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2025年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，为确保董事会对经营管理层的有效监督，审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极发挥作用，圆满完成董事会部署的各项工作。现将公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第十一届董事会审计委员会成员为独立董事曹强先生（主任委员）、独

立董事刘澜飚先生、非独立董事刘瑞坤先生。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，2025年第十一届董事会审计委员会共召开5次会议，审议通过议案20项，会议召开情况如下：

序召开召开时间会议届次审议内容号方式关于公司2024年度董事会审计委员会报告的议案

关于审议《公司2024年度报告及其摘要》的议案关于审议公司2024年度财务决算及2025年财务预算情况的议案第十一届董事会关于审议《公司2024年度募集资金存放与使用

2025年3

1通讯审计委员会2025情况的专项报告》的议案

月29日

年第一次会议关于审议内部控制评价报告和审计报告的议案关于2024年度利润分配方案的议案关于计提资产减值准备的议案关于会计估计变更的议案关于毕马威华振会计师事务所履职情况的评估报告的议案

2024年度企业内部审计工作报告及2025年度工作计划

关于募集资金、非经营性资金及其他关联资金检查情况的报告

第十一届董事会

2025年4关于审议公司《2025年第一季度报告》全文的

2通讯审计委员会2025月26日议案

年第二次会议

关于审议公司《2025年半年度报告》及其摘要的议案

第十一届董事会

2025年83通讯审计委员会2025关于审议《公司2025年半年度募集资金存放与月19日

年第三次会议使用情况的专项报告》的议案关于2025年半年度利润分配的预案

2025年半年度内部审计工作报告

关于审议公司《2025年第三季度报告》的议案

第十一届董事会

2025年10

4通讯审计委员会2025关于聘任2025年度审计机构的议案

月23日

年第四次会议关于修订《会计师事务所选聘制度》的议案

第十一届董事会

2025年12关于审议将已结项募投项目节余募集资金永久

5通讯审计委员会2025月19日补充流动资金的议案

年第五次会议

三、2025年度主要工作情况

（一）审阅公司的定期报告及财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司2025年披露的定期报告及财务报告。

经审阅，审计委员会认为公司披露的定期报告符合法律法规及《公司章程》等相关规则制度的规定，真实、准确反映公司财务状况和经营成果；公司的财务报告真实、准确、完整，财务报表能够反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在虚假记载，不存在相关欺诈、舞弊行为及重大错报。

（二）评估公司内部控制的有效性

报告期内，审计委员会与外部审计机构就内部控制情况进行沟通，此外通过对公司内部控制建设的了解，对制度执行落实进行监督，认为公司已按照相关规范要求，继续深化内控体系建设，建立较为完善的公司治理结构和治理制度。公司严格执行各项法律法规，公司章程及内部管理制度，股东会、董事会、经营层规范运作，切实保障公司和股东的合法权益。因此，审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范。（三）指导内部审计工作报告期内，审计委员会听取公司《2024年度企业内部审计工作报告及2025年度工作计划》，2024年公司审计部在审计委员会的指导下按照工作计划开展内部审计工作，在工作中坚持以防范风险为目标，以加强业务规范为基础，不断加强审计成果转化，提高审计能力和审计工作水平。审计委员会审阅公司的内部审计工作计划，认同内部审计计划的可行性，并督促监察审计部严格按照审计计划执行。审计委员会审阅了内审部门提交的各项内审工作报告，评估了内审工作的结果，指导了内审部门有效运作。报告期内，审计委员会未发现内部审计工作存在重大或重要问题的情况，内审工作切实有效。

（四）监督及评估外部审计工作

2025年10月23日，第十一届董事会审计委员会2025年第四次会议审议通

过了《关于聘任2025年度审计机构的议案》，审计委员会认为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、

独立性和良好的诚信状况，聘任会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘任毕马威华振为公司2025年度财务报告及内部控制的审计机构，同意将该议案提交董事会审议。

报告期内，审计委员会严格监督毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）工作，评估其独立性、工作程序、质量及结果，积极与公司财务部门、外部审计机构多次沟通，确定审计计划和时间安排，针对公司审计范围、重点关注的审计事项和审计中发现的问题进行了充分研究，确保审计机构按时保质完成审计工作，能够公允反映公司的实际情况。

四、总体评价

2025年，公司审计委员会勤勉、尽责地发挥审查、监督作用，积极了解公

司生产经营情况，持续监督重大事项决策的合规性，尽职尽责履行了审计委员会职责。

2026年，审计委员会将继续坚持客观、公正、独立的工作原则，审慎行使

法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》赋予的职能，勤勉尽责履行自身责任，发挥自身专业优势，监督公司财务制度的良好执行，切实维护公司和投资者的合法权益，促进公司治理水平提升。

审计委员会委员：曹强、刘澜飚、刘瑞坤金开新能源股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月16日