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上海耀皮玻璃集团股份有限公司审计委员会

关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》

《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管

理办法》等规定和要求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,

恪尽职守,认真履职.现将董事会审计委员会对年审会计师事务所

2023年度履职评估的情况汇报如下:

一、聘任会计师事务所履行的程序

经董事会审计委员会提议,公司第十届董事会第十三次会议审

议,2022年度股东大会审议通过了《关于2023年度续聘会计师事

务所并决定其年度报酬的议案》,同意续聘众华会计师事务所(特殊

普通合伙)(以下简称“众华”)为公司2023年度财务报表和内部控

制的审计机构.

二、会计师事务所2023年度履职情况

按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和

其他执业规范,结合公司2023年年报工作安排,众华对公司2023年

度财务状况和内部控制进行了审计,同时对非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况、营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项

报告.

经审计,众华认为,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计

准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公

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司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量:公

司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有

效的内部控制.众华对公司2023年度财务报告出具了标准无保留意

见的审计报告.

在执行审计工作的过程中,众华根据审计准则要求,就审计工

作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序、总体审

计结论等与公司管理层进行了沟通.审计师与公司管理层以及独立

董事的沟通情况如下:

(一)2023年10月9日到2023年12月10日,众华进行了前

期预审工作,2024月1月3日正式入场审计,于3月10日完成了

所有审计程序,取得了适当性审计证据

(二)2023年12月21日,众华负责公司审计工作的注册会计

师及项目经理与公司审计委员会就2023年度审计工作召开第一次沟

通会议,众华审计项目负责人通报了2023年度的审计项目组成员、

审计时间安排和预审情况.众华与审计委员会委员就公司前三季度

各业务板块经营情况、主要子公司经营情况、重要事项进展、应收

账款及坏账准备、存货及计提跌价准备、重点建设项目、理财产品

等资产状况及账务处理进行了深入讨论沟通.

(三)2024年3月22日,众华会计师事务所负责公司审计工作

的注册会计师及项目经理与公司审计委员会就2023年度财务报表及

内部控制审计情况召开第二次沟通会,众华会计师事务所通报了公

司2023年度总体经营情况、业务板块情况、子公司经营情况、重大

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风险事项、应收账款、存货等报表主要科目审计情况、非经常性损

益、关键审计事项以及审定后基本数据,总体审计结论等内容.

(四)在本次审计期间,众华所有职员未获取除审计约定书约

定以外的任何经济利益,众华与公司不存在除了审计业务外的任何

经营关系,审计项目小组成员与公司管理层和决策层之间不存在关

联关系.

在本次审计工作中,众华与审计师均遵守职业道德基本原则中

的独立性要求,认真履职,按时保质保量地完成了审计工作.

三、总体评价

公司审计委员会认为:众华及其审计项目组在公司年报审计过

程中坚持以客观、审慎的态度,诚实、诚信的原则进行独立审计,

表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2023年年报审

计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、准

确、及时、可靠.

上海耀皮玻璃集团股份有限口

审计委员会

27年3月28日