。

（18）公司以持有的锦州港18400万无限售流通股作为质押物，向龙江银行股份有限公司哈尔滨西大直支行

申请人民币借款30000.00万元，期限为2020年4月26日至2021年4月15日。截至2020年6月30日止，借款余额为30000.00万元。

（19）公司以持有的民生银行10056万无限售流通股作为质押物，向哈尔滨银行道外支行申请人民币借款

45000.00万元，期限为2020年5月13日至2023年5月5日。截至2020年6月30日止，借款余额为45000.00

万元

（20）公司以持有的民生银行7824万无限售流通股作为质押物，向哈尔滨银行道外支行申请人民币借款

35000.00万元，期限为2020年5月13日至2023年5月5日。截至2020年6月30日止，借款余额为35000.00万元。

（21）公司以持有的民生银行9563万无限售流通股作为质押物，向厦门国际银行北京朝阳支行申请人民币

借款54000.00万元，期限为2019年7月23日至2020年9月4日。截至2020年6月30日止，借款余额为52920.00万元。

（22）公司以持有的民生银行4380万股无限售流通股作为质押物，向厦门国际银行北京朝阳支行申请人民

币借款25000.00万元，期限为2019年8月13日至2020年9月4日。截至2020年6月30日止，借款余额为

24500.00万元。

（23）公司子公司上海东瑞贸易有限公司（以下简称“东瑞贸易”）将其持有的存在套期的389.00吨棉花标准仓单质押，以头寸形式释放相应的交易保证金，交易所按同期贷款利率收取质押手续费。截至2020年6月30日止，借款余额为327.31万元。

1．签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

截至2020年6月30日止，本公司所有已认缴尚未完全实缴出资的情况如下：

单位：万元被认缴单截止报告认缴出资单位被认缴单位认缴金额位成立日日已出资期

东方集团股份有限公司东方集团商业投资有限公司736000.002012/12/13729186.00

国开东方城镇发展投资有限公司北京青龙湖嘉禾企业管理有限公司10000.002018/2/9

北京东方美高美物业管理有限公司美高美（杭州）物业管理服务有限公司500.002019/9/29

国开东方城镇发展投资有限公司北京国开国寿城镇发展投资企业（有限合伙）500000.002014/4/21200000.00

东方润泓（北京）企业管理有限公司北京国开国寿城镇发展投资企业（有限合伙）10000.002014/4/214000.00

杭州南游投资有限公司杭州开湖房地产开发有限公司3000.002018/6/14

东方粮仓有限公司东方粮仓商贸有限公司10000.002016/11/11

东方粮仓有限公司东方粮仓龙江经贸有限公司3000.002017/11/242000.00

东方集团粮油食品有限公司黑龙江东方粮仓粮食经销有限公司5000.002012/11/271000.00

东方集团粮油食品有限公司东方优品健康食品控股有限公司100000.002018/8/2417815.00

东方粮仓有限公司哈尔滨东方粮仓投资管理有限公司5000.002017/11/231250.00

东方集团股份有限公司金联金融控股有限公司76500.002017/11/2422510.10

东方集团股份有限公司东方艺术品有限公司4000.002017/5/25

金联金服投资集团有限公司金联合众农业科技有限公司5000.002016/6/28

金联金服投资集团有限公司金联普惠信息咨询有限公司5000.002016/6/28

金联金服投资集团有限公司金联盛源信息咨询有限公司5000.002016/6/28

金联金服投资集团有限公司金联金融服务（黑龙江）有限公司1000.002016/8/3

金联金服投资集团有限公司黑龙江金联云通农业合作金融有限公司5000.002016/8/3

金联金服投资集团有限公司黑龙江金联云通农业金融租赁有限公司20000.002016/8/4

金联金服投资集团有限公司金联盛源供应链管理有限公司5000.002017/10/27

1502020年半年度报告

被认缴单截止报告认缴出资单位被认缴单位认缴金额位成立日日已出资期

金联盛源供应链管理有限公司内蒙古嘉润现代牧业有限公司10000.002017/11/8

东方集团粮油食品有限公司东方粮仓香港有限公司$20002015/8/26101.27

国开东方城镇发展投资有限公司国金阳光（北京）农业科技有限公司300.002016/2/5

哈尔滨东方粮仓投资管理有限公司黑龙江省东方世粮米业有限公司200.002017/1/9

2．土地及房地产开发约定资本支出

截至2020年6月30日止，本集团土地及房地产开发的约定资本支出如下：

单位：万元项目2020年6月30日

已签订的正在或准备履行的建安合同62809.66已签订的正在或准备履行的土地合同

合计62809.66

3．与合营企业投资相关的未确认承诺详见“附注八、在其他主体中的权益”。

除存在上述承诺事项外，截至2020年6月30日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1.与合营企业和联营企业投资相关的或有负债详见“附注在其他主体中的权益—（二）在合营安排或联营企业中的权益”。

2.未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

（1）浙江诸安建设集团有限公司施工合同纠纷

浙江诸安机电有限公司（以下简称“浙江诸安”或“反诉原告”）在承包的本诉原告国际会展（反诉被告）

的酒店机电工程结束后，未与本诉原告国际会展（反诉被告）办理结算。经统计，工程施工合同金额暂定12000万元（其中抢工费500万元），本诉原告国际会展（反诉被告）已付10200万元且初步预估结算为9872万元，存在超付可能，故提起诉讼，推动结算并主张返还超付款。2018年6月26日，鉴定机构出具造价鉴定报告，确定项工程造价金额为：9034.50万元，工程争议项造价金额为：2793.92万元。2019年3月11日，鉴定机构出具异议的回复，确定项工程造价核减金额358.62万元，工程争议项造价金额核减78万元；核减后确定项工程造价金额为：8675.88万元，工程争议项造价金额为：2715.92万元。在案件审计过程中本诉被告浙江诸安（反诉原告）提出反诉，要求本诉原告国际会展（反诉被告）支付工程款2494万元及利息和违约金。2019年6月28日，北京市丰台区人民法院作出一审判决，判决结果为国际会展于判决生效之日起十日内支付浙江诸安工程款794.90万元及利息（以794.90万元为基数，自2019年3月11日起计算至实际支付之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）。

国际会展不服判决，向北京市第二中级人民法院提起上诉。鉴于涉及工程款数额较大，且工程款数额的确认属于本案的基础事实，加之双方在二审诉讼中均提交了数份新证据，且部分鉴定内容需要补充鉴定，2019年11月21日，北京市第二中级人民法院作出裁定，裁定内容为撤销一审民事判决，发回北京市丰台区人民法院重审。

截止本报告日，该案件仍未判决，该诉讼的最终结果及赔偿义务（如有）不能可靠的估计。

（2）北京市丰台区王佐镇魏各庄村村民委员会回迁房纠纷

2012年9月，北京市丰台区王佐镇魏各庄村村民委员会（原告）（以下简称“魏各庄村委”）与被告一北京新

鸿基盛城置业集团有限公司（以下简称“新鸿基”）、被告二北京市丰台区综合投资公司（以下简称“丰台投资”）

就滨湖家园定向安置项目签订《滨湖家园定向安置合作协议》（以下简称“合作协议”），合作协议第四条（二）款

第5项约定：“新鸿基保证在2013年5月31日前完成所提供房源的建设工作，并达到入住条件。”2015年3月31日，魏各庄村委与被告三国开东方、新鸿基签订《滨湖家园合作开发之三方合同》（以下简称“三方合同”）；2015年5月5日，魏各庄村委与国开东方、新鸿基、滨湖文慧签订《滨湖家园合作开发三方协议合同之补充协议》（以下简称“四方协议”）。根据前述三方合同及四方协议，国开东方和滨湖文慧以实际代建人（对外仍以新鸿基名义）身份完成项目剩余工程。被告新鸿基未能按安置房协议约定在2013年5月31日前交付房屋（实际交房日期为2017年10月份）

2018年5月7日魏各庄村委向北京市丰台区人民法院提起上诉，诉请法院请求判令各被告连带赔偿支付被腾

退人周转费2394.93万元、装修补贴款15.13万元、利息损失184.87万元等，合计2595.69万元。截止本报告日，该上诉案件已立案但仍未判决，该诉讼的最终结果及赔偿义务（如有）不能可靠的估计。

3.对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位：万元

1512020年半年度报告

担保起始担保是否已借款或应付担保方被担保方担保金额担保到期日日经履行完毕款项余额东方集团股份有杭州鑫悦置业有限

80000.002018/7/232021/6/7否30000.00

限公司（注1）公司东方集团股份有杭州丽湖房地产开

70000.002019/2/262021/2/25否21910.21

限公司（注1）发有限公司东方集团粮油食山东世粮粮油有限

1000.002019/5/302020/5/30是0.00

品有限公司公司东方集团股份有兰西正亿粮油贸易

2000.002019/11/292020/5/25是0.00

限公司有限公司

合计153000.0051910.21注1：截至2020年6月30日止，公司为杭州丽湖、杭州丽湖参股公司杭州鑫悦置业有限公司（以下简称“杭州鑫悦”）项目开发贷融资提供总金额人民币51910.21万元的连带责任保证担保，鉴于公司子公司国开东方将其持有的杭州丽湖70%股权对外转让给杭州晟荣闳煜资产管理有限公司（以下简称“晟荣闳煜”），杭州丽湖不再纳入公司合并报表范围，上述担保事项将转为公司对外担保，晟荣闳煜以连带责任保证的方式就本公司为杭州丽湖及其下属参股公司杭州鑫悦融资提供的担保向本公司提供反担保，同时晟荣闳煜以受让的杭州丽湖70%股权质押方式为本公司前述担保提供反担保。

（2）其他或有负债及其财务影响

本集团之地产子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保，担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止，截至2020年6月30日，尚未结清的担保金额为97542.00万元。

4.已贴现商业承兑汇票

单位：万元出票单位收款人金额出票日期到期日

东方集团粮油食品有限公司东方集团肇源米业有限公司8000.002019/10/242020/10/23

东方集团粮油食品有限公司东方粮仓五常稻谷产业有限公司5200.002020/1/92021/1/10

东方集团粮油食品有限公司东方粮油方正有限公司2600.002020/1/92021/1/10

东方集团粮油食品有限公司东方粮油方正有限公司7600.002020/2/212021/2/20

东方集团粮油食品有限公司东方粮油方正有限公司5100.002020/2/282021/2/27

东方粮油方正有限公司东方集团大连粮食贸易有限公司7300.002019/10/242020/10/23

东方粮油方正有限公司东方集团大连粮食贸易有限公司5000.002020/1/92021/1/10

东方粮油方正有限公司上海东瑞贸易有限公司2500.002020/1/92021/1/10

东方粮油方正有限公司上海东瑞贸易有限公司7500.002020/2/202021/2/19

东方粮油方正有限公司上海东瑞贸易有限公司5100.002020/2/282021/2//27

东方集团大连粮食贸易有限公司东方集团粮油食品有限公司8000.002019/10/252020/10/24

东方集团大连粮食贸易有限公司东方集团粮油食品有限公司7500.002020/1/102021/1/9

东方集团大连粮食贸易有限公司东方集团粮油食品有限公司7600.002020/2/182021/2/17

东方集团大连粮食贸易有限公司东方集团粮油食品有限公司5000.002020/2/282021/2/27

东方集团肇源米业有限公司东方粮油方正有限公司7000.002019/10/252020/10/24

东方粮仓五常稻谷产业有限公司东方粮油方正有限公司5000.002020/1/102021/1/9

上海东瑞贸易有限公司东方集团大连粮食贸易有限公司2500.002020/1./102021/1/9

上海东瑞贸易有限公司东方集团大连粮食贸易有限公司7600.002020/2/192021/2/18

上海东瑞贸易有限公司东方集团大连粮食贸易有限公司5000.002020/2/282021/2/27

5.开出保函、信用证

公司子公司国开国寿成立之初，由投资方国寿集团、国寿财险（合称“中国人寿”）、国开东方、国寿投资控股有限公司签订投资协议。协议约定，为确保保险资金安全，国开东方同意在中国人寿退出基金投资（北京国开国寿城镇发展投资企业（有限合伙））或基金清算时，应保证中国人寿获得相应的资金，故国开东方向民生银行总行营业部申请履约保函，保函编号公保函字第1400000069791号。民生银行同意提供连带责任保证担保，对外开立银行保函。保函期限为2014年4月30日至2024年5月13日。保函担保金额为211680.00万元。同时公司子公司腾实地产以北京丰台区王佐镇魏各庄 A01、A02 地块的国有土地使用权向民生银行作最高额抵押担保，土地使

1522020年半年度报告

用权抵押价值与保函敞口之间的差额部分由纳入保函项下监管账户内资金补足。2017年5月签订补充协议，公司子公司国际会展以北京市丰台区青龙湖 A03 地块作最高额抵押担保，抵押担保的主债权范围为民生银行在本协议和相关保函项下对国开东方拥有的全部债权，抵押担保期限均为2014年4月30日至2024年4月30日。2018年11月签订变更协议，协议约定释放公司子公司国际会展抵押物，国际会展不再提供抵押担保。2019年4月15日，

公司子公司国开投资与中国民生银行股份有限公司北京分行签订最高额质押合同，协议约定公司子公司国开投资以其持有的腾实地产100%的股权提供最高额质押担保。截至2020年6月30日止，融资本金余额为196000.00万元。

除存在上述或有事项外，截至2020年6月30日止，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利0经审议批准宣告发放的利润或股利0

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

1532020年半年度报告

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

1、报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

2、本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

本公司有五个报告分部：大米加工销售、油脂加工销售、其他农产品销售、土地及房地产开发分部、其他分部。大米加工销售分部主要为水稻加工及大米销售。油脂加工销售分部主要为菜籽加工及菜籽油销售。其他农产品销售分部主要为除上述产品之外的农产品销售。土地及房地产开发分部主要为土地一级开发、房地产二级开发及其他相关业务。其他分部主要为除上述业务分部之外的其他业务等。

本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目大米加工销油脂加工销其他农产品土地及房地产其他分部间抵销合计售售销售开发

一.营业收入146632.06225394.22438767.831189.2220517.07196171.95636328.45

其中：对外交易108079.99196717.73323819.021189.226522.49636328.45收入

分部间交易收入38552.0728676.49114948.8113994.58196171.95

二.营业费用153053.19217855.30437585.0525274.8741438.99195406.67679800.73

其中：对联营和-6.02-330.8479926.6379589.77合营企业的投资收益

资产减值损失12.5612.56

折旧费和摊销费1425.81165.5490.63717.92515.8419.812895.93三.利润总额（亏-3845.068075.581308.43-24062.6135159.60-18203.2834839.22损）

四.所得税费用301.52283.57147.740.010-673.94-16.8275.72五.净利润（亏-4146.597792.011160.69-24062.6135833.54-18186.4634763.50损）

六.资产总额506071.80105345.59574796.171786307.884579483.402786202.394765802.45

七.负债总额377106.8081862.20374849.021411902.431137654.50779609.182603765.77

1542020年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用√不适用

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

1552020年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利479806895.537542000.00

其他应收款9792283.8412456225.51

合计489599179.3719998225.51

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

中国民生银行股份有限公司473643335.517542000.00

锦州港股份有限公司6163560.02

合计479806895.537542000.00

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内9211635.23

1562020年半年度报告

1至2年

2至3年625282.80

3至4年22001.70

4至5年9295.80

5年以上58164781.86

合计68032997.39

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金990561.64925291.60

往来款63589899.2666606011.24

押金及保证金2344857.912344641.60

其他1107678.58809491.68

合计68032997.3970685436.12

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2020年1月1日余额57918826.16310384.4558229210.61

2020年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提11502.9411502.94本期转回本期转销本期核销其他变动

2020年6月30日余额57930329.10310384.4558240713.55

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

单项金额虽不重大但310384.45310384.45

1572020年半年度报告

单独计提坏账准备的其他应收款

按组合计提预期信用57918826.1611502.9457930329.10损失的其他应收款

合计58229210.6111502.9458240713.55

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额

例(%)

香港天龙控股公司往来款55601266.335年以上81.7355601266.33东方集团商业投资有限往来款

5931464.801年以内8.72

公司

北京第五广场置业有限其他2-3年:625102.80;

2334441.603.431834359.36

公司5年以上1709338.80杭州民新万投投资合伙其他

1936913.991年以内2.859684.57企业（有限合伙）

第一太平戴维斯物业顾其他

419281.401年以内0.622096.41问（北京）有限公司

合计66223368.1297.3557447406.67

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

1582020年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

对子公司投资10242238615.5910242238615.5910466008723.8810466008723.88

对联营、合营企业投资15571810456.2015571810456.2015300023917.6615300023917.66

合计25814049071.7925814049071.7925766032641.5425766032641.54

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期减少期末余额增加减值期末准备余额

东方集团商业投资有限7291523100.007291523100.00公司

东方粮仓有限公司900000000.00900000000.00

西藏鸿烨投资有限公司700000000.00700000000.00

东方粮仓五常稻谷产业75341502.6675341502.66有限公司

北京东方天缘粮油营销31613536.1631613536.16有限公司

东方粮仓五常农业高科113745423.32113745423.32技示范园区有限公司

黑龙江东方大厦管理有6225.866225.86限公司

东方集团香港国际贸易922993350.73922993350.73有限公司

东方粮仓种业科技发展3069646.153069646.15有限公司

金联合众融资租赁有限200000000.00200000000.00公司

金联金融控股有限公司225101000.00225101000.00

股权激励2614939.002614939.00

合计10466008723.88223770108.2910242238615.59

1592020年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备期追加减少权益法下确认的宣告发放现金股计提减值准单位余额其他综合收益调整其他权益变动其他余额末余额投资投资投资损益利或利润备

一、合营企业小计

二、联营企业东方集团财务有限

945556503.197953510.31230512.47953740525.97

责任公司锦州港股份有限公

1002738776.6516240212.91-1033418.272435819.516163560.021014217830.78

司中国民生银行股份

13230170419.91774179600.00-51129200.00262800.00473643335.5113479840284.40

有限公司东方艺术品有限公司

Orient Art

121558217.913539.852450057.29124011815.05

Limited

小计15300023917.66798376863.07-49482048.512698619.51479806895.5315571810456.20

合计15300023917.66798376863.07-49482048.512698619.51479806895.5315571810456.20

1602020年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

委托经营收入707547.16471698.11

委托贷款利息收入135040631.21148033652.78

其他1707.54

合计135749885.91148505350.89

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益798376863.07932376368.93

处置长期股权投资产生的投资收益-175427732.03

交易性金融资产在持有期间的投资收益29283.178614.23

处置交易性金融资产取得的投资收益1988678.70343771.11

其他4685531.165817611.48

合计629652624.07938546365.75

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益2270.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

5246932.01一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易6395592.36

1612020年半年度报告

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5338956.85

其他符合非经常性损益定义的损益项目9448.78

所得税影响额-1626908.70

少数股东权益影响额1510395.04

合计6198772.64

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为

经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.680.09730.0973扣除非经常性损益后归属于公司普通

1.650.09570.0957

股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

1622020年半年度报告

第十一节备查文件目录

(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负备查文件目录责人签名并盖章的会计报表。

(二)载有董事长签名的2020年中期报告文本。

董事长：孙明涛

董事会批准报送日期：2020年8月28日修订信息

□适用√不适用

163