非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况专项说明

厦门厦工机械股份有限公司

容诚专字[2025]361Z0195号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街号幢层至关于厦门厦工机械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2025]361Z0195 号

厦门厦工机械股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门厦工机械股份有限公司（以下简称厦工股份公司）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，

2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有

者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年4月16日出具了容诚审字[2025]361Z0233 号的无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，厦工股份公司管理层编制了后附的厦门厦工机械股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是厦工股份公司管理层的责任。

我们对汇总表所载信息与本所审计厦工股份公司2024年度财务报表时所复核

的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦工股份公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解厦工股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供厦工股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附件：厦门厦工机械股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

1（此页无正文，为厦门厦工机械股份有限公司容诚专字[2025]361Z0195 号《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明》报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）许瑞生

中国注册会计师：

郭毅辉

中国·北京

2025年4月16日

2附件：

厦门厦工机械股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门厦工机械股份有限公司单位：万元占用方与上市公司上市公司核算的2024年初占用资金2024年度占用累计发2024年度占用资2024年度偿还累2024年末占用资金

非经营性资金占用资金占用方名称()()占用形成原因占用性质的关联关系会计科目余额生金额不含利息金的利息如有计发生金额余额

-

现控股股东、实际控-制人及其附属企业

-

小计———-----——

-

前控股股东、实际控-制人及其附属企业

-

小计———-----——

-其他关联方及其附属

企业-

小计———-----——

总计———-----——往来方与上市公司上市公司核算的2024年初往来资金2024年度往来累计发2024年度往来资2024年度偿还累2024年末往来资金

其他关联资金往来资金往来方名称()()往来形成原因往来性质的关系会计科目余额生金额不含利息金的利息如有计发生金额余额

辽宁厦工机械销售服务有限公司控股股东附属企业其他应收款-10.9510.95-三包服务费经营性往来

辽宁厦工机械销售服务有限公司控股股东附属企业应收账款1764.51466.191056.461174.24货款经营性往来

秦皇岛中红三融农牧有限公司控股股东附属企业应收账款0.800.800.800.80货款经营性往来

厦工（三明）重型机器有限公司控股股东附属企业应收账款6.3943.6349.430.59货款经营性往来

厦工（三明）重型机器有限公司控股股东附属企业预付款项-804.01605.68198.33货款经营性往来

控股股东、实际控制

厦工机械（湖北）有限公司控股股东附属企业应收账款512.93-30.05482.88货款经营性往来人及其附属企业

厦门海翼集团有限公司控股股东应收账款-104.77104.760.01货款经营性往来

厦门海翼园区发展有限公司控股股东附属企业其他应收款39.72139.96117.0962.59租赁保证金经营性往来

厦门海翼园区发展有限公司控股股东附属企业应收账款32.36106.08136.242.20货款经营性往来

厦门海翼园区发展有限公司控股股东附属企业预付款项119.15-119.15-货款经营性往来

厦门海翼资产管理有限公司控股股东附属企业其他应收款-6.00-6.00租赁保证金经营性往来

1附件：

厦门厦工机械股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门厦工机械股份有限公司单位：万元占用方与上市公司上市公司核算的2024年初占用资金2024年度占用累计发2024年度占用资2024年度偿还累2024年末占用资金

非经营性资金占用资金占用方名称()()占用形成原因占用性质的关联关系会计科目余额生金额不含利息金的利息如有计发生金额余额

厦门海翼资产管理有限公司控股股东附属企业预付款项-6.00-6.00货款经营性往来

厦门厦工重工有限公司控股股东附属企业其他应收款-3.500.303.20租赁保证金经营性往来

厦门信达星曜有限公司控股股东附属企业应收账款-873.34873.34-货款经营性往来

控股股东、实际控制

厦门信达星曜有限公司控股股东附属企业预付款项-120.00120.00-货款经营性往来人及其附属企业

厦门银华机械有限公司控股股东附属企业应收账款6.680.587.26-货款经营性往来

山东信达物联应用技术有限公司控股股东附属企业预付款项-32.3032.30-货款经营性往来

云南云厦机械有限责任公司控股股东附属企业应收账款939.39148.79471.05617.13货款经营性往来

湖南厦工机械销售有限责任公司子公司其他应收款436.79-189.28247.51代垫款非经营性往来

济南厦工机械销售有限责任公司子公司其他应收款77.00693.00770.00-代垫款非经营性往来厦工（河北）智能科技有限公司子公司其他应收款-10.5510.55-代垫款非经营性往来

厦工机械（焦作）有限公司子公司其他应收款168.243174.853169.66173.43代垫款非经营性往来

厦门厦工钢结构有限公司子公司其他应收款0.102000.350.462000.00代垫款非经营性往来上市公司的子公司及

厦门厦工工程装备有限公司子公司其他应收款133.504500.004500.00133.50代垫款非经营性往来其附属企业

厦门厦工国际贸易有限公司子公司其他应收款204.143549.913660.6193.44代垫款非经营性往来

厦门厦工中铁重型机械有限公司子公司其他应收款0.48105.9686.4320.01代垫款非经营性往来

厦门市厦工机械配件厂子公司其他应收款25.800.0025.80-代垫款非经营性往来

沈阳先锋工程机械销售有限公司子公司其他应收款1.20-1.20-代垫款非经营性往来

厦门市厦工机械配件厂子公司应收股利54.8954.89-分配股利非经营性往来

-关联自然人

-

-其他关联方及其附属

企业-

总计———4524.0716901.53-16203.765221.85——

公司法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

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