证券代码：600819证券简称：耀皮玻璃公告编号：2026-010

900918 耀皮 B股

上海耀皮玻璃集团股份有限公司

关于2026年度开展外汇衍生品交易业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

*交易主要情况

□获取投资收益

交易目的√套期保值（合约类别：□商品；√外汇；□其他：________）

□其他：________

包括但不限于远期结售汇、外汇期权、货币互换、外汇掉期等以锁定利润、交易品种防范汇率波动风险为目的的外汇衍生品及产品的组合预计任一交易日持有的最高合约不超过800万美元、1200万欧元（等值交易金额价值于人民币1.54亿元）

资金来源√自有资金□借贷资金□其他：___

交易期限自上次董事会决议有效期结束后起12个月（含12个月）

*已履行及拟履行的审议程序:本事项已经上海耀皮玻璃集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第十五次会议、第十一届董事

会审计委员会第十三次会议、独立董事2026年第二次专门会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

*特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和

有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品交易，但外汇衍生品交易操作仍存在市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等风险事项。敬请广大投资者谨慎决策，注意防范投资风险。

一、交易情况概述

（一）交易目的

随着公司海外业务布局，为有效规避外汇风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及控股子公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务。公司的外汇衍生品交易以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

（二）交易金额

根据2026年预计的业务开展情况，公司及控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务只限于与公司经营所使用的主要结算币种为美元、欧元。

在有效期内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过800万美元、1200万欧元（等值于人民币1.54亿元），额度在授权有效期内可滚动使用。

公司开展的外汇衍生品交易业务预计将占用公司及其控股子公司的金融机构

外汇授信额度，或需根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，公司优先使用银行授信。

（三）资金来源

公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，不涉及使用募集资金。

在报经批准的上述额度内，提请董事会授权管理层在额度范围和有效期内行使决策权及签署相关法律文件，具体事项由资金管理委员会审批，财务部门负责组织实施。

（四）交易方式

（1）交易业务品种：公司及其控股子公司开展的外汇衍生品交易业务是与基础业务密切相关的简易外汇衍生品，主要涉及币种为美元、欧元；品种包括但

不限于远期结售汇、外汇期权、货币互换、外汇掉期等以锁定利润、防范汇率波动风险为目的的外汇衍生品及产品的组合。外汇衍生品交易预计将占用公司及其控股子公司的金融机构外汇授信额度，或需公司及其控股子公司根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金。

（2）交易对手方：经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生

品交易经营资格的金融机构（非关联方机构）。

（3）流动性安排：交易以正常的本外币收支业务为背景，以具体经营业务为依托，投资金额和投资期限与实际业务需求相匹配，合理安排使用资金。

（五）交易期限

自上次董事会决议有效期结束后起12个月（含12个月）。

二、审议程序

公司第十一届董事会第十五次会议以9票同意，0票反对，0票弃权、第十

一届董事会审计委员会第十三次会议以3票同意，0票反对，0票弃权、独立董事2026年第二次专门会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过了《关于2026年度开展外汇衍生品交易业务的议案》，不涉及关联交易，无需提交公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

(一)风险分析

公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务仍存在一定风险。具体如下：

1、汇率市场风险：在汇率波动较大的情况下，开展的衍生品交易业务可能

会带来较大公允价值波动；若市场价格优于操作时锁定价格，将造成汇兑风险。

2、信用风险：不合适的交易方选择可能引发购买外汇衍生品的履约风险。

3、流动性风险：不合理的外汇衍生品购买会引发资金的流动性风险。4、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于

操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定风险。

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手方违反相关法律制度可能造

成合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）应对措施

1、开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，所有外汇衍

生品交易行为均以正常生产经营为基础，以真实的交易背景为依托，进行风险对冲操作，交易额度不超过正常生产经营所产生的需要对冲风险的资产总额，达到风险规避和防范的目的。

2、选择结构简单、流动性强、风险可控的产品类型开展衍生品交易业务，

并严格控制衍生品交易业务的资金规模。

3、审慎选择交易对手方，与具有合法资质的商业银行等金融机构衍生品外汇交易，最大程度降低信用风险。公司进行的衍生品交易业务，交易对手方均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的金融机构，履约风险较小。

4、公司开展的衍生品交易业务以公司进出口收付业务为基础，未实质占用

可用资金，流动性风险较小。公司在产品类型上计划选择结构简单、流动性强、风险可控的产品类型，并严格控制外汇衍生品交易业务的资金规模。公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际国内市场环境变化，适时调整业务操作策略，最大限度地避免汇兑损失。

5、为防止衍生品交易业务交割额度与外币收（付）款的谨慎预测不匹配，

公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

6、公司已制定《上海耀皮玻璃集团股份有限公司金融衍生品交易管理制度》，

公司将严格按照制度规定的操作原则、审批权限、风险管理等执行业务流程，控制交易风险。

7、公司将定期对业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查，

同时密切关注法律法规的修订情况，并加强相关研究和分析，以降低法律风险。四、交易对公司的影响及相关会计处理公司本次开展外汇衍生品交易业务的目的在于规避和防范外汇汇率波动的风险，且围绕公司具体经营业务开展，不涉及投机活动。公司通过开展外汇衍生品交易业务，可以在一定程度上防范汇率波动对公司经营造成不利影响，减少汇兑损失，增强公司财务稳健性，提高外汇资金使用效率，保障公司平稳发展。不存在损害公司和全体股东利益的情形。

公司拟采用的会计政策及核算原则：

套期保值业务是否符合《企业会计准则第24号——套期□是√否会计》适用条件

拟采取套期会计进行确认和计量□是√否公司及其控股子公司将严格按照《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一金融工具列报》等相关规定及其指南执行，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。

五、中介机构意见经核查，保荐人认为：公司及其控股子公司本次开展外汇衍生品交易以实际生产经营业务为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。公司已按照相关法律法规的规定及实际情况制定了切实可行的风险应对措施，相关风险能够有效控制。该事项已经公司董事会、董事会审计委员会及独立董事专门会议审议通过，履行了必要的审批程序，审议程序符合法律法规及相关文件规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

综上，保荐人对公司及其控股子公司本次开展外汇衍生品交易事项无异议。

特此公告。

上海耀皮玻璃集团股份有限公司

2026年1月27日