证券代码：600817证券简称：宇通重工公告编号：2026-003

宇通重工股份有限公司

2026年股票期权激励计划（草案）摘要公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

□第一类限制性股票股权激励方式

√股票期权

√发行股份

股份来源□回购股份

□其他本次股权激励计划有效期36个月本次股权激励计划拟授予的股票期权数量676万份本次股权激励计划拟授予的股票期权数量占公

1.27%

司总股本比例

本次股权激励计划是否有预留□是√否本次股权激励计划拟首次授予的股票期权数量676万份激励对象数量136人

激励对象数量占员工总数比例6.94%

□董事

□高级管理人员

√中层管理人员、核心业务、技激励对象范围

术、职能管理人员

□外籍员工

□其他

行权价格10.45元/股

一、公司基本情况

（一）公司简介宇通重工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司名称公司”）

统一社会信用代码 91610133132207011Q法定代表人晁莉红注册资本532734346元（不含公司尚未完成回购注销程序的

1570000股股票）

成立日期1992年5月28日注册地址郑州市航空港鄱阳湖路86号蓝山公馆一楼106股票代码600817上市日期1994年1月28日

许可项目：技术进出口；城市生活垃圾经营性服务；

农村生活垃圾经营性服务；建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

一般项目：以自有资金从事投资活动；国内贸易代理；计算机软硬件及辅助设备零售；软件销售；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；

主营业务住房租赁；汽车新车销售；汽车零配件零售；新能源汽车整车销售；环境保护专用设备销售；企业管理咨询；城市绿化管理；市政设施管理；城乡市容管理；物业管理；水污染治理；机械设备租赁；建筑物清洁服务；停车场服务；电动汽车充电基础设

施运营；专业保洁、清洗、消毒服务；园林绿化工

程施工；城市公园管理(除依法须经批准的项目外

凭营业执照依法自主开展经营活动)所属行业专用设备制造业

（二）近三年公司业绩

主要会计数据2024年/2024年末2023年/2023年末2022年/2022年末

营业收入（万元）379858.33290699.23358528.07归属于上市公司股东的净

22707.7921840.4238561.96利润（万元）归属于上市公司股东的扣

除非经常性损益的净利润17241.8614051.0428950.77（万元）

总资产（万元）469472.76449169.33473071.82归属于上市公司股东的净

243662.18245416.16242981.18资产（万元）

2024年2023年2022年

基本每股收益（元/股）0.430.400.73

稀释每股收益（元/股）0.430.400.73扣除非经常性损益后的基

0.330.260.55

本每股收益（元/股）

2加权平均净资产收益率

9.269.9616.78

（%）扣除非经常性损益后的加

7.036.4112.60

权平均净资产收益率（%）

（三）公司董事会、高级管理人员构成情况序号姓名职位

1晁莉红董事长

2陈红伟董事、总经理

3胡文波董事、副总经理、财务总监

4张明威董事

5郭旭东董事

6楚义轩董事

7郑秀峰独立董事

8马书龙独立董事

9王秀芬独立董事

10王东新董事会秘书

二、股权激励计划目的

为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动核心团队的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司目前执行的薪酬体系和绩效考核体系等管理制度，制定本激励计划。

截至本激励计划草案公告之日，2024年限制性股票激励计划、

2025年限制性股票激励计划尚在有效期内，2024年限制性股票激

励计划已授予尚未解除限售的限制性股票79万股、2025年限制性

股票激励计划授予限制性股票270万股、2026年限制性股票激励

计划拟授予限制性股票126万股，加上本次拟授予股票期权676万份，合计共1151万股/份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的2.16%。

3公司全部在有效期内的股权激励计划涉及的公司股票累计不

超过本激励计划公告时公司股本总额的10.00%；本激励计划的任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司

股票累计不超过本激励计划公告时公司股本总额的1.00%。

本次激励计划与正在实施的2024年限制性股票激励计划、

2025年限制性股票激励计划、2026年限制性股票激励计划相互独

立、不存在关联。

三、股权激励方式及标的股票来源

（一）股权激励方式本激励计划采用股票期权作为激励工具。

（二）标的股票来源

本激励计划标的股票来源为公司向激励对象定向发行的 A 股普通股股票。

四、拟授出的权益数量

本激励计划拟授予的股票期权数量为676万份，占本激励计划公告时公司股本总额的1.27%。

截至本激励计划草案公告之日，2024年限制性股票激励计划、

2025年限制性股票激励计划尚在有效期内，2024年限制性股票激

励计划已授予尚未解除限售的限制性股票79万股、2025年限制性

股票激励计划授予限制性股票270万股、2026年限制性股票激励

计划拟授予限制性股票126万股，加上本次拟授予股票期权676万份，合计共1151万股/份，约占本激励计划草案公告时公司股本总额的2.16%。

公司全部在有效期内的股权激励计划涉及的公司股票累计不

超过本激励计划公告时公司股本总额的10.00%；本激励计划的任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司

股票累计不超过本激励计划公告时公司股本总额的1.00%。

五、激励对象的范围及各自所获授的权益数量

（一）激励对象的确定依据

41、激励对象确定的法律依据

公司根据《公司法》《证券法》《管理办法》《公司章程》

等相关规定，结合实际情况，确定本激励计划的激励对象。

2、激励对象确定的职务依据

本激励计划的激励对象包括公司（含子公司）中层管理人员、核心业务、技术、职能管理人员等（不包括公司独立董事、单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女）。

（二）激励对象人数/范围

本激励计划授予的激励对象不超过136人，占公司全部职工人数的比例为6.94%，均为公司（含子公司）中层管理人员、核心业务、技术、职能管理人员等。

激励对象应当在公司授予股票期权时，以及在本激励计划的考核期内于公司（含子公司）任职，并与公司（含子公司）签署劳动/劳务/聘用协议。

本激励计划涉及的激励对象不包括公司独立董事、单独或合

计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女，也不包括《管理办法》第八条规定不得成为激励对象的人员。

如在本激励计划实施过程中，激励对象出现不符合《上市公司股权激励管理办法》及本激励计划规定的情况时，公司将终止其参与本激励计划的权利，尚未授予时不得继续授予，已授予但尚未行权的股票期权由公司注销。

（三）激励对象获授权益的分配情况占本激励计划公获授的股票期权占授予股票期权类别告日公司股本总数量总数的比例额的比例公司（含子公司）中层管理人

员、核心业务、技术、职能管676万份100%1.27%

理人员等（136人）

注1：股票期权授予前，激励对象因离职或不再符合激励对象范围等原因而不得获授股票期权或者自愿放弃获授股票期权的，

5董事会可将前述股票期权直接调减或者分配至授予的其他激励对象。

注2：以上百分比计算结果四舍五入，保留两位小数。

注3：公司股本总额按532734346股计算，不含公司尚未完成回购注销程序的570000股股票。

（四）激励对象的核实

1、本激励计划经董事会审议通过后，将在股东会召开前，通

过公司网站或者其他途径在内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于10天。

2、由公司对内幕信息知情人在本激励计划草案公告前6个月

内买卖公司股票及其衍生品种的情况进行自查，说明是否存在内幕交易行为。知悉内幕信息而买卖公司股票的，不得成为激励对象，法律、行政法规及相关司法解释规定不属于内幕交易的情形除外。泄露内幕信息而导致内幕交易发生的，不得成为激励对象。

3、董事会薪酬与考核委员会应当对激励对象名单进行审核，

充分听取公示意见，并在股东会审议本激励计划前5日披露董事会薪酬与考核委员会对激励对象名单审核及公示情况的说明。经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司董事会薪酬与考核委员会核实。

六、行权价格及确定方法

（一）行权价格的确定方法

股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：

行权价格10.45元/股

√前1个交易日均价90%，10.45元/股行权价格的确定方式

□前60个交易日均价90%，10.41元/股

（二）定价依据及合理性

为有效结合公司、股东和员工利益，本激励计划授予股票期权行权价格的定价方式秉持“激励与约束对等”、“重点激励，有效激励”的原则予以确定。

6公司主营业务是环卫设备、矿用装备、基础工程机械的科研

开发、生产制造、销售售后服务。公司始终坚持长期主义，坚持“以员工为中心、以客户为中心”。坚持以人为本，公司将重点对关键岗位采用专业的工具方法开展人才培养，并匹配有效的激励机制，固化关键人才管理流程，营造自主育人氛围，确保年度人才梯队质量达到公司发展要求，保障公司可持续发展。当前，激烈的人才竞争导致人员流动性强，增加企业用人成本，而人才的流失将会对公司技术研发、市场开拓及日常经营管理活动造成

不利影响，股权激励成为企业降低人力成本、保留和吸引人才的重要手段之一，合适的股权激励比例与价格是充分保障股权激励有效性的重要途径。本激励计划的激励对象基于岗位的重要性、贡献度而确定，均为公司（含子公司）中层管理人员、核心业务、技术、职能管理人员等，稳定和激励该部分人员群体对公司的经营业绩和发展战略具有重要意义。

为保证激励效果，推动本激励计划的顺利实施，本激励计划授予的股票期权的行权价格给予适当的安全边际，已综合考虑当前二级市场行情、股权激励市场实践案例、股份支付费用等因素。

本激励计划兼顾激励效果的同时，匹配较为严谨的考核体系，需要激励对象充分发挥主观能动性和创造性，将对公司的持续经营能力和股东权益产生正面影响。

综上，本激励计划采用自主定价方式确定股票期权的行权价格。公司按照《管理办法》相关规定，聘请具有证券从业资质的独立财务顾问，对本激励计划的可行性、相关定价依据和定价方法的合理性等发表意见。

七、等待期、行权期安排

（一）本激励计划的等待期本激励计划授予的股票期权的等待期分别为自授予之日起12

个月、24个月。

（二）本激励计划的可行权日

7等待期届满之后，股票期权进入可行权期，可行权日必须为交易日，应遵守中国证监会和证券交易所的相关规定，不得在下列期间行权（相关规定发生变化的，以变化后的规定为准）：

1、公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因

推迟年度报告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前十五日起算，至公告前一日；

2、公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；

3、自可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的

重大事件发生之日起或者在决策过程中，至依法披露之日止；

4、中国证监会及证券交易所规定的其他期间。

（三）本激励计划的行权安排

本激励计划授予的股票期权的行权安排如下表所示：

行权安排行权时间行权比例自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予

第一个行权期50%之日起24个月内的最后一个交易日当日止自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予

第二个行权期50%之日起36个月内的最后一个交易日当日止激励对象已获授但尚未行权的股票期权由于资本公积转增股

本、派发股票红利、股份拆细、配股而增加的权益同时受行权条件约束，且行权前不得转让、质押、抵押、担保、偿还债务等。

届时，若相应部分的股票期权不得行权的，则因前述原因获得的权益亦不得行权。

各行权期内，激励对象当期达到行权条件而未行权或未达到行权条件的股票期权不得行权，由公司注销。

八、获授权益及行权的条件

（一）股票期权的授予条件

同时满足下列条件的，公司应当向激励对象授予股票期权；

8未满足下列任一条件的，公司不得向激励对象授予股票期权：

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定的不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定的不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形；

（7）公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。

（二）股票期权的行权条件

各行权期内，同时满足下列条件的，激励对象获授的股票期权方可行权：

1、公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

9（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定的不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形；

2、激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定的不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

（7）公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。

公司发生上述第1条规定情形之一的，所有激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销；某一激励对象发生

上述第2条规定情形之一的，该激励对象已获授但尚未行权的股票

期权不得行权，由公司注销。

3、公司层面业绩考核

本激励计划授予的股票期权行权对应的考核年度为2026年-2027年两个会计年度，每个会计年度考核一次。公司层面业绩考核如下表所示：

业绩考核指标行权安排考核年度业绩考核目标类别

以2024、2025年剔除激励成本的净利润

第一个行

2026年净利润增长率的平均值为基数，公司2026年剔除激励

权期

成本的净利润增长率不低于20%

以2025、2026年剔除激励成本的净利润

第二个行

2027年净利润增长率的平均值为基数，公司2027年剔除激励

权期

成本的净利润增长率不低于15%

10注：2024年-2027年剔除激励成本的净利润以归属于上市公司

股东扣除非经常性损益后的净利润并剔除全部在有效期内的激励计划产生的激励成本影响的数值作为计算依据。上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。

各行权期内，公司未满足相应业绩考核的，所有激励对象当期计划行权的股票期权不得行权，由公司注销。

4、事业部层面业绩考核

事业部的考核是通过激励对象所在事业部年度经营目标的考

核结果确定达标情况。考核结果按事业部经营目标考核结果划分：

激励对象实际可行权的股票期权与个人所在事业部前一个年度经

营目标考核结果挂钩，具体以公司制定的《经营目标考核责任书》为准。在公司业绩考核和激励对象个人考核均达标情况下，根据激励对象所在事业部前一年度经营目标考核结果相应确认其当期

行权比例，具体如下：

个人实际可行权的股票期权占本次应行经营目标考核结果权的股票期权的比例（下称“事业部行权比例”）

优秀100%

良好80%

合格50%

较差0%

达到行权条件的激励对象，可行权相应比例的股票期权。如未达到行权条件的，当期的股票期权不得行权，由公司注销。

5、个人层面绩效考核

根据公司制定的《考核管理办法》，激励对象只有在相应考核年度绩效考核满足条件的前提下，才能部分或全额行权当期股票期权，激励对象个人绩效考核结果对应不同的行权比例，原则上绩效考核结果划分为A、B、C、D、E五个等级，具体见下表：

绩效等级 A B C D E

行权比例100%50%0%

激励对象当期最终行权比例，受事业部行权比例及个人绩效

11考核结果对应的行权比例统一约束，具体以公司与激励对象签署

的《股票期权授予协议》约定为准。若该行权期公司层面业绩考核合格，则激励对象个人当期实际行权额度按如下方式计算：个人当期实际行权额度＝个人当期可行权额度×事业部层面行权比

例×个人层面行权比例。激励对象当期未能行权的股票期权，由公司注销。

（三）考核体系的科学性和合理性说明

本激励计划的考核体系包括公司层面业绩考核、事业部层面

业绩考核和个人层面绩效考核，符合《管理办法》等有关规定。

本激励计划公司层面业绩考核为归属于公司股东的扣除非经

常性损益后的归母净利润增长率（剔除激励成本影响），该指标反映了公司盈利能力，体现公司经营的最终成果，能够树立较好的资本市场形象。具体考核的设定已充分考虑宏观经济环境、行业发展及市场竞争情况、公司经营状况及发展规划等有关因素。

激励对象所在事业部业绩考核指标为经营目标考核结果，该等指标简单明了。激励对象所在事业部经营目标考核结果直接取决于激励对象的投入与贡献，设置科学合理且有一定的挑战性。

经营目标由事业部结合所处行业发展情况、市场竞争情况、事业

部完成能力等预测并经公司经营管理层确认，综合考虑了实现可能性、挑战性且兼顾激励作用。

除设置公司层面业绩考核、事业部层面业绩考核之外，为进一步提高激励与约束性，本激励计划设置个人层面绩效考核，与激励对象的工作绩效表现相挂钩，能够对激励对象的工作绩效表现做出较为准确、全面的评价。公司根据激励对象的个人绩效考核结果，确认激励对象获授的股票期权是否达到行权条件以及实际可行权数量。

综上，本激励计划的考核体系科学、合理，具有全面性、综合性和可操作性，能够充分调动激励对象的工作积极性和创造性，为公司发展战略和经营目标实现提供坚实保障。

12九、股权激励计划的有效期、授予日（授权日）、限售规定

（一）本激励计划的有效期本激励计划的有效期为自股票期权授予之日起至激励对象获

授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过36个月。

（二）本激励计划的授予日

自股东会审议通过本激励计划之日起60日内满足授予条件的，公司应当向激励对象授予股票期权，授予日必须为交易日，并完成登记、公告等相关程序；公司未能在60日内完成上述工作，应当及时披露未完成的原因，终止实施本激励计划，未授予的股票期权失效。

（三）本激励计划的限售规定

激励对象获授的股票期权行权后，激励对象转让因此而取得的公司股份不再设置限售期，依据《公司法》《证券法》《公司章程》等有关规定执行，具体如下：

1、激励对象为公司董事及/或高级管理人员的，在就任时确定

的任期内和任期届满后六个月内，每年转让股份不得超过所持公司股份总数的25%；在离职后6个月内，不得转让所持公司股份。

2、激励对象为公司董事及/或高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将所持公司股份在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归公司所有。

3、激励对象为公司董事及/或高级管理人员的，减持公司股份

需遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第15号——股东及董事、高级管理人员减持股份》《公司章程》等有关规定；

有关规定发生变化的，需遵守变化后的规定。

十、权益数量和权益价格的调整方法和程序

（一）股票期权授予数量的调整方法

股票期权行权前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、

13股票拆细、配股、缩股等事项的，应对股票期权的授予数量进行相应调整。调整方法如下：

1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细

Q＝Q0×（1＋n）

其中：Q0为调整前的股票期权授予数量；n为资本公积转增股

本、派送股票红利、股票拆细的比例；Q为调整后的股票期权授予数量。

2、配股

Q＝Q0×P1×（1＋n）÷（P1＋P2×n）

其中：Q0为调整前的股票期权授予数量；P1为股权登记日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例；Q为调整后的股票期权授予数量。

3、缩股

Q＝Q0×n

其中：Q0为调整前的股票期权授予数量；n为缩股的比例；Q为调整后的股票期权授予数量。

4、派息、增发

公司有派息或增发新股的，股票期权的授予数量不做调整。

（二）股票期权行权价格的调整方法

股票期权行权前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股、派息等事项的，应对股票期权的行权价格进行相应调整。调整方法如下：

1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细

P＝P0÷（1＋n）

其中：P0为调整前的股票期权行权价格；n为资本公积转增股

本、派送股票红利、股票拆细的比例；P为调整后的股票期权行权价格。

2、配股

P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）]

14其中：P0为调整前的股票期权行权价格；P1为股权登记日收盘价；P2为配股价格；n为配股的比例；P为调整后的股票期权行权价格。

3、缩股

P＝P0÷n

其中：P0为调整前的股票期权行权价格；n为缩股的比例；P为调整后的股票期权行权价格。

4、派息

P＝P0-V

其中：P0为调整前的股票期权行权价格；V为每股的派息额；

P为调整后的股票期权行权价格。

5、增发

公司有增发新股的，股票期权的行权价格不做调整。

（三）调整程序

股东会授权董事会，当出现上述调整事项时，调整股票期权的授予数量和/或行权价格。公司应当聘请律师事务所就上述调整事项是否符合《管理办法》《公司章程》和本激励计划的有关规

定出具法律意见书。上述调整事项经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见书。

十一、公司授予权益及激励对象行权的程序

（一）本激励计划的生效程序

1、董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定本激励计划，并

提交董事会审议。

2、董事会应当依法对本激励计划做出决议。董事会审议本激

励计划时，作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审议通过本激励计划并履行公告程序后，将本激励计划提交股东会审议；同时提请股东会授权，负责实施股票期权授予、登记、调整、行权和注销工作。

3、董事会薪酬与考核委员会应当就本激励计划是否有利于公

15司持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。公司将聘请独立财务顾问，对本激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见。

4、本激励计划经股东会审议通过后方可实施。公司应当在召

开股东会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公示期不少于10天）。董事会薪酬与考核委员会应当对激励对象名单进行审核，充分听取公示意见。公司应当在股东会审议本激励计划前5日披露董事会薪酬与考核委员会对激励名单审核及公示情况说明。

5、股东会应当对《管理办法》第九条规定的股权激励计划内

容进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，单独统计并披露除公司董事、高级管理人员、单独或合计持有公司

5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。股东会审议本激

励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的股东，应当回避表决。

6、本激励计划经股东会审议通过后，且达到本激励计划规定

的授予条件时，公司在规定时间内向激励对象授予股票期权。经股东会授权后，董事会负责实施股票期权授予、登记、调整、行权和注销工作。

（二）股票期权的授予程序

1、股东会审议通过本激励计划后，公司向激励对象授出权益前，董事会应当就本激励计划设定的激励对象获授权益的条件是否成就进行审议并公告，董事会薪酬与考核委员会应当同时发表明确意见，律师事务所应当对本激励计划设定的激励对象获授权益的条件是否成就出具法律意见书。

2、董事会薪酬与考核委员会应当对董事会确定的股票期权授

予日及激励对象名单进行核实并发表意见。

3、公司向激励对象授出权益与本激励计划的安排存在差异的，

16董事会薪酬与考核委员会（当激励对象发生变化时）、律师事务

所、独立财务顾问应当同时发表明确意见。

4、自股东会审议通过本激励计划之日起60日内满足授予条件的，公司应当向激励对象授予股票期权，授予日必须为交易日，并完成登记、公告等相关程序；公司未能在60日内完成上述工作，应当及时披露未完成的原因，终止实施本激励计划，未授予的股票期权失效。

5、授予日后，公司应在规定期限内向证券交易所和证券登记

结算机构申请办理股票期权登记事宜。

（三）股票期权的行权程序

1、股票期权行权前，董事会应当就本激励计划设定的行权条

件是否达成进行审议并公告，董事会薪酬与考核委员会应当同时发表明确意见，律师事务所应当对本激励计划设定的行权条件是否成就出具法律意见书。

2、对于满足行权条件的股票期权，由公司向证券交易所和证

券登记结算机构申请办理股票期权行权事宜；对于未满足行权条

件的股票期权，由公司向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股票期权注销事宜。

3、股票期权已行权的，激励对象可对相应持有的公司股票进行转让，但公司董事和高级管理人员的转让行为应当符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。

十二、公司与激励对象各自的权利义务

（一）公司的权利与义务

1、公司具有对本激励计划的解释和执行权，并按本激励计划

的有关规定对激励对象进行考核。

2、公司承诺，不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供

贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

3、公司应当按照有关规定及时履行本激励计划的申报、信息披露等义务。

174、公司应当根据本激励计划及中国证监会、证券交易所、证

券登记结算机构等的有关规定，积极配合满足行权条件的激励对象按规定行权。因中国证监会、证券交易所、证券登记结算机构等的原因造成激励对象未能按自身意愿行权并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。

5、法律、法规、部门规章、规范性文件和本激励计划规定的

其他有关权利义务。

（二）激励对象的权利与义务

1、激励对象应当勤勉尽责、恪守职业道德，为公司发展做出应有贡献。

2、激励对象参与本激励计划的资金来源为其自筹资金。

3、激励对象获授的股票期权不得转让、质押、抵押、担保、偿还债务等。

4、激励对象参与本激励计划获得的利益，应按国家税收的有

关规定缴纳个人所得税及其他税费。

5、激励对象承诺，因公司信息披露文件存在虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，将参与本激励计划所获得的全部利益返还公司。

6、法律、法规、部门规章、规范性文件和本激励计划规定的

其他有关权利义务。

（三）公司情况发生变化的处理方式

1、公司出现下列情形之一的，本激励计划正常实施：

（1）公司控制权变更；

（2）公司合并、分立。

2、公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，激励对

象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具

18否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定的不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

3、因公司信息披露文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销；激励对象获授股票期权已行权的，由公司收回激励对象参与本激励计划所获得的全部利益。

（四）激励对象情况发生变化的处理方式

1、激励对象出现下列情形之一的，已获授但尚未行权的股票

期权不得行权，由公司注销：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

（5）法律法规规定的不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形；

（7）公司董事会认定其他严重违反公司有关规定的。

2、激励对象发生降职，但仍在激励范围之内的，应区分以下

两种情况处理：

（1）若激励对象发生降职的时间为每年的9月30日前（含），则其该年度及之后年度所对应的已获授且尚未行权的股票期权数

量按其新任岗位标准全部重新核定，所调减的股票期权由公司注销；

19（2）若激励对象发生降职的时间为每年的10月1日（含）至当年12月31日（含）期间，则该年度所对应的已获授但尚未行权的股票期权数量不再调整，根据该行权期考核结果相应行权；之后年度所对应的已获授但尚未行权的股票期权数量按新任岗位标

准重新核定，所调减的股票期权由公司注销。

3、若激励对象所在岗位对应的激励标准降低，则其该年度及

之后年度所对应的已获授且尚未行权的股票期权数量按其新的激

励标准全部重新核定，所调减的股票期权由公司注销。

4、激励对象退休的，应区分以下两种情况处理：

（1）若激励对象退休的时间为当年的1月1日（含）至9月30日（不含），则该年度以及之后年度所对应的已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销。

（2）若激励对象退休的时间为当年的9月30日（含）至12月

31日（含），则该年度所对应的已获授但尚未行权的股票期权根

据该行权期考核结果相应行权；之后年度所对应的已获授但尚未行权的股票期权由公司注销。

5、除本激励计划另有规定外，激励对象离职的，激励对象根

据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权由公司注销。但是，若激励对象离职后违反与公司签署的竞业限制协议约定的，其应当向公司返还通过激励计划获得的全部收益。

6、激励对象死亡，应分以下两种情况处理：

（1）激励对象因工死亡，其已获授的股票期权将由其指定的

财产继承人或法定继承人继承或代为享有，并按本激励计划规定的程序进行，董事会薪酬与考核委员会可以决定其所在事业部经营目标和/或个人绩效考核不再纳入行权条件。

（2）激励对象非因工死亡的，其死亡时已获授尚未行权的股

票期权不可行权，由公司注销。

7、其他未说明的情况由董事会认定，并确定其处理方式。

十三、股权激励计划变更与终止

20（一）本激励计划的变更程序

1、公司在股东会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，

须经董事会审议通过。

2、公司在股东会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，

应当由股东会审议通过，且不得包括下列情形：

（1）导致提前行权的情形；

（2）降低行权价格的情形。

3、董事会薪酬与考核委员会应当就变更后的方案是否有利于

公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。律师事务所应当就变更后的方案是否符合《管理办法》等法律法规的有关规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。

（二）本激励计划的终止程序

1、公司在股东会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，须经董事会审议通过。

2、公司在股东会审议通过本激励计划之后拟终止实施本激励计划的，须经股东会审议通过。

3、律师事务所应当就公司终止实施本激励计划是否符合《管理办法》等法律法规的有关规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表专业意见。

4、股东会或董事会审议通过终止实施本激励计划，或者股东

会审议未通过本激励计划的，自有关决议公告之日起3个月内，不得再次审议股权激励计划。

十四、会计处理方法与业绩影响测算

根据《企业会计准则第11号—股份支付》《企业会计准则第

22号—金融工具确认和计量》的规定，公司将在等待期的每个资

产负债表日，根据可行权人数变动、行权条件完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，按照授予日股票期权的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本/费用和资本公积。

21（一）股票期权公允价值的确定方法

公司选择Black-Scholes模型计算股票期权的公允价值，假设公司于2026年3月向激励对象授予股票期权，以2026年2月5日作为基准日进行预测算，具体参数选取如下：

1、标的股价：11.56元/股（假设为授予日公司股票收盘价）；

2、有效期：12个月、24个月（股票期权授予之日至各行权期可行权日的期限）；

3、历史波动率：13.27%、16.26%（上证指数波动率）；

4、无风险利率：1.31%、1.38%（中债国债到期收益率）；

5、股息率：3.26%（公司最近一年股息率）。

（二）预计本激励计划实施对公司各期经营业绩的影响公司向激励对象授予股票期权产生的激励成本将在本激励计

划的实施过程中根据行权安排分期摊销，预计对公司相关期间经营业绩的影响如下表所示：

股份支付总费用824.27万元股份支付费用分摊年数3年

2026年2027年2028年

449.79万元318.35万元56.14万元

注1：上述预计结果不代表本激励计划最终会计成本。实际会计成本除与实际授予日情况有关之外，还与实际生效和失效的股票期权数量有关。

注2：实施本激励计划产生的激励成本对公司经营业绩的影响以公司聘请的会计师事务所审计情况为准。

经初步预计，一方面，实施本激励计划产生的激励成本将对公司相关期间的经营业绩有所影响；另一方面，实施本激励计划能够有效激发激励对象的工作积极性和创造性，从而提高公司的经营效率，提升公司的内在价值。

（三）股权激励计划终止、激励对象放弃行权时的会计处理方法

公司在股票期权授予登记完成前终止本激励计划的，不涉及

22成本费用；公司在股票期权授予登记完成后等待期内终止本激励

计划的（因未满足行权条件而终止的除外），应当作为加速可行权处理，将原本应当在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。公司终止本激励计划的，已授予但尚未行权的股票期权由公司按规定注销，并进行相应会计处理。

激励对象获授的股票期权满足行权条件但放弃行权的，不再调整已确认的成本费用和资本公积，该等股票期权由公司按规定注销，并进行相应会计处理。

特此公告。

宇通重工股份有限公司董事会

2026年2月5日

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